（山西?。╆P(guān)于大同市靈丘縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于靈丘縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年5月26日在靈丘縣第十七屆人民代表大會第三次會議上
靈丘縣財政局 局長 勾海德
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將靈丘縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算（草案）的報告提請縣第十七屆人民代表大會第三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席會議的人員提出意見。
一、2021年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入落實習近平總書記視察山西重要講話重要指示精神，堅決貫徹中央、省市縣委各項決策部署，緊緊圍繞全縣中心工作，嚴格執(zhí)行縣第十七屆人民代表大會第一次會議批準的財政預(yù)算，加力支持高質(zhì)量發(fā)展，加速推進民生改善，加快深化財政改革，加強風險防范化解，在常態(tài)化疫情防控中支持全縣生產(chǎn)生活秩序全面恢復(fù)，全年財政運行平穩(wěn)有序，各項財政政策得到有效落實，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，重點報告以下情況：
（一）2021年財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
（1）一般公共預(yù)算收入完成情況
2021年，縣本級一般公共預(yù)算收入完成26067萬元，占年初預(yù)算收入計劃21210萬元的122.9%，比上年20200萬元增收5867萬元，增長29.04%。
一般公共預(yù)算收入分項目完成情況：
稅收收入完成19066萬元，比上年16167萬元增收2899萬元，增長17.93%；
非稅收入完成7001萬元，比上年4033萬元增收2968萬元，增長73.59%。
2021年，全縣財政總收入完成43678萬元，占年初預(yù)算收入計劃47624萬元的91.71%，比上年43426萬元增收252萬元，增長0.58%。
財政總收入分項目完成情況：
稅收收入完成36677萬元，比上年39393萬元減收2716萬元，下降6.89%；
非稅收入完成7001萬元，比上年4033萬元增收2968萬元，增長73.59%。
（2）一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2021年，縣本級一般公共預(yù)算支出執(zhí)行221009萬元，比上年259302萬元減支38293萬元，下降14.77%，主要原因是按國發(fā)〔2021〕5號文件精神，縣級取消了權(quán)責發(fā)生制列支以及2021年取消了特殊轉(zhuǎn)移支付一次性補助。剔除政策性因素，比上年同口徑增支6268萬元，增長3%。主要支出情況是：
一般公共服務(wù)支出17161萬元，比上年15837萬元增支1324萬元，增長8%；
公共安全支出7330萬元，比上年7556萬元減支226萬元，下降3%；
教育支出38223萬元，比上年39627萬元減支1404萬元，下降4%；
科學(xué)技術(shù)支出216萬元，比上年159萬元增支57萬元，增長36%；
文化旅游體育傳媒支出6495萬元，比上年3737萬元增支2758萬元，增長74%；
社會保障和就業(yè)支出47953萬元，比上年49961萬元減支2008萬元，下降4%；
衛(wèi)生健康支出18273萬元，比上年17886萬元增支387萬元，增長2%；
節(jié)能環(huán)保支出10104萬元，比上年12190萬元減支2086萬元，下降17%；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出13750萬元，比上年13988萬元減支238萬元，下降2%;
農(nóng)林水事務(wù)支出34700萬元，比上年63935萬元減支29235萬元，下降46%；
交通運輸支出10579萬元，比上年9462萬元增支1117萬元，增長12%；
住房保障支出6126萬元，比上年5361萬元增支765萬元，增長14%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1939萬元，比上年1332萬元增支607萬元，增長46%；
債務(wù)付息支出1777萬元，與上年持平；
其他支出891萬元，比上年3840萬元減支2949萬元，下降77%。
（3）一般公共預(yù)算收支平衡情況
2021年，財政收入總計為247341萬元，其中：當年縣本級一般公共預(yù)算收入26067萬元，上級補助收入209664萬元（返還性收入726萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入181158萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助收入27780萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3200萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入610萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)677萬元,調(diào)入資金7123萬元。
2021年，財政支出總計為247341萬元，其中：當年縣本級一般公共預(yù)算支出221009萬元，上解上級支出2592萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7655萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16085萬元（專項資金結(jié)轉(zhuǎn)）。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，政府性基金收入總計為46073萬元，其中：當年本級收入29956萬元，上級補助收入1149萬元，上年結(jié)余2868萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12100萬元。
2021年，政府性基金支出總計為46073萬元，其中：政府性基金支出39848萬元，調(diào)出資金4496萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1729萬元。
3.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，社會保險基金收入總計為28219萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7740萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入20479萬元。
2021年，社會保險基金支出總計為27537萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6087萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21450萬元。
收支相抵后，全年社會保險基金結(jié)余682萬元。
社會保險基金年末滾存結(jié)余28442萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，國有資本經(jīng)營收入總計為2638萬元，其中：當年本級收入2627萬元，上級補助收入11萬元。
2021年，國有資本經(jīng)營支出總計為2638萬元，其中：當年本級支出6萬元，調(diào)出資金2627萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5萬元。
5.政府性債務(wù)情況
2021年，新增一般債券610萬元，用于三大板塊旅游公路建設(shè)項目（靈丘縣莊頭至刁泉空中草原旅游公路）。新增專項債券12100萬元，其中：5000萬元用于靈丘縣人民醫(yī)院新院區(qū)建設(shè)項目一期工程；7100萬元用于長城板塊旅游公路大同靈丘縣（大同市東縱脫貧攻堅路二期）項目建設(shè)。
2021年，償還到期政府債券利息2226萬元。
2021年末，政府債務(wù)余額73502萬元，嚴格控制在省財政廳核定我縣限額80350萬元之內(nèi)，政府債務(wù)率低于警戒線。
（二）落實縣第十七屆人大第一次會議預(yù)算決議情況
認真落實縣十七屆人大一次會議關(guān)于2021年預(yù)算草案的決議和縣人大常委會關(guān)于2021年預(yù)算調(diào)整草案的決議。不斷完善制度機制，強化政策落實和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，加快改革提效能，確保全年財政收支平衡，較好地服務(wù)了全縣社會經(jīng)濟發(fā)展。
1.培財源穩(wěn)基本，千方百計確保預(yù)算收支平衡
一是落實減稅降費政策，釋放政策紅利。堅持把減稅降費作為頭等大事，全面落實增值稅改革、小微企業(yè)普惠性減稅、個人所得稅專項附加扣除、降低社保費率、清理規(guī)范行政事業(yè)性收費和政府性基金等各項政策。2021年全縣政策性減稅降費1.83億元。二是搶抓政策機遇，積極爭取上級支持。2021年全縣獲得縣級基本財力保障機制獎補資金收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、固定數(shù)額轉(zhuǎn)移支付收入財力補助等共計11.26億元，與上年同期相比增加1.17億元；籌措低成本的建設(shè)資金，爭取到新增債券資金1.27億元，為重點項目建設(shè)提供了資金支持。三是盤活財政存量資金，完善結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金收回使用機制。建立健全財政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機制，盤活財政存量資金1.28億元，全部集中用于民生支出。四是強化財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌力度，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。全年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金2.22億元。其中整合中央資金1.34億元，省級資金0.51億元，市級資金0.37億元，縣級資金34萬元。主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展類項目0.8億元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項目0.87億元，生態(tài)建設(shè)類項目0.21億元，旅游發(fā)展類項目0.24億元，雨露計劃項目300萬元，金融扶持類項目600萬元，培訓(xùn)類項目86萬元。
2.調(diào)結(jié)構(gòu)嚴支出，千方百計確保民生事業(yè)發(fā)展
一是強化“三公”經(jīng)費管理。從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費，大幅壓縮“三公”經(jīng)費總量，對無實質(zhì)性內(nèi)容或受疫情影響無法開展的因公出國（境）、公務(wù)接待等活動，一律取消經(jīng)費安排。將過“緊日子”作為一項長期堅持方針，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，防治鋪張浪費、大手大腳花錢。切實落實中央八項規(guī)定精神，嚴格執(zhí)行有關(guān)經(jīng)費開支標準。加強對行政事業(yè)單位過“緊日子”執(zhí)行情況的跟蹤評估，及時發(fā)現(xiàn)問題、堵塞漏洞。全年三公經(jīng)費支出812萬元，較上年同口徑下降0.11%。確保過“緊日子”的要求不折不扣落到實處。二是切實兜牢“三?！钡拙€。認真落實保障責任，積極調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，確保“三?！敝С霾话l(fā)生風險事件。2021年全縣“三?！敝С?9.09億元，其中：?；久裆С?1.01億元，保工資支出7.41億元，保運轉(zhuǎn)支出0.67億元。三是優(yōu)先保障民生事業(yè)發(fā)展。全年投入0.67億元，全面改善義務(wù)教育薄弱學(xué)?；巨k學(xué)條件，落實中小學(xué)校舍維修改造長效機制，鞏固義務(wù)教育“三免一補”城鄉(xiāng)全覆蓋成果，促進教育公平，確保義務(wù)教育基本均衡發(fā)展；全年投入5.03億元，支持完善社會保障制度和醫(yī)療衛(wèi)生體系，提高醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障水平，提高城鄉(xiāng)低保和優(yōu)撫對象補助水平；全年投入0.25億元，支持文化體育事業(yè)發(fā)展，持續(xù)加大對公益性文化設(shè)施免費開放等活動支持，提升基層文化服務(wù)水平；全年投入農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金0.46億元，資金發(fā)放實行補貼兌付“一卡通”，確保補貼資金封閉運行，充分調(diào)動和保護好種糧農(nóng)民的積極性，將黨的惠農(nóng)政策落到實處。
3.補短板防風險，千方百計支持打好三大攻堅戰(zhàn)和疫情防控阻擊戰(zhàn)
一是持續(xù)推進脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。過渡期內(nèi)，財政支持政策總體保持穩(wěn)定，在此基礎(chǔ)上，根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興銜接的需要和財力狀況，合理安排財政投入規(guī)模，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全年資金投入9.82億元，為做好銜接工作提供有力保障。二是防范化解政府債務(wù)風險。開好規(guī)范舉債融資“前門”，嚴格實施債務(wù)限額管理，確保全縣債務(wù)限額與償債能力相匹配。切實履行償債責任，按期償還政府債務(wù)本息，確保法定限額內(nèi)政府債務(wù)不出任何風險。全年政府性債券付息支出2226萬元。采取有針對性的措施，細化目標任務(wù)，嚴控債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解存量。當前，我縣政府性債務(wù)余額73502萬元，其中：一般債務(wù)49702萬元，專項債務(wù)23800萬元，未突破省廳下達我縣80350萬元的債務(wù)限額，從全縣債務(wù)總額看，債務(wù)風險總體可控，沒有因違法違規(guī)舉借政府債務(wù)被問責，沒有出現(xiàn)政府性債務(wù)風險事件。三是大力支持污染防治工作。重點支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，全年投入0.46億元，圍繞生態(tài)文明建設(shè)目標，以生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展為引領(lǐng)，穩(wěn)步推進“煤改電”、河長制、城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治和土壤污染防治等工作，全面推進生態(tài)文明建設(shè)。四是全力支持做好疫情防控工作。通過統(tǒng)籌資金，加大庫款保障力度，開通疫情防控物資政府采購“綠色通道”，優(yōu)先調(diào)度資金保障疫情防控支出需求。全年投入疫情防控經(jīng)費0.19億元，專項用于疫情防控物資保障、醫(yī)療救治、生活補助及其他相關(guān)支出。
4.抓管理提績效，千方百計推進財政各項改革順利進行
一是加強預(yù)算績效管理。全縣136家預(yù)算單位根據(jù)本單位職能、事業(yè)發(fā)展規(guī)劃及年度工作，對所有項目支出（除涉密項目）同步編制了績效目標，將績效目標設(shè)置作為安排預(yù)算的前置條件，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責”的績效管理理念，增強預(yù)算單位主體支出責任和績效意識。重點選取平型關(guān)革命老區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施提升改造PPP項目建設(shè)期工程、京津風沙源治理二期工程等10個項目進行了績效評價，逐步建立起“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有運用”的全過程預(yù)算績效管理機制。二是部署推進預(yù)算管理2.0系統(tǒng)建設(shè)。按照上級財政部門要求，加強同各預(yù)算單位、系統(tǒng)運維公司溝通協(xié)調(diào)，及時解決新系統(tǒng)運行過程中的疑點難點問題，著力將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)，通過將規(guī)則嵌入系統(tǒng)，強化制度執(zhí)行力，努力為完善標準科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度提供基礎(chǔ)保障。三是優(yōu)化國庫集中收付管理。以財政國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)為手段，以各級預(yù)算資金使用單位和代理財政業(yè)務(wù)的銀行為對象，以支出活動為基本要素，以系統(tǒng)自動受理與智能預(yù)警、人工核查相結(jié)合為管理模式，對預(yù)算執(zhí)行中的動態(tài)趨勢進行分析，對各環(huán)節(jié)反映出的信息進行判斷、核實、處理，全年糾正各種違規(guī)、不規(guī)范收支行為241筆，金額1.72萬元。四是財政投資評審成效顯著。全年累計評審各類政府投資項目24個，評審?fù)顿Y總金額5.78億元，審定金額4.68億元，審減各類不合理資金1.1億元，平均審減率達19.08%，有效堵塞財政資金使用漏洞，提高了財政資金使用效益。五是拓展政府采購政策功能。運用山西政府采購平臺和靈丘縣電子賣場規(guī)范政府采購行為，提高工作效率，節(jié)約財政資金，政府采購規(guī)模和范圍進一步擴大。全年完成政府采購平臺交易項目86個，采購成交額達1.67億元；政府采購電子賣場成交2187筆，交易額達1839萬元。六是深化直達資金動態(tài)管理。建立完善了直達資金動態(tài)監(jiān)控機制，全年直達資金3.89億元，下達進度97％，為我縣紓困發(fā)展，惠企利民提供保障。七是強化財經(jīng)紀律約束。財政部門認真落實縣人大及其常委會有關(guān)決議，嚴格執(zhí)行縣人大批準的預(yù)算，預(yù)算一經(jīng)批準非法定程序不得調(diào)整，嚴禁無預(yù)算超預(yù)算安排支出，牢固樹立“先有預(yù)算后有支出”的意識。全面整改審計提出的相關(guān)問題，切實做到應(yīng)改盡改、早改快改，舉一反三、標本兼治。全年開展財政資金內(nèi)部安全檢查14次、會計信息質(zhì)量檢查9次、專項檢查12次，加強對財政收支、政策實施、財政風險方面的監(jiān)督，嚴厲打擊違法違規(guī)行為，提高了財政制度的嚴肅性和約束力。
2021年各項財政工作穩(wěn)步推進、開拓創(chuàng)新，取得了新的進展。這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大和縣政協(xié)有力監(jiān)督的結(jié)果，是上級財政部門大力支持的結(jié)果，也是全縣各部門齊抓共管、拼搏奮斗和共同努力的結(jié)果。
當然，財政運行中還存在一些突出矛盾和問題。比如，財政穩(wěn)定運行壓力增大，稅收收入下降，剛性支出攀升，收支矛盾突出；預(yù)算管理的科學(xué)性、規(guī)范性和績效性有待進一步提升；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)的力度還不夠大，一些領(lǐng)域資金使用碎片化問題仍需破解；創(chuàng)新財政資金投入機制、放大財政資金乘數(shù)效應(yīng)還要拿出更多實招硬招，等等。對于這些問題，我們將予以高度重視，并廣泛聽取各界人士的意見和建議，集思廣益認真總結(jié)研究，在今后工作中采取切實有效的措施，逐步加以解決。也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
二、2022年全縣預(yù)算安排情況
按照縣委部署要求，合理研判財政收支形勢，我們穩(wěn)妥安排了2022年財政收支盤子，努力確保全縣政治穩(wěn)定、經(jīng)濟和社會各項事業(yè)健康發(fā)展。
（一）指導(dǎo)思想
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》以及省、市財政工作會議精神，2022年全縣預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是:堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅決落實中央和省市縣委關(guān)于財政工作的總體部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，搶抓構(gòu)建新發(fā)展格局戰(zhàn)略機遇，按照全方位推動高質(zhì)量發(fā)展的目標要求和工作矩陣，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤。按照積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)的要求，認真落實新的減稅降費政策，減輕市場主體負擔，激發(fā)市場主體活力；加強財政資金統(tǒng)籌，保證財政支出強度，加快支出進度，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；堅持黨政機關(guān)過“緊日子”，嚴肅財經(jīng)紀律，強化預(yù)算約束和績效管理，提高財政支出的精準性有效性；進一步深化預(yù)算管理制度改革，完善現(xiàn)代稅收制度，加快建立現(xiàn)代財稅體制；健全政府依法適度舉債機制，防范化解政府債務(wù)風險，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，努力向市委定下的“奮斗兩個五年，跨入第一方陣”的總目標砥礪奮進。
（二）2022年預(yù)算安排基本原則
一是收入預(yù)算實事求是、科學(xué)預(yù)測、打?qū)嵈蜃?。充分考慮經(jīng)濟企穩(wěn)向好、減稅降費和“放管服效”改革效果顯現(xiàn)，我縣轉(zhuǎn)型發(fā)展態(tài)勢良好等積極因素，科學(xué)合理制定收入計劃。積極組織做好財政收入工作，既落實好減稅降費政策，又要依法征收，加強稅收征管，確保應(yīng)收盡收。二是支出預(yù)算堅持黨政機關(guān)過“緊日子”。大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經(jīng)費。強化預(yù)算“結(jié)構(gòu)性重塑”，真正實行零基預(yù)算，在保障“三?！被局С龅那疤嵯?，更加突出保重大戰(zhàn)略，集中財力辦大事，推動高質(zhì)量轉(zhuǎn)型發(fā)展。三是落實積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)的要求。加強財政資源統(tǒng)籌，積極爭取地方政府性債券，加快政府債券使用進度，加大對教育、醫(yī)療等公共基礎(chǔ)設(shè)施支持力度，帶動有效投資，支持補短板擴內(nèi)需。四是全力防范化解財政金融風險。堅持市場化、法治化原則。積極化解隱性債務(wù)存量，堅決遏制隱性債務(wù)增量，防范化解隱性債務(wù)風險，增強財政可持續(xù)性，確保財政安全運行。五是加強預(yù)算信息化建設(shè)和預(yù)算績效管理。提升全縣財政預(yù)算管理信息化水平，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)對財政資金“橫向到邊、縱向到底”全流程監(jiān)控，第一時間發(fā)現(xiàn)和糾正財政收支運行中存在的問題，實現(xiàn)穿透式監(jiān)管。將績效管理深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，加強績效目標管理、績效運行監(jiān)控和績效評價結(jié)果運用，大力削減或取消低效無效支出，提高財政資金配置效率和使用效益。
貫徹上述指導(dǎo)思想和基本原則，綜合考慮我縣財政收支各種因素，我們編制了2022年全縣財政預(yù)算（草案）。
（三）2022年財政預(yù)算（草案）安排
1.一般公共預(yù)算收支安排
（1）一般公共預(yù)算收入安排
2022年，縣級一般公共預(yù)算收入計劃安排27514萬元，比上年26067萬元增長5.55%。其中：稅收收入計劃安排22284萬元，比上年增長16.88%；非稅收入計劃安排5230萬元，比上年下降25.31%。
（2）一般公共預(yù)算支出安排
2022年，一般公共預(yù)算支出230918萬元。主要項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出20120萬元；國防支出30萬元；公共安全支出5310萬元；教育支出38980萬元；科學(xué)技術(shù)支出165萬元；文化旅游體育與傳媒支出3981萬元；社會保障和就業(yè)支出54533萬元；衛(wèi)生健康支出17192萬元；節(jié)能環(huán)保支出8304萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8603萬元；農(nóng)林水支出35843萬元；交通運輸支出5534萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出832萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出497萬元；金融支出30萬元；自然資源海洋氣象等支出3405萬元；住房保障支出14240萬元；糧油物資儲備支出179萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3945萬元；預(yù)備費2000萬元；債務(wù)付息支出1795萬元；其他支出5400萬元。
2022年，我縣“三公”經(jīng)費計劃安排445萬元，同口徑比上年下降10.1%。其中公務(wù)用車運行維護費327萬元，比上年下降17.2%；公務(wù)用車購置費18萬元；公務(wù)接待費100萬元，與上年持平；出國（境）經(jīng)費未安排預(yù)算。
（3）一般公共預(yù)算平衡情況
2022年財政收入總計為238626萬元。其中：縣級一般公共預(yù)算收入27514萬元；上級補助收入175765萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)16085萬元；政府性基金調(diào)入11607萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7655萬元。
2022年財政支出總計為238626萬元。其中：縣級一般公共預(yù)算支出230918萬元；債券還本支出5000萬元；專項上解支出2708萬元。
收支相抵后，全年一般公共預(yù)算收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支安排
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入計劃34463萬元，加上轉(zhuǎn)移支付收入106萬元，上年結(jié)余1729萬元，收入總計為36298萬元。
2022年政府性基金預(yù)算支出總計為36298萬元。主要項目安排情況是：社會保障和就業(yè)支出1萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12010萬元；彩票公益金安排支出105萬元；專項債券付息支出875萬元。專項債券還本支出11700萬元，調(diào)出資金11607萬元。
收支相抵后，全年政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.社會保險基金預(yù)算收支安排
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入計劃安排30900萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8480萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入22420萬元。
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算支出計劃安排28104萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6204萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21900萬元。
2022年，全縣社會保險基金預(yù)計年底結(jié)余2796萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余2276萬元;機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余520萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃安排5萬元（為上年專項結(jié)轉(zhuǎn)）。
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃安排5萬元。
收支相抵后，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（四）2022年財政主要工作安排情況
1.堅持和加強黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)
著力推動財政系統(tǒng)全面從嚴治黨向縱深發(fā)展，全面鞏固和深化拓展主題教育成果，把學(xué)習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想不斷引向深入。嚴格落實黨建工作責任制，全面提升財政系統(tǒng)黨建工作質(zhì)量。持之以恒正風肅紀，努力營造風清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。建設(shè)忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍，為新時代財政改革發(fā)展提供堅強保證。
2.緊盯目標任務(wù)，確保財政收入平穩(wěn)增長
積極開辟稅源，努力增加縣級財政收入。大力支持招商引資工作，籌措資金支持和鼓勵企業(yè)發(fā)展。進一步加強對重點稅源、重點行業(yè)和重點項目的監(jiān)管，加強非稅收入征管，為財政收入提供有力支撐。
3.扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)
一是依法開好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求。用足用好債券資金，嚴格債券項目管理，加強債務(wù)資金使用監(jiān)控，合法合規(guī)加快債券資金使用，充分發(fā)揮債券資金效益；堅持底線思維，嚴堵違法違規(guī)舉債融資“后門”，做好隱性債務(wù)跟蹤監(jiān)測，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)存量，切實規(guī)范地方政府舉債融資行為，有效防控財政金融風險。二是繼續(xù)重點支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動實現(xiàn)污染防治攻堅戰(zhàn)階段性目標。三是全力打贏新冠肺炎疫情防控阻擊戰(zhàn)。切實貫徹落實疫情防控工作部署，積極履行財政職責，以高度的政治責任感確保疫情防控經(jīng)費及時足額撥付到位。
4.支持鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接
建立健全鞏固拓展脫貧攻堅成果長效機制，精細謀劃實施財政支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。產(chǎn)業(yè)興則鄉(xiāng)村興，壯大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)是鄉(xiāng)村振興的重要基礎(chǔ)，也是解決“三農(nóng)”問題的前提。圍繞如何鞏固脫貧成果、夯實產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、打造美麗鄉(xiāng)村等瓶頸問題，投入民生資金，建設(shè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，依托各類項目大力鞏固脫貧攻堅成果，振興鄉(xiāng)村。
5.著力壓實保障責任，切實兜牢“三?！钡拙€
嚴格落實基本財力保障主體責任，確保預(yù)算安排不出現(xiàn)“三保”支出缺口。全面盤活資產(chǎn)，把有限的國有資產(chǎn)有效整合，對閑置的資產(chǎn)處置變現(xiàn)，積極籌措資金。實時監(jiān)測財政庫款保障情況，加強上級轉(zhuǎn)移支付和自有財力資金管理，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，切實兜牢“三?！钡拙€。
6.厲行勤儉節(jié)約，嚴格落實過“緊日子”要求
在組織編報2022年部門預(yù)算中，明確要求各預(yù)算單位必須真正過“緊日子”，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，非急需非剛性支出一律壓減，嚴禁新建樓堂館所，嚴禁鋪張浪費。切實將“政府的‘緊日子’換人民的‘好日子’”作為財政工作長期堅持的方針。
7.強化財政管理，不斷提高依法理財水平
嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》，充分發(fā)揮縣人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺的作用，以法治思維和法治方式推進財政工作，自覺守法律、重程序、受監(jiān)督，把依法行政、依法理財貫穿到財政工作的各個環(huán)節(jié)，加強對預(yù)算執(zhí)行過程的動態(tài)監(jiān)督。
8.扎實推進財稅改革，加快建立現(xiàn)代財政制度
一是全面深化預(yù)算管理體制改革。運用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，加強財政信息化建設(shè)，完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效評價、監(jiān)督管理“四位一體”體系，構(gòu)建“大數(shù)據(jù)”預(yù)算監(jiān)管模式，加強數(shù)據(jù)分析運用，實現(xiàn)資金、對象和流程監(jiān)管全覆蓋。二是深入推進績效管理改革。加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，壓實部門績效管理主體責任。三是繼續(xù)完善各類國有資產(chǎn)管理制度。實現(xiàn)國有資產(chǎn)監(jiān)管的制度化、規(guī)范化和系統(tǒng)化。
2022年,我們面臨著嚴峻的經(jīng)濟形勢，財政改革發(fā)展的任務(wù)繁重而又艱巨。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)及社會各界的監(jiān)督和支持下，繼續(xù)牢固樹立過“緊日子”思想，切實兜牢“三?！钡拙€，扎實做好財政各項工作，解放思想、實事求是，真抓實干、久久為功，奮力譜寫全方位推動高質(zhì)量發(fā)展靈丘篇章，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
