北京市東城區(qū)“十四五”時期財政工作規(guī)劃
“十四五”時期是我國全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標之后，乘勢而上開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的第一個五年，是北京落實首都城市戰(zhàn)略定位、建設國際一流的和諧宜居之都的關鍵時期?！侗本┦袞|城區(qū)“十四五”時期公共財政工作》明確“十四五”時期東城區(qū)財政工作的總體目標、主要任務和重大舉措，更好地發(fā)揮財政在核心區(qū)治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的重要作用，促進區(qū)域經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
一、“十三五”時期公共財政發(fā)展取得的成就
“十三五”時期，區(qū)財政發(fā)展經(jīng)歷了歷史上極不平凡的五年，特別是受“營改增”收入劃分改革、2020年突發(fā)新冠肺炎疫情、大規(guī)模減稅降費等因素的影響，在東城區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，區(qū)財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊緊圍繞建設國際一流和諧宜居的新時代首都核心區(qū)的戰(zhàn)略定位，堅持弘揚理財為民、聚財興政的財政精神，充分發(fā)揮財政在區(qū)域治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的重要作用，財政工作取得了新成績。
（一）收支總量穩(wěn)中有升，財政綜合實力邁上新臺階
“十三五”期間，區(qū)財政不斷加強財源建設和收入管理，多措并舉深挖潛在財力，區(qū)一般公共預算收入規(guī)模由165.5億元增加到181.4億元，累計完成財政總收入884.5億元，是“十二五”時期的1.22倍?！笆濉逼陂g區(qū)一般公共預算收入年均增速1.9%。
“十三五”期間，區(qū)財政支出（不含基金預算支出）由235.9億增長至268.7億，累計支出總規(guī)模達到1259.3億，是“十二五”時期的1.39倍.支出年均增速2.7%。從支出結構看，一般公共服務支出占財政支出比重約占70%，支出結構不斷優(yōu)化。
（二）抓緊抓實財源建設，區(qū)域競爭不斷迸發(fā)新活力
“十三五”期間，在市財政局的統(tǒng)籌指導下，區(qū)組建財源專班并協(xié)同各成員單位，聚焦財源建設重點工作。2020年財源建設績效管理考核全市第一。
一是完善財源建設工作體系。建立“四會”制度，出臺重點稅源行業(yè)服務方案、稅源成果認定辦法、街道存量稅源激勵機制、跨省遷移服務保障規(guī)程等14項制度措施；組建街道二級財源專班，財源建設任務量化至全區(qū)60個單位，納入?yún)^(qū)政府績效考評范圍，與資金獎勵掛鉤。
二是建立財源建設長效機制。建立潛力企業(yè)篩選標準，及時優(yōu)化完善招優(yōu)選強、協(xié)稅護稅、重點稅源行業(yè)管理等工作機制。強化重點稅源“行業(yè)+屬地”管理機制，提高精細化服務轄區(qū)重點稅源的能力，特別是在疫情期間出臺專項紓困資金等多項扶持政策。
三是發(fā)揮財政政策引領作用。累計兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策資金32億元，圍繞文化、金融、科技信息、科技園區(qū)等重點產(chǎn)業(yè)出臺專項扶持政策，著力提升重點產(chǎn)業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展水平和財源貢獻能力。
四是助推主導產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。累計投入34.4億元用于文化體育與傳媒支出，積極支持國家公共文化服務體系示范區(qū)建設。積極支持國家文化與金融合作示范區(qū)建設，同步安排防控金融風險資金，撥付促進金融業(yè)良性發(fā)展專項經(jīng)費。累計投入8億元，提升科技創(chuàng)新服務建設。
（三）服務保障城市建設，核心區(qū)域治理取得新成就
“十三五”期間，全力服務保障城市運行建設，夯實首都安全穩(wěn)定根基，嚴格保障落實疏解減量與整治提升的經(jīng)費，以繡花功夫推進城市治理，核心區(qū)域治理成效顯著。
全力保障核心區(qū)安全穩(wěn)定。累計安排資金96.5億元，重點推進“雪亮工程”和“智慧平安小區(qū)”建設，保障平安東城建設，足額撥付重大服務保障資金。
保障環(huán)境治理資金支出。累計投入14.6億元，擴大區(qū)域污染防治工作支持范圍和資金規(guī)模。落實煤改電、發(fā)放居民供熱燃料補貼、老舊小區(qū)抗震節(jié)能及熱計量改造工程等。累計籌措資金7.3億元，推進大氣污染防治精細化管理。
保障安居工程資金支出。統(tǒng)籌資金285.6億元，保障胡同院落改造、棚戶區(qū)改造、簡易樓騰退、老舊小區(qū)綜合整治、平房修繕工程、定向安置房建設等；落實公租住房租金補貼和市場租房補貼政策專項資金。
保障“疏整促”專項行動。累計籌措資金148億元，確保百街千巷環(huán)境整治提升、拆違封堵工程、廁所革命、電力架空線入地工程、應急搶險及老舊小區(qū)綜合整治等工程建設的資金到位。
（四）加大資金投入力度，民生保障水平顯現(xiàn)新提高
“十三五”期間，全面保障改善民生，不斷增進民生福祉，著力保障解決群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題。
支持教育事業(yè)發(fā)展。累計投入319億元支持教育事業(yè)發(fā)展，進一步深化教育綜合改革，加強教師隊伍建設，積極穩(wěn)妥推進學校間合作共贏，促進教育優(yōu)質(zhì)化均衡化發(fā)展。
支持社保體系全面發(fā)展。累計投入206.9億元資金支持社會保障和就業(yè)。推進養(yǎng)老服務體系建設；全面落實低保、低收入、特困、助學等各項救助政策；全面保障接收軍隊離退休人員安置；建立完善的殘疾人保障機制、開展各項殘疾人幫扶。
支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。累計投入88.4億元資金，支持體制改革及社區(qū)衛(wèi)生標準化建設，進一步優(yōu)化區(qū)域醫(yī)療資源配置，提高醫(yī)療服務質(zhì)量，以提升醫(yī)療服務能力。
支持疫情防控和復工復產(chǎn)。累計投入5.9億元疫情防控資金，足額保障醫(yī)療衛(wèi)生機構的防疫資金支出，支持全區(qū)企業(yè)復工復產(chǎn)，為新冠肺炎疫情防控取得重大戰(zhàn)略成果提供了堅強保障。
（五）管理改革全面推進，財政治理成效實現(xiàn)新突破
“十三五”期間，財政管理精準發(fā)力，各項管理改革全面推進。2018年東城區(qū)獲得國務院全國落實有關重大政策措施、真抓實干成效明顯地區(qū)的表彰。
建成全面預算績效管理體系。預算項目全部納入績效管理，資金規(guī)模由50億元增長至140億元，評價范圍橫向擴展至“三本預算”，推動績效管理由增量到提質(zhì)轉(zhuǎn)變。預算績效管理全過程、范圍全覆蓋、實施全方位的預算績效管理格局基本形成。
建立健全政府采購管理體系。推進政府采購電子化進程，繼續(xù)擴大政府采購規(guī)模，加強政府采購監(jiān)管，嚴格編制和執(zhí)行政府采購預算，提高公開招標比重，進一步提高政府采購的工作效率和公開透明度。
規(guī)范地方政府性債務管理。落實《北京市人民政府關于加強政府性債務管理的實施意見》《東城區(qū)政府性債務管理辦法》，規(guī)范政府性債務的借、用、還整體工作，加強安全運行的風險防控。
（六）堅持強化黨建引領，全面從嚴治黨展現(xiàn)新氣象
“十三五”期間，區(qū)財政堅持用習近平新時代中國特色社會主義思想武裝頭腦，發(fā)揮黨建引領作用，壓緊壓實全面從嚴治黨責任，推動全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。
突出政治建設。加強政治理論學習，緊密圍繞黨的理論、路線、方針政策和我區(qū)中心工作開展形勢政策教育，不斷加強黨員干部的政治意識，提高政治鑒別力。健全和嚴格落實意識形態(tài)工作責任制。
壓緊壓實責任。推進全面從嚴治黨的各項任務細化分解。強化主體責任全程紀實，加大責任落實情況的監(jiān)督檢查力度，在日常工作中進一步壓緊壓實全面從嚴治黨責任。
強化財政財務監(jiān)管。建立重點領域權力監(jiān)督制約機制，不斷加強對政府預算的全口徑審查和全過程監(jiān)管。2019年起正式開展國有資產(chǎn)向人大報告工作。不斷擴大監(jiān)督領域涉及面。累計開展檢查1146次，處罰36次。財政監(jiān)管重心向基層部分、資金末端延伸。
二、“十四五”時期公共財政發(fā)展面臨的形勢
機遇：“十四五”時期我國處于發(fā)展的重要戰(zhàn)略機遇期。經(jīng)濟長期向好的基本趨勢沒有改變；北京“四個中心”“四個服務”的能量進一步釋放，市場化、法治化和國際化的營商環(huán)境不斷改善；我區(qū)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)達，金融業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、信息服務業(yè)發(fā)展態(tài)勢強勁。
挑戰(zhàn)：一是經(jīng)濟下行壓力持續(xù)。特別是疏解帶走產(chǎn)業(yè)，疫情抑制消費。二是財政收支矛盾加劇。區(qū)財政自給率維持在70%上下，遠低于西城區(qū)、朝陽區(qū)、海淀區(qū)，財政增長基礎還不穩(wěn)固，同時剛性支出資金需求不斷增大，保障重點任務的機動財力不足。三是預算一體化改革任務艱巨。預算統(tǒng)籌力度不足、預算約束不夠有力、預算公開范圍和內(nèi)容仍需拓展、部分項目預算編制不實不細、預算執(zhí)行不規(guī)范等問題。四是財政資金運行效率需提高。財政支出績效管理的廣度和深度需要拓展，結果運用和問責機制需要健全。
（一）指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神、黨的二十大精神，堅持“理財為民、聚財興政、精籌高效、誠靖擔當”的財政精神；堅持加速“崇文爭先”，聚焦“六字文章”實施“六力提升”，為建設國際一流和諧宜居的新時代首都核心區(qū)建設提供保障。
（二）基本原則
1.強化黨建，統(tǒng)籌引領。堅持“以黨建引領促進財政各項工作高質(zhì)量發(fā)展”的工作目標，堅持以政領財、以財輔政，將加強黨的全面領導貫穿財政工作全過程，推動機關黨建和業(yè)務工作深度融合、相互促進。
2.依法理財，依法治財。增強法治觀念，明晰政府間、部門間權責關系，規(guī)范財政資金管理，加快財政法治體系建設，提升財政工作法治化水平。
3.固本強源，持續(xù)發(fā)展。著重加強核心區(qū)財源建設，提升區(qū)域財源建設質(zhì)量，促進財政收入可持續(xù)增長，以此調(diào)整其施政慣性，實現(xiàn)財政整體性和結構性的可持續(xù)發(fā)展。
4.績效導向，提高效益。以績效目標管理為重點，以成本效益分析為抓手，建立全方位格局、全過程閉環(huán)、全范圍覆蓋、全成本核算、多主體聯(lián)動的全面預算績效管理體系，著力提高財政資源配置效率和使用效益。
5.堅守底線，防范風險。加強政府債務和中長期支出事項管理，切實保障發(fā)展所需、民生所急，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。堅決落實政府過緊日子要求，一般性支出要大力壓減，新增項目支出要從嚴控制, 嚴控行政運行成本。
“十四五”時期區(qū)公共財政發(fā)展總體目標：建立健全與首都核心區(qū)戰(zhàn)略定位相適應的現(xiàn)代財政體制，為建設國際一流和諧宜居的新時代首都核心區(qū)提供有力支撐。財政可持續(xù)發(fā)展能力、公共服務保障水平、財政體制機制改革成效、財政政策的引導調(diào)控功能不斷增強。
四、“十四五”時期公共財政的主要任務
（一）加強核心區(qū)財源建設，推動財政可持續(xù)發(fā)展
1.放大創(chuàng)新集聚效應。完善創(chuàng)新驅(qū)動的先行先試稅收優(yōu)惠政策，吸引文化、金融、信息服務等頭部企業(yè)集聚，匯聚放大創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的集聚效應。
2.培育新型優(yōu)質(zhì)財源。全面統(tǒng)籌財源建設和組收工作。充分發(fā)揮財源建設專班的職能作用，跟進財源儲備項目，緊盯跨區(qū)遷移新政策調(diào)整情況，及時調(diào)整對企政策措施。支持設立財會結算機構。
3.協(xié)同推進財源建設。完善財源專班工作統(tǒng)籌機制，健全完善開拓增量和挖掘存量并重的部門和街道財源建設獎勵制度，增強部門和街道財源建設內(nèi)生動力，形成全區(qū)共推財源建設的強大合力。提升財源企業(yè)監(jiān)測預警能力。實現(xiàn)非稅收入及時入庫。
（二）深化財政體制改革，提升財政資源配置能力
1.深入推進財政體制改革。主動配合加快地方稅體系建設推動政府事權和支出責任劃分改革，構建與首都核心區(qū)功能和職責相匹配的財政體制。大力推動財政事權與支出責任法定化，爭取形成市區(qū)收入劃分和轉(zhuǎn)移支付的長效機制。
2.深化預算管理制度改革。深化零基預算管理，不斷完善預算支出標準體系，提高預算編制的科學化和精細化水平。建立跨年度預算平衡機制。強化預算對執(zhí)行的控制，嚴格規(guī)范預算調(diào)劑行為。加強各部門對各類經(jīng)濟資源的統(tǒng)一管理。進一步加大預決算公開力度。
3.深化預算績效管理改革。健全一般公共預算、國有資本經(jīng)營預算績效管理體系，探索政府性基金預算、社會保險基金預算績效管理。對新出臺重大政策、項目預算實行隨報、隨評、隨入庫管理。建立部門和單位整體績效報告制度，逐步實現(xiàn)對公共服務、基本民生和產(chǎn)業(yè)支持等重點領域政策評價全覆蓋。持續(xù)深化全成本預算績效管理改革，將成本控制納入政府績效考核體系。
4.加快推進財政支出標準化。建立有保有壓的分配機制，推進以工作任務量、轄區(qū)管理面積及屬地服務人口等因素科學測算街道支出標準，提高支出標準體系建設和支出定額動態(tài)管理。優(yōu)化國有資本經(jīng)營預算支出結構，優(yōu)先保障區(qū)重點決策部署和基本民生。及時清理過度保障的支出政策。
5.全面提高資金使用績效。全面推進公共服務領域成本績效管理，推動預算部門（單位）實現(xiàn)“要我績效”到“我要績效”的轉(zhuǎn)變。完善財政資金直達機制。強化從資金源頭到使用末端“一竿子插到底”，確保資金直達使用單位、直接惠企利民，防止擠占挪用、沉淀閑置。
（三）創(chuàng)新財政投入方式，發(fā)揮財政資金引導作用
1.加強政府債務管理。持續(xù)做好政府性債務統(tǒng)計監(jiān)控工作。嚴控政府債務規(guī)模，結合區(qū)級財力和重大建設項目實際需求，做好政府債券全生命周期管理工作。加強政府債券資金績效管理，堅決遏制隱性債務增量，筑牢財政金融安全運行底線。
2.深化政府采購改革。建立健全現(xiàn)代政府采購制度體系。提高政府采購集中度，探索帶量采購等方式，試點開展集中采購機構競爭。強化政府采購政策功能，認真落實政府采購支持中小企業(yè)、殘疾人福利性單位和扶持貧困地區(qū)政策，支持節(jié)能減排、環(huán)境保護。
3.深化政府購買服務改革。規(guī)范政府購買服務預算管理，嚴格購買內(nèi)容、程序、標準。到2025年，政府購買公共服務的規(guī)模占政府購買服務總規(guī)模的比重達到70%以上。加強對事業(yè)單位政府購買服務改革的督促和監(jiān)管。探索建立重點領域的政府購買公共服務定價標準。
4.加強政府投資基金管理。加強已設基金規(guī)范管理，嚴控新設基金數(shù)量，形成以支持科技創(chuàng)新、高精尖和“兩區(qū)”建設領域等重點產(chǎn)業(yè)為主的政府投資基金體系。加強中央、市級和區(qū)級三級政府投資基金的聯(lián)動，鼓勵國有企業(yè)、民營企業(yè)等市場主體通過市場化方式設立基金，形成基金合力。
（四）圍繞“七有”“五性”需求，切實保障和改善民生
1.支持教育事業(yè)發(fā)展。深化教育領域事權與支出責任改革，推進教育均衡發(fā)展。嘗試開展分學段的成本預算績效管理，形成通用類財政支持定額標準體系。
2.支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。重點保障健康中國戰(zhàn)略、公共衛(wèi)生服務體系建設。健全新冠肺炎疫情常態(tài)化防控的資金保障機制。補齊區(qū)屬衛(wèi)生健康機構基礎設施短板，支持和平里醫(yī)院綜合樓建設、普仁醫(yī)院病房樓改造、區(qū)第一人民醫(yī)院異地遷建。
3.支持住房保障工作。堅持實物保障與貨幣補貼并舉，加大對中低收入家庭發(fā)放市場租房補貼力度。加大市場租房補貼力度。通過區(qū)財政對老舊小區(qū)綜合整治項目給予定額補助。建立老舊小區(qū)綜合整治項目儲備庫，鼓勵社會資本參與有序開展簡易樓更新改造。
4.完善多層次的社會保障體系建設。加大低保特困群體保障力度和困難家庭關愛救助力度。進一步提升優(yōu)撫對象服務保障水平。全面推行困境兒童分類保障制度，逐步拓展困境兒童生活保障范圍，提升殘疾人公共服務和社會保障水平，支持街道利用現(xiàn)有資源推進集養(yǎng)老、助殘、福利為一體的復合型設施建設。用好失業(yè)保險基金。健全職業(yè)技能培訓公共補貼制度。
5.支持現(xiàn)代出行環(huán)境建設。支持建設“安全便捷、經(jīng)濟高效、綠色智慧、開放融合”的現(xiàn)代綜合交通運輸體系。支持全區(qū)50條支路以上道路無障礙改造，支持建設健步悅騎示范街。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)推進新能源車充電樁建設。
6.支持污染治理和生態(tài)保護。支持大氣污染防治攻堅，加強水生態(tài)環(huán)境治理和土壤污染防治保障，建立穩(wěn)定的、常態(tài)化的財政投入機制，保障核心區(qū)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)向好。支持生態(tài)涵養(yǎng)區(qū)生態(tài)保護與綠色發(fā)展，健全生態(tài)保護補償機制。支持各品類垃圾分類投放和收運體系建設。
（五）加強財政管理創(chuàng)新，提升財政管理服務水平
1.深化會計管理改革。嚴格落實政府會計準則制度，推動行政事業(yè)單位借助信息化手段確保內(nèi)部控制制度的有效實施。堅決貫徹承諾制審批辦法，實現(xiàn)執(zhí)業(yè)許可證書電子化。加強會計從業(yè)人員繼續(xù)教育培訓。加強電子票據(jù)入賬歸檔政策宣傳，推進會計電子檔案信息化管理系統(tǒng)試點工作。
2.加強財政國庫管理。完善國庫集中支付控制體系和集中校驗機制，實行全流程電子支付。合理安排國債、地方政府債券的發(fā)行規(guī)模和節(jié)奏。完善財政收支和國庫現(xiàn)金流量預測體系，建立健全庫款風險預警機制，服務領導決策。健全轉(zhuǎn)移支付同落實功能定位相適應的管理機制。
3.探索建立政府房產(chǎn)“公物倉”。強化簡易樓騰退后房屋資源的修繕再利用和沉睡、低效資產(chǎn)的統(tǒng)籌利用。一方面將優(yōu)質(zhì)房產(chǎn)資源騰退出來用于招商引資，另一方面將閑置房屋用于辦公場所和公共服務，減少租金支出，減輕財政負擔。
4.加強財會監(jiān)督。堅持將財會監(jiān)督融入財政運行管理全過程，聚焦財稅法規(guī)和政策執(zhí)行監(jiān)督，強化預算管理和財務會計監(jiān)督。三年內(nèi)對區(qū)級事業(yè)單位基金管理使用情況監(jiān)督檢查全覆蓋。嚴肅行政問責。推動績效信息公開，預算項目績效目標、績效評價結果隨預決算公開，自覺接受監(jiān)督。強化監(jiān)督結果運用。
5.加強財政信息化建設。逐步完善與財政預算管理一體化系統(tǒng)相匹配的財政信息化運維體系和信息網(wǎng)絡安全保障體系。大力推進區(qū)塊鏈技術在財政電子票據(jù)的應用，持續(xù)豐富財政電子票據(jù)應用場景，以區(qū)塊鏈醫(yī)療電子票據(jù)為重點，基本實現(xiàn)電子票據(jù)全單位、全票種覆蓋。
（六）加強黨的全面領導，保障規(guī)劃有序落實
1.加強黨的全面領導。堅持和加強黨對財政工作的全面領導，以政治建設為統(tǒng)領，扎實推進“三個表率”模范機關建設，教育引導財政黨員干部不斷提高政治判斷力、政治領悟力、政治執(zhí)行力。全面推進思想建設，堅持凝心聚力，牢牢掌握意識形態(tài)工作領導權，加強組織領導，將規(guī)劃實施情況列入機關黨建年度重點事項。加強作風建設，著力解決“四風”問題。加強廉政風險防控。
2.加強干部人才隊伍建設。加強領導班子和干部隊伍的綜合分析研判，不斷增強財政隊伍的整體功能。健全人才引進、培育、評價、激勵和保障的全流程服務機制，加大財政專業(yè)知識培訓力度，著力鍛造一支與實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗目標相適應、與首都功能核心區(qū)定位相匹配的高素質(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍。
3.加強統(tǒng)籌實施監(jiān)督考核。確保工作有序?qū)嵤_保規(guī)劃中對非首都功能疏解、城市治理民生改善、基本公共服務等目標任務如期完成。強化財政權力監(jiān)督制約和監(jiān)督。主動接受黨內(nèi)外各方面的監(jiān)督。
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北京市東城區(qū)財政局
2022年6月8日
