（甘肅?。╆P(guān)于甘南藏族自治州2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全州及州級財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于甘南藏族自治州2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全州及州級財政預(yù)算草案的報告
——2021年2月1日在甘南藏族自治州第十六屆人民代表大會第六次會議上
甘南藏族自治州財政局局長 王 俊
各位代表：
受州人民政府委托，我向大會報告2020年全州財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全州及州級財政預(yù)算草案，請予審議。并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見建議。
一、“十三五”期間工作回顧及“十四五”時期展望
“十三五”期間，全州財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實習(xí)近平總書記對甘肅重要指示精神，牢固樹立新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，更加注重提質(zhì)增效，更加注重培植財源，更加注重固強補弱，更加注重系統(tǒng)管理，努力保持財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有增。
——財政收入逆勢上漲，可用財力大幅增加。針對近五年來宏觀經(jīng)濟低位徘徊，財政增收困難的嚴(yán)峻形勢，財政部門在州委州政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在省財政廳的關(guān)心支持下，頂住壓力、積極作為，多次抽調(diào)精干力量赴各縣市開展財政收入督查，指導(dǎo)各縣市深入查擺財政收入組織、推進、落實等環(huán)節(jié)面臨的困難及存在的問題，幫助各縣市切實找準(zhǔn)原因和差距，及時落實改進措施，強化了各縣市收入預(yù)算進展的動態(tài)監(jiān)控，同時，加強了和稅務(wù)部門、非稅執(zhí)收部門的橫向溝通協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮財稅聯(lián)席會議機制的作用，注重信息交換，定期調(diào)度收入，并通過加大稅務(wù)稽查和非稅收入催繳清欠工作力度，大力清查應(yīng)收未收、應(yīng)繳未繳、截留坐支、跑冒滴漏等違規(guī)行為，努力挖潛堵漏增收，遏制減收頹勢取得了很大的成效。五年來，全州一般公共預(yù)算收入基本保持在9-10億元之間，2019年、2020年連續(xù)突破十億大關(guān)，全州財政總收入從“十二五”末的149.17億元，增長到2020年的239.1億元，年均增長9.9%；地方一般公共預(yù)算收入從9.16億元增長到10.47億元，年均增長2.71%；稅收收入從4.45億元增長到4.89億元，年均增長1.86%；非稅收入從4.71億元增長到5.59億元，年均增長3.49%。各項財政收入節(jié)節(jié)高升，可用財力大幅增加,財政實力持續(xù)壯大。
——支出規(guī)模持續(xù)擴大，保障能力大幅提升。五年來，全州財政支出率先實現(xiàn)“高增速”向“高質(zhì)量”的轉(zhuǎn)變，圍繞高質(zhì)量發(fā)展總體要求，完成了“三?！倍档兹蝿?wù)，有力支持打贏防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)，高效扶持文化旅游、現(xiàn)代農(nóng)牧兩大首位產(chǎn)業(yè)發(fā)展，全力保障生態(tài)文明小康村建設(shè)、“一十百千萬”工程、全域旅游無垃圾品牌創(chuàng)建等重點工作，對全州重點項目的投入穩(wěn)定增長，有力促進了全州經(jīng)濟社會的健康持續(xù)發(fā)展。五年來，全州財政總支出規(guī)模從“十二五”末的143.81億元攀升至2020年的225.93億元，年均增長9.46%，增幅為全省前列；教育支出從23.14億元增加到29.21億元，年均增長4.77%；衛(wèi)生健康支出從9.88億元增加到17.48億元，年均增長12.09%；節(jié)能環(huán)保支出從4.45億元增加到10.67億元，年均增長19.11%；農(nóng)林水支出從26.05億元增加到59.43億元，年均增長17.93%；交通運輸支出從3.86億元增加到11.36億元，年均增長24.10%，財政支出總量持續(xù)攀升，帶動了全州經(jīng)濟社會發(fā)展，提高了人民群眾的幸福感和獲得感。
——匯報銜接卓有成效，轉(zhuǎn)移支付大幅增長。五年來，州縣財政協(xié)同各部門精準(zhǔn)對接國家支持涉藏地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展優(yōu)惠政策和“三區(qū)三州”扶貧政策，準(zhǔn)確把握省上“兩州一縣”傾斜支持機遇，加大了向上匯報銜接力度，力求盡快走出財政收入規(guī)模偏小、可用財力不足的困境，多年來，上級轉(zhuǎn)移支付補助穩(wěn)定增長，一般性轉(zhuǎn)移支付補助從“十二五”末的62.45億元增長到2020年的149.4億元，年均增長17.33%;專項轉(zhuǎn)移支付補助因財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，增加共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付，增列至一般性轉(zhuǎn)移支付補助范圍，專項轉(zhuǎn)移支付逐年減少，從68.28億元減少到56.41億元，年均下降3.75%。爭取到一般債券轉(zhuǎn)貸額度從3.1億元增長到13.3億元；爭取到專項債券轉(zhuǎn)貸額度從2000萬元增長到11.4億元；“十三五期間”全州爭取的各類轉(zhuǎn)移支付補助累計超過875.32億元，債券資金累計超過95.38億元，上級補助的資金集中在脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、民生保障、公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施、重點項目等經(jīng)濟社會發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域落地，有力推動了全州重點工作的進展。
——財稅改革縱深推進，管理能力大幅增強。財政部門圍繞上級部署和全州中心工作，不斷深化財稅改革，取得了較大的成果。推進預(yù)算管理體制改革，將本級收入、上級轉(zhuǎn)移支付、結(jié)轉(zhuǎn)下年資金等全部納入政府總預(yù)算范圍，將政府采購預(yù)算、政府購買服務(wù)預(yù)算等全部納入部門預(yù)算范圍，實現(xiàn)了全口徑預(yù)算管理；嚴(yán)格部門預(yù)算管理制度，做到一個部門一本預(yù)算，明確財政供給保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)先保障州委、州政府確定的重點項目建設(shè)需要，夯實了全年預(yù)算平穩(wěn)、高效執(zhí)行的基礎(chǔ)；推進政府綜合財務(wù)報告改革，全面、準(zhǔn)確反映了各級政府整體財務(wù)狀況、運行情況、資產(chǎn)負(fù)債和財政中長期可持續(xù)性，豐富了政府預(yù)算、資產(chǎn)、負(fù)債和績效管理等工作接受監(jiān)督和分析應(yīng)用的模式；實施支出經(jīng)濟分類科目改革，分設(shè)政府預(yù)算經(jīng)濟分類和部門預(yù)算經(jīng)濟分類兩套科目，體現(xiàn)政府職能轉(zhuǎn)變和公共財政的實際狀況，提高了人大、審計和社會監(jiān)督效能；逐步推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革，完成人員參保信息采集、繳費基數(shù)核算、養(yǎng)老保險基金籌集、資金清算等相關(guān)工作，實現(xiàn)退休人員待遇發(fā)放移轉(zhuǎn)無縫對接；規(guī)范政府債務(wù)管理，強化了舉債約束，堅決遏制隱形債務(wù)增長，清理整頓了各類潛在的違規(guī)問題，實行按月統(tǒng)計余額、通報預(yù)警，形成了政府性債務(wù)監(jiān)管常態(tài)化機制；推開財政資金績效管理，堅持先行先試，選擇政策所指、決策關(guān)鍵、群眾關(guān)注的項目和資金，建立完善績效目標(biāo)、績效監(jiān)控、績效評價、結(jié)果應(yīng)用等管理流程，實現(xiàn)財政資金績效管理全覆蓋；推進財政信息化建設(shè)，財稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)、預(yù)算指標(biāo)縱向貫通等平臺系統(tǒng)全面投入使用，提高了工作效率，推動全州財政管理邁上了規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化的新臺階。
——隊伍建設(shè)與時俱進，干部素質(zhì)大幅提高?？陀^分析財政干部隊伍素質(zhì)狀況、準(zhǔn)確把握現(xiàn)實工作需要，把提高治理能力作為新時代財政干部隊伍建設(shè)的重大任務(wù)，著力加快培養(yǎng)造就一支“使命、擔(dān)當(dāng)、本領(lǐng)”相匹配的財政干部隊伍，加強對干部的考核評價，建立考核評價制度，樹立注重品行、科學(xué)發(fā)展、崇尚實干、重視基層、鼓勵創(chuàng)新、群眾公認(rèn)的選人用人導(dǎo)向，從政治素質(zhì)、思想品德、知識水平、專業(yè)技能、心理品質(zhì)等各個方面，重點考察干部目標(biāo)落實能力、協(xié)同工作能力、表達應(yīng)變能力、自我管理能力，激發(fā)干部隊伍干事創(chuàng)業(yè)的活力。同時加強干部教育培訓(xùn)，在督促完成學(xué)習(xí)強國、甘肅黨建、干部在線學(xué)習(xí)、公務(wù)員在線學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)上，組織干部職工赴省外開展全覆蓋集中培訓(xùn)，充分考慮干部培訓(xùn)的共性要求，最大程度地滿足不同崗位、不同知識結(jié)構(gòu)干部的個性需求，提高財政干部的眼界見識和知識水平，提升了干部隊伍的整體素質(zhì)。
過去的五年，財政部門不畏艱險、不言困難，傾盡財力服務(wù)于全州經(jīng)濟社會繁榮穩(wěn)定大局，全州人員工資、機構(gòu)運轉(zhuǎn)、民生保障到位，基建項目多點開花，社會事業(yè)日益進步，公共服務(wù)日趨均衡，總體完成了“十三五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)，為“十三五”發(fā)展劃上了圓滿句號。五年來，財政改革發(fā)展工作走過了一段很不平凡的奮斗歷程，也取得了新的重大成就，財政實力大幅增強，支出保持較快增長，減稅降費力度空前，民生投入逐年增加，重點工作支撐有力，財稅改革縱深推進，在決勝全面建成小康社會、決戰(zhàn)脫貧攻堅的偉大實踐中，財政工作理念、思路、方法進一步完善，對做好財政工作的規(guī)律性認(rèn)識進一步深化，財政部門始終堅持把準(zhǔn)工作方向，更加注重以“政”領(lǐng)“財”，切實擔(dān)負(fù)起了引領(lǐng)撬動全州經(jīng)濟社會發(fā)展和人民群眾生活水平日益提高的重任。
展望“十四五”，財政部門將深入落實習(xí)近平總書記對甘肅重要指示精神，堅定不移的貫徹新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持圍繞全州中心工作，切實增強財政工作的責(zé)任感和使命感，積極應(yīng)對挑戰(zhàn)，努力克服困難，聚焦短板發(fā)力，加力提效實施積極的財政政策，協(xié)同推進財稅改革，提升財政管理水平，加快建立現(xiàn)代財政制度，在開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程上，貢獻更強更大的力量。
二、2020年全州及州級預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全州財政總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補助收入）完成239.1億元，同比增長8.48%，增加18.7億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助149.4億元，同比增長17.33%，增加22.07億元；專項轉(zhuǎn)移支付補助56.41億元，同比下降3.75%，減少2.2億元；地方一般公共預(yù)算收入10.47億元，同比下降0.15%，減收160萬元。
全州財政總支出完成225.93億元，同比增長5.36%，增支11.5億元。其中：一般公共預(yù)算支出完成221.89億元，同比增長5.66%，增支11.89億元。
州級財政總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補助收入）完成34.69億元，同比增長8.16%，增加2.62億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助22.33億元，同比增長6.09%，增加1.28億元；專項轉(zhuǎn)移支付補助4.1億元，同比增長11.56%，增加4252萬元；州級一般公共預(yù)算收入2.26億元，同比增長5.13%，增收1101萬元。
州級財政總支出完成28.22億元，同比下降3.83%，減支1.12億元。其中：一般公共預(yù)算支出完成26.24億元，同比下降5.37%，減支1.49億元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全州政府性基金總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補助收入）完成21.62億元，同比下降5.2%，減少1.19億元。其中：上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付補助1.36億元，同比增長17.48%，減少2021萬元；地方政府性基金收入3.48億元，同比增長205.14%，增加2.34億元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入11.4億元，同比下降41.84%，減少8.2億元；新增抗疫特別國債收入4.79億元；上年結(jié)余5868萬元。
全州政府性基金支出完成19.04億元，同比下降14.27%，減支3.17億元。
州級政府性基金總收入（含上級轉(zhuǎn)移支付補助收入）完成10.36億元，同比下降47.8%，減少9.5億元。其中：上級政府性基金轉(zhuǎn)移支付補助5501萬元，同比增長79.54%，增加2437萬元；地方政府性基金收入1.1億元，同比增長304.79%，增加8275萬元；地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入7.65億元，同比下降59.74%，較上年減少11.35億元；新增抗疫特別國債收入7820萬元；上年結(jié)余2821萬元。
州級政府性基金支出完成9.58億元，同比下降51.08%，減支10億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年除州級，縣市均未單列國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。州級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成318萬元，同比下降68.45%，減收690萬元；州級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出318萬元，同比下降68.45%，減支690萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全州各類社會保險基金收入完成28.01億元，同比增長11.72%，增加2.94億元。社會保險基金支出完成24.88億元，同比增長22.2%，增支5.52億元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余3.13億元，累計結(jié)余25.83億元。
州級社會保險基金收入完成11.89億元，同比增長32.55%，增加2.92億元。完成社會保險基金支出11.55億元，同比增長23.88%，增支2.23億元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余3404萬元，累計結(jié)余9.12億元。
2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃的收官之年，面對百年不遇的新冠肺炎疫情沖擊，財政部門在州委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照州政府安排部署，積極應(yīng)對疫情帶來的不利影響，扎實推進企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)，較好地服務(wù)了全州經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
——當(dāng)好“領(lǐng)頭雁”，組織財稅收入出新招。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟形勢，堅持把抓好財稅收入、壯大財政實力作為保障經(jīng)濟社會發(fā)展的首要任務(wù)抓緊抓牢。一是多措并舉組織地方收入，科學(xué)預(yù)測年度收入預(yù)期，主動加強收入形勢研判，協(xié)調(diào)稅務(wù)部門依法加強征管，加大重點企業(yè)欠稅清繳力度，努力實現(xiàn)應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。進一步明確州級與合作市收入分成比例，督促執(zhí)收部門及時足額征繳入庫。二是加大中央補助爭取力度，激發(fā)調(diào)動各部門的積極性和主動性，協(xié)調(diào)相關(guān)部門持續(xù)加強與對口部門的匯報銜接，力促上級補助資金持續(xù)穩(wěn)定增長。全年上級共補助我州轉(zhuǎn)移支付資金205.81億元，較上年增加19.87億元，增長10.68%。爭取政府新增債券資金24.7億元，較上年減少11.03億元，下降44.66%。三是持續(xù)盤活財政存量資金，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機制，盤活財政存量資金8.63億元，統(tǒng)籌用于?；鶎舆\轉(zhuǎn)等亟需資金支持的領(lǐng)域，為全州完成“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)提供強有力的保障。
——管好“責(zé)任田”，積極財政政策有重點。全面貫徹落實更加積極有為的財政政策，促進經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。一是鞏固拓展減稅降費成效。貫徹國家新出臺的支持疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)稅收優(yōu)惠政策，落實各項稅費減免政策，階段性減免社會保險單位繳費，全州落實減稅降費1.45億元。二是支持重大項目建設(shè)，落實一般債券資金13.3億元，專項債券資金11.4億元，重點用于支持道路交通設(shè)施、大景區(qū)項目、生態(tài)文明小康村、棚戶區(qū)改造、醫(yī)療衛(wèi)生等重大公益性項目建設(shè)。三是加快預(yù)算執(zhí)行進度，著力完善預(yù)算執(zhí)行管理制度，搶抓項目建設(shè)黃金季，定期排查預(yù)算指標(biāo)，加快預(yù)算資金下達，采取墊支、預(yù)撥等措施加快財政支出進度，提高財政直接支付和公務(wù)卡結(jié)算比例。四是落實過緊日子要求，嚴(yán)格按上級要求壓減5%的標(biāo)準(zhǔn)安排州級公用經(jīng)費預(yù)算，印發(fā)關(guān)于做好一般性支出壓減工作的通知，進一步明確一般性支出范圍、重點壓減領(lǐng)域、壓減量化指標(biāo)，著力將過“緊日子”要求落到實處。
——按下“快捷鍵”，疫情防控保障沖在前。加大資金與政策支持新冠疫情防控工作力度，聚焦“六穩(wěn)”“六保”工作任務(wù)，統(tǒng)籌推進疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是聚焦重點保障疫情防控，全面落實患者救治、醫(yī)護人員補助、疫情防控物資儲備供應(yīng)等方面財稅支持政策，州縣財政累計下達疫情防控資金2.08億元，率先在全省開辟疫情防控資金撥付和政府采購綠色通道，保障疫情防控工作順利開展。二是加大力度促進穩(wěn)崗就業(yè)，下達就業(yè)資金1.38億元，落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，按規(guī)定對就業(yè)重點群體、困難群體給予社會保險補貼和公益性崗位補貼，支持開展職業(yè)技能培訓(xùn)。三是主動跟進支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)，落實中央和省上關(guān)于支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)相關(guān)政策，全力幫助受疫情沖擊的企業(yè)商戶，累計提供疫情貸款2.15億元，減免稅費共1.17億元，并協(xié)調(diào)州屬國有企業(yè)減免房屋租金。四是全力保障基層運轉(zhuǎn)運行，嚴(yán)格按照直達資金管理規(guī)定，落實抗疫特別國債4.79億元、特殊轉(zhuǎn)移支付6.33億元、正常轉(zhuǎn)移支付9.86億元，及時分配下達到縣市，資金直達基層、惠企利民，直接用于基層保就業(yè)、保民生、保市場主體的任務(wù)。
——用好“工具箱”，支持攻堅任務(wù)兜底線。著力補短板強弱項，為決勝全面小康強基固本。一是聚焦脫貧攻堅，投入專項扶貧資金共20.36億元，安排本級專項扶貧資金2.02億元，整合涉農(nóng)資金21.44億元，重點向深度貧困縣、村傾斜，采取因素法及時下達，支持各縣“缺什么，補什么”，統(tǒng)籌支持實施脫貧攻堅“補針點睛”行動。二是聚焦污染防治，安排下達各類生態(tài)環(huán)保資金10.67億元，全面落實生態(tài)獎補政策，加快推進黃河流域水生態(tài)保護治理、長江經(jīng)濟帶生態(tài)保護修復(fù)等重點生態(tài)工程建設(shè)及自然保護區(qū)礦業(yè)權(quán)退出補償?shù)裙ぷ鳎y(tǒng)籌推進大氣、水、土壤污染綜合防治。三是聚焦政府性債務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，加強動態(tài)監(jiān)控與風(fēng)險預(yù)警評估，堅持定期通報約談制度，切實壓實地方和部門主體責(zé)任，加快存量債務(wù)化解進度。進一步完善債券項目庫，指導(dǎo)縣市和項目單位做好債券項目謀劃，提升資金使用管理水平。
——打造“新格局”，推進財稅改革補短板。在改革重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)上聚焦發(fā)力，加快構(gòu)建現(xiàn)代財政制度。一是深化預(yù)算管理改革，緊跟財政部改革部署，逐步推進州與縣市財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，推進項目支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，著力提升財政財務(wù)管理水平。二是強化預(yù)算績效管理，對全部專項資金設(shè)置支出績效目標(biāo)，聚焦重點領(lǐng)域、重點項目扎實開展績效評價，做實評價結(jié)果反饋、通報、報告和監(jiān)督機制，探索完善績效評價結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤的動態(tài)調(diào)整機制。三是穩(wěn)步推進稅制改革，研究報批符合甘南特色的文化旅游產(chǎn)業(yè)稅目稅額及優(yōu)惠政策實施方案，支持全州文化旅游產(chǎn)業(yè)做大做強。四是加強財政信息化建設(shè)，引入了財政資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，提高專項資金支出風(fēng)險早期識別和預(yù)警能力，著力解決各類專項資金到項目、到人、到企業(yè)“最后一公里”的監(jiān)管問題。五是引導(dǎo)金融資本融入經(jīng)濟社會發(fā)展大局，加快形成財政優(yōu)先保障、金融重點傾斜、社會積極參與的鄉(xiāng)村振興多元投入格局，用足用好普惠金融發(fā)展專項資金，支持縣域金融機構(gòu)和農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展。建立產(chǎn)業(yè)扶貧小額信貸擔(dān)?；穑藙由虡I(yè)銀行貸款用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。六是推動公務(wù)卡改革，大力推行公務(wù)卡結(jié)算方式改革和財政國庫直接支付改革，公務(wù)卡支付方式實現(xiàn)部門單位全覆蓋，突出加強資金監(jiān)管、均衡支出進度、提高資金使用效率和安全性的優(yōu)勢，提升財政財務(wù)管理的透明度。
各位代表，2020年全州財政工作在縱橫交錯的形勢中取得了很大成績，但當(dāng)前宏觀經(jīng)濟環(huán)境更趨向于復(fù)雜，財政部門要在全州經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的過程中，充分發(fā)揮基礎(chǔ)和重要支柱作用，還面臨不少問題和短板：一是公共衛(wèi)生、教育科技、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域補短板的任務(wù)依然繁重，減稅降費等政策性減收的影響持續(xù)加大，新冠疫情對收入的影響也將長期存在，財政收支平衡面臨巨大挑戰(zhàn)；二是傳統(tǒng)支柱稅源增長乏力，現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)、文化旅游業(yè)等新興稅源貢獻不足，重點項目建設(shè)帶動作用不夠明顯，持續(xù)穩(wěn)定的財源基礎(chǔ)尚不牢固；三是州和縣市財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革需要加快推進，各縣市在績效管理、風(fēng)險防控等方面的改革落地落實還不均衡，全面建成現(xiàn)代財政制度依然任重道遠(yuǎn)；四是隨著新增債券資金陸續(xù)到位，解決部分項目缺口問題的同時，舉借的債務(wù)額度不斷攀升，以往年度債券逐步到期，還本付息資金需求將逐年增加，為預(yù)算執(zhí)行帶來新的挑戰(zhàn)，償債風(fēng)險將長期存在。對于這些問題和短板，我們將認(rèn)真分析研究、切實采取措施，在改革和發(fā)展中努力加以解決。
三、2021年全州及州級財政預(yù)算草案
（一）2021年全州財政預(yù)算代編建議
1.全州一般公共預(yù)算代編建議：2021年全州一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為10.75億元，比2020年完成數(shù)（10.47億元）增長2742萬元，增幅2.62%。將省級提前下達的稅收返還補助1.67億元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助105.05億元、專項轉(zhuǎn)移支付補助15.16億元、2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金7.46億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3.8億元、調(diào)入資金及動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3912萬元等全部納入預(yù)算管理后，2021年全州一般公共預(yù)算總收入為144.28億元，按照“量入為出、收支平衡”原則，相應(yīng)安排全州一般公共預(yù)算總支出144.28億元。
2.全州政府性基金預(yù)算代編建議：2021年全州政府性基金地方收入預(yù)算4.4億元，比2020年完成數(shù)（3.48億元）增加9244萬元，增幅26.59%。將省上提前下達政府性基金轉(zhuǎn)移支付補助1154萬元、2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金1.5億元等全部納入預(yù)算管理后，2021年全州政府性基金預(yù)算總收入為6.01億元，按照“以收定支、專款專用”原則，相應(yīng)安排各類政府性基金支出預(yù)算6.01億元。
3.全州國有資本經(jīng)營預(yù)算代編建議：2021年全州國有資本經(jīng)營收入預(yù)算500萬元，比2020年完成數(shù)增加182萬元，增幅57.2%；按照“以收定支、?？顚Ｓ谩痹瓌t，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營支出預(yù)算500萬元。
4.全州社會保險基金預(yù)算代編建議：2021年全州社會保險基金收入預(yù)算22億元，全州社會保險基金支出預(yù)算18.88億元，收支相抵后當(dāng)年預(yù)算結(jié)余3.12億元。
（二）2021年州級財政預(yù)算安排建議
2021年，州級采取厲行節(jié)約、適度從緊、有保有壓的財政政策，積極協(xié)調(diào)各預(yù)算單位，提前著手部署編制收支預(yù)算，與預(yù)算單位及相關(guān)部門反復(fù)協(xié)商論證各項收入支出，完成了細(xì)化預(yù)算編制，并提交大會審議，具體建議如下：
1.州級一般公共預(yù)算建議：州級一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為2.26億元，與2020年完成數(shù)持平。根據(jù)州級收入預(yù)算、縣市上劃收入、上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助、提前下達共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付補助、預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)情況，初步測算州級一般公共預(yù)算可支配總收入為25.84億元，按照《預(yù)算法》“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的預(yù)算編制基本原則，2021年州級一般公共預(yù)算支出建議數(shù)為25.84億元，其中：本級財力安排支出15.16億元，上級補助支出4.22億元，上年預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)支出6.46億元。
2.州級政府性基金預(yù)算建議：2021年州級政府性基金地方收入預(yù)算1.12億元，比2020年完成數(shù)增長237萬元，增幅2.15%。將2020年結(jié)轉(zhuǎn)資金7862萬元納入預(yù)算管理后，2021年州級政府性基金預(yù)算總收入為1.91億元。相應(yīng)安排各類政府性基金支出預(yù)算1.91億元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出1500萬元，農(nóng)林水支出2050萬元，其他支出657萬元，債務(wù)付息支出8972萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出220萬元，抗疫特別國債安排的支出1293萬元，年終結(jié)余4397萬元。
3.州級國有資本經(jīng)營預(yù)算建議：2021年州級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算500萬元，其中：股利股息收入500萬元。州級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算500萬元。
4.州級社會保險基金預(yù)算建議：2021年州級社會保險基金收入預(yù)算8.74億元，州級社會保險基金支出預(yù)算7.8億元，收支相抵后當(dāng)年預(yù)算結(jié)余9369萬元，累計結(jié)余10.54億元。
5.州級政府采購及資產(chǎn)配置預(yù)算建議：在編制2021年部門預(yù)算時，按照《預(yù)算法》規(guī)定，遵循“先有預(yù)算、后有采購、購買服務(wù)”的基本原則，持續(xù)細(xì)化政府采購預(yù)算，新編資產(chǎn)配置預(yù)算。根據(jù)部門預(yù)算草案數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計，州級政府采購總預(yù)算數(shù)為7.39億元，資產(chǎn)配置總預(yù)算數(shù)為2.34億元。
6.州級“三公”經(jīng)費、會議費預(yù)算建議：根據(jù)預(yù)算草案支出情況，建議2021年州級“三公”經(jīng)費預(yù)算為1010萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費預(yù)算為0、公務(wù)接待費預(yù)算200萬元、公務(wù)用車經(jīng)費預(yù)算810萬元。建議2021年州級會議費預(yù)算為600萬元。
2021年，是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是中國共產(chǎn)黨建黨100周年，更是我國現(xiàn)代化建設(shè)進程中特殊重要的一年。財政部門將深入貫徹落實習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標(biāo)奮進。
一是精準(zhǔn)實施積極財政政策。積極落實新出臺的各項稅費優(yōu)惠政策，完善減稅降費工作機制，優(yōu)化橫向覆蓋多部門、縱向貫通州縣兩級政府的工作格局。充分發(fā)揮社會監(jiān)督作用，及時更新并向社會動態(tài)公布稅費減免清單。著力提升管理服務(wù)創(chuàng)新，加強政策宣傳解讀，精準(zhǔn)篩選符合減稅降費條件的企業(yè)，全方位精確提供減稅降費服務(wù)，強化優(yōu)惠政策可及性，切實提升企業(yè)的獲得感，釋放更多投資和消費增長空間，全力保障財政經(jīng)濟穩(wěn)定運行。
二是千方百計抓好增收節(jié)支。在堅決落實減稅政策的同時，規(guī)范稅收征管，堅持依法征收、應(yīng)收盡收。加大國有資源資產(chǎn)的統(tǒng)籌力度，積極拓寬非稅收入來源，規(guī)范國有資源資產(chǎn)有償使用收入管理，大力盤活閑置低效國有資源資產(chǎn)，多渠道彌補政策減收。牢固樹立過“緊日子”思想，堅決降低行政運行成本，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，硬化預(yù)算剛性約束，大幅壓減非剛性、非重點支出，堅決取消不必要的支出。
三是創(chuàng)新整合財稅政策資源。堅持以優(yōu)化營商環(huán)境為核心，進一步將財政支持貫穿于經(jīng)濟建設(shè)全過程，以提升資金質(zhì)效為重點，優(yōu)化資源配置，全力推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展和企業(yè)培育。搶抓鄉(xiāng)村振興、黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、“一帶一路”建設(shè)、新時代推進西部大開發(fā)新格局等國家戰(zhàn)略機遇，深入研究財稅方面的支持政策，力爭更大資金、更好政策和更多改革試點落地。搶抓中央擴大債券發(fā)行規(guī)模的政策機遇，深入研究債券配套市場化融資和債券資金作為項目資本金等利好政策，精心儲備和上馬一批重大功能性、基礎(chǔ)性項目，力爭新增政府債券帶動經(jīng)濟持續(xù)增長。
四是加快建立現(xiàn)代財政制度?？v深推進以績效為導(dǎo)向的財政預(yù)算制度改革，全面實施零基預(yù)算，打破預(yù)算基數(shù)和支出固化格局，加大績效結(jié)果和預(yù)算安排掛鉤力度，促進績效與預(yù)算有機融合。理順州與縣市兩級支出和經(jīng)濟責(zé)任關(guān)系， 推進建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財政關(guān)系，全面提升各級政府治理效率。
五是完善債務(wù)風(fēng)險防控機制。強化債務(wù)風(fēng)險化解防范，開展政府債務(wù)風(fēng)險評估，將州縣政府債務(wù)風(fēng)險狀況與債務(wù)限額掛鉤，確保全州政府債務(wù)率指標(biāo)處于風(fēng)險預(yù)警線以內(nèi)。合理控制政府債券再融資規(guī)模，嚴(yán)格執(zhí)行隱性債務(wù)化解方案，通過統(tǒng)籌預(yù)算資金、出讓國有資產(chǎn)、債務(wù)轉(zhuǎn)化等方式，多渠道化解隱性債務(wù)，確保完成化解目標(biāo)任務(wù)。
六是完善財政管理監(jiān)督機制。加強國有資產(chǎn)管理，健全國有資產(chǎn)報告制度，推進國有資產(chǎn)公開透明。研究建立重大財政政策出臺和調(diào)整綜合影響評估機制，積極抓好政策落實落地。切實維護財經(jīng)紀(jì)律權(quán)威，進一步強化制度約束、規(guī)范財經(jīng)活動、嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，以規(guī)范嚴(yán)肅的財經(jīng)紀(jì)律推進建設(shè)公平競爭的營商環(huán)境。強化政府采購監(jiān)督管理，依法打擊政府采購違法違規(guī)行為。加強會計監(jiān)管，對重點行業(yè)、重點單位開展會計信息質(zhì)量檢查，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行，對重點部門財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況開展專項督查。
各位代表，新時代開啟新征程，新征程呼喚新作為。我們將認(rèn)真執(zhí)行州十六屆人民代表大會第六次會議決議，全面貫徹落實《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》，以更加堅定的信念、擔(dān)當(dāng)?shù)钠焚|(zhì)、務(wù)實的作風(fēng)，努力完成全年財政預(yù)算目標(biāo)，為建成經(jīng)濟繁榮發(fā)展、社會文明進步、民族團結(jié)和諧、環(huán)境更加優(yōu)美、發(fā)展后勁充足的幸福美好新甘南而努力奮斗，爭取以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年！
