（甘肅省）關(guān)于定西市通渭縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年全縣財政預(yù)算(草案)的報告
通渭縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年全縣財政預(yù)算(草案)的報告
——2021年11月23日在通渭縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
通渭縣財政局局長 周旭明
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將通渭縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年全縣財政預(yù)算草案的報告提請會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、近五年全縣財政工作回顧
今年是本屆政府任期的最后一年，回顧過去的五年，面對多重任務(wù)疊加，多重挑戰(zhàn)碰頭的嚴峻形勢，全縣財政工作堅持財隨政走、政令財行，積極發(fā)揮財政職能作用，不斷加強財政收支管理，深入推進財稅體制改革，著力保障重點支出，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展做出了積極貢獻。
——五年來，著眼于科學聚財，財政基礎(chǔ)進一步夯實。全縣一般公共預(yù)算收入由2016年的17190萬元預(yù)計增長到2021年的25460萬元，年均增長8.2%。累計爭取到位一般性轉(zhuǎn)移支付147億元，各類專項資金50億元，政府債券資金21億元。一般公共預(yù)算支出2020年達43億元，比2016年的27.7億元增長55%，2021年預(yù)計支出40億元以上。積極的財政政策為縣委重大決策部署的落實和經(jīng)濟社會各項事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供了財力保障。
——五年來，著眼于有效用財，保障力度進一步加大。始終堅持為民理財，不斷提升公共財政的保障水平。2016年以來，縣財政累計用于民生方面支出156億元，占總支出184億元的84.8%，從2016年23億元預(yù)計增加到2021年的32億元。全力支持社會保障、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等重大民生政策落實。堅持扶貧投入穩(wěn)定增長機制，完善資金和政策體系，2016-2020年累計投入扶貧資金45.67億元，由2016年的2.16億元增加到2020年的15.18億元，為全縣如期實現(xiàn)整體脫貧摘帽提供了堅強的財力保障。2021年投入資金8.89億元，全面鞏固拓展脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興。全面提高干部職工工資待遇，職工住房公積金單位和個人繳存比例由9%提高到12%，職工取暖補貼由每人每年1300元提高到1800元，干部職工科學發(fā)展業(yè)績獎由每人每年3000元提高到8000元，將鄉(xiāng)村教師生活補助標準從人均每月200元提高至400元。村級辦公經(jīng)費由每村每年15000元增加到50000元，村干部報酬由每人每年12000元增加到30000元，組干部報酬由每人每年3600元增加到9000元，極大地調(diào)動了村組干部的工作積極性。全面提高代課教師、環(huán)衛(wèi)工人等低收入人群工資待遇水平，人均月工資由1300元提高到1670元以上。
——五年來，著眼于精細理財，管理水平進一步提升。認真貫徹落實新修訂的《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》，完善了政府預(yù)算體系和部門預(yù)算制度，全面實行全口徑預(yù)算，積極推行預(yù)決算公開。深化國庫管理改革，實現(xiàn)了國庫集中支付電子化。深化政府非稅收入管理改革，實現(xiàn)了非稅收入收繳電子化。積極推進國有企業(yè)改革工作，制定了《通渭縣國有企業(yè)改革三年行動方案（2020-2022）》，進一步增強了國有企業(yè)發(fā)展活力。不斷清理規(guī)范全縣行政事業(yè)性收費、涉企行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單，取消和暫停行政事業(yè)性收費16項，免征微型企業(yè)行政事業(yè)性收費項目4項。全面貫徹落實國家減稅降費政策，不斷減輕企業(yè)負擔，全縣累計減免稅款達3.3億元。嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，機關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費占財政支出比例由2016年的14.3%壓減到2021年的3.8%。
——五年來，著眼于依法管財，財經(jīng)秩序進一步規(guī)范。按照《預(yù)算法》要求，著力構(gòu)建全方位、全過程的資金監(jiān)管體系。五年來，深入開展了“小金庫”專項治理、“一卡通”專項治理、扶貧資金專項檢查、重點項目資金專項檢查、財政會計信息質(zhì)量綜合檢查等多項檢查，對查出的問題及時進行了督促整改，全面提高了行政事業(yè)單位財務(wù)管理水平。進一步完善了惠農(nóng)資金管理、扶貧資金管理、公用經(jīng)費管理等一系列財政資金管理制度，保證了全縣財政工作規(guī)范安全運行。全面貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市、縣厲行節(jié)約反對浪費相關(guān)規(guī)定，修訂了黨政機關(guān)會議費、差旅費、培訓費等管理辦法，規(guī)范了全縣黨政機關(guān)會議定點場所目錄和協(xié)議價格。
各位代表！在看到成績的同時，我們也清醒認識到，全縣財政運行中還存在一些不容忽視的困難和問題：一是財政收入增長困難。全縣經(jīng)濟總量小、財源基礎(chǔ)薄弱、稅源結(jié)構(gòu)單一，同時減稅降費力度逐年加大，財政收入增長后勁不足。二是收支矛盾突出。一方面，財政收入低位運行，上級轉(zhuǎn)移支付增量有限，可用財力增速放緩；另一方面，“三保”、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、債務(wù)還本付息等剛性支出逐年增加，財政保障任務(wù)不斷加重，導致全縣財政支出缺口較大，收支矛盾突出，財政負重前行。三是管理改革有待提高。國有企業(yè)改革和管理有待加強，預(yù)算約束不強、存量資金支出緩慢等問題仍然存在，全縣財政財務(wù)基礎(chǔ)薄弱的現(xiàn)狀沒有完全改善，會計從業(yè)人員隊伍建設(shè)有待進一步加強等。
這些困難和問題，我們將高度重視，認真聽取各位代表的意見建議，積極研究對策，努力予以解決。
二、2021年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，面對更為復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟環(huán)境、疫情災(zāi)害疊加的重大考驗和更加嚴峻的財政收支形勢，認真落實積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，全面貫徹縣委各項決策部署，緊緊圍繞縣十八屆人大六次會議批準的預(yù)算目標，著力培植財源，狠抓收入征管，全力向上爭取，保障重點支出，深化財稅改革，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
——一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
10月底，全縣完成一般公共預(yù)算收入21795萬元，占年初預(yù)算22660萬元的96.2%，比上年同期的18876萬元增長15.5%。一般公共預(yù)算實現(xiàn)支出331937萬元，占變動預(yù)算40億元的83%，比上年同期的331850萬元略有增長。
預(yù)計全年完成一般公共預(yù)算收入25460萬元，占年初預(yù)算22660萬元的112.4%,同比增長15.2%；預(yù)計實現(xiàn)一般公共預(yù)算支出40億元，同比下降6.9%。下降的主要原因是：2020年我縣為脫貧攻堅掛牌督戰(zhàn)縣，各級安排脫貧攻堅資金向我縣傾斜，2021年部分資金不再安排，下達的扶貧專項資金比上年減少3億多元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算預(yù)計執(zhí)行結(jié)果：一般公共預(yù)算收入25460萬元，加各項稅收返還3428萬元、轉(zhuǎn)移支付352693萬元、一般債券7000萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10483萬元及上年結(jié)余收入2258萬元，預(yù)計全年財政總收入40.1億元。一般公共預(yù)算支出400052萬元，上解支出1270萬元，支出總計401322萬元。收支相抵后當年實現(xiàn)收支平衡，累計財政赤字為零。
——政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
10月底，全縣完成政府性基金收入15138萬元，占年初預(yù)算15300萬元的98.9%，比上年同期增收9275萬元，增長63.2%。全縣政府性基金實現(xiàn)支出58751萬元，占變動預(yù)算69364萬元的84.7%，比上年同期增支29099萬元，增長98.1%。
預(yù)計全年完成政府性基金收入16888萬元，同比下降36.5%。政府性基金預(yù)計實現(xiàn)支出64364萬元，同比增長21.4%。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算預(yù)計執(zhí)行結(jié)果：縣級政府性基金收入16888萬元，加上級補助1651萬元、專項債券38000萬元及上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12825萬元,預(yù)計總收入69364萬元；縣級政府性基金預(yù)計支出64364萬元，收支相抵，預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)下年使用5000萬元。
——社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
10月底，全縣完成社會保險基金收入36888萬元，占年初預(yù)算44928萬元的82.1%，比上年同期減收12267萬元，下降25.0%。社會保險基金實現(xiàn)支出37317萬元，占年初預(yù)算42778萬元的87.2%，比上年同期減少9408萬元，下降20.1%。
預(yù)計全年完成社會保險基金收入44266萬元，比上年完成數(shù)61675萬元下降28.2%。社會保險基金預(yù)計實現(xiàn)支出43727萬元，比上年完成數(shù)57656萬元下降24.2%。年末滾存結(jié)余46401萬元。
全縣社會保險基金收支下降幅度較大的主要原因是：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金納入市級統(tǒng)籌、企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金納入省級統(tǒng)籌。
——國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營年初預(yù)算收支各10萬元，當年縣本級未發(fā)生收支。上級補助收入4萬元，上年結(jié)余2萬元，年終累計結(jié)余6萬元。
2021年，圍繞預(yù)算執(zhí)行，重點抓了以下五個方面的工作：
（一）重爭取，抓征管，財政保障能力持續(xù)增強。積極應(yīng)對疫情影響下的經(jīng)濟增速放緩、稅收收入下降以及中央對下轉(zhuǎn)移支付增量相對往年減少的嚴峻形勢，主動采取應(yīng)對措施，把組織收入、爭取上級支持作為增強財政實力的關(guān)鍵措施常抓不懈。一是財政收入大幅增長。統(tǒng)籌減稅降費政策全面落實與加強稅收征管有力結(jié)合，積極培植壯大財源，在緩解疫情沖擊和增強企業(yè)發(fā)展后勁的同時全面落實綜合治稅措施，堅持依法依規(guī)從嚴治稅。加強財稅收入形勢研判和調(diào)度，分析增減收因素，細化分解收支任務(wù)，靠實工作責任，創(chuàng)新征管方式，完善納稅信息共享平臺，緊盯重點行業(yè)、重點稅源、重點項目，加大稽查和聯(lián)合治稅力度，加強重點稅源和一次性稅收源頭管控,堅持抓大不放小,努力挖掘增收潛力,確保稅收和非稅收入應(yīng)收盡收。前十個月一般公共預(yù)算收入比上年同期增長15.5%，比年初確定的增長3%的目標任務(wù)多12.5個百分點。二是到位上級轉(zhuǎn)移支付同比增加。認真學習研究中央、省、市財政政策和重點投資導向，積極向省、市財政匯報我縣財政困難現(xiàn)狀，全力爭取一般性轉(zhuǎn)移支付和各類專項資金。全縣累計爭取到位各類轉(zhuǎn)移支付35.61億元，爭取下達債券資金4.5億元，其中一般債券7000萬元，專項債券3.8億元，有力地增強了財政保障能力。
（二）重民生，調(diào)結(jié)構(gòu)，民生保障水平不斷提高。始終堅持為民理財，量力而行、盡力而為，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障民生支出。前十個月，全縣財政用于民生方面的支出27.48億元，占財政總支出的82.8%，保持民生投入只增不減，全縣社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育等基本民生政策得到全面落實。一是“三保”足額保障到位。堅持底線思維，把兜牢“三保”底線作為財政工作的硬任務(wù)，“三?！辟Y金優(yōu)先足額列入財政預(yù)算，全力保障工資發(fā)放、機構(gòu)運轉(zhuǎn)和基本民生，干部職工工資及時按月發(fā)放到位，科學發(fā)展業(yè)績獎人均已發(fā)放6000元，待上級政策明確后，按政策要求予以落實，按照干部職工帶薪休假補貼標準，縣財政按50%安排休假補貼資金1650萬元。全縣行政事業(yè)單位公用經(jīng)費按計劃撥付，正常運轉(zhuǎn)得到有效保障。二是全面落實惠農(nóng)政策。發(fā)放耕地地力保護補貼8301萬元，種糧農(nóng)民一次性補貼1267萬元，補助農(nóng)業(yè)保險1770萬元。三是全力保障困難群眾救助政策落實。發(fā)放農(nóng)村最低生活保障金9008萬元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障金3980萬元、城鄉(xiāng)居民臨時生活救助金2815萬元、特困人員救助供養(yǎng)金1455萬元、孤兒基本生活費98萬元、經(jīng)濟困難老年人生活補貼137萬元、殘疾人“兩項”補貼1004萬元，困難群眾基本生活得到有效保障。四是全力支持促進就業(yè)政策落實。撥付鄉(xiāng)村公益性崗位補貼1573萬元，城鎮(zhèn)公益性崗位補貼960萬元，促進高校畢業(yè)生“三支一扶”就業(yè)補貼444萬元，職業(yè)技能提升培訓161萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款346戶4250萬元，財政貼息1371萬元，有力地促進了城鄉(xiāng)居民就業(yè)創(chuàng)業(yè)。五是全力落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險政策。按月足額發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金7858萬元，且基礎(chǔ)養(yǎng)老金人均月補助標準從110元提高到115元。報銷醫(yī)療保險3647萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助4800萬元，大病救助3718萬元，有力地解決了群眾養(yǎng)老難、看病難的問題。六是著力推動社會事業(yè)發(fā)展。堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，投入教育事業(yè)8.45億元，全面落實各階段生活困難家庭學生資助政策，支持改善城鄉(xiāng)中小學?；巨k學條件。投入衛(wèi)生健康事業(yè)2.39億元，加強疫情防控經(jīng)費保障，支持醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高公共衛(wèi)服務(wù)保障水平。
（三）重投入，提績效，全力保障鞏固拓展脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興建設(shè)。全面貫徹落實黨中央和省市縣委鞏固拓展脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興建設(shè)“四個不摘”的要求，多方籌措資金，加大投入力度，為鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供財力保障。一是多方籌措，加大投入。2021年全縣共投入鞏固拓展脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興資金88975萬元，其中銜接資金50495萬元（中央36176萬元、省級11217萬元、市級1502萬元、縣級1600萬元），整合其他財政涉農(nóng)資金19818萬元，東西協(xié)作幫扶資金8721萬元，土地增減掛資金9140萬元，國家能源局協(xié)調(diào)企業(yè)捐增資金600萬元，歷年結(jié)余上繳資金200萬元。截至目前，鄉(xiāng)村振興資金累計支出71025萬元，支付率79.8%。其中，銜接資金支出46462萬元、支付率92.0%，整合其他財政涉農(nóng)資金支出12602萬元、支付率63.6%，東西協(xié)作幫扶資金支出7323萬元、支付率84.0%，土地增減掛資金支出4164萬元、支付率45.6%，國家能源局協(xié)調(diào)企業(yè)捐增資金支出474萬元、支付率79.0%。二是科學謀劃，精準安排。（1）安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目40951萬元，其中用于貸款貼息2708萬元、用于養(yǎng)殖業(yè)937萬元、用于種植業(yè)7873萬元、用于村集體經(jīng)濟5676萬元、其他產(chǎn)業(yè)23757萬元；（2）安排住房安全保障3560萬元；（3）安排易地扶貧般遷后續(xù)扶持資金603萬元；（4）安排教育振興資金640萬元；（5）安排醫(yī)療衛(wèi)生資金2798萬元；（6）安排就業(yè)扶持資金4297萬元；（7）安排生態(tài)環(huán)境整治5399萬元；（8）安排貧困村整體提升30628萬元，主要用于鄉(xiāng)村建設(shè)示范村、道路建設(shè)等項目。三是加強監(jiān)管，提高績效。全面實行績效管理，通過“線上線下”全程跟蹤監(jiān)管，“線上”依托扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺，對資金分配、撥付、績效等重點流程和關(guān)鍵節(jié)點進行合規(guī)性審核，“線下”開展專項檢查2次、督導調(diào)研2次，并通過第三方開展了中期績效評價，及時督促整改了項目資金管理使用中存在的問題，進一步提高資金使用效益。四是加強扶貧貸款管理。扶貧貸款回收管理是鞏固拓展脫貧攻堅成果同有效銜接鄉(xiāng)村振興考核評估的重要項目之一，也是國家扶貧監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)管的指標之一，縣財政局多次下發(fā)文件、專題督導、召開調(diào)度會議，多措并舉，協(xié)調(diào)配合，全面加快回收進度。（1）全縣累計發(fā)放精準扶貧專項貸款21401戶10.48億元，至目前已回收81791萬元，風險補償金代償255戶1014萬元，貸款余額7124戶21995萬元。2021年年底累計到期3138戶10260萬元，至目前已到期1076戶4111萬元，回收760戶2861萬元，回收率48.9%，逾期316戶1259萬元。未到期提前回收778戶2157萬元。（2）全縣累計發(fā)放扶貧小額信用貸款8224戶37306萬元（其中當年發(fā)放1262戶6236萬元），目前沒有到期貸款。（3）全縣扶貧貸款余額59301萬元，逾期1259萬元，逾期率2.12%，比國家規(guī)定的風險控制線1%高1.12個百分點。
（四）重管理，抓爭取，政府債務(wù)管理日趨規(guī)范。至目前，全縣政府性債務(wù)余額37.15億元，其中地方政府債務(wù)余額23.28億元（一般債券11.17億元、專項債券11.62億元、世行貸款0.49億元），政府隱性債務(wù)余額10.12億元，關(guān)注類債務(wù)3.75億元，全口徑債務(wù)率64.6%，風險等級為綠色，債務(wù)風險總體可控。一是嚴格實行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。堅持“開前門”“堵后門”，全縣政府融資在省財政批準的限額內(nèi)通過申請政府債券的方式依法規(guī)范舉債，所有債券資金全部納入預(yù)算管理，實行國庫集中支付，專賬核算。定期主動向縣委常委會、人大常委會報告政府債務(wù)管理情況，按照縣委的決策部署強化管理，接受人大監(jiān)督。二是加強政府隱性債務(wù)管理。嚴格按照《通渭縣隱性債務(wù)化解方案》，分年度化解，堅決遏制增量。按照“誰舉債、誰負責、誰償還”的原則，償還任務(wù)全部分解到相關(guān)責任單位，要求在部門預(yù)算中優(yōu)先安排，及時落實化解任務(wù)，明確了責任單位償還主體責任，全年累計化解隱性債務(wù)3873萬元。三是加強政府債務(wù)風險管控。嚴格按照《通渭縣政府性債務(wù)風險應(yīng)急處置預(yù)案》，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風險的底線，切實防范和化解財政金融風險,維護全縣經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定。對全縣債務(wù)情況進行了全面核查，進一步夯實了數(shù)據(jù)，完善了臺賬，向各債務(wù)單位下發(fā)了《關(guān)于化解2021年隱性債務(wù)的通知》和《關(guān)于做好2021年政府專項債券還本付息工作的通知》，要求各債務(wù)單位切實履行債務(wù)償還主體責任，多渠道籌集資金，及時償還本息。2021年應(yīng)償還債務(wù)本息24387萬元（本金13610萬元，利息10777萬元），至目前已償還22089萬元，還需償還2298萬元（縣財政償還1553萬元，行政事業(yè)單位自行償還745萬元）。四是大力爭取債券資金。按照債券資金支持的范圍，積極謀劃申報債券項目，經(jīng)篩選上報債券項目28個，申請債券資金需求23.88億元，經(jīng)積極匯報銜接爭取，已下達我縣債券資金4.5億元，其中一般債券7000萬元，專項債券3.8億元，為城鄉(xiāng)建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展提供了財力保障。
（五）重改革，強監(jiān)管，財政管理效能持續(xù)提升。緊盯當前財政管理的薄弱環(huán)節(jié)，深入推進財稅體制改革,財政精細化管理水平不斷提升。一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。不斷加強全口徑預(yù)算管理，預(yù)算編制不斷細化，采購預(yù)算全面落實。實施零基預(yù)算，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴控預(yù)算追加。加強直達資金監(jiān)管，確保資金直接惠企利民。全面推行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)2.0版，實施預(yù)算績效管理，規(guī)范預(yù)決算公開，強化預(yù)算執(zhí)行，提高財政資金使用效率。二是全面清理財政暫付款。在全面清理的基礎(chǔ)上，規(guī)范處理財政暫付款3701萬元，全面完成財政暫付款五年化解計劃任務(wù)。三是開展清理虛假財政收入。按照省、市財稅部門有關(guān)要求，及時建立了工作專班，制定了工作方案，對照省市財稅部門列舉的財政收入虛假問題清單，對2019年以來一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的各項財政收支和暫付性款項，逐筆進行了復(fù)核自查，沒有發(fā)現(xiàn)涉及財政收入虛假的問題，完善了管理機制，進一步提高全縣財政收入質(zhì)量。四是清理規(guī)范公務(wù)員津貼補貼。根據(jù)中央和省市要求，對2017年至2021年5月的公務(wù)員工資津貼補貼發(fā)放情況進行了全面自查清理，嚴格執(zhí)行黨中央、國務(wù)院規(guī)定的發(fā)放范圍和標準，杜絕違規(guī)和超范圍發(fā)放津貼補貼，經(jīng)清理，對不符合上級政策要求的科學發(fā)展業(yè)績獎和地震局發(fā)放的地震津貼以及超標準發(fā)放的個人取暖補貼予以停發(fā)。五是清理規(guī)范地方出臺民生政策。根據(jù)省市要求，全面清理規(guī)范民生政策，促進全縣民生政策科學規(guī)劃，務(wù)實推進，進一步增強民生政策的可持續(xù)性，努力做到各項民生支出與經(jīng)濟相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配。六是推進國企管理改革。認真貫徹落實黨中央和省市關(guān)于積極推進國企改革的相關(guān)要求，制定了《通渭縣國企改革三年行動實施方案（2020-2022年）》，成立了通渭縣國資國企改革推進工作領(lǐng)導小組，對國企改革三年行動實施方案任務(wù)進行了分解，建立臺賬，各項重點改革任務(wù)全面推進。成立了國企黨工委，全面加強對國有企業(yè)黨的組織領(lǐng)導。七是建立健全長效機制。全面推進預(yù)算績效管理，制定了《關(guān)于預(yù)算績效管理工作的實施意見》《通渭縣縣級預(yù)算績效管理辦法》，健全預(yù)算績效管理機制，全面提升預(yù)算管理水平，提高財政資金使用效益。健全完善了內(nèi)控制度，全面推進依法行政、依法理財，建立健全權(quán)力運行和監(jiān)督機制，提高財政管理水平，有效防控財政業(yè)務(wù)及管理中存在的各類風險。制定了《關(guān)于進一步加強全縣政府采購管理工作的通知》，進一步規(guī)范政府采購行為，提高采購效益，節(jié)約財政資金，至目前，審批政府采購569項37604萬元，節(jié)約財政資金535萬元。
三、2022年全縣財政預(yù)算（草案）
2022年全縣財政預(yù)算編制和財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，全面落實習近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持“五業(yè)”（草畜、風<光>電、書畫、水務(wù)、生態(tài)）并舉、“五城”（書<畫>城、水城、綠城、吃城、商城）融合、“五路”（通定、景禮、通隴、通秦高速和蘭延高鐵）聯(lián)通，接續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加快建設(shè)幸福美好新通渭，在不斷開創(chuàng)富民興隴新局面中奮力譜寫通渭發(fā)展時代篇章。繼續(xù)落實積極的財政政策，強化財源建設(shè)和收入組織工作，確保財政收入持續(xù)平穩(wěn)增長；進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從嚴控制一般性支出，切實保障和改善民生；堅持統(tǒng)籌兼顧，加強財政科學管理，強化財政監(jiān)督，提高財政資金使用效益，為全縣經(jīng)濟持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定提供財力保障。
財政收支預(yù)算編制的基本原則是：全面貫徹落實《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》，綜合研判收入形勢和跨年度預(yù)算平衡需要，結(jié)合我縣確定的年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標和重點任務(wù)，收入預(yù)算編制堅持實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地，支出預(yù)算編制堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約。
（一）一般公共預(yù)算
——一般公共預(yù)算收入：全縣大口徑財政收入預(yù)算安排44920萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)43023萬元增長4%，多收1897萬元。
分結(jié)構(gòu)安排情況：稅收收入安排29934萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)28503萬元增長5%，增加1431萬元；非稅收入安排14986萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)14520萬元增長3%，多收466萬元。
分級次安排情況：縣級一般公共預(yù)算收入安排26480萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)25460萬元增長4%；上劃中央級收入安排13430萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)12787萬元增長5%；上劃省級收入安排5010萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)4776萬元增長5%。
分部門安排情況：財政部門安排11932萬元，與上年預(yù)計完成數(shù)11914萬元基本持平；稅務(wù)部門安排32988萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)31109萬元增長6%。
——一般公共預(yù)算支出：全年安排一般公共預(yù)算支出329006萬元，其中：人員支出147109萬元，公用支出13466萬元，民生配套支出11028萬元，專項業(yè)務(wù)費11091萬元，社會和事業(yè)發(fā)展支出20779萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付中公共財政事權(quán)支出124033萬元，預(yù)備費1500萬元。
分科目安排情況：一般公共服務(wù)支出預(yù)算39671萬元；公共安全支出預(yù)算9062萬元；教育支出預(yù)算85358萬元；科學技術(shù)支出預(yù)算2117萬元；文化體育與傳媒支出預(yù)算3123萬元；社會保障和就業(yè)支出預(yù)算45416萬元；衛(wèi)生健康支出預(yù)算28360萬元；節(jié)能環(huán)保支出預(yù)算11200萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)算6656萬元；農(nóng)林水支出預(yù)算75934萬元；交通運輸支出預(yù)算1789萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出預(yù)算629萬元；金融支出預(yù)算20萬元；商業(yè)服務(wù)等支出預(yù)算228萬元；自然資源海洋氣象等支出預(yù)算1229萬元；住房保障支出預(yù)算4513萬元；糧油物資儲備支出預(yù)算458萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)算1512萬元；債務(wù)付息支出預(yù)算5105萬元；其他支出預(yù)算5127萬元，主要是目標考核獎和預(yù)留增資等；預(yù)備費預(yù)算1500萬元，主要用于應(yīng)急等不確定的支出。
以上各類支出項目中，部分上級財政各類轉(zhuǎn)移支付尚未正式下達，因此沒有列入年初預(yù)算，需要在上級下達到位后及時調(diào)整預(yù)算。
——一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入26480萬元，稅收返還性收入3428萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入300368萬元（含預(yù)計財力增量15000萬元和共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付122356萬元），當年收入總計330276萬元。全年安排公共財政預(yù)算支出329006萬元，上解支出1270萬元,支出總計330276萬元，當年預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金收入預(yù)算安排11950萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)16888萬元下降29.2%。其中國有土地出讓金收入11300萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元，污水處理費收入150萬元。
2022年政府性基金支出預(yù)算安排16950萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)64364萬元下降73.7%。其中：縣本級收入安排支出11950萬元，上年結(jié)余安排支出5000萬元。
根據(jù)收支預(yù)算安排，2022年政府性基金收入11950萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5000萬元，收入總計16950萬元；全年安排政府性基金預(yù)算支出16950萬元，收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
2022年全縣社會保險基金收入預(yù)算45964萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)44266萬元增長3.8%。
2022年社會保險基金支出預(yù)算43361萬元，比上年預(yù)計完成數(shù)43727萬元下降0.8%。
社會保險基金預(yù)算收支相抵后，當年結(jié)余2603萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營收入10萬元，上年結(jié)余6萬元，國有資本經(jīng)營支出16萬元，收支平衡。
四、2022年部門預(yù)算編制情況
全縣共66個部門編制了2022年部門預(yù)算，包括18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、48個縣直部門；在縣直部門預(yù)算中，有101個二級預(yù)算單位編制了單位預(yù)算。2022年列入部門預(yù)算的財政供養(yǎng)人員11993人，不含環(huán)衛(wèi)工人、輔警、文化專干等低收入人群。其中在職職工11984人，比2021年減少10人；離休人員9人。
2022年部門預(yù)算中非稅收入計劃安排52286萬元。其中：一般公共預(yù)算收入10412萬元，政府性基金收入11950萬元，其他資金收入29924萬元。
2022年部門預(yù)算安排支出228486萬元，基本支出190488萬元，占預(yù)算支出的83%，項目支出37999萬元，占預(yù)算支出的17%。按資金性質(zhì)分：一般公共預(yù)算安排支出190982萬元，占預(yù)算支出的84%；政府性基金預(yù)算安排支出7580萬元，占預(yù)算支出的3%；其他資金安排支出29924萬元，占預(yù)算支出的13%。
五、2022年預(yù)算執(zhí)行措施
2022年，我們將按照縣委決策部署及人大決議要求，圍繞上述預(yù)算安排，完善工作措施，積極組織收入，深化管理改革，著力保障重點支出，努力實現(xiàn)財政收支預(yù)期目標。
(一)嚴格財政收支管理。緊緊圍繞一般公共預(yù)算收入增長4%的目標任務(wù)，加強財政經(jīng)濟運行態(tài)勢研判，依法依規(guī)組織財政收入，嚴禁虛增空轉(zhuǎn)等違規(guī)行為，切實提高收入質(zhì)量。全面落實減稅降費政策，應(yīng)免則免、當減則減，支持實體經(jīng)濟發(fā)展，涵養(yǎng)培植稅源，夯實財政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。加強匯報銜接，著力爭取中央、省市財政在均衡性、縣級基本財力保障機制獎補等一般性轉(zhuǎn)移支付方面給予更多支持。深入研究中央政策取向及預(yù)算安排情況，及時跟進，爭取中央、省市在鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保以及交通、水利、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面給予傾斜支持。加強預(yù)算執(zhí)行分析，及時掌握預(yù)算執(zhí)行動態(tài)，跟進重大項目建設(shè)、重大民生政策落實等情況，督促加快支出進度，提高財政資金使用效率。
（二）集中財力保障重點。一是全面落實“三?！敝С鲐熑?。把“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆睌[在首要位置，及時足額撥付全縣干部職工工資和縣、鄉(xiāng)、村三級運轉(zhuǎn)經(jīng)費。對中央和省上已出臺的養(yǎng)老、就業(yè)、教育、醫(yī)療等重大民生政策，統(tǒng)籌財力按標準足額保障到位。二是全力保障鞏固拓展脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興。加強過渡期財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金使用管理，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政支持政策總體穩(wěn)定，不斷加大財政投入規(guī)模，推動脫貧攻堅向全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過渡。三是繼續(xù)加大對公共服務(wù)和社會事業(yè)的投入力度。支持做好教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、人居環(huán)境等民生工作，努力讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。四是全力支持縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。認真貫徹落實縣委、縣政府重大決策部署，多渠道籌措資金，用好中央基建投資、債券資金等，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，重點用于補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保、防災(zāi)減災(zāi)、民生保障等領(lǐng)域短板，確?？h委、縣政府確定的“五業(yè)”、“五城”、“五路”等重大戰(zhàn)略部署、重點工作任務(wù)全面落實。五是落實帶頭過緊日子要求。認真落實“黨政機關(guān)要堅持過緊日子”的要求，進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),按照能壓則壓、能省則省的原則，深挖節(jié)支潛力，在預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)配置等方面，始終做到精打細算、厲行節(jié)約，加強資金統(tǒng)籌，全面提高財政資金使用效益，切實將“過緊日子”的要求落到實處。
（三）加強政府債務(wù)管理。嚴格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度。按照“開前門、堵后門”的要求，積極爭取政府債券額度，堅決制止違法違規(guī)融資擔保行為和變相舉債。完善債券項目安排協(xié)調(diào)機制,提高項目儲備質(zhì)量，優(yōu)化新增債券資金投向，加快政府債券支出使用，加大對縣委、縣政府確定的重點領(lǐng)域項目支持力度。牢固樹立“誰舉債、誰償還、誰承擔責任”的觀念，切實提高對防范化解政府債務(wù)風險重要性、緊迫性的認識，不斷建立和完善政府性債務(wù)風險預(yù)警機制和應(yīng)急處置機制。積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。
(四）加快推進財稅體制改革。一是全面實施預(yù)算績效管理。按照“花錢必有效、無效必問責”的預(yù)算績效管理機制,將預(yù)算績效管理理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督全過程，開展全流程預(yù)算績效管理，將績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤，作為以后年度安排預(yù)算、完善政策、改進管理的重要依據(jù)。加快促進預(yù)算和管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，提高財政管理信息化水平。二是深化國有企業(yè)改革。全面貫徹落實國企改革三年行動方案，穩(wěn)妥推進混合所有制改革，加快國資監(jiān)管職能轉(zhuǎn)變，形成以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制。三是加強國庫收付管理。全面落實國庫集中收付制度，規(guī)范財政資金撥付，確保資金安全運行，不斷提高支出的均衡性，避免年底出現(xiàn)單位突擊花錢，財政庫款調(diào)度緊張的問題。四是加強政府采購管理。落實“誰采購、誰負責”的主體責任，進一步規(guī)范政府采購預(yù)算編制，及時更新政府采購目錄，加強對政府采購的監(jiān)督檢查，努力節(jié)約財政資金。
(五)健全財政監(jiān)督監(jiān)管機制。嚴格執(zhí)行人大批復(fù)預(yù)算，自覺接受人大及其常委會監(jiān)督，高度重視審計、監(jiān)察和社會監(jiān)督，積極整改存在的問題。緊盯重點領(lǐng)域、重點項目、重點資金，加強對鄉(xiāng)村振興項目資金使用、民生政策落實、重點項目建設(shè)等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，確保各項資金安全、高效、規(guī)范，切實發(fā)揮財政資金效益。
各位代表！財政工作事關(guān)經(jīng)濟社會發(fā)展的方方面面，做好2022年全縣財政發(fā)展改革工作任務(wù)艱巨、責任重大，我們將在縣委堅強領(lǐng)導和縣人大及其常委會的監(jiān)督和指導下，認真落實本次會議決議，緊緊圍繞“十四五”時期我縣經(jīng)濟社會發(fā)展形勢和財政工作實際，堅定信心，迎難而上，擔當作為，積極主動服務(wù)大局，確保財政各項目標任務(wù)圓滿完成，為加快建設(shè)幸福美好新通渭，奮力譜寫富民興隴通渭時代篇章做出新的更大貢獻！
