（甘肅?。╆P(guān)于隴南市武都區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
隴南市武都區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年11月19日在區(qū)十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
隴南市武都區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 田 煜
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)區(qū)十七屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
2021年，財(cái)政工作在區(qū)委、區(qū)政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，堅(jiān)持精打細(xì)算、牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有效應(yīng)對(duì)新冠疫情和減稅降費(fèi)帶來(lái)的財(cái)政減收不利影響，充分發(fā)揮財(cái)政支撐作用，全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)中有進(jìn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，重點(diǎn)支出保障有力。
一、2021年1-10月份預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月，我區(qū)財(cái)政大口徑收入完成122044萬(wàn)元，占本年任務(wù)數(shù)136721萬(wàn)元的89.3%，比上年同期實(shí)收107477萬(wàn)元，增收14567萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.6%。一般公共預(yù)算收入完成39577萬(wàn)元，占本年任務(wù)數(shù)46993萬(wàn)元的84.2%，比上年同期實(shí)收33478萬(wàn)元，增收6099萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.2%。
一般公共預(yù)算支出完成324133萬(wàn)元，占本年變動(dòng)預(yù)算數(shù)473465萬(wàn)元(年初預(yù)算數(shù)201587萬(wàn)元，當(dāng)年?？?71878萬(wàn)元)的68.5%，比上年同期支出352532萬(wàn)元，減少支出28399萬(wàn)元，下降8.1%。
（二）政府性基金收支情況。
1-10月，全區(qū)政府性基金完成收入23950萬(wàn)元，占年初預(yù)算40322萬(wàn)元的59.4%。比上年同期收入25815萬(wàn)元減少1865萬(wàn)元，下降7%。政府性基金完成支出137444萬(wàn)元（區(qū)級(jí)預(yù)算支出20720萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)支出924萬(wàn)元，專項(xiàng)債券支出115800萬(wàn)元），比上年同期支出84078萬(wàn)元增加53366萬(wàn)元，增長(zhǎng)63.5%。
（三）社?；鹗罩闆r
1-10月，全區(qū)社?；鹗杖肟傤~為79541.74萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)2020年社?；?6160.48萬(wàn)元，1-10月社?；鹗杖霝?3381.26萬(wàn)元，占年初預(yù)算收入53405萬(wàn)元的63%。全區(qū)社保基金支出為40323.38萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算52315萬(wàn)元的77%。結(jié)余社會(huì)保障基金39218.36萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)方面
全區(qū)2021年1-10月國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算沒(méi)有發(fā)生收支。
二、1-10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
今年以來(lái)，財(cái)政部門按照年度預(yù)算目標(biāo)，全力支持做好“六穩(wěn)”“六保”相關(guān)工作，堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，強(qiáng)化政策資金保障。
（一）主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，著力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先地位，在預(yù)算安排和庫(kù)款撥付等方面嚴(yán)格按規(guī)定優(yōu)先保障，切實(shí)兜牢“三保”底線。目前，全區(qū)“三?！敝С?77904萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的54.8%。全力確保疫情防控資金需要，落實(shí)防疫和疫苗接種等資金1051萬(wàn)元。
（二）積極爭(zhēng)取資金，緩解財(cái)政預(yù)算執(zhí)行壓力。今年以來(lái)，多次向上級(jí)財(cái)政部門匯報(bào)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r、存在困難,積極與省財(cái)政廳各處室對(duì)接,了解掌握財(cái)政政策資金動(dòng)向。讓上級(jí)部門了解我區(qū)現(xiàn)狀,加大支持力度,給予政策傾斜，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金5.2億元，一般債券1億元，彌補(bǔ)我區(qū)暴洪災(zāi)后重建、重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目等資金缺口。
（三）加大資金投入，助力鄉(xiāng)村振興快速發(fā)展。在區(qū)級(jí)財(cái)力十分困難的情況下，安排2595萬(wàn)元集中用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，達(dá)到一般公共預(yù)算收入增量的20%。加強(qiáng)財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，將財(cái)政、發(fā)改、鄉(xiāng)村振興等部門各類資金共計(jì)7.46億元進(jìn)行整合，占納入統(tǒng)籌整合資金總規(guī)模的89%，同時(shí)盤活各領(lǐng)域的財(cái)政結(jié)余資金2231萬(wàn)元，全部用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作投入。
（四）深化財(cái)政改革，提高財(cái)政監(jiān)督管理水平。把制度建設(shè)作為規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作的核心關(guān)鍵，出臺(tái)了《隴南市武都區(qū)區(qū)級(jí)財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行管理辦法（試行）》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》等文件，為全區(qū)行政事業(yè)單位提升財(cái)務(wù)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防控能力提供了重要依據(jù)。同時(shí)，把監(jiān)督檢查作為推進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理的有效手段，對(duì)2020年全區(qū)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理監(jiān)督檢查中各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和區(qū)直有關(guān)單位的整改落實(shí)情況進(jìn)行“回頭看”。為了進(jìn)一步加快財(cái)政資金支出進(jìn)度，對(duì)財(cái)政資金支出進(jìn)度緩慢的鄉(xiāng)鎮(zhèn)和單位進(jìn)行督促檢查，截至目前，全區(qū)財(cái)政銜接資金支出93.8%，達(dá)到省、市考核要求。
（五）加大統(tǒng)籌力度，不斷提升資金使用效益。嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子要求，大力壓減一般性支出，優(yōu)先用于“三保”等剛性支出以及重點(diǎn)領(lǐng)域投入。強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，開(kāi)展結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理，對(duì)清理出的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，收回統(tǒng)籌安排使用。切實(shí)防范和化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)行政事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)及下屬公司、融資平臺(tái)公司的隱性債務(wù)進(jìn)行全面清理。擴(kuò)大績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，已完成135個(gè)預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行情況績(jī)效評(píng)價(jià)工作。明確直達(dá)資金監(jiān)控工作職責(zé)，財(cái)政部門建立各業(yè)務(wù)股室政策互通、信息共享工作機(jī)制，依托國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)和財(cái)政直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)，加強(qiáng)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保直達(dá)資金落實(shí)到位、規(guī)范使用。
雖然我區(qū)財(cái)政運(yùn)行能力不斷提升、保障措施不斷增強(qiáng)，但收入規(guī)模小、支出缺口大、保障能力低的基本狀況還沒(méi)有得到根本改變：收入支出不平衡，我區(qū)財(cái)政收入總量小而支出量大，缺少支柱性稅收企業(yè)和穩(wěn)定稅源，主要依靠上級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助與專項(xiàng)資金的支持。同時(shí)民生領(lǐng)域配套，增資提標(biāo)等方面剛性支出需求的加大,預(yù)算執(zhí)行壓力逐年增加。 還本付息壓力大，區(qū)級(jí)公共預(yù)算支出主要依賴上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和政府基金收入,重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金更多依賴政府基金收入和申報(bào)政府債券來(lái)解決。由于自身財(cái)力不足,導(dǎo)致形成了一定規(guī)模的債務(wù),逐年增加的各類到期還本付息債務(wù)給財(cái)政運(yùn)行帶來(lái)很大壓力。
三、2022年財(cái)政收支預(yù)算草案編制情況
（一）指導(dǎo)思想
2022年是深入實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，也是全區(qū)應(yīng)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制預(yù)算的第一年，做好預(yù)算編制工作意義重大。區(qū)級(jí)預(yù)算編制工作的總體思路：緊緊圍繞中央、省、市、區(qū)各項(xiàng)決策部署，增強(qiáng)履行重大決策部署財(cái)政保障能力，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，全面落實(shí)政府過(guò)“緊日子”的要求，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，切實(shí)做好新形勢(shì)下財(cái)政工作，發(fā)揮財(cái)政的基礎(chǔ)和支柱作用，全力保障區(qū)委、政府決策部署有力落實(shí)，努力為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化美麗幸福新武都提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政支撐。
（二）編制原則
一是堅(jiān)持零基預(yù)算原則。堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā),支出預(yù)算編制以零為起點(diǎn),打破支出固化僵化格局,合理確定支出預(yù)算規(guī)模,壓減非重點(diǎn)、非剛性支出以及當(dāng)前不必需的項(xiàng)目支出,有效提升財(cái)政資源配置效率。
二是堅(jiān)持“過(guò)緊日子”原則。嚴(yán)格貫徹落實(shí)各黨政機(jī)關(guān)帶頭過(guò)緊日子政策要求,把過(guò)“緊日子”作為長(zhǎng)期工作方針,集中財(cái)力、突出重點(diǎn),把有限的財(cái)政資金用在刀刃上,切實(shí)提高財(cái)政資金使用績(jī)效。
三是堅(jiān)持“三?！钡拙€原則。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署和中心工作,加大各類資金的統(tǒng)籌力度,保障“三保”支出需要,確保保工資、保基本民生、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)等政策落實(shí)到位,在年初部門預(yù)算中打?qū)嵈蜃?不留缺口。
四是堅(jiān)持項(xiàng)目入庫(kù)原則。根據(jù)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)要求,按照?qǐng)?jiān)持“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”和“資金跟著項(xiàng)目走”的原則,部門項(xiàng)目預(yù)算必須先入庫(kù)再安排預(yù)算,切實(shí)提升項(xiàng)目支出預(yù)算編制和管理水平。
五是堅(jiān)持預(yù)算績(jī)效原則。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理,增強(qiáng)績(jī)效管理理念,加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效評(píng)價(jià)力度,所有項(xiàng)目資金都要申報(bào)2022年度績(jī)效目標(biāo)項(xiàng)目,評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度安排預(yù)算、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù),提高資金使用績(jī)效。
（三）區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案編制情況
1、區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算
2022年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)力為229317萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)201587萬(wàn)元增加27730萬(wàn)元，增長(zhǎng)了13.8%。
其中：區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入49813萬(wàn)元，比2021年預(yù)算數(shù)46993萬(wàn)元增加2820萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%。省級(jí)補(bǔ)助收入179504萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)154041萬(wàn)元增加25463萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.5%（包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付111989萬(wàn)元，增值稅和消費(fèi)稅返還8042萬(wàn)元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革支付26萬(wàn)元，區(qū)級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金25829萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付15902萬(wàn)元，固定補(bǔ)助18505萬(wàn)元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助1047萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助-1836萬(wàn)元）
按照“以收定支，量入為出”原則，相應(yīng)安排2022年一般公共預(yù)算支出229317萬(wàn)元。比上年預(yù)算數(shù)201587萬(wàn)元增加27730萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.8%。主要包括：
（1）人員經(jīng)費(fèi)安排139864萬(wàn)元，占預(yù)算支出60.99%，比上年預(yù)算141184萬(wàn)元減少1320萬(wàn)元，下降0.9%，下降的主要原因是環(huán)保部門，交通、市場(chǎng)、文化等執(zhí)法隊(duì)上劃市級(jí)。其中：①安排人員工資112539萬(wàn)元，全面落實(shí)住房公積金配套、公車改革補(bǔ)助等經(jīng)費(fèi)13081萬(wàn)元；②村組干部報(bào)酬10105萬(wàn)元；③全面落實(shí)鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、鄉(xiāng)村代課教師教齡補(bǔ)助、班主任津貼等教師工資待遇2202萬(wàn)元；④全面落實(shí)鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保險(xiǎn)等補(bǔ)助1141萬(wàn)元；⑤安排遺屬生活費(fèi)、喪葬撫恤金共計(jì)796萬(wàn)元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)支出安排16235萬(wàn)元，占預(yù)算支出7.08%，比上年14698萬(wàn)元增加1537萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.5%，對(duì)三公經(jīng)費(fèi)、公務(wù)費(fèi)等基本運(yùn)行經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了壓減，新增了普通高中、幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)560萬(wàn)元，小學(xué)畢業(yè)班質(zhì)量監(jiān)測(cè)及中考工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；對(duì)征兵建設(shè)經(jīng)費(fèi)、森林消防經(jīng)費(fèi)等保障按規(guī)定進(jìn)行了提高。
（3）民生保障和配套支出安排33761萬(wàn)元，占預(yù)算支出14.72%，比上年預(yù)算30058萬(wàn)元增加3703萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.3%。其中: ①社會(huì)保障和民生項(xiàng)目安排32621萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)29199萬(wàn)元增加3422萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.72％。增長(zhǎng)主要原因是新增職業(yè)年金3000萬(wàn)元，區(qū)級(jí)教育獎(jiǎng)勵(lì)金1000萬(wàn)元，千人創(chuàng)業(yè)就業(yè)補(bǔ)助558萬(wàn)元。主要包括區(qū)級(jí)教育獎(jiǎng)勵(lì)金、貧困寄宿生生活補(bǔ)助、疫情防控經(jīng)費(fèi)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、衛(wèi)生健康事業(yè)等方面。②農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及社會(huì)化服務(wù)配套安排1140萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)858萬(wàn)元增加282萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.9％。主要包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)配套、農(nóng)產(chǎn)品定量檢測(cè)、應(yīng)急成品糧油儲(chǔ)備、區(qū)級(jí)儲(chǔ)備糧油補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)等方面。
（4）債務(wù)還本付息安排23853萬(wàn)元，占預(yù)算支出10.40%，比上年預(yù)算4747萬(wàn)元增加19106萬(wàn)元，增長(zhǎng)402.5%。增長(zhǎng)的主要原因是2022年各項(xiàng)債務(wù)集中到期，需償還一般債券、專項(xiàng)債券、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施貸款、化解隱性債務(wù)等本息共計(jì)51836萬(wàn)元。其中：一般債券本息23159萬(wàn)元，專項(xiàng)債券本息10731萬(wàn)元，貧困村基礎(chǔ)設(shè)施貸款本息9387萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)任務(wù)7321萬(wàn)元“5.12”重建貸款償貸準(zhǔn)備金1238萬(wàn)元。
2022年在收支矛盾極為突出的情況下，在一般公共預(yù)算中安排還本付息23853萬(wàn)元（其中：一般債券本息14948萬(wàn)元，貧困村基礎(chǔ)設(shè)施貸款本息7387萬(wàn)元，“5.12”重建貸款償貸準(zhǔn)備金1238萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)280萬(wàn)元）。在政府性基金預(yù)算中安排專項(xiàng)債券還本付息10731萬(wàn)元。償債缺口達(dá)到17252元，缺口部分計(jì)劃將在2022年用申請(qǐng)置換債券、盤活存量資金、土地增減掛鉤資金以及新增財(cái)力中列支彌補(bǔ)。
（5）項(xiàng)目建設(shè)支出安排15404萬(wàn)元，占預(yù)算支出6.72%，比上年預(yù)算10700萬(wàn)元增加4704萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.0%。具體包括財(cái)政推進(jìn)鄉(xiāng)村振興銜接資金2895萬(wàn)元，防返貧專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元，教育費(fèi)附加項(xiàng)目2000萬(wàn)元，民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)創(chuàng)建資金300萬(wàn)元，成州機(jī)場(chǎng)航線補(bǔ)貼資金650萬(wàn)元，旅游發(fā)展資金3000萬(wàn)元，工業(yè)發(fā)展資金300萬(wàn)元，招商引資資金300萬(wàn)元，項(xiàng)目前期費(fèi)1000萬(wàn)元，隴南產(chǎn)業(yè)帶建設(shè)50萬(wàn)元，農(nóng)村村級(jí)公益性設(shè)施共管共享650萬(wàn)元，城市管理數(shù)字化監(jiān)督平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目224萬(wàn)元，雪亮工程291萬(wàn)元，園林養(yǎng)護(hù)外包項(xiàng)目910萬(wàn)元，基層組織建設(shè)及人才發(fā)展600萬(wàn)元，藏族鄉(xiāng)建設(shè)40萬(wàn)元，文藝創(chuàng)作120萬(wàn)元，固定資產(chǎn)投資審計(jì)200萬(wàn)元，重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)100萬(wàn)元，社保服務(wù)大廳改造建設(shè)300萬(wàn)元，智慧文旅174萬(wàn)元，人居環(huán)境整治200萬(wàn)元，平安鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)100萬(wàn)元。
（6）安排預(yù)備費(fèi)200萬(wàn)元，與上年持平。
2、區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算：2022年，區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算總財(cái)力為23300萬(wàn)元（其中:國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入20000萬(wàn)元,城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入800萬(wàn)元，其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入500萬(wàn)元）。比2021年預(yù)算數(shù)40322萬(wàn)元減少17022萬(wàn)元，下降42%。按照有關(guān)政策規(guī)定和收支平衡原則，相應(yīng)安排政府性基金支出23300萬(wàn)元，其中專項(xiàng)債券還本付息安排10731萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出9769萬(wàn)元，城市建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排2000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)安排支出800萬(wàn)元。
3、區(qū)級(jí)社保基金預(yù)算：2022年，區(qū)級(jí)社?；鹗杖肟傤~為48100萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入27100萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21000萬(wàn)元。相應(yīng)安排社保基金支出預(yù)算為48100萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27100萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21000萬(wàn)元。
4、區(qū)級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為0，與上年持平；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為0，與上年持平。
5、政府采購(gòu)預(yù)算：2022年預(yù)計(jì)完成政府集中采購(gòu)項(xiàng)目155個(gè)，預(yù)計(jì)采購(gòu)金額22449萬(wàn)元，較2021年實(shí)際采購(gòu)金額20408萬(wàn)元增長(zhǎng)10%。
四、2022年主要工作措施
（一）加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。堅(jiān)持深挖財(cái)源和統(tǒng)籌資金相結(jié)合，積極保存量、拓增量，提質(zhì)量，不斷壯大區(qū)級(jí)財(cái)力總量。強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)測(cè)分析，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政部門與稅務(wù)及各相關(guān)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門的協(xié)作配合，加強(qiáng)溝通，做到信息互通，資源共享，及時(shí)分析解決征管工作中遇到的難點(diǎn)問(wèn)題。著力培植壯大財(cái)源建設(shè)，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、骨干企業(yè)納稅情況監(jiān)控，圍繞精心打造“一樞紐兩基地兩中心”，建設(shè)“三大園區(qū)”，實(shí)施“八大工程”，形成“三大百億級(jí)產(chǎn)業(yè)集群”,創(chuàng)新財(cái)稅扶持方式,全力支持投資強(qiáng)度大、市場(chǎng)前景好、帶動(dòng)能力強(qiáng)、稅收貢獻(xiàn)大的龍頭企業(yè)，大項(xiàng)目、好項(xiàng)目,加快培育新稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。強(qiáng)化非稅收入征收管理，重點(diǎn)加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)有償使用、行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置、門面出租出讓、罰沒(méi)收入監(jiān)繳力度，通過(guò)采取積極有效的征管措施，確保應(yīng)收盡收。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障民生領(lǐng)域。緊緊圍繞全區(qū)“十四五”規(guī)劃和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)任務(wù)，統(tǒng)籌兼顧保重點(diǎn)、集中財(cái)力辦大事。帶頭 “過(guò)緊日子”，完善有保有壓的分配機(jī)制，大力壓減一般性支出，財(cái)政部門當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，把錢用在刀刃上。加強(qiáng)民生保障，緊扣“六穩(wěn)”關(guān)鍵環(huán)節(jié)，落實(shí)“六保”重點(diǎn)任務(wù)，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力。進(jìn)一步完善公共服務(wù)體系，努力縮短教育衛(wèi)生領(lǐng)域差距；做好養(yǎng)老、醫(yī)保等兜底；加大資金投入力度，加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合，大力支持鄉(xiāng)村振興。兜牢“三?！钡拙€，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，未列入預(yù)算的資金一律不得支出，部門單位確需新增支出的，通過(guò)部門預(yù)算現(xiàn)有資金統(tǒng)籌解決。嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn),從嚴(yán)審核把關(guān)，杜絕超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)以及與相關(guān)公務(wù)活動(dòng)無(wú)關(guān)的費(fèi)用，集中財(cái)力保障“三?！敝С觥?span style="display:none">（甘肅?。╆P(guān)于隴南市武都區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年全區(qū)財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（三）深化財(cái)政改革，提高科學(xué)理財(cái)水平。堅(jiān)持以提升財(cái)政治理能力、管理效能和資金績(jī)效為關(guān)鍵，深化財(cái)政改革，提升運(yùn)行水平。推進(jìn)“一體化”系統(tǒng)運(yùn)行，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，優(yōu)化數(shù)據(jù)管理，有效消除潛在風(fēng)險(xiǎn)，加快建設(shè)數(shù)字財(cái)政，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算單位管理的動(dòng)態(tài)反映和有效監(jiān)管；加強(qiáng)財(cái)政支出管理，堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，建立完善標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范程序、統(tǒng)籌安排、保障有序的支出管理新機(jī)制，確保財(cái)政資金規(guī)范、安全和高效使用；深化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，牢固樹(shù)立“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的理念，構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，硬化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果激勵(lì)約束，促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理水平不斷提高。
（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，確保資金安全高效使用。建立健全覆蓋所有財(cái)政資金的監(jiān)督機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化事前和事中監(jiān)督，促進(jìn)監(jiān)督與管理的深度融合。加強(qiáng)專項(xiàng)監(jiān)督，積極開(kāi)展行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、財(cái)務(wù)違規(guī)問(wèn)題專項(xiàng)治理和代理記賬機(jī)構(gòu)檢查，著力整頓和規(guī)范財(cái)務(wù)管理，保證財(cái)稅政策的有效執(zhí)行。明確監(jiān)督重點(diǎn)，落實(shí)國(guó)家調(diào)控政策，組織開(kāi)展財(cái)政存量資金清理、非稅收入征繳等專項(xiàng)監(jiān)督檢查，切實(shí)保障政策落實(shí)。做好疫情防控、減稅降費(fèi)政策實(shí)施、中央直達(dá)資金等方面的重點(diǎn)監(jiān)督，保障資金規(guī)范使用，維護(hù)群眾切身利益。改進(jìn)監(jiān)督方法，重點(diǎn)對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金、政府債券資金開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查工作，整合力量，抽調(diào)人員組成財(cái)政監(jiān)督檢查工作組，開(kāi)展重點(diǎn)抽查，對(duì)專業(yè)性較強(qiáng)的財(cái)政監(jiān)督事項(xiàng)，聘請(qǐng)審計(jì)、會(huì)計(jì)等中介機(jī)構(gòu)，參與財(cái)政監(jiān)督工作，提升監(jiān)督效果。鞏固結(jié)果運(yùn)用，對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的資金、項(xiàng)目、制度管理上存在的問(wèn)題，及時(shí)督促整改，達(dá)到“以查促管”的目的，舉一反三，讓監(jiān)督真正起到實(shí)效。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，立足財(cái)政部門職能，從完善政府債務(wù)管理制度體系入手，切實(shí)強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和防范，守牢不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。強(qiáng)化政府債券預(yù)算管理，根據(jù)全區(qū)可用財(cái)力情況，將一般債務(wù)、專項(xiàng)債務(wù)收入和還本付息支出、發(fā)行費(fèi)用等分別納入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算管理。嚴(yán)把新增債券項(xiàng)目申報(bào)，完善政府機(jī)構(gòu)舉債程序，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，依據(jù)項(xiàng)目單位資金需求，指導(dǎo)單位整理債券資金申報(bào)計(jì)劃。針對(duì)上報(bào)的項(xiàng)目計(jì)劃，嚴(yán)格把關(guān)篩選環(huán)節(jié)，挑選出一批有實(shí)質(zhì)性建設(shè)內(nèi)容、可細(xì)化到具體項(xiàng)目、能發(fā)揮出資金效益的項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)。從嚴(yán)加強(qiáng)債券資金監(jiān)管，加強(qiáng)債券資金事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)督，嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律，防止擠占、截留和挪用，確保債券資金安全、規(guī)范、有效使用，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
