各市屬國有企業(yè)：
為持續(xù)深化國資國企改革，加快構建市屬國企合規(guī)管理體系，提升依法合規(guī)經營管理能力和水平，我委制定了《溫州市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結合實際，認真組織實施。
溫州市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會
2023年6月5日
（此件公開發(fā)布）
溫州市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理辦法（試行）
第一章 總則
第一條 為深入貫徹習近平法治思想，深化法治國企建設，推動市屬國有企業(yè)全面加強合規(guī)管理，切實防控風險，有力保障深化改革與高質量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產法》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》等有關法律法規(guī)和規(guī)章，并參照《浙江省省屬企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于溫州市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會（以下簡稱市國資委）根據(jù)市政府授權履行出資人職責的國有獨資或國有控股企業(yè)(以下統(tǒng)稱市屬國有企業(yè)）。
第三條 本辦法所稱合規(guī)，是指市屬國有企業(yè)經營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關規(guī)章制度等要求。
本辦法所稱合規(guī)風險，是指市屬國有企業(yè)及其員工在經營管理過程中因違規(guī)行為引發(fā)法律責任、造成經濟或者聲譽損失以及其他負面影響的可能性。
本辦法所稱合規(guī)管理，是指市屬國有企業(yè)以有效防控合規(guī)風險為目的，以提升依法合規(guī)經營管理水平為導向，以市屬國有企業(yè)經營管理行為和員工履職行為為對象，開展的包括建立合規(guī)制度、完善運行機制、培育合規(guī)文化、強化監(jiān)督問責等有組織、有計劃的管理活動。
第四條 市國資委負責指導、監(jiān)督市屬國有企業(yè)合規(guī)管理工作，對合規(guī)管理體系建設情況及其有效性進行考核評價，依據(jù)相關規(guī)定對違規(guī)行為開展責任追究。
第五條 市屬國有企業(yè)合規(guī)管理工作應當遵循以下原則：
（一）堅持黨的全面領導。充分發(fā)揮市屬國有企業(yè)黨委領導作用，落實全面依法治國戰(zhàn)略部署有關要求，把黨的領導貫穿合規(guī)管理全過程。
（二）堅持全面覆蓋。將合規(guī)管理要求覆蓋各業(yè)務領域、各部門、各級子企業(yè)和分支機構、全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。
（三）堅持權責清晰。把加強合規(guī)管理作為市屬國有企業(yè)主要負責人履行推進法治建設第一責任人職責重要內容。按照“管業(yè)務必須管合規(guī)”要求，明確業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門和監(jiān)督部門職責，嚴格落實員工合規(guī)責任，對違規(guī)行為嚴肅問責。
（四）堅持協(xié)同聯(lián)動。推動合規(guī)管理與監(jiān)察、審計、內控、風險管理、責任追究等工作相統(tǒng)籌、相銜接，確保合規(guī)管理體系有效運行。
（五）堅持務實高效。建立健全合規(guī)管理體系，從經營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模等實際出發(fā)，兼顧成本與效率，強化合規(guī)管理制度可操作性，突出對重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和重要人員的管理，充分運用大數(shù)據(jù)等信息化手段，切實提高管理效能。
第二章 組織和職責
第六條 市屬國有企業(yè)黨委發(fā)揮把方向、管大局、保落實的領導作用，推動合規(guī)要求在本企業(yè)得到嚴格遵循和落實，不斷提升依法合規(guī)經營管理水平。
市屬國有企業(yè)應當嚴格遵守黨內法規(guī)制度，企業(yè)黨建工作機構在黨委領導下，按照有關規(guī)定履行相應職責，推動相關黨內法規(guī)制度有效貫徹落實。
第七條 市屬國有企業(yè)董事會發(fā)揮定戰(zhàn)略、作決策、防風險作用，主要履行以下職責：
（一）審議批準企業(yè)合規(guī)管理基本制度、體系建設方案和年度報告等；
（二）研究決定合規(guī)管理重大事項；
（三）推動建立完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價；
（四）決定合規(guī)管理部門的設置和職責。
第八條 市屬國有企業(yè)經理層發(fā)揮謀經營、抓落實、強管理的作用，主要履行以下職責：
（一）擬訂合規(guī)管理體系建設方案，經董事會批準后組織實施；
（二）擬訂合規(guī)管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定合規(guī)管理具體制度；
（三）組織應對重大合規(guī)風險事件；
（四）指導監(jiān)督各部門和所屬單位合規(guī)管理工作。
第九條 市屬國有企業(yè)設立合規(guī)委員會，可以與企業(yè)法治建設領導小組合署辦公，合規(guī)委員會主任由企業(yè)主要負責人擔任。合規(guī)委員會負責統(tǒng)籌協(xié)調合規(guī)管理工作，制定議事規(guī)則，定期召開會議，研究決定重點難點問題。
第十條 市屬國有企業(yè)應當明確合規(guī)管理負責人。合規(guī)管理負責人由合規(guī)管理分管領導或總法律顧問兼任，對主要負責人負責，領導合規(guī)管理部門組織開展相關工作，指導所屬單位加強合規(guī)管理。
第十一條 市屬國有企業(yè)業(yè)務及職能部門是本部門合規(guī)管理責任主體，負責日常合規(guī)管理相關工作，主要履行以下職責：
（一）建立健全本部門業(yè)務合規(guī)管理制度和流程，開展合規(guī)風險識別評估，編制風險清單和應對預案；
（二）定期梳理重點崗位合規(guī)風險，將合規(guī)要求納入崗位職責；
（三）負責本部門經營管理行為的合規(guī)審查；
（四）及時報告合規(guī)風險事項，組織或配合開展應對處置；
（五）組織或配合開展違規(guī)問題調查和整改；
（六）向合規(guī)管理部門報告本部門合規(guī)管理工作。
市屬國有企業(yè)應當在業(yè)務及職能部門設置合規(guī)管理員，由業(yè)務骨干擔任，接受合規(guī)管理部門業(yè)務指導和培訓。
第十二條 市屬國有企業(yè)負責法律事務機構或其他相關機構牽頭負責本企業(yè)合規(guī)管理工作，主要履行以下職責：
（一）組織起草合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告；
（二）負責規(guī)章制度、經濟合同、重大決策合規(guī)審查；
（三）組織開展合規(guī)風險識別、預警和應對處置，根據(jù)董事會授權開展合規(guī)管理體系有效性評價；
（四）受理職責范圍內的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，組織或參與對違規(guī)事件的調查；
（五）組織或協(xié)助業(yè)務部門開展合規(guī)培訓，受理合規(guī)咨詢，推進合規(guī)管理信息化建設。
市屬國有企業(yè)應當加強合規(guī)人才隊伍建設，積極推行公司律師制度，在合規(guī)管理部門配備與經營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險水平相適應的專職合規(guī)管理員，加強業(yè)務培訓，提升專業(yè)化水平。
第十三條 市屬國有企業(yè)紀檢監(jiān)察機構和審計、監(jiān)督追責等相關部門依據(jù)有關規(guī)定，在職權范圍內對合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調查，按照規(guī)定開展責任追究。
第三章 合規(guī)管理重點
第十四條 市屬國有企業(yè)應當根據(jù)外部環(huán)境變化，在全面推進合規(guī)管理的基礎上，結合自身實際，明確應當特別關注的重點領域、重點環(huán)節(jié)和重點人員，切實防范合規(guī)風險。
第十五條 市屬國有企業(yè)應結合本企業(yè)實際加強對以下重點領域的合規(guī)管理:
（一）公司治理。全面落實“三重一大”決策制度，提升決策有效性，保障黨委會、董事會、監(jiān)事會、經理層等依法合規(guī)履職，實現(xiàn)黨的領導與公司治理有效融合。
（二）市場交易。完善交易管理制度，嚴格履行決策批準程序，建立健全自律誠信體系，突出反欺詐、反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當競爭，規(guī)范資產交易、招投標、國企采購等活動。
（三）投資管理。嚴格執(zhí)行市屬國有企業(yè)投資監(jiān)管相關規(guī)章制度，建立健全事前、事中、事后管理工作體系，防止違規(guī)投資行為，強化違規(guī)投資責任追究。
（四）合同管理。嚴格遵守審慎簽約、誠信履約原則，落實合同承辦部門主體合規(guī)責任，加強對合同簽訂內容合法性、程序正確性等方面的合規(guī)審查，關注商業(yè)條款及商業(yè)條件不對等的商業(yè)合同。建立健全合同執(zhí)行評價制度。
（五）數(shù)據(jù)保護。強化數(shù)據(jù)信息安全防護體系有效性與可執(zhí)行性，采取全面可行的保護措施，防止重大商業(yè)信息與內幕信息泄露，防止數(shù)據(jù)被篡改、被刪除，尊重業(yè)務伙伴和客戶的隱私信息，依法合規(guī)處理個人信息。
（六）安全環(huán)保。嚴格執(zhí)行國家安全生產、環(huán)境保護法律法規(guī)，完善企業(yè)生產規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強監(jiān)督檢查，加強對發(fā)包商、供應商、承包商等實施相同的安全環(huán)保合規(guī)要求，及時發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。
（七）產品質量。完善質量體系，加強過程控制，嚴把各環(huán)節(jié)質量關，提供優(yōu)質產品和服務。
（八）工程建設。建立健全工程建設項目合規(guī)管理工作體系，提升對工程項目招投標、質量、進度、安全、建設資金等環(huán)節(jié)全過程合規(guī)管控，規(guī)范履行施工、監(jiān)理、設計等合同。強化土地開發(fā)建設環(huán)節(jié)的合規(guī)管理，保障建設項目在依法合規(guī)的基礎上順利實施。
（九）勞動用工。嚴格遵守勞動法律法規(guī)，健全完善勞動合同管理制度，規(guī)范勞動合同簽訂、履行、變更、競業(yè)禁止約定內容、中止和解除，切實維護勞動者合法權益。
（十）財務稅收。健全完善財務內部控制體系，推進財務標準化管理，嚴格執(zhí)行財務事項操作和審批流程，嚴守財經紀律，強化依法納稅意識，嚴格遵守稅收法律政策。
（十一）知識產權。及時申請注冊知識產權成果，規(guī)范實施許可和轉讓，加強對商業(yè)秘密和商標的保護，依法規(guī)范使用他人知識產權，防止侵權行為。
（十二）商業(yè)伙伴。對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調查，通過簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾等方式促進商業(yè)伙伴行為合規(guī)，依法合規(guī)處理商業(yè)伙伴保密信息，保護商業(yè)伙伴隱私信息。
(十三)刑事合規(guī)。推進刑事合規(guī)制度、體系建設，針對可能發(fā)生刑事風險的領域建立有效、可執(zhí)行的合規(guī)計劃，實現(xiàn)對刑事合規(guī)風險的事前預防和事中管控。
（十四）其他需要重點關注的領域。
第十六條 市屬國有企業(yè)應當加強對以下重點環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：
（一）制度制定環(huán)節(jié)。強化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。
（二）經營決策環(huán)節(jié)。嚴格落實“三重一大”決策制度，細化各層級決策事項和權限，加強對決策事項合規(guī)論證把關，保障決策依法合規(guī)。
（三）運營管理環(huán)節(jié)。嚴格執(zhí)行合規(guī)制度，加強對重點流程的監(jiān)督檢查，確保經營過程中照章辦事、按章操作。
（四）其他需要重點關注的環(huán)節(jié)。
第十七條 市屬國有企業(yè)應當加強對以下重點人員的合規(guī)管理：
（一）管理人員。促進管理人員切實提高合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經營管理活動，認真履行承擔的合規(guī)管理職責，強化考核與監(jiān)督問責。
（二）重要風險崗位人員。根據(jù)合規(guī)風險評估情況明確界定重要風險崗位，有針對性加大培訓力度，使重要風險崗位人員熟悉并嚴格遵守業(yè)務涉及的各項規(guī)定，加強監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責。
（三）境外人員。將合規(guī)培訓作為境外人員任職、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國或地區(qū)法律法規(guī)等相關規(guī)定。
（四）新入職人員。加強員工招聘過程中的合規(guī)審查，開展新入職人員合規(guī)制度和合規(guī)要求專題培訓，強化源頭管理。
（五）其他需要重點關注的人員。
第十八條 市屬國有企業(yè)應強化境外投資經營行為的合規(guī)管理:
（一）深入研究投資所在國或地區(qū)法律法規(guī)、國際通行規(guī)則及國際上具有廣泛影響力的特定國家或地區(qū)合規(guī)要求，全面掌握禁止性規(guī)定及可能導致不良后果的合規(guī)風險點，明確境外投資經營行為的紅線、底線。
（二）健全境外合規(guī)經營的制度、體系、流程，重視開展項目的技術、市場、財務、法律合規(guī)等方面的論證和盡職調查，按照要求履行資產評估或估值程序，并依法加強對境外機構的管控，規(guī)范境外機構經營管理行為。
（三）定期開展對境外投資經營行為合規(guī)風險評估，形成境外投資經營行為合規(guī)風險書面評估報告，并提出整改或預防意見。
定期排查梳理境外投資經營業(yè)務的風險狀況，重點關注投資保護、市場準入、外匯與貿易管制、環(huán)境保護、稅收、勞工等高風險領域以及重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風險。
（四）建立健全境外合規(guī)風險應對機制，妥善處理風險并及時報告，防止風險擴大蔓延，對識別評估的各類風險采取恰當?shù)目刂坪脱a救措施。
第四章 合規(guī)管理運行
第十九條 市屬國有企業(yè)應當建立健全合規(guī)管理制度，制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范，針對重點領域及合規(guī)風險較高的業(yè)務，制定專項合規(guī)管理制度或專項指南。根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況，及時修訂完善規(guī)章制度，檢查執(zhí)行落實情況。
第二十條 市屬國有企業(yè)應當建立合規(guī)風險識別評估預警機制，全面梳理經營管理活動中存在的合規(guī)風險，建立并定期更新合規(guī)風險數(shù)據(jù)庫，對風險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行系統(tǒng)分析，對典型性、普遍性和可能產生較嚴重后果的風險及時預警。
第二十一條 市屬國有企業(yè)應當建立健全合規(guī)審查機制，將合規(guī)審查作為必經程序嵌入經營管理流程。企業(yè)規(guī)章制度制定、重大事項決策、重要合同簽訂、重大項目運營等經營管理行為應當經過合規(guī)審查。其中重大決策事項的合規(guī)審查意見應當由合規(guī)管理負責人簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責權限完善審查標準、流程、重點等，定期對審查情況開展后評估。
第二十二條 市屬國有企業(yè)應當建立合規(guī)風險應對機制，針對發(fā)現(xiàn)的風險，相關業(yè)務及職能部門應當及時采取應對措施，并按規(guī)定向合規(guī)管理部門報告。
市屬國有企業(yè)因違規(guī)行為引發(fā)重大法律糾紛案件、重大行政處罰、刑事案件或者被國際組織制裁等重大合規(guī)風險事件，或者可能造成市屬國有企業(yè)重大資產損失或者嚴重不良影響的，應當由合規(guī)管理負責人牽頭，合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調，相關部門協(xié)同配合，及時采取措施妥善應對。
市屬國有企業(yè)發(fā)生重大合規(guī)風險事件，應當按照相關規(guī)定及時向市國資委報告。
第二十三條 市屬國有企業(yè)應當建立違規(guī)問題整改機制，通過健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務流程等，堵塞管理漏洞，提升依法合規(guī)經營管理水平。
第二十四條 市屬國有企業(yè)應當建立健全合規(guī)管理與法務管理、內部控制、風險管理等協(xié)同運作機制，避免交叉重復，加強統(tǒng)籌協(xié)調，提高管理效能。
第二十五條 市屬國有企業(yè)應當建立合規(guī)管理評估評價機制，把合規(guī)管理納入審計范圍，定期組織分析評價合規(guī)管理體系的有效性，針對重點業(yè)務合規(guī)管理情況適時開展專項評價，強化評價結果運用。對重大或反復出現(xiàn)的合規(guī)風險和違規(guī)問題，深入查找根源，完善相關制度，堵塞管理漏洞，強化過程管控，持續(xù)改進提升。
第二十六條 市屬國有企業(yè)應當建立合規(guī)管理經費保障機制，結合企業(yè)合規(guī)管理工作實際，將合規(guī)管理體系建設所需經費納入預算，保障合規(guī)管理各項工作有序開展。
第二十七條 市屬國有企業(yè)應當加強合規(guī)考核評價，把合規(guī)經營管理作為法治建設重要內容，納入對各部門和所屬企業(yè)主要負責人的年度綜合考核。
第二十八條 市屬國有企業(yè)應當健全舉報制度，暢通舉報渠道，保障企業(yè)員工和利益相關方有權利和途徑舉報違法違規(guī)行為。針對反映的問題和線索，及時開展調查，嚴肅追究違規(guī)人員責任。
市屬國有企業(yè)應當確立合規(guī)調查基本方式和程序，合規(guī)調查要與違規(guī)經營投資責任追究、紀檢監(jiān)察部門舉報調查相結合。涉及違規(guī)經營投資問題線索的，按市屬國有企業(yè)違規(guī)經營投資責任追究相關規(guī)定移送。
第五章 合規(guī)文化和信息化建設
第二十九條 市屬國有企業(yè)應當將合規(guī)管理納入本級及所屬各級企業(yè)黨委法治專題學習，推動各級企業(yè)領導人員強化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經營管理活動。
第三十條 市屬國有企業(yè)應當積極培育合規(guī)文化，建立制度化、常態(tài)化培訓機制，加強合規(guī)宣傳教育，將合規(guī)管理作為管理人員、重要風險崗位人員和新入職人員培訓必修內容；通過制定發(fā)放合規(guī)手冊、簽訂合規(guī)承諾書等方式，強化全員守法誠信、合規(guī)經營意識，培育具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。
第三十一條 市屬國有企業(yè)應當加強合規(guī)管理信息化建設，結合實際將合規(guī)制度、典型案例、合規(guī)培訓、違規(guī)行為記錄等納入信息系統(tǒng)，與財務、投資、采購等其他信息系統(tǒng)實現(xiàn)互聯(lián)互通、數(shù)據(jù)共享。
第三十二條 市屬國有企業(yè)應當定期梳理業(yè)務流程，查找合規(guī)風險點，運用信息化手段將合規(guī)要求和防控措施嵌入流程，針對關鍵節(jié)點加強合規(guī)審查，強化過程管控。
第三十三條 市屬國有企業(yè)應當利用大數(shù)據(jù)等技術，加強對重點領域、關鍵節(jié)點的實時動態(tài)監(jiān)測，實現(xiàn)合規(guī)風險即時預警、快速處置。
第六章 監(jiān)督問責
第三十四條 市國資委可以通過審查合規(guī)報告、現(xiàn)場檢查或可根據(jù)需要委托外部專業(yè)機構進行合規(guī)管理評估、專項合規(guī)審計等方式對市屬國有企業(yè)合規(guī)管理工作進行指導監(jiān)督。
第三十五條 市屬國有企業(yè)應當及時將合規(guī)管理制度及目錄清單向市國資委備案，并及時報送合規(guī)管理年度計劃、工作報告及合規(guī)審計評估報告。
第三十六條 市屬國有企業(yè)違反本辦法規(guī)定，因合規(guī)管理不到位引發(fā)違規(guī)行為的，市國資委可以約談相關企業(yè)并責成整改;造成損失或者不良影響的，市國資委根據(jù)市屬國有企業(yè)違規(guī)經營投資責任追究相關規(guī)定開展責任追究。
第三十七條 市屬國有企業(yè)應當對在履職過程中因故意或者重大過失應當發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，或者發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題存在失職瀆職行為，給企業(yè)造成損失或者不良影響的部門、所屬企業(yè)和人員開展責任追究。
第七章 附則
第三十八條 市屬國有企業(yè)根據(jù)本辦法，結合實際制定完善合規(guī)管理制度，推動所屬企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系。
第三十九條 各縣市區(qū)國有資產監(jiān)督管理機構可以參照本辦法，指導所出資監(jiān)管企業(yè)加強合規(guī)管理工作。
第四十條 本辦法由市國資委負責解釋。
第四十一條 本辦法自2023年7月1日起施行。
