廈國資稽規(guī)〔2022〕211 號
廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
關(guān)于印發(fā)《關(guān)于進一步規(guī)范市屬國有企業(yè)采購
工作的指導意見》的通知各市屬國有企業(yè)：
《關(guān)于進一步規(guī)范市屬國有企業(yè)采購工作的指導意見》已經(jīng)市國資委主任辦公會研究同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。
廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會2022 年7 月22 日
廈門市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會
關(guān)于進一步規(guī)范市屬國有企業(yè)采購工作的指導意見
為進一步規(guī)范市屬國有企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）采購行為，加強企業(yè)采購的監(jiān)管，實現(xiàn)降本增效，防范廉潔風險，有效防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》《中華人民共和國招標投標法實施條例》等規(guī)定，參照《中華人民共和國政府采購法》等法律法規(guī)，結(jié)合工作實際，制定本指導意見。
一、總體要求
（一）工作目標
強化企業(yè)主體責任，優(yōu)化監(jiān)督保障措施，推動企業(yè)完善招標采購權(quán)力崗位制衡和內(nèi)部監(jiān)督機制，防范采購重點環(huán)節(jié)廉潔風險和經(jīng)營風險，不斷提高采購公開、公平、公正水平，降低企業(yè)采購成本，實現(xiàn)企業(yè)效率效益雙提升和國有資產(chǎn)保值增值。
（二）適用范圍
市屬國有企業(yè)（含各級權(quán)屬企業(yè)）開展貨物和服務(wù)采購工作的，適用本指導意見。
本指導意見所稱貨物，是指各種形態(tài)和種類的物品，包括原材料、燃料、設(shè)備、產(chǎn)品等。
本指導意見所稱服務(wù)，是指除貨物和工程以外的其他采購對象。
企業(yè)建設(shè)工程項目按照《中華人民共和國招標投標法》及其相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。
直接利用財政性資金進行采購的，按照《中華人民共和國政府采購法》和《中華人民共和國招標投標法》等相關(guān)法律法規(guī)開展采購工作。
（三）基本原則
堅持企業(yè)的采購主體地位，充分發(fā)揮市場配置資源的決定性作用，促進高質(zhì)量發(fā)展。堅持擇優(yōu)和競價相結(jié)合，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價，降本增效。堅持廉潔與高效相統(tǒng)一，優(yōu)化采購鏈條，推行公開、透明、合規(guī)采購，防止暗箱操作，提高采購質(zhì)效。
二、組織管理
（一）企業(yè)采購實行采購人負責制。企業(yè)應(yīng)建立健全科學高效的內(nèi)部控制體系，完善采購權(quán)責的崗位制衡層級，科學嚴謹界定各類采購方式適用情形、決策權(quán)限和采購程序，加強異地項目采購管理，按照公開、透明、合規(guī)和擇優(yōu)原則全面規(guī)范采購行為，完善采購管理制度。
（二）企業(yè)應(yīng)明確專門部門負責企業(yè)采購日常工作的管理，并對權(quán)屬企業(yè)的采購行為進行業(yè)務(wù)指導和監(jiān)督管理。
（三）企業(yè)應(yīng)成立采購工作領(lǐng)導小組，小組成員由企業(yè)相關(guān)負責人以及采購、財務(wù)、法律等相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人組成，負責對企業(yè)采購活動進行決策管理。紀檢監(jiān)察、審計等部門可列席采購工作領(lǐng)導小組會議。采購工作領(lǐng)導小組主要職責包括：制定企業(yè)內(nèi)部采購管理辦法等制度、規(guī)定；組織編制并審核企業(yè)年度采購計劃和采購項目預算；負責對企業(yè)本部及所屬企業(yè)采購項目的監(jiān)督管理，并對采購文件及公告進行審核備案；負責組織企業(yè)本部及所屬企業(yè)采購管理專項檢查工作；做好采購項目驗收、采購供應(yīng)商投訴及舉報處置等工作。
三、采購方式
企業(yè)采購可以采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購、詢價，以及其他合法合規(guī)的采購方式。
（一）法定招標項目
對于依法必須招標項目，企業(yè)應(yīng)嚴格按照《中華人民共和國招標投標法》《中華人民共和國招標投標法實施條例》等國家法律法規(guī)規(guī)定開展招標工作。符合規(guī)定情形的，經(jīng)行政主管部門批準后，可以邀請招標或不進行招標。法定招標項目應(yīng)當進入項目所在地的交易服務(wù)中心或所在地指定機構(gòu)進行交易。
企業(yè)不得將應(yīng)當以公開招標方式采購的項目化整為零或者以其他任何方式規(guī)避公開招標采購。
（二）法定招標以外項目
依法必須招標以外項目，企業(yè)可采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購、詢價等方式組織采購。企業(yè)應(yīng)當盡可能以公開招標為主，可參照《中華人民共和國政府采購法》明確采購方式組織實施。
對按規(guī)定可不實行招標的項目，企業(yè)應(yīng)建立健全競爭性采購制度，嚴格決策程序、完善內(nèi)控制度，做到有章可循、公開透明、比質(zhì)比價、監(jiān)督制約、嚴格考核。非招標方式采購的相關(guān)工作流程可參照《政府采購非招標采購方式管理辦法》（財政部令74號）及相關(guān)規(guī)定實施。
四、制度建設(shè)
（一）企業(yè)應(yīng)參照本辦法結(jié)合有關(guān)規(guī)定，制定符合企業(yè)實際的采購管理辦法，報市國資委備案。企業(yè)制定的采購管理辦法，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：
1.明確企業(yè)采購范圍，以及不同采購方式的具體適用情形；
2.實施采購的具體程序，包括編制采購計劃、制定采購需求、采購項目執(zhí)行、簽訂合同、采購驗收、資金結(jié)算、檔案管理等；
3.明確采購信息公開要求，包括各種采購情形的公開內(nèi)容、公開范圍、公開渠道和公示方式及期限；
4.明確采購活動的內(nèi)部監(jiān)督檢查主體及職責。
（二）企業(yè)應(yīng)當將經(jīng)常性服務(wù)項目、商品房項目服務(wù)采購等納入制度規(guī)范范圍。
1.物業(yè)管理、保安服務(wù)、保潔服務(wù)、法律服務(wù)、會計服務(wù)、評估審計、系統(tǒng)和技術(shù)項目維修維護等經(jīng)常性服務(wù)項目的合同履行期限原則上不超過3 年，合同續(xù)簽的條件必須在采購文件中載明；
2.企業(yè)不得選聘市國資委和有關(guān)行政主管部門通報存在執(zhí)業(yè)質(zhì)量問題的會計師事務(wù)所、審計項目合伙人、注冊會計師等中介咨詢機構(gòu)或個人；
3.企業(yè)將商品房項目委托中介服務(wù)機構(gòu)代理銷售的，受托機構(gòu)應(yīng)當是依法設(shè)立并取得工商營業(yè)執(zhí)照、連續(xù)執(zhí)業(yè)時間3年以上、無不良記錄的房地產(chǎn)中介服務(wù)機構(gòu)，嚴禁委托個人代理銷售。
（三）企業(yè)應(yīng)當建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度，加強企業(yè)采購的內(nèi)部控制和監(jiān)督檢查，切實防范采購過程中的差錯和舞弊行為。
（四）企業(yè)應(yīng)建立相互監(jiān)督、相互制約的采購活動決策機制和執(zhí)行程序，并明確具體采購項目經(jīng)辦人員與負責采購合同審核、驗收人員的職責權(quán)限，落實不相容職務(wù)相互分離制度。
（五）企業(yè)應(yīng)當加強采購管理信息化建設(shè)。綜合運用信息化技術(shù)和大數(shù)據(jù)資源，優(yōu)化預選供應(yīng)商管理機制，整合交易信息、信用信息、監(jiān)管信息，實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄、供應(yīng)商黑名單、評審專家、造價指數(shù)等采購資源信息共享。
（六）企業(yè)應(yīng)將落實采購管理制度及廉政防控措施的情況作為落實黨風廉政建設(shè)責任制和干部、關(guān)鍵崗位員工績效考核的重要內(nèi)容，考核結(jié)果作為對相關(guān)人員任免、獎懲的重要依據(jù)。
五、內(nèi)控管理
（一）強化企業(yè)主體責任
采購人的法定代表人是采購活動的第一責任人，依法承擔廉潔風險防范主體責任，但不參加采購工作領(lǐng)導小組，對采購工作領(lǐng)導小組決議可提出質(zhì)疑或質(zhì)詢意見，按企業(yè)重大事項決策權(quán)限審批相關(guān)文件，對存在重大質(zhì)疑的事項享有一票否決權(quán)。采購工作領(lǐng)導小組必須嚴格按照規(guī)定程序，做好采購工作。采購工作領(lǐng)導小組組長是采購結(jié)果的直接責任人。
（二）加強關(guān)鍵崗位制衡
企業(yè)應(yīng)逐級完善采購決策、組織、技術(shù)和監(jiān)督相互分離制衡機制，明確關(guān)鍵環(huán)節(jié)、監(jiān)控重點和路徑，細化關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵人員的權(quán)責邊界，采購需求提出、組織實施、事項審批不由同一崗位承擔，監(jiān)督人員不參與所監(jiān)督項目的審批或決策，也不擔任所監(jiān)督項目的評標或定標委員會成員。
（三）優(yōu)化采購審批程序
企業(yè)應(yīng)依據(jù)“三重一大”事項清單及決策權(quán)限，厘清黨委會、董事會、經(jīng)營班子、采購工作領(lǐng)導小組等各主體采購事項決策權(quán)責邊界，強化集團管控，避免重復決策。逐步施行各類項目采購文件標準化、菜單化，優(yōu)化采購審批流程，按照企業(yè)決策權(quán)限和程序，嚴格、快速、有效審批采購相關(guān)事項。
（四）深化采購前期論證
做好項目市場調(diào)研、可行性研究、風險評估、概預算編制等前期工作，明確采購需求、標段劃分、項目估算（預算）、采購方式、供應(yīng)商資格條件、評定標原則等內(nèi)容，滿足項目定位和功能要求，最大限度保證采購項目的經(jīng)濟效益。
（五）嚴控交易關(guān)鍵環(huán)節(jié)
嚴格依規(guī)編制采購文件，不得以不合理條件限制、排斥潛在供應(yīng)商。嚴格依規(guī)公開采購信息，確保采購行為公開透明。嚴格依規(guī)組建評審委員會，按照采購文件規(guī)定的原則進行評審。采購合同的實質(zhì)性內(nèi)容應(yīng)當與采購文件、采購結(jié)果一致，加強合同變更管理，避免大額或超預算變更。
（六）客觀考量擇優(yōu)因素
落實擇優(yōu)與競價相結(jié)合要求，涉及技術(shù)復雜、服務(wù)質(zhì)量要求較高的項目，擇優(yōu)優(yōu)先；對于標準統(tǒng)一、技術(shù)簡單的項目，在供應(yīng)商滿足項目實施要求前提下，合理競價優(yōu)先。擇優(yōu)因素還應(yīng)考慮企業(yè)資質(zhì)、企業(yè)規(guī)模、科技創(chuàng)新能力、項目管理人員經(jīng)驗與水平、同類項目經(jīng)驗（業(yè)績）及履約評價、企業(yè)及其人員的廉潔記錄、信用等因素，并根據(jù)不同項目實際有所側(cè)重。
（七）公正開展履約評價
企業(yè)應(yīng)對供應(yīng)商履約情況進行評價，實行優(yōu)勝劣汰、獎優(yōu)罰劣機制。嚴重違規(guī)失信供應(yīng)商列入黑名單，對不廉潔行為實行一票否決。優(yōu)秀長期服務(wù)供應(yīng)商可實行合同續(xù)期獎勵，可續(xù)期不超過二十四個月，續(xù)期最多不超過兩次，續(xù)期合同實質(zhì)性內(nèi)容不得改變。決定續(xù)期的，應(yīng)當在作出決定前將履約評價和續(xù)期合同的情況予以公示。
（八）規(guī)范優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄
企業(yè)可根據(jù)供應(yīng)商資質(zhì)、規(guī)模、業(yè)績、信譽等綜合實力規(guī)范建立優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄，名錄實行公示公開、動態(tài)管理、實時評價、末位清退等機制。優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名錄可作為采購人擇優(yōu)的重要參考，但不得將列入名錄作為投標資格條件，限制排斥名錄外供應(yīng)商參與競爭。
（九）完善評定標專家管理
企業(yè)應(yīng)統(tǒng)籌建立評審、定標專家?guī)?，分類分級明確評審、定標專家資格認定和入選條件、使用規(guī)則、考核考評、專家權(quán)利義務(wù)及責任追究等，完善專家動態(tài)管理和清退制度。鼓勵企業(yè)間加強交流，共享技術(shù)、造價、經(jīng)濟、法律等高級專業(yè)人員資源，提高評標定標工作水平。
六、監(jiān)督管理
（一）企業(yè)采購監(jiān)督管理應(yīng)當堅持內(nèi)部監(jiān)督與政府監(jiān)督、社會監(jiān)督相結(jié)合，日常監(jiān)督與專項檢查相結(jié)合。企業(yè)應(yīng)每年組織采購管理專項檢查，對檢查情況進行通報。
（二）企業(yè)要建立聯(lián)合監(jiān)督機制，統(tǒng)籌企業(yè)紀檢監(jiān)察部門、監(jiān)事會、財務(wù)部門、審計部門、內(nèi)控風控部門等內(nèi)部監(jiān)督資源加強對采購行為的監(jiān)督。
1.紀檢監(jiān)察部門著力完善廉潔從業(yè)風險防控體系，監(jiān)督相關(guān)部門切實履行廉潔風險防控的主體責任，細化采購重要環(huán)節(jié)、關(guān)鍵崗位和敏感部門的監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)督責任，明晰常見違法違規(guī)行為及其預防措施，明確違規(guī)罰則；
2.監(jiān)事列席采購工作領(lǐng)導小組會議，全程監(jiān)督采購決策及實施程序，特別是對采購方式適用范圍、采購前期論證、評定標程序等進行監(jiān)督；
3.財務(wù)部門著力關(guān)注采購項目資金籌措與負債水平、投資計劃與投資節(jié)奏、采購控制價、風險管理與內(nèi)控機制建設(shè)等；
4.審計部門重點檢查采購項目的程序及合同執(zhí)行情況，組織進行關(guān)于合同執(zhí)行績效評價的審計，及時發(fā)現(xiàn)問題，提出整改建議。強化審計結(jié)果的運用，促進企業(yè)合理節(jié)約項目成本；
5.內(nèi)控風控部門認真開展企業(yè)采購風險源辨識、重大風險評估、風險管理和內(nèi)部控制檢查評價工作，提出改進建議和方案，督促內(nèi)控缺陷整改，促進企業(yè)控制采購風險。
（三）企業(yè)應(yīng)組織與采購業(yè)務(wù)相關(guān)人員簽署廉潔從業(yè)承諾書。同時與供應(yīng)商訂立廉政責任協(xié)議或在合同中明確廉政責任條款，要求供應(yīng)商主動配合企業(yè)做好廉政風險防控。協(xié)議、合同應(yīng)明確雙方分別承擔廉政責任，若供應(yīng)商違約，企業(yè)將根據(jù)法律和合同約定解除合同、要求供應(yīng)商承擔違約金等責任，并將其列為不合格供應(yīng)商。
（四）企業(yè)應(yīng)做好采購信息公開工作，自覺接受內(nèi)外部監(jiān)督，涉及國家秘密、商業(yè)秘密的內(nèi)容除外。采用招標方式的，應(yīng)當按規(guī)定發(fā)布招標公告、資格預審公告，公示中標候選人、中標結(jié)果等全流程信息。采用非招標方式的，應(yīng)當按規(guī)定發(fā)布采購公告，公示候選供應(yīng)商信息和公告成交結(jié)果。企業(yè)每年應(yīng)將采購管理工作情況向職工代表大會報告，定期在適當范圍公布，接受職工監(jiān)督。
（五）企業(yè)負責對投標供應(yīng)商反映的企業(yè)本部及所屬企業(yè)在采購活動中出現(xiàn)的違法違規(guī)問題進行答疑回復。投標供應(yīng)商認為企業(yè)答疑回復處理結(jié)果不合法的，可根據(jù)《關(guān)于國務(wù)院有關(guān)部門實施招標投標活動行政監(jiān)督的職責分工的意見》（國辦發(fā)[2000]34 號）向相關(guān)行政主管部門投訴，或依法向人民法院提起訴訟。
七、責任追究
企業(yè)發(fā)生以下任何情形之一經(jīng)查實，責令改正。造成資產(chǎn)損失或其他嚴重不良后果的，按《廈門市屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究試行辦法》等有關(guān)規(guī)定，對相關(guān)責任人嚴肅追究責任；對涉嫌違紀違法的，移交有關(guān)紀檢監(jiān)察機構(gòu)查處；對涉嫌犯罪的，移交監(jiān)察機關(guān)或司法機關(guān)查處。
（一）未按審批權(quán)限辦理有關(guān)備案、報告、審批等程序，應(yīng)當招標而未招標，應(yīng)當公開招標而直接委托或邀請招標；
（二）將項目化整為零或者以其他方式規(guī)避招標；
（三）違反公開、公平、公正原則，擅自設(shè)立傾向性、排他性、保護性條款；
（四）不按招標項目批復內(nèi)容和方式進行采購、擅自改變采購方式；
（五）采購信息應(yīng)公開未公開或選擇性公開；
（六）與供應(yīng)商串通，造成企業(yè)合法權(quán)益受到損害；
（七） 參與采購的工作人員收受賄賂、私自接觸供應(yīng)商，或者泄露應(yīng)當保密的采購事項；
（八）合同實質(zhì)性內(nèi)容與采購文件及投標文件承諾不一致；
（九）采購過程或合同簽訂及履行過程中違反法律法規(guī)規(guī)定，或者怠于履行工作職責，致使企業(yè)合法權(quán)益受到損害的其他事項。
八、附則
（一）法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件對采購管理有特殊規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）企業(yè)應(yīng)根據(jù)本意見，結(jié)合實際，研究制定加強對內(nèi)部各級企業(yè)采購管理監(jiān)督的制度。
（三）本指導意見自發(fā)布之日起施行，原《關(guān)于規(guī)范所出資企業(yè)物資采購管理的指導意見》（廈國資企〔2008〕170
號）同時廢止。
（四）相關(guān)集體企業(yè)、各區(qū)國資監(jiān)管機構(gòu)參照執(zhí)行。
