濟(jì)南市歷下區(qū)人民政府辦公室
關(guān)于印發(fā)濟(jì)南市歷下區(qū)政府引導(dǎo)基金試行
管理辦法的通知
歷下政辦字〔2022〕8號
各街道辦事處，區(qū)政府各部門（單位）：
《濟(jì)南市歷下區(qū)政府引導(dǎo)基金試行管理辦法》已經(jīng)區(qū)政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
濟(jì)南市歷下區(qū)人民政府辦公室
2022年6月30日
（此件公開發(fā)布）
濟(jì)南市歷下區(qū)政府引導(dǎo)基金試行管理辦法
第一章 總 則
第一條 為加快產(chǎn)業(yè)集聚，加大“雙招雙引”工作力度，提高財政資金使用效益，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)和社會資本加大對我區(qū)重點(diǎn)領(lǐng)域和產(chǎn)業(yè)投入，按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作，公開透明、開放包容，依法合規(guī)、防范風(fēng)險”的原則，設(shè)立濟(jì)南市歷下區(qū)政府引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金）。為規(guī)范引導(dǎo)基金管理，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)及山東省人民政府辦公廳下發(fā)《山東省新舊動能轉(zhuǎn)換基金管理辦法》《關(guān)于進(jìn)一步推動山東省新舊動能轉(zhuǎn)換基金加快投資的意見》《山東省新舊動能轉(zhuǎn)換基金省級政府出資管理辦法》、山東省財政廳下發(fā)《山東省新舊動能轉(zhuǎn)換項目基金管理辦法》、濟(jì)南市人民政府辦公廳下發(fā)《濟(jì)南市新舊動能轉(zhuǎn)換基金管理辦法》《關(guān)于進(jìn)一步推動濟(jì)南市新舊動能轉(zhuǎn)換基金加快投資的意見》等政策規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱引導(dǎo)基金是指由區(qū)政府發(fā)起，主要采取由引導(dǎo)基金、子基金構(gòu)成的聯(lián)動投資架構(gòu)模式，按市場化方式與金融機(jī)構(gòu)和社會資本合作，投資于我區(qū)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的基金。通過加大引導(dǎo)基金讓利幅度等措施，鼓勵子基金采取市場化方式，擴(kuò)大投資規(guī)模，放大政策效果。杠桿比例根據(jù)市場情況合理確定。
第三條 組建歷下區(qū)投資基金管理有限公司（以下簡稱基金管理公司），通過引導(dǎo)基金注資和市場化募集，吸引國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和其他社會資本投資，爭取省、市新舊動能轉(zhuǎn)換基金支持，擴(kuò)大財政資金的杠桿放大作用，逐步形成不少于100億元規(guī)模的基金群。
第四條 引導(dǎo)基金可根據(jù)需要直接出資設(shè)立子基金或增資參股現(xiàn)有投資基金（以下統(tǒng)稱子基金）。
第五條 子基金按市場化方式獨(dú)立運(yùn)行，依據(jù)公司章程、合伙協(xié)議約定進(jìn)行股權(quán)投資、管理及退出。
第二章 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第六條 成立基金工作專班。組建濟(jì)南市歷下區(qū)政府引導(dǎo)基金工作專班，專班主任由區(qū)政府分管財政工作的副區(qū)長擔(dān)任，區(qū)財政局、區(qū)發(fā)展和改革局、區(qū)地方金融監(jiān)管局、區(qū)科技局、區(qū)投資促進(jìn)局、區(qū)市場監(jiān)督管理局、各產(chǎn)業(yè)主管部門和基金管理公司相關(guān)負(fù)責(zé)人為成員，以工作專班聯(lián)席會議的方式，研究全區(qū)政府引導(dǎo)基金重大政策?；鸸ぷ鲗０嘀饕氊?zé)包括：
（一）研究決定引導(dǎo)基金重大政策;
（二）統(tǒng)籌實施績效考核工作；
（三）制定基金設(shè)立規(guī)劃。
第七條 明確部門職責(zé)分工：
（一）區(qū)財政局受區(qū)政府委托，落實引導(dǎo)基金政府出資來源，牽頭協(xié)調(diào)基金專班有關(guān)工作，組織開展引導(dǎo)基金績效評價；
（二）區(qū)發(fā)展和改革局會同區(qū)科技局、區(qū)投資促進(jìn)局和各產(chǎn)業(yè)主管部門建立全區(qū)重大項目庫，做好基金與重大項目庫項目的雙向推介工作，實現(xiàn)基金和項目精準(zhǔn)對接，及時幫助協(xié)調(diào)解決基金投資中遇到的困難和問題，安排專人提供全流程服務(wù)；
（三）區(qū)地方金融監(jiān)管局會同區(qū)市場監(jiān)督管理局負(fù)責(zé)為基金注冊提供“一站式”服務(wù)，加強(qiáng)對子基金管理機(jī)構(gòu)的行業(yè)指導(dǎo)工作，組織開展行業(yè)自律工作。
第八條 基金管理公司主要職責(zé)包括：
（一）研究決定基金運(yùn)轉(zhuǎn)、風(fēng)險防控、獎勵激勵政策，統(tǒng)籌實施政策指導(dǎo)；
（二）審定基金投向負(fù)面清單，明確基金禁(限)投業(yè)務(wù)和范圍;
（三）研究制定支持引導(dǎo)基金發(fā)展的相關(guān)政策，確定基金杠桿比例和投資方向;
（四）遴選投資企業(yè)及項目，向子基金推薦重大項目庫項目;
（五）向子基金委派代表，確?；疬\(yùn)營符合政策方向；
（六）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金運(yùn)營管理和子基金監(jiān)管；
（七）委托第三方機(jī)構(gòu)對擬出資子基金管理機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查，遴選確定子基金管理機(jī)構(gòu)，審議子基金設(shè)立、退出、清算方案，與基金其他出資人開展協(xié)議談判、簽訂基金章程(或協(xié)議、合同，下同)；
（八）負(fù)責(zé)對引導(dǎo)基金實行專戶管理，專賬核算；
（九）對子基金投資方向、投資進(jìn)度、投資收益、資金托管和使用情況進(jìn)行績效評價；
（十）代表引導(dǎo)基金以出資額為限對子基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，負(fù)責(zé)對子基金進(jìn)行監(jiān)管，通過章程約定等方式，確?；疬\(yùn)營符合政策方向；
（十一）負(fù)責(zé)實施引導(dǎo)基金的退出與清算；
（十二）定期向基金工作專班報告引導(dǎo)基金、子基金投資運(yùn)作情況及其他重大事項；
（十三）完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項。
第三章 投資方向
第九條 大力扶持創(chuàng)投行業(yè)。鼓勵子基金管理機(jī)構(gòu)在我區(qū)發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金，支持區(qū)內(nèi)高新技術(shù)企業(yè)、專精特新企業(yè)等創(chuàng)新型企業(yè)和取得市級以上人才計劃稱號的項目，激發(fā)全區(qū)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力。
第十條 支持產(chǎn)業(yè)投資。重點(diǎn)投向大數(shù)據(jù)與新一代信息技術(shù)、生物醫(yī)藥、智能制造、先進(jìn)材料、醫(yī)養(yǎng)健康、文化旅游、都市工業(yè)、金融與類金融等歷下區(qū)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，培育發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)跨界融合，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、提質(zhì)增效。
第十一條 加大對重大項目庫項目的支持。對重大項目庫入庫項目，引導(dǎo)基金可與社會資本合作成立項目基金。
第四章 基金設(shè)立和退出
第十二條 申請設(shè)立子基金的子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件:
（一）在中國大陸注冊，且實繳注冊資本原則上不低于1000萬元人民幣，有較強(qiáng)資金募集能力，有固定的營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施; 對申請設(shè)立的子基金總規(guī)模不超過５億元的子基金管理機(jī)構(gòu)，實繳注冊資本可調(diào)整為不低于500萬元人民幣，創(chuàng)投類基金可視情況進(jìn)一步降低；
（二）有健全的內(nèi)控制度、投資管理和風(fēng)險控制流程、規(guī)范的項目遴選機(jī)制和風(fēng)險約束機(jī)制；對所投項目執(zhí)行嚴(yán)格完整的投后管理，能夠為被投資企業(yè)提供管理咨詢等增值服務(wù);
（三）須在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會完成登記備案，新設(shè)立的子基金管理機(jī)構(gòu)須承諾在基金設(shè)立方案確認(rèn)后6個月內(nèi)完成基金管理人登記和基金備案工作;
（四）管理團(tuán)隊中至少有3名具備3年以上基金管理工作經(jīng)驗的高級管理人員，具備良好的管理業(yè)績，高級管理人員須具備基金從業(yè)資格;
（五）子基金管理機(jī)構(gòu)及其高級管理人員無行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄。
第十三條 子基金管理機(jī)構(gòu)在基金中認(rèn)繳出資額根據(jù)基金類別確定，一般不低于基金規(guī)模的2%?；鹨?guī)模較大的可降低認(rèn)繳出資比例，原則上不低于1%。
第十四條 新設(shè)子基金除符合第十二條子基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定條件外，還應(yīng)符合以下條件：
（一）基金在歷下區(qū)行政區(qū)域范圍內(nèi)注冊；
（二）基金主要發(fā)起人、管理人已基本確定，并草簽基金章程；
（三）基金其他出資人已落實，并出具具備法律效力的出資承諾函，并保證資金按約定及時足額到位。
第十五條 申請引導(dǎo)基金對現(xiàn)有投資基金進(jìn)行增資的，除滿足第十四條規(guī)定條件外，還應(yīng)滿足以下條件：
（一）基金已按有關(guān)法律、法規(guī)設(shè)立，并按規(guī)定在有關(guān)部門備案；
（二）基金投資方向符合本辦法有關(guān)規(guī)定；
（三）基金全體出資人同意增資方案，且增資操作符合國家相關(guān)規(guī)定。
第十六條 子基金管理機(jī)構(gòu)向基金管理公司提出擬設(shè)立子基金的申請。提交的申請材料應(yīng)包括但不限于：申請引導(dǎo)基金出資的報告、基金出資架構(gòu)、基金章程草案、子基金管理機(jī)構(gòu)情況、經(jīng)營管理團(tuán)隊人員名單及履歷、團(tuán)隊歷史投資業(yè)績、基金投資領(lǐng)域、出資人出資意向及出資能力證明、托管銀行意向等材料。
第十七條 基金管理公司委托第三方機(jī)構(gòu)對子基金管理機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查，形成盡職調(diào)查報告，與基金其他出資人開展協(xié)議談判，簽訂章程(協(xié)議或合同)。
第十八條 引導(dǎo)基金對子基金的出資比例一般不超過25％，對于支持我區(qū)力度大的產(chǎn)業(yè)類基金，履行相關(guān)審批程序后，可適當(dāng)放寬引導(dǎo)基金出資比例。鼓勵子基金管理機(jī)構(gòu)在我區(qū)發(fā)起設(shè)立單只規(guī)模不超過５億元的創(chuàng)投類基金，引導(dǎo)基金按照最高不超過30％的比例予以支持。
第十九條 創(chuàng)投類、產(chǎn)業(yè)類子基金在歷下區(qū)的投資資金不低于引導(dǎo)基金實際出資的1.5倍。
投資歷下區(qū)資金包括：一是基金直接投資于歷下區(qū)內(nèi)企業(yè);二是基金投資于區(qū)外企業(yè)，再由區(qū)外企業(yè)將基金資金投入到歷下區(qū)內(nèi)子公司的，可置換為本區(qū)投資金額;三是為支持區(qū)內(nèi)企業(yè)走出去開展全產(chǎn)業(yè)鏈投資，對基金投資到區(qū)內(nèi)企業(yè)在區(qū)外控股子公司的，可按照控股比例折算為區(qū)內(nèi)投資金額。
對于基金投資到區(qū)外企業(yè)的，以下情形可置換（折算）為區(qū)內(nèi)投資：
（一）在基金存續(xù)期內(nèi)，投資的區(qū)外企業(yè)將注冊地或達(dá)到一定稅收貢獻(xiàn)的子公司及控股公司遷入我區(qū)并承諾10年內(nèi)不遷出的，可按基金實際投資額的２倍置換為區(qū)內(nèi)投資；
（二）在基金存續(xù)期內(nèi)，投資的區(qū)外企業(yè)被區(qū)內(nèi)企業(yè)收購（限于控股型收購）的，或投資的區(qū)外企業(yè)通過設(shè)立子公司將主要生產(chǎn)研發(fā)基地落戶我區(qū)的（子公司資產(chǎn)應(yīng)不低于基金對該企業(yè)的投資金額），可按基金實際投資額置換為區(qū)內(nèi)投資；
（三）子基金管理機(jī)構(gòu)從區(qū)外引入重大科技成果或優(yōu)秀技術(shù)團(tuán)隊以及所投企業(yè)在歷下區(qū)實現(xiàn)上市，經(jīng)子基金管理機(jī)構(gòu)申請、行業(yè)主管部門認(rèn)定，可按照“一事一議”原則，按比例折算為區(qū)內(nèi)投資；
（四）基金存續(xù)期內(nèi)，子基金管理機(jī)構(gòu)管理的其他基金所投區(qū)外企業(yè)將注冊地遷入我區(qū)并承諾10年內(nèi)不遷出的，可按基金實際投資額置換為區(qū)內(nèi)投資。
第二十條 實行分類推進(jìn)制度。對于市場化程度較高的領(lǐng)域，由行業(yè)主管部門提報基金設(shè)立需求，經(jīng)基金工作專班統(tǒng)籌制定全區(qū)基金設(shè)立規(guī)劃后，統(tǒng)一組織征集和設(shè)立；對于政策主導(dǎo)性強(qiáng)、市場化程度低的領(lǐng)域，將政府資金支持部分納入部門預(yù)算。
第二十一條 子基金清算出現(xiàn)虧損時，應(yīng)按子基金章程(協(xié)議或合同)約定的比例由子基金管理機(jī)構(gòu)和各出資人分別承擔(dān)，引導(dǎo)基金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。
第二十二條 子基金存續(xù)期滿，引導(dǎo)基金以出資比例按章程(協(xié)議或合同)約定分配本金和收益；章程(協(xié)議或合同)沒有約定的，應(yīng)聘請具備資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對出資權(quán)益進(jìn)行評估，作為確定引導(dǎo)基金退出價格的依據(jù)。
第五章 收益分配
第二十三條 子基金各出資人應(yīng)當(dāng)按照利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的原則，明確約定收益分配或虧損負(fù)擔(dān)方式。收益分配可按照“先回本后分利、先有限合伙人后普通合伙人”的原則實施，也可根據(jù)基金實際情況，由引導(dǎo)基金和其他出資人協(xié)商確定。
第二十四條 子基金應(yīng)根據(jù)章程(協(xié)議或合同)約定及時分配投資收益。引導(dǎo)基金按照章程(協(xié)議或合同)約定從子基金中分配、清算所獲得的資金，應(yīng)及時繳入引導(dǎo)基金托管賬戶，用于引導(dǎo)基金滾動發(fā)展或獎勵性支出，財政性資金按規(guī)定上繳區(qū)級國庫。
第二十五條 引導(dǎo)基金可通過適當(dāng)讓利方式，鼓勵子基金投資于歷下區(qū)重點(diǎn)創(chuàng)投產(chǎn)業(yè)項目。引導(dǎo)基金讓利以引導(dǎo)基金所產(chǎn)生的收益為限，不得動用引導(dǎo)基金本金，根據(jù)基金類型和投資方向，采取差異化政策，引導(dǎo)基金增值收益可部分或全部讓渡給其他出資人或子基金管理機(jī)構(gòu)。參股基金在工商注冊１年內(nèi)投資于以下項目的，引導(dǎo)基金讓渡全部收益，其中不少于50%部分用于獎勵子基金管理機(jī)構(gòu)；注冊滿１年且不足２年內(nèi)投資于以下項目的，按照同期人民銀行１年期貸款基準(zhǔn)利率設(shè)定門檻收益率，引導(dǎo)基金讓渡門檻收益率以上全部收益：
（一）基金投資于區(qū)重大項目庫項目的；
（二）基金投資于我區(qū)種子期、初創(chuàng)期的科技型、創(chuàng)新型項目的。
基金投資于區(qū)外項目，引導(dǎo)基金原則上與社會資本同股同權(quán)。
第二十六條 鼓勵社會出資人購買引導(dǎo)基金所持基金的股權(quán)或份額。在參股基金注冊之日起３年（含）內(nèi)購買的，可以引導(dǎo)基金原始出資額轉(zhuǎn)讓；設(shè)立３年以后，在引導(dǎo)基金保值增值的基礎(chǔ)上，以引導(dǎo)基金所持有股權(quán)或份額的市場公允價格轉(zhuǎn)讓。
第二十七條 鼓勵子基金加快投資進(jìn)度。子基金工商注冊2年內(nèi)，按照實際投資額的一定比例獎勵子基金管理機(jī)構(gòu)，對投資進(jìn)度超過認(rèn)繳規(guī)模70%（含）的，最高獎勵200萬元；投資進(jìn)度超過認(rèn)繳規(guī)模50%（含）、小于70%（不含）的，最高獎勵100萬元。
第二十八條 基金管理公司管理費(fèi)根據(jù)其運(yùn)作管理和業(yè)績考核結(jié)果確定（具體辦法另行制定）。子基金管理機(jī)構(gòu)管理費(fèi)按章程約定收取，一般按子基金實繳規(guī)模的0.5%/年計提，最高不超過1%。
第六章 風(fēng)險控制
第二十九條 基金管理公司及子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求審慎經(jīng)營，建立健全并嚴(yán)格遵守資金募集管理、投資者適當(dāng)性、信息披露、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等業(yè)務(wù)規(guī)則和管理制度。除國務(wù)院另有規(guī)定，基金管理公司不得成為子基金的普通合伙人。
第三十條 按照利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的原則，依法實行規(guī)范的市場化運(yùn)作。不得以借貸資金出資設(shè)立各類投資基金，嚴(yán)禁利用各類投資基金違法違規(guī)變相舉債。除國務(wù)院另有規(guī)定外，不得以任何方式承諾回購社會資本方的投資本金，不得以任何方式承擔(dān)社會資本方的投資本金損失，不得以任何方式向社會資本方承諾最低收益，不得對有限合伙制基金等任何股權(quán)投資方式額外附加條款變相舉債。
第三十一條 引導(dǎo)基金、子基金應(yīng)由具備資質(zhì)的銀行托管。引導(dǎo)基金托管銀行由區(qū)政府選擇確定，基金管理公司與其簽訂資金托管協(xié)議。子基金托管銀行由子基金自主選擇。
第三十二條 托管銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件:
（一）成立時間在5年以上的全國性國有銀行、股份制商業(yè)銀行、山東省地方性商業(yè)銀行;
（二）具有基金托管經(jīng)驗，具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng);
（三）有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險控制制度;
（四）近3年內(nèi)無重大過失及行政主管部門或司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄。
第三十三條 引導(dǎo)基金、子基金托管銀行應(yīng)于每季度結(jié)束后10日內(nèi)向基金工作專班、基金管理公司報送季度引導(dǎo)基金資金托管報告，并于每個會計年度結(jié)束后1個月內(nèi)報送上一年度的資金托管報告。發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金、子基金資金出現(xiàn)異常流動現(xiàn)象時應(yīng)及時采取措施，暫停支付，并隨時向基金管理公司報告。
第三十四條 子基金完成工商注冊后，應(yīng)向基金工作專班及相關(guān)產(chǎn)業(yè)部門報送基金設(shè)立方案，以及風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等業(yè)務(wù)規(guī)則和管理制度，子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)要求，加強(qiáng)行業(yè)自律。
第三十五條 子基金管理機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格落實季報制度，按季度向基金管理公司報送統(tǒng)計報表、會計報表和基金運(yùn)行報告，并于每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)，向基金管理公司提交經(jīng)注冊會計師審計的以公允價值計量的基金年度會計報告和基金年度運(yùn)行情況報告，并配合基金管理公司完成審計部門的審計及財政部門的監(jiān)督檢查。
第三十六條 基金管理公司按季度匯總子基金托管情況，抄報工作專班成員單位，并及時報告子基金運(yùn)行中的重大事項，于每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)向工作專班成員單位報送經(jīng)注冊會計師審計的引導(dǎo)基金年度會計報告和引導(dǎo)基金年度運(yùn)行情況報告。
第三十七條 引導(dǎo)基金、子基金不得從事以下業(yè)務(wù):
（一）融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);
（二）投資于二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA級以下的企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品;
（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈除外);
（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;
（五）進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資;
（六）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金;
（七）國家法律法規(guī)禁止從事的其他業(yè)務(wù)。
第三十八條 基金管理公司應(yīng)加強(qiáng)對子基金的監(jiān)管，及時掌握子基金以及被投資項目的經(jīng)營情況?；鸸芾砉九蓡T參與子基金投資管理，對子基金投向進(jìn)行合規(guī)性審查，防范運(yùn)營風(fēng)險，在子基金投資決策中擁有一票否決權(quán)。
第三十九條 基金管理公司應(yīng)密切跟蹤子基金經(jīng)營和財務(wù)狀況，防范財務(wù)風(fēng)險。當(dāng)基金的運(yùn)營出現(xiàn)違法違規(guī)、違反章程和偏離政策導(dǎo)向等情況時，基金管理公司應(yīng)及時向區(qū)政府報告，并要求相應(yīng)子基金管理機(jī)構(gòu)限期整改。
第四十條 基金管理公司應(yīng)與其他出資人在基金章程中約定，有下列情形之一的，引導(dǎo)基金可無需其他出資人同意，選擇暫停出資:
（一）基金工商注冊登記后12個月投資進(jìn)度低于基金認(rèn)繳規(guī)模20%的;
（二）存在可能觸及引導(dǎo)基金退出條件的情況。
第四十一條 被暫停出資的子基金申請恢復(fù)引導(dǎo)基金出資，須符合引導(dǎo)基金管理規(guī)定，經(jīng)基金管理公司審批后，引導(dǎo)基金方可繼續(xù)出資。
第四十二條 有下列情形之一的，子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重組或更換:
（一）子基金管理機(jī)構(gòu)解散、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)的;
（二）子基金管理機(jī)構(gòu)喪失管理能力或者嚴(yán)重?fù)p害基金投資者利益的;
（三）按照基金章程約定，持有基金三分之二以上權(quán)益的投資者要求子基金管理機(jī)構(gòu)重組或更換的;
（四）基金章程約定子基金管理機(jī)構(gòu)重組或更換的其他情形。
第四十三條 基金管理公司應(yīng)與其他出資人在子基金章程中約定，有下列情形之一的，引導(dǎo)基金可選擇退出:
（一）基金方案確認(rèn)后超過6個月，基金未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立或增資手續(xù)的;
（二）基金完成設(shè)立或增資手續(xù)后超過12個月，基金未開展投資業(yè)務(wù)的;
（三）基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的;
（四）基金未按章程約定投資的;
（五）子基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實質(zhì)性變化的;
（六）基金或子基金管理機(jī)構(gòu)違反相關(guān)法律法規(guī)、政策規(guī)定或協(xié)議約定其他情形的。
第四十四條 基金在運(yùn)營過程中出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)終止運(yùn)營并清算:
（一）代表三分之二以上基金份額的合伙人(股東)要求終止，并經(jīng)合伙人(股東)會議決議通過的;
（二）發(fā)生重大虧損，無力繼續(xù)經(jīng)營的;
（三）出現(xiàn)重大違法違規(guī)行為，被管理機(jī)關(guān)責(zé)令終止的。
第七章 考核監(jiān)督
第四十五條 構(gòu)建符合引導(dǎo)基金、參股基金特性，有利于政策目標(biāo)與市場目標(biāo)相平衡的績效考核機(jī)制?；饘０嗯c基金管理公司商議制定基金績效考核辦法，從整體效能出發(fā)，對基金政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、投資運(yùn)營效果和管理效能進(jìn)行科學(xué)評價。
第四十六條 引導(dǎo)基金及管理公司須接受審計部門的審計及財政部門的監(jiān)督檢查，至少每年審計一次?；鸸芾頇C(jī)構(gòu)須落實適度監(jiān)管要求,接受中國基金業(yè)協(xié)會及省、市金融監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)監(jiān)管。對任何單位和個人在管理中出現(xiàn)涉及財政資金、金融管理的違法違紀(jì)行為,依照有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅處理,并追究相應(yīng)的法律責(zé)任。涉嫌犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)依法處理。
第四十七條 建立盡職免責(zé)機(jī)制。鼓勵各級干部擔(dān)當(dāng)作為，支持大膽創(chuàng)新。在基金投資運(yùn)作過程中，對已履行規(guī)定程序作出決策的投資，如因不可抗力、政策變動或發(fā)生市場（經(jīng)營）風(fēng)險等因素造成投資損失，不追究決策機(jī)構(gòu)、主管部門和引導(dǎo)基金管理公司等單位及個人的責(zé)任。審計部門對引導(dǎo)基金不作為財政專項資金審計。
第四十八條 建立定期報告制度。基金管理公司每季度向區(qū)財政局、區(qū)發(fā)展和改革局、區(qū)地方金融監(jiān)管局、區(qū)科技局和相關(guān)產(chǎn)業(yè)部門報告基金設(shè)立和投資運(yùn)作情況，每年向區(qū)政府報送引導(dǎo)基金工作報告和下年度工作計劃。
第八章 附 則
第四十九條 區(qū)級引導(dǎo)基金與中央、省、市財政資金共同參股發(fā)起設(shè)立基金的，按照國家、省、市有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第五十條 本辦法自2022年8月1日起施行，有效期1年。
