（甘肅?。╆P(guān)于隴南市徽縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
徽縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2023年1月31日在徽縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
徽縣財政局局長 田 震
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會書面報告徽縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會和二十大精神，在縣委、政府的正確領(lǐng)導下，按照“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，堅持新發(fā)展理念，不斷深化財政改革，創(chuàng)新支付方式，提升管理績效，積極化解政府性債務(wù)，財政支出結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，重點支出得到有效保障，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了財力保障。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2022年全年完成大口徑財政收入107258萬元（不含增值稅留抵退稅8172萬元），占調(diào)整預(yù)算123080萬元的87.14%，剔除增值稅留抵退稅因素后下降4.54%，按自然口徑計算下降7.58%。其中：一般公共預(yù)算收入（縣本級）完成36516萬元（不含增值稅留抵退稅2860萬元），占調(diào)整預(yù)算36780萬元的99.28%，剔除增值稅留抵退稅因素后增長2.8%，按自然口徑計算下降0.22%。
分征收部門完成情況：
稅務(wù)部門完成103920萬元，占調(diào)整預(yù)算117280萬元的88.61%，同比減收6061萬元，下降5.51%；財政部門組織的非稅收入完成3338萬元，占調(diào)整預(yù)算5800萬元的57.55%，同比減收2736萬元，下降45.04%。
2.一般公共預(yù)算總財力情況
（1）一般公共預(yù)算收入36516萬元。
（2）省級補助收入171498萬元。
（3）省市下達專項21315萬元。
（4）新增地方政府一般債券14317萬元（含再融資債券7317萬元）。
（5）調(diào)入上年度預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金501萬元。
以上合計我縣總財力為244147萬元，剔除專項上解5359萬元后，剩余可用財力238788萬元。
3.支出完成情況
2022年，全縣完成一般公共預(yù)算支出225809萬元，占變動預(yù)算230422萬元的98%（變動預(yù)算=調(diào)整預(yù)算+新增的專項轉(zhuǎn)移支付），比上年決算數(shù)194961萬元增支30848萬元，增長15.82%；列為線下支出的一般債券還本支出8353萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出4626萬元。一般公共預(yù)算支出分項目看：
（1）上級專項支出13802萬元，占調(diào)整預(yù)算的68.13%，占總支出的6.13%，占上級下達專項21315萬元的64.75%，同比增支5573萬元，增長67.72%。
（2）貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、一般公共服務(wù)、公共安全、教育、社會保障、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、住房保障等共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付支出55043萬元，占調(diào)整預(yù)算的86.29%，占總支出的24.37%，占上級下達數(shù)64506萬元的85.89%，同比減支1344萬元，下降2.38%。
（3）本級財力預(yù)算支出156964萬元，占總支出的69.5%，占調(diào)整預(yù)算的100%。其中：①工資福利支出86209萬元，同比增支4256萬元，增長5.08%；②公用經(jīng)費支出3477萬元，同比增支543萬元，增長18.5%（主要是增加車輛購置費215萬元，增加部分單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費328萬元）；③一般債券安排用于公益類建設(shè)項目7000萬元，同比增支1000萬元，增長16.67%；④安排擠占2021年的省市專項支出13631萬元；⑤縣安排專項支出36880萬元，同比增支3754萬元，增長11.33%；⑥債務(wù)還本付息支出9767萬元，同比增支1093萬元，增長12.6%。
4.一般公共預(yù)算收支平衡情況
2022年一般公共預(yù)算總財力為244147萬元，當年實現(xiàn)一般公共預(yù)算支出225809萬元，專項上解支出5359萬元，一般債券還本支出8353萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4626萬元，支出總計244147萬元，實現(xiàn)了當年的收支平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.上年政府性基金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)2627萬元，其中：土地出讓金結(jié)余1319萬元，城市建設(shè)配套費結(jié)余288萬元，污水處理費結(jié)余24萬元，徽縣栗川鎮(zhèn)至城關(guān)城區(qū)天然氣長輸管道專項債券項目結(jié)轉(zhuǎn)945萬元，彩票公益金專項結(jié)轉(zhuǎn)51萬元。
2.2022年全縣共完成政府性基金收入37845萬元，占調(diào)整預(yù)算的97.57%，同比增收808萬元，增長2.18%，其中：①縣本級收入5941萬元, 分別是：土地出讓金收入完成3887萬元，同比減收6762萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成1110萬元，同比減收45萬元；污水處理費收入完成204萬元，同比增收14萬元；其他地方自行試點項目收益專項債券對應(yīng)項目專項收入670萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入70萬元；②上級基金專項補助收入1104萬元，同比增加793萬元；③新增地方專項債券收入30800萬元，同比增加28300萬元（不含上年信用聯(lián)社化解地方中小銀行風險專項債券21600萬元）。
3.2022年全縣共完成政府性基金支出39291萬元，占調(diào)整預(yù)算的97.2%，同比增支5132萬元，增長15.02%。其中：①土地出讓金安排征地拆遷補償及被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險1285萬元，購買用地指標1000萬元，用于農(nóng)村環(huán)境整治514萬元，專項債券付息及發(fā)行費2569萬元；城市建設(shè)配套費用于路燈電費及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1131萬元；污水處理費用于城區(qū)污水處理188萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出66萬元；②省市基金專項支出794萬元；③專項債券支出31744萬元。
4.以上政府性基金收支相抵后，年末滾存結(jié)余1181萬元。
（三）社會保險基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金上年結(jié)余10278萬元。
2.2022年當年社會保險基金收入41257萬元,占預(yù)算的84.19% ，同比下降13.09%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入17678萬元，占預(yù)算的75.72%，同比下降22.6%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入7730萬元，占預(yù)算的95.28%，同比增長7.43%；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入14428萬元，占預(yù)算的90.57%，同比下降6.92%；工傷保險基金收入614萬元，占預(yù)算的77.04%，同比下降25.42%；失業(yè)保險基金收入807萬元，占預(yù)算的239.46%，同比增長25.9%。
3.2022年社會保險基金支出45223萬元, 占預(yù)算的88.32%，同比下降7.67%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出18191萬元，占預(yù)算的77.92%，同比下降20.15%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出7271萬元，占預(yù)算的89.08%，同比下降7.41%；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出18340萬元，占預(yù)算的101.09%，同比增長11.57%；工傷保險基金支出614萬元，占預(yù)算的77.04%，同比下降25.69%；失業(yè)保險基金支出807萬元，占預(yù)算的274.49%，同比增長25.31%。
4.以上社會保險基金收支相抵后，年末滾存結(jié)余6312萬元。
（四）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算執(zhí)行情況
2022年我縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為0萬元，當年上級補助收入8萬元（國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金），比上年增加6萬元；當年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8萬元。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2022年，省財政下達我縣地方政府債務(wù)限額37800萬元，其中：一般債務(wù)限額7000萬元，專項債務(wù)限額30800萬元。
2022年初我縣政府債務(wù)余額104475萬元，當年新增債務(wù)37800萬元。
當年減少1056萬元，其中：一般債券還本支出1036萬元，向國際組織借款20萬元。
截止2022年底我縣政府債務(wù)余額141219萬元，在省財政廳下達債務(wù)限額145688萬元的范圍內(nèi)，政府債務(wù)風險總體可控。較年初余額104475萬元增加36744萬元，全部為2022年新增地方政府債券。
二、主要財政政策落實和重點財政工作
（一）支持疫情防控有力有效
疫情防控資金保障有力。積極貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，安排專項資金為隔離點醫(yī)務(wù)人員發(fā)放了臨時生活補助，及時采購了疫情防控應(yīng)急物資，全年共安排疫情防控資金1561萬元，為全縣打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了財力保障。
（二）保障民生支出力度不斷增大
2022年圍繞中心，服務(wù)大局，準確把握每一個階段重點工作，動態(tài)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化了教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、民政社保、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保、交通水利等基本民生領(lǐng)域的保障。民生領(lǐng)域資金支出達到了183394萬元，占總支出的81.2%。一是著力保障鞏固拓展脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金、東西協(xié)作資金、其他整合涉農(nóng)資金共計29329萬元，主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村公路建設(shè)、膠州中學建設(shè)、脫貧人口（含監(jiān)測戶）小額信貸貼息、雨露計劃等領(lǐng)域，有力保障了鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是安排耕地地力保護補貼、種糧農(nóng)民補貼5117萬元、農(nóng)業(yè)保險541萬元、藏糧于技藏糧于地建設(shè)200萬元、農(nóng)機購置補貼170萬元，有力支持了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和糧食安全工作。三是扎實實施了2022年度全縣農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目，投資資金1538萬元，在15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)30個村，硬化巷道28.6km，新建排水渠6.75km，漿砌石擋土墻5562m3等。
（三）政府債務(wù)風險控制合理
一是主動把握中央擴大政府債務(wù)規(guī)模的契機，全面梳理地方政府債務(wù)情況，做實做細償債計劃，落實償債資金安排，預(yù)算安排全年償債還債資金12310萬元，地方政府債券、國開行貸款本息按期足額償還。二是加強全口徑債務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測，強化債務(wù)風險分析，壓實債務(wù)管理主體責任，堅決遏制新增隱性債務(wù)，全縣債務(wù)率83%，控制在120%的紅線以內(nèi)。
（四）資源配置更加優(yōu)化
一是樹立政府過緊日子的要求繼續(xù)落實。嚴格執(zhí)行縣人大批準的預(yù)算，科學有序安排支出，優(yōu)先保障“六穩(wěn)、六?！钡戎攸c任務(wù)。堅持勤儉節(jié)約、精打細算，各級各部門“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費支出得到了有效壓減。二是存量資金盤活力度加大。對縣直部門及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2021年及以前年度各類專項結(jié)余資金，除已開工在建的重點項目資金外，全部予以清理回收，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)、六保”支出。三是預(yù)算績效管理水平持續(xù)提升。堅持“花錢必問效、低效多壓減”的原則，加快推進實施預(yù)算績效管理，探索構(gòu)建政府預(yù)算績效評價體系。
（五）重點領(lǐng)域工作穩(wěn)步推進
一是積極推進了預(yù)算績效管理。進一步完善了預(yù)算績效管理制度機制，將績效理念融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進預(yù)算和績效管理一體化。二是預(yù)算管理一體化系統(tǒng)（2.0版）穩(wěn)步推進，通過實施預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的改革，進一步規(guī)范了預(yù)算批復、資金分配、指標下達、工程款審核及預(yù)決算評審、資金撥付等程序，不斷提升了財政資金支付效率和使用效益，提高了財政部門服務(wù)保障水平。三是積極向上爭取轉(zhuǎn)移支付資金。2022年共爭取財力性補助22173萬元，同時，對照中央財政支持的重點和方向，爭取各類專項資金87799萬元，增長22.65%；爭取專項債券額度30800萬元，一般債券額度7000萬元，分別較去年增長28300萬元和1000萬元。四是將“三?！敝С龇旁谑孜?。全年落實保基本民生配套資金19829萬元，積極籌措資金5741萬元發(fā)放了過渡期獎勵性補貼，籌措2561萬元落實了人均月增資300元的基本工資調(diào)標政策，籌措2261萬元落實了干部職工應(yīng)休未休年休假補貼，籌措1426萬元將職工住房公積金比例由9%提高到了12%。安排3477萬元基本保障了行政事業(yè)單位的正常運行。五是開展工程預(yù)決算審核工作，出臺了政府投資建設(shè)項目財政預(yù)決算審核辦法，對所有政府投資建設(shè)項目預(yù)算、決算進行審核，全年累計核減工程造價1332.5萬元，有效節(jié)約了財政資金，提高了財政資金的使用效益。六是不折不扣落實“減稅降費”政策及國務(wù)院出臺穩(wěn)經(jīng)濟的一攬子措施。落實增值稅留抵退稅8172萬元，為中、小微企業(yè)送上了“真金白銀”，有效緩解了中、小微企業(yè)資金流。七是推進融資平臺整合升級。注冊成立了徽縣元昌資產(chǎn)運營（集團）有限公司，已注入資產(chǎn)50.3億元，完成信用等級評定工作，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展融資奠定了基礎(chǔ)。八是按照“放管服”和優(yōu)化營商環(huán)境的要求，加快數(shù)字財政建設(shè)步伐，不斷提升服務(wù)質(zhì)量，努力做到讓數(shù)字多跑路，讓群眾少跑腿。九是充分發(fā)揮財政職能作用，依法依規(guī)開展了各類財政資金使用情況的監(jiān)督檢查。對落實減稅降費、政府過緊日子、兜牢“三?！钡拙€、嚴格收支執(zhí)行、加強資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風險、堅決查處“小金庫”、嚴格管控中介機構(gòu)代理涉農(nóng)資金申報等8個領(lǐng)域進行了重點檢查；開展了財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱粚щy群眾救助補助資金、惠農(nóng)資金“一卡通”執(zhí)行情況進行了專項檢查；進一步規(guī)范了全縣的財經(jīng)秩序。
三、2023年財政預(yù)算（草案）
2023年財政預(yù)算編制和財政工作的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，以及中央、省市縣經(jīng)濟工作會議精神，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以保障民生支出為底線，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算、量力而行、盡力而為，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全面落實讓政府過緊日子，老百姓過好日子的要求，積極應(yīng)對債務(wù)還本付息高峰期的到來，化解日益突出的財政收支矛盾，集中財力辦大事，將有限的財力用在刀刃上，強化預(yù)算約束和績效管理，不斷提高財政依法管理的水平。
按照上述總體要求，2023年預(yù)算編制草案如下：
（一）2023年一般公共預(yù)算收支預(yù)算（草案）
1.收入預(yù)算
2023年大口徑財政收入預(yù)算118028萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增收10770萬元，增幅為10.04%。（按照剔除增值稅留抵退稅，與同口徑入庫數(shù)相比，下同）
2023年一般公共財政預(yù)算收入預(yù)算38710萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增收2194萬元，增幅為6%。
2.財力預(yù)算
2023年全年預(yù)算總財力為130091萬元，比2022年預(yù)算數(shù)109756萬元增加20335萬元，（主要增減情況：縣級收入增加3932萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入及財力保障等增加16713萬元，上解支出增加310萬元）其中：
（1）一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排38710萬元。
（2）一般性轉(zhuǎn)移支付收入92103萬元（其中：返還性收入5433萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入55122萬元，固定數(shù)額補助10782萬元，縣級基本財力保障收入13733萬元，結(jié)算補助1281萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4429萬元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助1166萬元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入77萬元，其他退稅減稅降費轉(zhuǎn)移支付收入80萬元。
（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)專項4626萬元。
（4）專項上解支出5348萬元（省直管縣基數(shù)上劃2059萬元，法院、檢察院上劃基數(shù)1828萬元，徽縣環(huán)境分局上劃基數(shù)784萬元，稅務(wù)部門上解267萬元，隴南師專生均經(jīng)費劃轉(zhuǎn)基數(shù)200萬元，市縣分成企業(yè)下劃后定額上解71萬元，新增糧食財務(wù)掛賬貼息39萬元，其他上解100萬元）
3.支出預(yù)算
按照“量入為出、收支平衡”的原則，2023年相應(yīng)安排一般公共財政預(yù)算支出130091萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增支20335萬元。
（1）保工資支出預(yù)算87781萬元。
2023年安排保工資預(yù)算87781萬元，比上年預(yù)算數(shù)增支7340萬元。其中：在職人員工資52564萬元、十三個月獎金2467萬元、基本養(yǎng)老保險單位繳費8113萬元、職工基本醫(yī)療保險單位繳費3289萬元、公務(wù)員醫(yī)療補助1517萬元、職業(yè)年金單位繳費1100萬元、住房公積金單位繳費5798萬元、個人取暖費1864萬元、撫恤金1200萬元、工傷保險101萬元、過渡期獎勵性補貼5290萬元、離休費67萬元、遺屬生活補助158萬元、村社干部報酬4253萬元。
（2）保運轉(zhuǎn)支出預(yù)算4090萬元。
1.公務(wù)交通補貼預(yù)算支出1047萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加44萬元。
2.公用經(jīng)費預(yù)算支出3043萬元，比2022年預(yù)算減少188萬元。其中：車輛運行維護費預(yù)算246萬元，比2022年預(yù)算數(shù)261萬元減少15萬元，下降5.7%；接待費預(yù)算135萬元，比2022年預(yù)算數(shù)136萬元減少1萬元。
（3）項目支出預(yù)算38220萬元。
1.上年結(jié)轉(zhuǎn)專項支出4626萬元。
2.縣本級項目預(yù)算33594萬元，比2022年預(yù)算數(shù)增加3766萬元，增長12.63%。其中：①按省市政策要求的民生配套資金安排15556萬元；②生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付用于環(huán)境綜合治理和公共服務(wù)民生領(lǐng)域4429萬元；③一般公共預(yù)算收入增量安排用于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興銜接項目3620萬元；④2023年地方政府一般債券還本付息及貧困村社基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目貸款本息9989萬元。
需要說明的是按照“量入為出、收支平衡、不打赤字”的原則，在預(yù)算安排中最大限度保證了民生、工資、運轉(zhuǎn)領(lǐng)域的剛性支出，因財力有限，擠占2022年的省市專項資金13341萬元無法打入預(yù)算盤子，只能在預(yù)算執(zhí)行中通過爭取上級轉(zhuǎn)移支付、盤活財政存量資金中予以解決。
（二）2023年政府性基金收支預(yù)算（草案）
1.政府性基金收入預(yù)算
2023年政府性基金當年收入預(yù)算6420萬元，其中：土地出讓金預(yù)算5000萬元、城市建設(shè)配套費預(yù)算1200萬元、污水處理費預(yù)算220萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算
2023年政府性基金支出預(yù)算6420萬元，其中：土地出讓金安排支出5000萬元。主要是：上劃省級支出250萬元，專項債券付息3038萬元，征地拆遷補償支出1180萬元，用于鄉(xiāng)村振興532萬元（政策要求按土地出讓金收益38%進行安排）；城市建設(shè)配套費用于城市公共設(shè)施維護及建設(shè)1200萬元；污水處理費用于城區(qū)污水處理220萬元。
（三）2023年社會保險基金收支預(yù)算(草案）
1.社會保險基金收入預(yù)算
2023年社會保險基金收入預(yù)算55327萬元,比上年預(yù)算數(shù)48522萬元增收6805萬元，增長14.02%。其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算26101萬元，比上年預(yù)算數(shù)23346萬元增收2755萬元，增長11.80%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算8794萬元，比上年預(yù)算數(shù)8113萬元增收681萬元，增長8.39%；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算18580萬元，比上年預(yù)算數(shù)15930萬元增收2650萬元，增長16.64%；失業(yè)保險基金收入預(yù)算850萬元，比上年預(yù)算數(shù)337萬元增收513萬元，增長152.22%；工傷保險基金收入預(yù)算1002萬元，比上年預(yù)算數(shù)797萬元增收205萬元，增長25.72%；
2.社會保險基金支出預(yù)算
2023年社會保險基金支出預(yù)算58492萬元,同口徑比上年預(yù)算數(shù)50740萬元增支7752萬元，增長15.28%。其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算26101萬元，比上年預(yù)算數(shù)23346萬元，增支2755萬元，增長11.80%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算8901萬元，比上年預(yù)算數(shù)8162萬元，增支739萬元，增長9.05%；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算21638萬元，比上年預(yù)算數(shù)18142萬元增支3496萬元，增長19.27%。失業(yè)保險基金支出預(yù)算850萬元，比上年預(yù)算數(shù)294萬元增支556萬元，增長189.16%；工傷保險基金支出預(yù)算1002萬元，比上年預(yù)算數(shù)797萬元增支205萬元，增長25.72%。
（四）2023年國有資本經(jīng)營收支預(yù)算（草案）
1.縣屬13戶國有企業(yè)2023年利潤上繳計劃為0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入50萬元為甘肅金控隴南融資擔保有限公司股權(quán)分紅。
2.國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為50萬元，計劃調(diào)入一般公共預(yù)算用于“三?！敝С?。
四、扎實做好2023年財政工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政工作意義重大，主要做好以下六個方面工作。
（一）深入學習貫徹黨的二十大精神
把學習貫徹黨的二十大精神作為當前和今后一個時期的首要政治任務(wù)來抓，學深悟透核心要義和精神實質(zhì)，切實增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。著力營造學精神、悟思想、擔使命、踐行動的濃厚氛圍，推動黨的二十大精神在財政系統(tǒng)落地生根、見行見效，確保財政事業(yè)始終沿著以黨中央指引的方向堅定前行。
（二）不斷夯實財源基礎(chǔ)，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
一是不折不扣落實減稅降費政策，以政府收入減法換取市場活力的乘法，激發(fā)企業(yè)活力，不斷夯實財源基礎(chǔ)。二是發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，支持傳統(tǒng)優(yōu)勢工業(yè)提級轉(zhuǎn)型，著力提升財政造血功能。三是精準把握中央經(jīng)濟工作會議精神，安排項目前期費用2000萬元，鼓勵各部門抓住中央和省市的利好政策，積極向上爭取各類項目資金，通過項目建設(shè)促進財稅持續(xù)穩(wěn)定增長，增加縣級財政總量，壯大縣級財力，做大財政蛋糕，更好地保障經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（三）強化預(yù)算執(zhí)行，加快建立現(xiàn)代化預(yù)算管理體制
一是強化深入征管。健全重點稅源企業(yè)監(jiān)測機制，加強動態(tài)跟蹤，持續(xù)優(yōu)化服務(wù)，圍繞2023年一般公共預(yù)算收入6%的增幅目標，定期召開財稅形勢分析會，及時研判經(jīng)濟發(fā)展走勢，努力查找組織收入中遇到的困難和問題，制定對應(yīng)的工作措施，確?！皯?yīng)收盡收”。二是強化財政支出管理。堅持“量入為出、收支平衡、不打赤字”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，將財政資金重點安排在保民生、保運轉(zhuǎn)、促發(fā)展上，使有限的財政資金真正用在“刀刃上”。三是加快數(shù)字財政建設(shè)步伐，推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)（3.0版）和政府采購網(wǎng)上商城建設(shè)，形成以信息化推進預(yù)算管理現(xiàn)代化，逐步建立健全現(xiàn)代化財政管理機制。
（四）加強地方政府債務(wù)管理，積極防范化解債務(wù)風險
一是依法構(gòu)建管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風險可控的地方政府舉債融資機制，統(tǒng)籌做好新增地方政府債券安排，強化“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理。二是提高專項債券資金使用績效。健全專項債券項目庫建設(shè)，加強項目儲備、評估與遴選，將債券資金投向縣委、縣政府確定的重點領(lǐng)域項目，研究開展專項債券資金績效評價，提高專項債券使用效益。三是防范化解政府債務(wù)風險。完善常態(tài)化監(jiān)測和風險評估預(yù)警機制，加強風險評估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，推進地方政府債務(wù)信息公開透明，以公開促規(guī)范、防風險；嚴格落實到期政府債務(wù)償債責任，堅決防范債券違約風險；抓實化解隱性債務(wù)風險工作，堅決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。四是抓實債務(wù)化解，通過預(yù)算安排、盤活資產(chǎn)、資源重組等措施，逐步化解政府債務(wù)，不斷降低政府債務(wù)風險。
（五）提升預(yù)算績效管理水平，提高財政資金使用效益
一是推動績效和預(yù)算管理深度融合。將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進預(yù)算和績效管理一體化。二是推動政策和項目評價高效聯(lián)動，從源頭上提高預(yù)算編制的科學性和精準性。三是推動全縣財政管理績效水平持續(xù)提升。完善預(yù)算績效管理考核，層層傳導壓實績效責任，逐步建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，進一步提升預(yù)算績效管理水平。
（六）強化財政監(jiān)督檢查，提升依法理財水平
一是建立健全監(jiān)督檢查制度，繼續(xù)做好預(yù)算執(zhí)行、專項資金使用、政府債務(wù)、財政供養(yǎng)人員、會計信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查。二是建立和規(guī)范預(yù)決算公開制度，不斷提高預(yù)決算編制的透明度，及時公開，主動接受社會各界監(jiān)督，積極打造陽光財政。三是健全完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，及時盤活閑置國有資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)保值增值。四是強化政府采購源頭和結(jié)果管理，加快構(gòu)建規(guī)范透明、公平競爭、監(jiān)督到位的政府采購管理機制，進一步節(jié)約財政資金，提高政府采購效率。
各位代表，2023年財政工作任務(wù)艱巨而光榮，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，發(fā)揚釘釘子精神，拿出真抓的實勁、敢抓的狠勁、善抓的巧勁、常抓的韌勁，咬定青山不放松，以更加飽滿的熱情、更加昂揚的斗志，更加務(wù)實的作風，更加有效的措施，凝心聚力譜寫全縣財政工作高質(zhì)量發(fā)展新篇章，為建設(shè)“富庶活力美麗幸福”現(xiàn)代化新徽縣做出更大的貢獻。
名 詞 解 釋
1.大口徑財政收入：指本級政府組織征收的稅收收入和非稅收入，包括中央級、省級、市級和縣級收入。
2.一般公共預(yù)算收入：指本級政府組織征收的可支配收入，原一般預(yù)算收入（俗稱本級收入）。
3.一般公共預(yù)算支出：指本級政府在預(yù)算內(nèi)安排的各項支出，包括人員工資、公用經(jīng)費支出、縣列專項支出、省市專項支出等。
4.變動預(yù)算：指在年初預(yù)算數(shù)的基礎(chǔ)上新增加的專項轉(zhuǎn)移支付和本年超、短收之和。
5.可用財力：指本級政府用于經(jīng)濟社會發(fā)展的可支配財政資金之和。
6.包干財力：指本級政府可支配財力，包括一般公共預(yù)算收入和上級轉(zhuǎn)移支付收入，剔除上級指定專門用途的轉(zhuǎn)移支付收入。
7.上解支出：指按照政策規(guī)定，下級政府必須向上級政府匯繳的財政資金形成的支出。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指為有效防范市場價格波動導致稅收收入下滑風險，彌補財政短收年份預(yù)算執(zhí)行缺口。
9.政府性債務(wù)：政府性債務(wù)是指政府和所屬機構(gòu)為項目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務(wù)。包括地方政府舉借的地方政府債券、拖欠形成的直接債務(wù)和提供擔保、回購等信用支持而形成的擔保債務(wù)。
10.社會保險基金預(yù)算：指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
11.盤活財政存量資金：指把一些沒有按照預(yù)算進度執(zhí)行、依然趴在賬上的沉淀結(jié)余資金用起來，更好地提高財政資金使用效益。
12.預(yù)算績效管理：指預(yù)算部門根據(jù)公共財政效率原則及其方法論，以績效目標的設(shè)立、實施、評價反饋為基本環(huán)節(jié)的公共財政管理制度。
13.“三公”經(jīng)費：指行政、事業(yè)單位人員在因公出國（境）、公務(wù)用車購置及運行維護、公務(wù)接待中產(chǎn)生的費用。
14.留抵退稅：指把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。
