關(guān)于修訂印發(fā)《宿州市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金支付規(guī)程》的通知
宿財(cái)庫(kù)〔2023〕41號(hào)
市直各部門、單位，市級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付各代理銀行：
為進(jìn)一步加強(qiáng)市級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付資金支付管理，優(yōu)化業(yè)務(wù)操作流程，提高資金支付效率和使用效益，根據(jù)《宿州市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法》等規(guī)定，我們對(duì) 2018年印發(fā)的《宿州市本級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付資金支付規(guī)程》進(jìn)行了修訂，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
本規(guī)程執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問題，請(qǐng)及時(shí)向市財(cái)政局、人民銀行宿州市中心支行反饋。
宿州市財(cái)政局 中國(guó)人民銀行宿州市中心支行
2023年3月27日
宿州市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金支付規(guī)程
第一章 總 則
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)市級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付資金支付管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提高資金支付效率和使用效益，根據(jù)《宿州市市級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理辦法》等有關(guān)制度規(guī)定，制定本規(guī)程。
第二條 本規(guī)程適用于納入市級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付管理的財(cái)政性資金（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)政性資金”）。
第三條 預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)預(yù)算指標(biāo)和實(shí)際資金使用方案對(duì)支出做出合理預(yù)計(jì)，編制用款計(jì)劃，作為市財(cái)政局預(yù)算執(zhí)行和國(guó)庫(kù)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)依據(jù)。
第四條 預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)預(yù)算指標(biāo)、用款計(jì)劃、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等提出資金支付申請(qǐng)，并對(duì)提交的支付申請(qǐng)及相關(guān)憑證、文件資料的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性、完整性負(fù)責(zé)。
第五條 預(yù)算單位申請(qǐng)資金支付時(shí)，應(yīng)按要求完整、準(zhǔn)確填寫預(yù)算項(xiàng)目、資金性質(zhì)、預(yù)算支出功能分類科目、政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目、部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目等相關(guān)要素信息；收款人信息應(yīng)填寫規(guī)范，收款人名稱、開戶行名稱不得簡(jiǎn)寫、縮寫；應(yīng)清晰描述具體支出用途。
第六條 開設(shè)零余額賬戶的預(yù)算單位，原則上通過預(yù)算單位零余額賬戶支付資金；未開設(shè)零余額賬戶的預(yù)算單位可通過財(cái)政零余額賬戶支付資金。
第七條 通過財(cái)政零余額賬戶支付資金應(yīng)采用電子轉(zhuǎn)賬方式，通過預(yù)算單位零余額賬戶支付資金可以采用電子轉(zhuǎn)賬、自助柜面、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款等方式。
第八條 代理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱“代理銀行”）應(yīng)當(dāng)按照市財(cái)政局和預(yù)算單位的支付指令及時(shí)、準(zhǔn)確地辦理財(cái)政性資金的支付業(yè)務(wù)，并按照要求與人民銀行宿州市中心支行進(jìn)行資金清算，嚴(yán)禁先清算后支付。
第九條 市財(cái)政局在職責(zé)范圍內(nèi)，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和制度規(guī)定，對(duì)財(cái)政性資金支付清算、資金退回、執(zhí)行監(jiān)控、相關(guān)賬戶等進(jìn)行全面管理，發(fā)現(xiàn)預(yù)算單位和代理銀行存在違規(guī)情況的，及時(shí)做出處理。人民銀行對(duì)代理銀行辦理的國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第二章 現(xiàn)金流預(yù)測(cè)
第十條 預(yù)算單位根據(jù)預(yù)算指標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度以及月度用款需求等在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“一體化系統(tǒng)”）現(xiàn)金流預(yù)測(cè)中編報(bào)用款計(jì)劃，其中，政府性基金安排的支出預(yù)算的用款計(jì)劃編制應(yīng)與收入進(jìn)度相匹配。
第十一條 按支出管理劃分，用款計(jì)劃分為一般計(jì)劃和統(tǒng)發(fā)工資計(jì)劃。
第十二條 用款計(jì)劃內(nèi)容包括：預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算支出功能分類科目、政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目、部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目、計(jì)劃申報(bào)用途摘要、計(jì)劃申請(qǐng)金額等。
第十三條 預(yù)算單位按均衡原則或項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度編制一般計(jì)劃，提交市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科審核，由市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科終審后，一體化系統(tǒng)自動(dòng)生成用款額度，預(yù)算單位即可用款。
第十四條 納入財(cái)政統(tǒng)發(fā)范圍的工資支出由市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心按照預(yù)算核定數(shù)自動(dòng)生成統(tǒng)發(fā)工資計(jì)劃，無需預(yù)算單位編制計(jì)劃。
第十五條 預(yù)算單位編制的一般計(jì)劃原則上不予追減，確因特殊情況需要追減的，由預(yù)算單位通過一體化系統(tǒng)申請(qǐng)額度追減，經(jīng)市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科審核后恢復(fù)預(yù)算指標(biāo)。
第十六條 財(cái)政部門根據(jù)批復(fù)的用款計(jì)劃生成國(guó)庫(kù)集中支付匯總額度通知單，按時(shí)簽章發(fā)送人民銀行，作為人民銀行與代理銀行清算國(guó)庫(kù)集中支付資金的依據(jù)。用款計(jì)劃變化導(dǎo)致國(guó)庫(kù)集中支付匯總清算額度調(diào)整的，財(cái)政部門及時(shí)將調(diào)整結(jié)果發(fā)送人民銀行。
第三章 國(guó)庫(kù)集中支付程序
第十七條 預(yù)算單位依據(jù)市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科終審的用款計(jì)劃，按規(guī)定程序辦理支付申請(qǐng)，一般程序如下：
（一）預(yù)算單位在一體化系統(tǒng)中錄入、審核支付申請(qǐng)后發(fā)送至市財(cái)政局，一體化系統(tǒng)自動(dòng)預(yù)生成《國(guó)庫(kù)集中支付憑證》并按規(guī)定加蓋電子簽章（簽名）。
（二）預(yù)算單位按規(guī)定采用國(guó)庫(kù)集中支付方式支付政府采購(gòu)資金的，須通過政府采購(gòu)系統(tǒng)向一體化系統(tǒng)發(fā)送政府采購(gòu)合同（協(xié)議）的要素信息和對(duì)應(yīng)的預(yù)算項(xiàng)目，在一體化系統(tǒng)中，依據(jù)政府采購(gòu)合同（協(xié)議）的要素信息和對(duì)應(yīng)的預(yù)算項(xiàng)目，以及項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度等辦理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)支付申請(qǐng)。資金支付申請(qǐng)應(yīng)該匹配政府采購(gòu)合同（協(xié)議），一體化系統(tǒng)校驗(yàn)政府采購(gòu)合同（協(xié)議）中的收款人信息、合同金額等信息，校驗(yàn)不通過的原則上不允許支付資金。
（三）市財(cái)政局在一體化系統(tǒng)中預(yù)設(shè)監(jiān)控規(guī)則，對(duì)預(yù)算單位提交的支付申請(qǐng)進(jìn)行事中校驗(yàn)，校驗(yàn)不通過的，預(yù)算單位可根據(jù)實(shí)際情況將支付申請(qǐng)撤銷、修改或提交市財(cái)政局人工審核。
（四）市財(cái)政局受理預(yù)算單位提交財(cái)政人工審核的支付申請(qǐng)，對(duì)符合規(guī)定的，予以審核通過；對(duì)不符合規(guī)定的，予以退回。
（五）支付申請(qǐng)經(jīng)一體化系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)通過或財(cái)政人工審核通過后，將《國(guó)庫(kù)集中支付憑證》發(fā)送至代理銀行，辦理支付。開設(shè)零余額賬戶的單位，原則上通過單位零余額賬戶支付資金；未開設(shè)零余額賬戶的單位，通過財(cái)政零余額賬戶支付資金。
（六）預(yù)算單位通過代理銀行柜面辦理集中支付業(yè)務(wù)的，預(yù)算單位應(yīng)將憑證號(hào)、單位編碼信息填寫在相應(yīng)的銀行結(jié)算憑證上，到代理銀行柜面辦理資金支付；通過代理銀行自助柜面系統(tǒng)辦理集中支付業(yè)務(wù)的，按照代理銀行自助柜面系統(tǒng)操作要求辦理資金支付。
（七）代理銀行應(yīng)根據(jù)財(cái)政部門或預(yù)算單位的支付指令，及時(shí)、準(zhǔn)確地為預(yù)算單位辦理資金支付。
（八）代理銀行依據(jù)《國(guó)庫(kù)集中支付憑證》付款后，將《國(guó)庫(kù)集中支付憑證》回單發(fā)送一體化系統(tǒng)，財(cái)政部門和預(yù)算單位可在一體化系統(tǒng)中自行查詢打印，作為財(cái)政總會(huì)計(jì)和單位會(huì)計(jì)核算的依據(jù)。
第十八條 納入財(cái)政統(tǒng)發(fā)范圍的工資支出，按下列程序辦理支付：
（一）預(yù)算單位按要求及時(shí)將工資管理部門審核后的每月工資變動(dòng)數(shù)據(jù)上報(bào)市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科，每月5日前通過一體化系統(tǒng)維護(hù)代扣數(shù)據(jù)，包括住房公積金、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)金、職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金、職業(yè)年金等。
（二）市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心根據(jù)市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科審核后的工資明細(xì)數(shù)據(jù)，生成財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資數(shù)據(jù)。
（三）市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心根據(jù)實(shí)發(fā)工資數(shù)生成工資統(tǒng)發(fā)計(jì)劃及工資統(tǒng)發(fā)支付申請(qǐng)，開具《國(guó)庫(kù)集中支付憑證》發(fā)送至統(tǒng)發(fā)工資代理銀行。
（四）統(tǒng)發(fā)工資代理銀行依據(jù)《國(guó)庫(kù)集中支付憑證》，通過財(cái)政零余額賬戶將實(shí)發(fā)工資數(shù)轉(zhuǎn)入個(gè)人工資賬戶，并將《國(guó)庫(kù)集中支付憑證》回單發(fā)送一體化系統(tǒng)，預(yù)算單位可在一體化系統(tǒng)中自行查詢打印，作為會(huì)計(jì)核算的依據(jù)。
（五）集中劃撥的統(tǒng)發(fā)工資因賬號(hào)、收款人出錯(cuò)等原因發(fā)生退款或退票的，預(yù)算單位在一體化系統(tǒng)中自行申請(qǐng)工資經(jīng)費(fèi)重新支付，同時(shí)應(yīng)及時(shí)將正確的工資賬戶報(bào)送市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心維護(hù)。
第十九條 代理銀行應(yīng)在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)辦理國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)，并在人民銀行規(guī)定的清算時(shí)限內(nèi)向其發(fā)送已完成支付的申請(qǐng)劃款憑證及所附劃款明細(xì)，申請(qǐng)清算資金。除另有規(guī)定外，超出營(yíng)業(yè)時(shí)間代理銀行原則上不辦理資金支付。代理銀行完成資金清算后，應(yīng)當(dāng)按日對(duì)資金支付明細(xì)信息進(jìn)行核對(duì)；核對(duì)錯(cuò)誤的，及時(shí)告知財(cái)政部門、人民銀行，并按規(guī)定辦理更正。
第二十條 資金支付完成后，因技術(shù)性差錯(cuò)等原因誤用預(yù)算指標(biāo)或支出經(jīng)濟(jì)分類的，預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)通過一體化系統(tǒng)填報(bào)支付更正申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)政部門人工審核后，更正相關(guān)信息。涉及國(guó)庫(kù)集中支付匯總清算額度調(diào)整的，財(cái)政部門及時(shí)將調(diào)整結(jié)果發(fā)送人民銀行，同步更正信息。
第四章 監(jiān)控管理
第二十一條 市財(cái)政局通過一體化系統(tǒng)的監(jiān)控功能，實(shí)時(shí)監(jiān)控財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付資金的申請(qǐng)、支付、清算等各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。對(duì)可能的不當(dāng)支付或違規(guī)行為予以提醒或阻止。
第二十二條 市財(cái)政局按照預(yù)設(shè)的監(jiān)控規(guī)則，對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)進(jìn)行分級(jí)分類預(yù)警。預(yù)警級(jí)別由低到高分為Ⅲ級(jí)、Ⅱ級(jí)、Ⅰ級(jí)和阻止類，分別對(duì)應(yīng)預(yù)警類別為提示、提醒、財(cái)政審核和阻止。
第二十三條 預(yù)算單位應(yīng)按照市財(cái)政局制定的國(guó)庫(kù)集中支付監(jiān)控預(yù)警目錄及對(duì)應(yīng)的預(yù)警分類，進(jìn)行相應(yīng)處理。
（一）預(yù)警級(jí)別為Ⅲ級(jí)的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位不需要進(jìn)行操作，一體化系統(tǒng)自動(dòng)記錄，由市財(cái)政局定期統(tǒng)計(jì)分析。
（二）預(yù)警級(jí)別為Ⅱ級(jí)的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位應(yīng)仔細(xì)對(duì)照相關(guān)財(cái)政財(cái)務(wù)制度規(guī)定，確認(rèn)支付申請(qǐng)是否違規(guī)、支付信息填寫是否完整、準(zhǔn)確。經(jīng)核對(duì)確認(rèn)無不當(dāng)或違規(guī)支付行為的，可繼續(xù)提交申請(qǐng)。
（三）預(yù)警級(jí)別為Ⅰ級(jí)的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位應(yīng)仔細(xì)對(duì)照相關(guān)財(cái)政財(cái)務(wù)制度規(guī)定，確認(rèn)支付申請(qǐng)是否違規(guī)、支付信息填寫是否完整、準(zhǔn)確。經(jīng)核對(duì)確認(rèn)無不當(dāng)或違規(guī)支付行為的，可繼續(xù)提交申請(qǐng)，一體化系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)入市財(cái)政局人工審核。
（四）預(yù)警級(jí)別為阻止類的業(yè)務(wù)，市財(cái)政局通過一體化系統(tǒng)控制，阻止預(yù)算單位提交申請(qǐng)。
第二十四條 市財(cái)政局對(duì)預(yù)算單位提交的Ⅰ級(jí)預(yù)警業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性、程序性審核，在 1 個(gè)工作日內(nèi)給出處理意見。對(duì)需要補(bǔ)充相關(guān)材料的，預(yù)算單位應(yīng)在 2 個(gè)工作日內(nèi)提供。未及時(shí)提供或提供材料不符合要求的，市財(cái)政局注明原因予以退回。
第二十五條 市財(cái)政局在監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的疑點(diǎn)問題，可采取電話了解、審閱資料、實(shí)地核查等方式進(jìn)行核實(shí)，并按照有關(guān)制度規(guī)定及時(shí)作出處理決定。
第二十六條 主管部門和預(yù)算單位應(yīng)積極配合市財(cái)政局組織的監(jiān)控核實(shí)工作，對(duì)市財(cái)政局作出的有關(guān)處理決定要及時(shí)予以反饋。
第五章 資金退回
第二十七條 資金退回是指代理銀行支付且人民銀行已清算的資金，由于原支付憑證收款人賬戶信息有誤資金被收款行退回，或預(yù)算單位、收款人因特殊原因主動(dòng)將資金退回的情況。
代理銀行已辦理支付、人民銀行尚未清算前發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，需按正常業(yè)務(wù)流程辦理資金清算，清算后按資金退回業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。
預(yù)算單位已申請(qǐng)支付的資金在代理銀行尚未支付前發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，代理銀行作退票處理，恢復(fù)額度后，預(yù)算單位重新申請(qǐng)支付。
第二十八條 資金退回時(shí)必須按原渠道退回，通過零余額賬戶支付的國(guó)庫(kù)集中支付資金不得退回至單位實(shí)有資金賬戶；預(yù)算單位不得利用虛假交易人為造成資金退回。
第二十九條 資金退回原則上應(yīng)當(dāng)通過一體化系統(tǒng)進(jìn)行辦理，未經(jīng)市財(cái)政局同意，代理銀行不得線下為單位辦理重新支付。
第三十條 發(fā)生本年度資金退回的，應(yīng)按照下列程序辦理:
（一）代理銀行收到原收款行退回的款項(xiàng)及相關(guān)單據(jù)后，匹配原支付憑證信息，并于當(dāng)日（超過清算時(shí)間的在第二個(gè)工作日上午）將資金通過大額支付系統(tǒng)退回金庫(kù)，同時(shí)生成《國(guó)庫(kù)集中支付資金退回通知書》，發(fā)送市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心和單位，財(cái)政部門和單位根據(jù)退回通知書進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
（二）市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心收到代理銀行《國(guó)庫(kù)集中支付資金退回通知書》后，從財(cái)政零余額賬戶退回的，市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心生成《國(guó)庫(kù)集中支付憑證退款》，從單位零余額賬戶退回的，一體化系統(tǒng)自動(dòng)生成《國(guó)庫(kù)集中支付憑證退款》。同時(shí)，市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心開具《財(cái)政支付匯總清算額度通知單》(金額為負(fù)數(shù))，經(jīng)市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科簽章后傳送人民銀行，同時(shí)生成國(guó)庫(kù)集中支付憑證號(hào)清單。
（三）人民銀行清算成功后，一體化系統(tǒng)自動(dòng)恢復(fù)用款額度，預(yù)算單位可按照正常流程辦理重新支付申請(qǐng)。
（四）預(yù)算單位采用現(xiàn)金結(jié)算方式，因違反規(guī)定提現(xiàn)或其他原因，需要將現(xiàn)金退回代理銀行的，預(yù)算單位將需退回的現(xiàn)金繳存至在代理銀行開立的零余額賬戶，按照上述流程辦理資金退回。
第三十一條 發(fā)生跨年度資金退回的，按下列程序辦理：
（一）代理銀行收到跨年度退回資金后，匹配原支付憑證信息，與預(yù)算單位進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，生成《跨年度資金退回通知書》，簽章發(fā)送市財(cái)政局。
（二）市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心根據(jù)代理銀行的《跨年度資金退回通知書》，與原支付信息進(jìn)行核對(duì)，并簽章確認(rèn)。資金跨年度退回在本年度沒有對(duì)應(yīng)預(yù)算科目或預(yù)算單位的，由市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心會(huì)同相關(guān)業(yè)務(wù)科根據(jù)政府收支分類科目明確資金退回的預(yù)算科目或預(yù)算單位。
（三）代理銀行依據(jù)市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心確認(rèn)的《跨年度資金退回通知書》，單獨(dú)生成退款憑證，同時(shí)將資金通過大額支付系統(tǒng)退回人民銀行。
（四）人民銀行依據(jù)代理銀行退款憑證電子信息和退回的資金辦理清算入庫(kù)，同時(shí)恢復(fù)退款憑證中相應(yīng)預(yù)算單位的用款額度。
（五）市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心根據(jù)已清算的跨年度退回業(yè)務(wù)，生成《財(cái)政支付匯總清算額度通知單》(金額為負(fù)數(shù))，經(jīng)市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科簽章后發(fā)送人民銀行，人民銀行據(jù)此辦理額度沖銷。
（六）代理銀行與人民銀行清算成功后生成支付日?qǐng)?bào)表，并發(fā)送市財(cái)政局。
（七）市財(cái)政局和預(yù)算單位分別依據(jù)退回通知書回單進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
（八）市財(cái)政局對(duì)資金跨年度退回業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理后，生成跨年度退款指標(biāo)。
第三十二條 對(duì)于項(xiàng)目未結(jié)束的跨年度退回資金，可允許單位繼續(xù)按原用途使用，代理銀行應(yīng)將資金退回零余額賬戶，不得轉(zhuǎn)存銀行內(nèi)部賬戶，在匹配原支付憑證的當(dāng)日（超過清算時(shí)間的，于下一工作日）將資金退回金庫(kù)。
第三十三條 對(duì)于項(xiàng)目已經(jīng)結(jié)束的跨年度退回資金，作為結(jié)余資金管理，按照結(jié)余資金管理有關(guān)規(guī)定辦理。
第三十四條 預(yù)算單位不再使用的退回資金，應(yīng)向市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科提出書面申請(qǐng)，經(jīng)審核后收回市級(jí)財(cái)政。允許重新支付的跨年度退回資金，應(yīng)在退回當(dāng)年重新申請(qǐng)支付，凡未重新申請(qǐng)支付的，年終將按規(guī)定收回市級(jí)財(cái)政。
第三十五條 跨年度退回資金重新支付、在年內(nèi)再次發(fā)生退回的，按照年度內(nèi)資金支付退回程序辦理。
第三十六條 收回部門以前年度財(cái)政存量資金，或退回資金無法確定原支付來源信息的，不能通過一體化系統(tǒng)辦理跨年度資金退回。所退資金應(yīng)由預(yù)算單位直接上繳金庫(kù)，資金匯劃報(bào)文附言寫明資金性質(zhì)及入庫(kù)科目。
第六章 其他規(guī)定
第三十七條 預(yù)算單位應(yīng)執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定，控制現(xiàn)金支出范圍，加強(qiáng)現(xiàn)金支付管理。
（一）預(yù)算單位辦理集中支付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先選擇銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡結(jié)算方式，只有在不具備銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡結(jié)算條件的情況下，才能采用現(xiàn)金結(jié)算方式。
（二）預(yù)算單位確因業(yè)務(wù)工作需要支取現(xiàn)金的，實(shí)行財(cái)政審批管理，預(yù)算單位在一體化系統(tǒng)申報(bào)提現(xiàn)用款申請(qǐng)，由市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科進(jìn)行審核，市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科審核通過后，預(yù)算單位到代理銀行柜面辦理支取業(yè)務(wù)。
（三）預(yù)算單位按規(guī)定支取的現(xiàn)金應(yīng)在年度內(nèi)使用，年底不能用完的現(xiàn)金，可在年度結(jié)束前退回零余額賬戶、辦理資金退回手續(xù)。
第三十八條 預(yù)算單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算支出級(jí)次管理，確需調(diào)劑使用的，向市財(cái)政局提出申請(qǐng)，由市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科按預(yù)算調(diào)劑審批程序辦理。
第三十九條 預(yù)算執(zhí)行中，因工作需要確需改變預(yù)算執(zhí)行主體的，由預(yù)算部門（單位）向市財(cái)政局提出申請(qǐng)，市財(cái)政局審核后，按照預(yù)算調(diào)劑審批程序辦理，資金支付實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。
對(duì)因特殊原因不能辦理預(yù)算調(diào)劑的，資金支付由原預(yù)算單位管理，執(zhí)行單位憑原始憑證向原預(yù)算單位財(cái)務(wù)報(bào)賬，資金支付到商品（勞務(wù)）供應(yīng)商或最終收款人。
第四十條 除下列情形外，預(yù)算單位不得違反規(guī)定從本單位零余額賬戶向本單位或系統(tǒng)內(nèi)其他預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶劃轉(zhuǎn)資金：
（一）依照政府購(gòu)買服務(wù)相關(guān)制度規(guī)定，按合同約定需向本部門所屬事業(yè)單位支付的政府購(gòu)買服務(wù)支出。
（二）確需劃轉(zhuǎn)的住房改革支出、應(yīng)繳或代扣代繳的稅金，以及符合相關(guān)制度規(guī)定的工資代扣事項(xiàng)。
（三）暫不能通過零余額賬戶委托收款的社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、取暖費(fèi)等。
（四）按規(guī)定允許劃轉(zhuǎn)的科研項(xiàng)目和教育資金。
（五）市財(cái)政局規(guī)定的其他特殊情形。
預(yù)算單位因工作需要確需向本單位或系統(tǒng)內(nèi)其他預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶劃轉(zhuǎn)資金的，應(yīng)向市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科提出書面申請(qǐng)。市財(cái)政局歸口業(yè)務(wù)科要嚴(yán)格審核把關(guān)，凡同意預(yù)算單位從零余額賬戶向本單位或系統(tǒng)內(nèi)其他預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶劃轉(zhuǎn)資金的，應(yīng)提出意見，按程序報(bào)市財(cái)政局分管局領(lǐng)導(dǎo)審批，市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心據(jù)此辦理。
第四十一條 市屬各類學(xué)會(huì)協(xié)會(huì)未經(jīng)政府購(gòu)買服務(wù)安排的財(cái)政性資金支出，由其申報(bào)部門管理，憑原始憑證向申報(bào)部門財(cái)務(wù)報(bào)賬，納入國(guó)庫(kù)集中支付，資金支付到最終收款人。屬于政府購(gòu)買服務(wù)安排的財(cái)政性資金支出，按政府購(gòu)買服務(wù)相關(guān)辦法執(zhí)行。財(cái)政另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四十二條 除工資、勞務(wù)性支出、出差補(bǔ)助、公務(wù)交通補(bǔ)助、撫恤金、個(gè)人醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助等，預(yù)算單位原則上不能向本單位職工個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)款。
第四十三條 預(yù)算單位職工在公務(wù)活動(dòng)中，原則上不得先行墊付資金，然后通過報(bào)賬方式從單位取得現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶。
第四十四條 預(yù)算單位從個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶購(gòu)買貨物、服務(wù)的，應(yīng)在填寫支付申請(qǐng)的用途中注明“個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶”。
第四十五條 政府采購(gòu)合同簽訂后，預(yù)算單位不得變更合同收款人信息。屬于政府采購(gòu)線上合同信用融資業(yè)務(wù)（簡(jiǎn)稱“政采貸”）的，采購(gòu)資金應(yīng)按規(guī)定支付到“政采貸”合同約定的融資回款賬戶，賬戶信息不得變更。
第七章 附 則
第四十六條 本規(guī)程由宿州市財(cái)政局會(huì)同中國(guó)人民銀行宿州市中心支行負(fù)責(zé)解釋?，F(xiàn)行有關(guān)規(guī)定與本規(guī)程不一致的，以本規(guī)程為準(zhǔn)。
第四十七條 納入事業(yè)收入專戶管理的教育收費(fèi)資金支付，比照本規(guī)程辦理。
第四十八條 本規(guī)程自 2023 年4月1日起施行，原《宿州市本級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付資金支付規(guī)程》（宿財(cái)庫(kù)〔2018〕196 號(hào)）同時(shí)廢止。
