邯鄲市人民政府關(guān)于印發(fā)邯鄲市市級政府投資引導(dǎo)基金暫行管理辦法的通知
邯政字[2021]16號
各縣（市、區(qū)）人民政府，市對口各單位，市政府各部門，冀南新區(qū)、邯鄲經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管委會：
《邯鄲市市級政府投資引導(dǎo)基金暫行管理辦法》已經(jīng)2021年9月14日市政府第2次常務(wù)會議研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
邯鄲市人民政府
2021年9月29日
邯鄲市市級政府投資引導(dǎo)基金暫行管理辦法
第一章 總則
第一條 為創(chuàng)新財政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，進(jìn)一步規(guī)范市級政府投資引導(dǎo)基金（以下簡稱“引導(dǎo)基金"）管理和運(yùn)作，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》《財政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財預(yù)〔2015〕210號）、《財政部關(guān)于加強(qiáng)政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》（財預(yù)〔2020〕7號）和《河北省人民政府關(guān)于印發(fā)河北省省級政府投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法的通知》（冀政字〔2021〕8號）等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱引導(dǎo)基金，是指由市政府通過預(yù)算安排，以單獨(dú)出資或與社會資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場化方式，引導(dǎo)各類社會資本投資經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金。
第三條 本辦法所稱政府出資，是指市級財政通過一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算等安排的資金。
第四條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、專業(yè)管理、防控風(fēng)險"的原則，堅持市場化運(yùn)作、專業(yè)化管理，確?；鹜顿Y運(yùn)作依法合規(guī)、使用規(guī)范、安全高效。
第二章 部門職責(zé)
第五條 引導(dǎo)基金管理由市財政局、市級行業(yè)主管部門（以下簡稱“主管部門"）以及引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)按照職責(zé)分工負(fù)責(zé)。
第六條 市財政局負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金財政管理工作，具體包括：
?。ㄒ唬┭芯恐贫ㄒ龑?dǎo)基金管理制度，統(tǒng)籌政策實施；
（二）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金財政出資的籌集、預(yù)算安排、資金撥付；
?。ㄈ┙⒁龑?dǎo)基金績效評價制度，組織開展重點(diǎn)績效評價；
（四）對引導(dǎo)基金運(yùn)行情況進(jìn)行統(tǒng)計；
?。ㄎ澹┦姓晦k的其他工作。
第七條 主管部門負(fù)責(zé)分管引導(dǎo)基金的業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，具體包括：
?。ㄒ唬┨岢鼍唧w行業(yè)領(lǐng)域設(shè)立引導(dǎo)基金建議，制定引導(dǎo)基金設(shè)立方案并按程序報批；
?。ǘ┨岢龇止芤龑?dǎo)基金財政出資的預(yù)算建議；
（三）制定績效目標(biāo)和績效指標(biāo)，設(shè)立績效指標(biāo)體系，組織開展引導(dǎo)基金績效監(jiān)控和績效自評；
?。ㄋ模┐_定引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)；
?。ㄎ澹┨岢鲆龑?dǎo)基金讓利及獎勵方案；
?。┙M織開展引導(dǎo)基金清算工作；
?。ㄆ撸┢渌鸸芾砉ぷ?。
第八條 引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的具體投資運(yùn)作，具體包括：
（一）負(fù)責(zé)子基金的組建，開展盡職調(diào)查和合作談判，代表引導(dǎo)基金與其他出資人簽署公司章程、合伙協(xié)議及合同等法律文件；
?。ǘ┐硪龑?dǎo)基金出資，以出資額為限，行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)；
?。ㄈ┙⒔∪珱Q策機(jī)制、風(fēng)險防控、投資程序等方面的內(nèi)部控制制度；
?。ㄋ模┴?fù)責(zé)投后監(jiān)督管理，對子基金開展績效評價；
?。ㄎ澹┫蛑鞴懿块T和市財政局報告基金運(yùn)行情況；
?。┴?fù)責(zé)引導(dǎo)基金從子基金的退出與清算等工作；
?。ㄆ撸┢渌鹁唧w運(yùn)作管理工作。
第三章 引導(dǎo)基金的設(shè)立
第九條 設(shè)立引導(dǎo)基金要充分考慮財政承受能力，合理控制引導(dǎo)基金設(shè)立的數(shù)量和規(guī)模，不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立。
第十條 設(shè)立引導(dǎo)基金，應(yīng)當(dāng)由主管部門提出申請，對設(shè)立基金的政策依據(jù)、必要性、基金規(guī)模、財政出資金額、基金運(yùn)行的可行性等進(jìn)行充分論證，做好事前績效評估，制定績效目標(biāo)和績效指標(biāo)，征求相關(guān)部門意見后，按程序報市政府批準(zhǔn)。提交材料包括：
?。ㄒ唬┥暾堅O(shè)立引導(dǎo)基金的請示；
?。ǘ┗鹪O(shè)立可行性分析報告；
?。ㄈ┮龑?dǎo)基金設(shè)立方案；
（四）其他有關(guān)資料。
第十一條 引導(dǎo)基金設(shè)立方案應(yīng)明確引導(dǎo)基金政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、管理機(jī)構(gòu)、績效目標(biāo)、績效指標(biāo)、風(fēng)險防范、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等事項。
第十二條 引導(dǎo)基金可采用公司制、有限合伙制和契約制等不同組織形式。政府以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。
第四章 引導(dǎo)基金的運(yùn)作和風(fēng)險控制
第十三條 引導(dǎo)基金突出支持國家、省、市確定的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域。
第十四條 引導(dǎo)基金投資運(yùn)作的具體事務(wù)既可由引導(dǎo)基金企業(yè)負(fù)責(zé)，也可委托具備相關(guān)條件的機(jī)構(gòu)作為引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
第十五條 引導(dǎo)基金一般采取“母子基金"模式運(yùn)作，引導(dǎo)基金作為母基金，應(yīng)與社會資本或其他層級政府出資合作組建子基金，子基金再投資具體企業(yè)和項目。引導(dǎo)基金原則上不直接投資企業(yè)和項目，市委、市政府重點(diǎn)招商引資和有明確投資要求的事項除外。
第十六條 子基金各出資方按照市場化原則及實際投資情況確定出資比例。原則上，引導(dǎo)基金對子基金的出資比例不超過子基金規(guī)模的30%，對于市委、市政府重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域，報經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，出資比例可放寬至50%。
第十七條 子基金的設(shè)立應(yīng)滿足下列要求：
（一）子基金須在邯鄲市內(nèi)注冊；
（二）引導(dǎo)基金與其他出資人的資金應(yīng)同步到位；
?。ㄈ┳踊鸫胬m(xù)期限由全體出資人共同商定，一般不超過8年；對于支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類企業(yè)（項目）的子基金，存續(xù)期限經(jīng)由全體出資人共同商定，并經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后最多可延長至10年；
?。ㄋ模┳踊鹪O(shè)立時應(yīng)明確提前終止條款，并設(shè)置量化指標(biāo)；
?。ㄎ澹┳踊饘嶋H投資于邯鄲市的資金，應(yīng)不低于子基金規(guī)模的60%。
第十八條 引導(dǎo)基金可對已經(jīng)設(shè)立的、符合引導(dǎo)基金投資領(lǐng)域和支持方向的基金進(jìn)行參股。參股子基金，除應(yīng)符合本辦法第十六條、第十七條規(guī)定外，還應(yīng)滿足以下條件：
?。ㄒ唬┗鹨寻从嘘P(guān)法律、法規(guī)注冊登記；
?。ǘ┗鹱再Y本或承諾出資額的30%已到位；
（三）引導(dǎo)基金按照不高于基金評估值的價格參股（或入伙）；
（四）基金全體出資人同意。
第十九條 子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下基本條件：
?。ㄒ唬┌凑找?guī)定在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記備案，實繳資本不低于1000萬元人民幣；
?。ǘ┕芾韴F(tuán)隊穩(wěn)定，專業(yè)性強(qiáng)，至少有3名具備5年以上股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗的高級管理人員，原則上管理團(tuán)隊股權(quán)投資的經(jīng)營管理規(guī)模不低于5億元，至少主導(dǎo)過3個以上股權(quán)投資的成功案例；
（三）管理和投資運(yùn)作規(guī)范，具有完整的投資決策程序、風(fēng)險控制機(jī)制和健全的財務(wù)管理制度；
?。ㄋ模C(jī)構(gòu)及其工作人員無違法違紀(jì)等不良記錄。
第二十條 引導(dǎo)基金應(yīng)與其他社會資本實行“同股（份額）同權(quán)"，并按照“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)"原則，約定收益處理和虧損承擔(dān)方式。引導(dǎo)基金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。
第二十一條 對于社會資本參與度低、需要政府扶持的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域或初創(chuàng)期、早中期企業(yè)，引導(dǎo)基金可向社會資本方、基金管理機(jī)構(gòu)適當(dāng)讓利或給予獎勵。主管部門在引導(dǎo)基金設(shè)立方案中提出讓利或獎勵方案，經(jīng)市政府審定后，在子基金公司章程、合伙協(xié)議或合同中約定。
第二十二條 引導(dǎo)基金設(shè)立及運(yùn)作應(yīng)嚴(yán)格遵守政府債務(wù)管理和隱性債務(wù)管理的各項規(guī)定，不得通過引導(dǎo)基金及其子基金以任何方式變相舉債。地方政府債券資金不得用于引導(dǎo)基金設(shè)立或注資。引導(dǎo)基金不得以任何方式承諾回購社會資本方的投資本金，不得以任何方式承擔(dān)社會資本方的投資本金損失，不得以任何方式向社會資本方承諾最低收益。
第二十三條 引導(dǎo)基金及子基金均不得從事以下業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬氖氯谫Y擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；
（二）投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品；
（三）向任何第三方提供贊助、捐贈（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈除外）；
?。ㄋ模┪栈蜃兿辔沾婵?，或向第三方提供貸款和資金拆借；
?。ㄎ澹┻M(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資；
?。┌l(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金；
?。ㄆ撸┢渌麌曳煞ㄒ?guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第二十四條 引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有效風(fēng)險防控機(jī)制，子基金或直投項目出現(xiàn)重大風(fēng)險或經(jīng)營變化等事項，可能帶來重大投資損失時，應(yīng)及時向主管部門報告，采取措施及時止損。
第二十五條 引導(dǎo)基金、子基金均應(yīng)由中國境內(nèi)設(shè)立的具備資質(zhì)的商業(yè)銀行托管。托管銀行負(fù)責(zé)資產(chǎn)保管、賬戶管理、資金撥付和結(jié)算等日常工作，對投資活動進(jìn)行動態(tài)監(jiān)管，保證托管資金安全。
第五章 引導(dǎo)基金的終止與退出
第二十六條 引導(dǎo)基金終止應(yīng)當(dāng)由主管部門報市政府批準(zhǔn)并組織清算。引導(dǎo)基金終止后剩余政府出資額、歸屬政府的投資收益及利息按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額繳入國庫。
第二十七條 引導(dǎo)基金一般通過到期清算、社會資本回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式從子基金中退出。
第二十八條 引導(dǎo)基金應(yīng)與其他出資人在子基金章程或合伙協(xié)議中約定，有下列情況之一的，引導(dǎo)基金無需其他出資人同意，選擇提前退出：
?。ㄒ唬┗鸱桨复_認(rèn)后超過1年，未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)的；
（二）基金設(shè)立1年以上，未開展投資業(yè)務(wù)的；
?。ㄈ┗鹜顿Y領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；
?。ㄋ模┗鹞窗凑鲁袒蚝匣飬f(xié)議約定投資的；
?。ㄎ澹┗鸸芾砣税l(fā)生實質(zhì)性變化的；
?。┢渌环弦龑?dǎo)基金要求情形的。
第二十九條 引導(dǎo)基金退出時，應(yīng)當(dāng)按照章程或合伙協(xié)議約定的條件退出；章程（協(xié)議）中沒有約定的，應(yīng)聘請具備資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對出資權(quán)益進(jìn)行評估，作為確定引導(dǎo)基金退出價格的依據(jù)。
第六章 引導(dǎo)基金的預(yù)算與資產(chǎn)管理
第三十條 市財政局根據(jù)設(shè)立方案確定的出資方案將當(dāng)年政府出資額納入年度政府預(yù)算。
第三十一條 引導(dǎo)基金后續(xù)出資，由市財政局根據(jù)項目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需要統(tǒng)籌安排。
第三十二條 鼓勵市縣引導(dǎo)基金按市場化原則互相參股，形成財政出資合力。鼓勵引導(dǎo)基金與中央財政資金、國家政府投資基金或其他地區(qū)對接設(shè)立引導(dǎo)基金。
第三十三條 引導(dǎo)基金存續(xù)期間，歸屬政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于引導(dǎo)基金滾動使用外，應(yīng)按照財政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時足額上繳國庫。
第三十四條 引導(dǎo)基金管理費(fèi)用提取標(biāo)準(zhǔn)可在引導(dǎo)基金設(shè)立方案中予以明確，從嚴(yán)控制管理費(fèi)用。引導(dǎo)基金管理費(fèi)用可采取基礎(chǔ)性管理費(fèi)和獎勵性管理費(fèi)相結(jié)合的方式，其中，基礎(chǔ)性管理費(fèi)可根據(jù)管理基金的規(guī)模和實際工作量確定，獎勵性管理費(fèi)可根據(jù)投資效益和績效評價情況確定，管理費(fèi)從利息和投資收益中列支。
第三十五條 子基金管理機(jī)構(gòu)的管理費(fèi)按市場化原則，由引導(dǎo)基金與子基金管理機(jī)構(gòu)按照行業(yè)慣例協(xié)商確定，并在子基金合伙協(xié)議（或章程）中明確規(guī)定。
第三十六條 建立引導(dǎo)基金運(yùn)行情況報告制度。引導(dǎo)基金應(yīng)按季編制財務(wù)報表，連同投資運(yùn)行情況報送主管部門，經(jīng)主管部門審核后報送市財政局?；疬\(yùn)營中的重大事項應(yīng)及時報告。
第三十七條 會計年度終了，引導(dǎo)基金應(yīng)當(dāng)及時將全年投資收益或虧損情況及累計形成的資產(chǎn)、權(quán)益、應(yīng)分享的投資收益等情況報送主管部門，經(jīng)主管部門審核后報送市財政局。
第七章 引導(dǎo)基金的績效管理與監(jiān)督
第三十八條 建立引導(dǎo)基金績效評價制度，對基金實施全過程績效管理。
主管部門負(fù)責(zé)事前績效評估，制定績效目標(biāo)和績效指標(biāo)，開展績效監(jiān)控，每年末組織開展績效自評，并向市財政局和其他主要出資人報送自評結(jié)果。市財政局按年度組織開展重點(diǎn)績效評價。
績效自評和重點(diǎn)績效評價結(jié)果是引導(dǎo)基金存續(xù)、計提管理費(fèi)用和改進(jìn)基金管理的重要依據(jù)。
第三十九條 引導(dǎo)基金應(yīng)當(dāng)接受財政、審計等部門對基金運(yùn)行情況的監(jiān)督、審計。
第四十條 對擅自改變引導(dǎo)基金用途、騙取或挪用財政資金的違法違紀(jì)行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第四十一條 建立盡職免責(zé)容錯機(jī)制。引導(dǎo)基金投資運(yùn)作遵循市場規(guī)律，合理容忍正常的投資風(fēng)險，不將正常投資風(fēng)險作為追責(zé)依據(jù)。對依照國家、省、市重大決策和有關(guān)規(guī)定，改革創(chuàng)新、先行先試，已履職盡責(zé)、及時報告，但因自然災(zāi)害、重大意外事故或重大政策變更等客觀因素導(dǎo)致未能實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或出現(xiàn)偏差的，不作負(fù)面評價，并依法依規(guī)免除相關(guān)責(zé)任。
第八章 附則
第四十二條 本辦法自發(fā)布之日起實施，有效期2年?！逗愂挟a(chǎn)業(yè)引導(dǎo)股權(quán)投資基金實施方案》（邯政字〔2015〕18號）和《邯鄲市科技創(chuàng)業(yè)投資和科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金管理暫行辦法》（邯政字〔2015〕69號）同時廢止。本辦法實施前已經(jīng)設(shè)立的引導(dǎo)基金可參照修訂相關(guān)辦法。
