（甘肅省）關(guān)于慶陽市鎮(zhèn)原縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
鎮(zhèn)原縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算<草案>的報(bào)告
——2021年3月8日在鎮(zhèn)原縣第十八屆人民代表大會第五次會議上
縣財(cái)政局局長 雷作霖
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會做關(guān)于2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告，請予審議,并請各位政協(xié)委員及列席人員提出意見。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、支出預(yù)算變動情況
(一)一般公共預(yù)算。在2020年9月28日鎮(zhèn)原縣第十八屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十六次會議上，審議通過的2020年全縣一般公共預(yù)算支出為452438萬元。預(yù)算執(zhí)行中，一般公共預(yù)算超收收入4011萬元，增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付20273萬元，增加一般性轉(zhuǎn)移支付17210萬元，新增專項(xiàng)債券2000萬元，政府性基金調(diào)入2016萬元，當(dāng)年到期債券再融資3200萬元，國際借款52萬元。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，支出預(yù)算相應(yīng)變動為501200萬元。
同時，根據(jù)2020年10月10日省財(cái)政廳、省扶貧辦在蘭州召開的座談會議精神，為確保扶貧資金精準(zhǔn)統(tǒng)籌使用方案安排項(xiàng)目符合政策規(guī)定，圓滿通過中央及省市考核驗(yàn)收，將扶貧資金精準(zhǔn)統(tǒng)籌使用方案中原安排的農(nóng)村住房鞏固提升項(xiàng)目4112萬元與一般債券原安排的項(xiàng)目4112萬元（閆溝至柳咀道路建設(shè)3512萬元，農(nóng)村飲水安全鞏固提升600萬元）進(jìn)行了互換。
此外，根據(jù)《甘肅省困難群眾基本生活救助補(bǔ)助資金管理辦法》規(guī)定，將結(jié)余的省級資金1975.33萬元調(diào)整用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，其中：代繳困難群眾城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)1469.01萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金縣級配套資金473.34萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助32.98萬元。
(二)政府性基金預(yù)算。在2020年9月28日鎮(zhèn)原縣第十八屆人民代表大會常務(wù)委員會第二十六次會議上,審議通過的2020年全縣政府性基金預(yù)算支出為35793萬元。預(yù)算執(zhí)行中，地方級收入短收3653萬元，上級財(cái)政增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付666萬元，增加專項(xiàng)債券5000萬元，當(dāng)年到期債券再融資5300萬元。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，支出預(yù)算相應(yīng)變動為43106萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算地方級收入1206萬元，預(yù)算執(zhí)行中地方級收入短收1141萬元，上級財(cái)政增加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2萬元。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》有關(guān)規(guī)定，支出預(yù)算相應(yīng)變動為67萬元。
二、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算。全縣大口徑財(cái)政收入完成35204萬元，占預(yù)算35000萬元的100.6%,比預(yù)算進(jìn)度快了0.6%，超收204萬元，比上年同期36789萬元下降4.3%，減收1585萬元；一般公共預(yù)算收入完成23011萬元，占預(yù)算19000萬元的121.1%,比預(yù)算進(jìn)度快了21.1%，超收4011萬元，比上年同期24850萬元下降7.4%，減收1839萬元。
分部門：稅務(wù)局完成22616萬元,占預(yù)算26000萬元的87%，比預(yù)算進(jìn)度慢了13%，短收3384萬元，比上年同期23362萬元下降3.2%，減收746萬元;非稅局完成10067萬元（含扶投公司800萬元，惠達(dá)公司1200萬元），占預(yù)算6500萬元的154.9%，比預(yù)算進(jìn)度快了54.9%，增收3567萬元，比上年同期11746萬元下降14.3%，減收1679萬元；石油辦完成2016萬元，占預(yù)算2000萬元的100.8%，比預(yù)算進(jìn)度快了0.8%，超收16萬元，比上年同期1681萬元增長19.9%，增收335萬元；振泰砂礦公司完成505萬元，占預(yù)算500萬元的101%，比預(yù)算進(jìn)度快了1%，超收5萬元。
分結(jié)構(gòu)：稅收收入完成21949萬元,占總收入的62.3%；非稅收入完成13255萬元,占總收入的37.7%。
一般公共預(yù)算總收入501200萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)力408129萬元（一般公共預(yù)算收入23011萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入371169萬元，新增一般債券8612萬元,基金調(diào)入2016萬元，到期債券再融資3200萬元，國際借款52萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金69萬元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入83726萬元；上年結(jié)余收入9345萬元。
一般公共預(yù)算支出總計(jì)492213萬元,其中:一般公共預(yù)算支出484163萬元，占變動預(yù)算501200萬元的96.6%,比上年484704萬元減少1%，減少支出541萬元;計(jì)提預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4011萬元;上解支出418萬元；債務(wù)還本支出3621萬元。
支出分科目：一般公共服務(wù)支出40156元，比上年下降4%；國防支出79萬元，比上年增長8.2%；公共安全支出11157萬元，比上年下降0.6%；教育支出117815萬元，比上年增長2.2%；科學(xué)技術(shù)支出176萬元，比上年增長29.4%；文化旅游體育與傳媒支出6376萬元，比上年增長34.4%；社會保障和就業(yè)支出64793萬元，比上年增長33.3%；衛(wèi)生健康支出28827萬元，與上年持平；節(jié)能環(huán)保支出15237萬元，比上年增長41.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8924萬元，比上年下降9.6%；農(nóng)林水事務(wù)支出158205萬元，比上年增長4.3%(扶貧支出129566萬元，比上年增長27.9%)；交通運(yùn)輸支出5777萬元，與上年持平；資源勘探電力信息等事務(wù)支出56萬元，比上年下降93.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出664萬元，比上年下降45.2%；金融支出454萬元，比上年增長11倍；自然資源海洋氣象等支出7066萬元，比上年增長52.2%；住房保障支出8933萬元，與上年持平；糧油物資儲備管理等事務(wù)支出1358萬元，比上年增長112.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2629萬元，比上年增長8.5%；其它支出72萬元，比上年增長100%；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出5409萬元，比上年增長3.5%。
收支相抵,滾存結(jié)余8987萬元,減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8987萬元,凈結(jié)余為零, 當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金總收入43106萬元，其中：政府性基金預(yù)算收入完成6997萬元，占預(yù)算10605萬元的65.97%（國有土地使用權(quán)出讓收入5605萬元，比上年下降75.4%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1275萬元，比上年下降45.8%；污水處理費(fèi)收入117萬元，比上年下降4.1%）；上級專項(xiàng)收入3471萬元；抗疫特別國債收入12330萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1008萬元；專項(xiàng)債券收入14000萬元；到期債券再融資5300萬元。
政府性基金預(yù)算總支出完成40591萬元，占變動預(yù)算43106萬元的94.2%。其中政府性基金預(yù)算支出32625萬元；債務(wù)還本支出5950萬元；調(diào)出2016萬元。
支出分科目：文化旅游體育與傳媒支出8萬元，比上年下降38.5%；社會保障和就業(yè)支出89萬元，比上年下降16.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3633萬元，比上年下降94.3%；其他支出15173萬元，比上年增長3倍；債務(wù)付息支出2912萬元，比上年增長116.3%；抗疫特別國債支出10810萬元，比上年增長100%。
收支相抵,當(dāng)年滾存結(jié)余2515萬元,減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2515萬元,凈結(jié)余為零,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
(三)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算。社會保險(xiǎn)基金總收入55736萬元,其中:企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)13059萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)16462萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20132萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）6083萬元。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成57399萬元,其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)13782萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)20116萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20210萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）3291萬元。
收支相抵,當(dāng)年收支結(jié)余-1663萬元，年末滾存結(jié)余12386萬元。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入67萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入65萬元，占預(yù)算1206萬元的5.4%；上級專項(xiàng)收入2萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出完成67萬元，占變動預(yù)算67萬元的100%。
收支相抵, 凈結(jié)余為零,當(dāng)年實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
三、政府債務(wù)情況
2020年底，全縣政府債務(wù)余額為41.03億元（置換債券66705萬元，易地扶貧搬遷108680萬元<貸款40805萬元，債券67875萬元>；棚戶區(qū)改造170503萬元<貸款125503萬元，債券45000萬元>；一般債券及專項(xiàng)債券52334萬元<主要是土地儲備、污水處理等項(xiàng)目>；巴家咀上游截污等六個項(xiàng)目4866.4萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展基金108.7萬元；財(cái)源建設(shè)有償資金24.7萬元；鎮(zhèn)原縣中醫(yī)院門診樓沙特政府貸款425.14萬元；鎮(zhèn)原縣城市供水改擴(kuò)建工程118.3萬元；奧地利外國政府貸款588.04萬元；政策性糧食企業(yè)財(cái)務(wù)掛賬5100萬元；供銷企業(yè)財(cái)務(wù)掛賬881萬元）。負(fù)債率為51.9%，債務(wù)率為102%,債務(wù)率超出了國際公認(rèn)的警戒線（負(fù)債率為60%,債務(wù)率為90-150%）。
四、財(cái)政工作完成情況
2020年,在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會和各位代表的監(jiān)督指導(dǎo)下, 我們?nèi)尕瀼芈鋵?shí)省市財(cái)政工作會議精神及全縣經(jīng)濟(jì)工作會議精神，緊緊圍繞全縣中心工作,積極攻堅(jiān)克難，努力抓收促支，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力保障脫貧攻堅(jiān)、污染防治、風(fēng)險(xiǎn)防控等重點(diǎn)支出，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，取得了較好的工作成效。
(一)持續(xù)加強(qiáng)黨的建設(shè)，機(jī)關(guān)效能穩(wěn)步提升。堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，始終把政治建設(shè)擺在首位，持續(xù)強(qiáng)化思想政治教育，認(rèn)真開展“四抓兩整治”，著力修復(fù)凈化黨內(nèi)政治生態(tài)，不斷加強(qiáng)執(zhí)紀(jì)監(jiān)督，促使干部工作作風(fēng)進(jìn)一步向?qū)嵪蚝棉D(zhuǎn)變。一是全面靠實(shí)黨建主體責(zé)任。組織召開財(cái)政系統(tǒng)黨建和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，對2020年黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)、意識形態(tài)工作任務(wù)進(jìn)行了重點(diǎn)安排，與局屬各支部簽訂了《目標(biāo)管理考核責(zé)任書》，將黨建責(zé)任落到實(shí)處，使各支部切實(shí)做到知責(zé)于心、擔(dān)責(zé)于身、履責(zé)于行。二是嚴(yán)格落實(shí)黨內(nèi)生活制度。嚴(yán)格落實(shí)支部“三會一課”、“主題黨日”等黨內(nèi)生活制度，按月召開支部委員會，按季度上黨課。組織召開“抓班子、帶隊(duì)伍，強(qiáng)作風(fēng)、守紀(jì)律”專題民主生活會，認(rèn)真開展自我剖析、對照檢查、談心談話。積極開展廉政提醒約談講話，督促黨員干部持續(xù)增強(qiáng)廉潔自律意識。三是認(rèn)真開展“四抓兩整治”。圍繞農(nóng)村基層黨組織建設(shè)存在的資金困難和發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟(jì)資金不足等突出問題，撥付1260萬元專項(xiàng)資金用于村級組織活動場地建設(shè)，及時根據(jù)省委組織部文件提高了村組干部報(bào)酬（村干部每年3萬元，組干部每年0.9萬元）及村級辦公經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（每年5萬元）。依托村級集體經(jīng)濟(jì)組織建立帶貧機(jī)制，統(tǒng)籌扶貧資金支持養(yǎng)殖及種植產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四是著力修復(fù)凈化政治生態(tài)。制定工作方案，建立工作臺賬，針對7個方面30項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，逐項(xiàng)制定了工作措施，明確了責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任單位、責(zé)任人，緊扣時間節(jié)點(diǎn)抓落實(shí)。年內(nèi)，較好地完成了壓減一般性支出、建立完善“陽光惠農(nóng)”一卡通管理系統(tǒng)、消化財(cái)政暫付款、化解隱性債務(wù)及預(yù)決算公開等工作任務(wù)。五是高度重視思想政治教育。按月制定黨組學(xué)習(xí)計(jì)劃，及時開展黨組理論中心組學(xué)習(xí)，組織干部職工扎實(shí)落實(shí)周二集中學(xué)習(xí)和周三集中觀看脫貧攻堅(jiān)網(wǎng)絡(luò)直播課制度，全面系統(tǒng)學(xué)習(xí)國家扶貧政策。同時，充分利用學(xué)習(xí)強(qiáng)國、甘肅黨建、甘肅干部網(wǎng)絡(luò)學(xué)院等平臺，開展多層次、全方位自學(xué)，集中開展黨的十九屆五中全會精神輔導(dǎo)宣傳，干部職工政治素質(zhì)不斷提升。六是持續(xù)加強(qiáng)駐村幫扶管理。進(jìn)一步加強(qiáng)駐村幫扶工作隊(duì)日常監(jiān)督管理，組織幫扶干部定期進(jìn)村入戶完善“一戶一策”，回訪幫扶對象，宣講政策、發(fā)放明白卡，查找短板弱項(xiàng)，及時將發(fā)現(xiàn)的問題納入清零和補(bǔ)短板范圍。著力按照“五凈一規(guī)范”的要求，努力為貧困群眾幫辦實(shí)事，全力幫助貧困戶消除視覺貧困，進(jìn)一步鞏固脫貧成果，提升脫貧質(zhì)量。同時，組織動員全體干部積極開展消費(fèi)扶貧，踴躍奉獻(xiàn)愛心，累計(jì)購買米、面、油、肉、蛋、黃花菜、羊肉等農(nóng)特產(chǎn)品1.61萬元。七是全面強(qiáng)化機(jī)關(guān)內(nèi)部管理。召開干部警示教育大會，組織開展整治“慢落實(shí)、不落實(shí)、假落實(shí)”突出問題切實(shí)提升工作效能專項(xiàng)行動，全面落實(shí)“放管服”改革，按照“能簡則簡”的原則，著力簡化辦事程序，提升辦事效率。開展監(jiān)督專責(zé)推進(jìn)制度執(zhí)行自查，共計(jì)梳理到執(zhí)行的制度98條，自查并整改問題15個。組織干部職工簽訂承諾書，堅(jiān)決整治黨員干部違規(guī)宴請違規(guī)飲酒。全面開展黨員信教及涉黑涉惡專項(xiàng)整治，倡導(dǎo)移風(fēng)易俗。組織開展檔案管理培訓(xùn)及檔案室提升改造，集中整理文書及會計(jì)檔案，規(guī)范整建扶貧檔案資料，積極爭創(chuàng)省二級標(biāo)準(zhǔn)檔案室。
(二)合力推進(jìn)財(cái)政增收，財(cái)力水平顯著增強(qiáng)。一方面，財(cái)政收入目標(biāo)圓滿完成。面對疫情持續(xù)發(fā)酵及減稅降費(fèi)政策影響，認(rèn)真貫徹落實(shí)全省財(cái)政會議精神，成立了多個專項(xiàng)工作組，積極與涉收單位開展聯(lián)系對接，定期分析差距、制定措施、督促進(jìn)度，全力組織收入，圓滿地完成了大小口徑收入目標(biāo)。大口徑財(cái)政收入完成35204萬元，占預(yù)算35000萬元的100.58%，一般公共預(yù)算收入完成23011萬元，占預(yù)算19000萬元的121.11%；政府性基金預(yù)算收入完成6997萬元。稅收征管上，督促稅務(wù)部門緊緊圍繞房地產(chǎn)開發(fā)、建筑安裝等重點(diǎn)行業(yè)和重大項(xiàng)目建設(shè)，依法依規(guī)征收稅收。強(qiáng)化項(xiàng)目支出審核，嚴(yán)格落實(shí)屬地納稅政策，堅(jiān)決防止稅收外流。堅(jiān)持抓大不放小，“西瓜芝麻一塊撿”，同步強(qiáng)化其他零散稅收征管，以“跳起來摘桃子”的勁頭抓進(jìn)度保目標(biāo)，累計(jì)完成稅收收入2.19億元。非稅征管上，依托非稅收入電子化收繳改革，定期深入石油辦、公安、住建、自然資源、生態(tài)環(huán)境等重點(diǎn)涉收部門開展非稅收入督查，促使完成行政事業(yè)性收費(fèi)6463萬元；著力加快經(jīng)適房配建商鋪評估拍賣，上繳收入560萬元；督促國有企業(yè)履行社會責(zé)任，累計(jì)上繳經(jīng)營利潤及資產(chǎn)收益2065萬元。全年累計(jì)完成非稅收入13255萬元。另一方面，爭取支持取得顯著成效。敏銳捕捉政策信息，積極研究政策導(dǎo)向，持續(xù)與省市財(cái)政部門進(jìn)行聯(lián)系對接、匯報(bào)困難，不遺余力爭取支持。特別是在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和全力支持下，牢牢抓住國家發(fā)行特別國債和增加財(cái)政赤字、資金直達(dá)基層惠企利民的有利時機(jī)，充分利用我縣作為未摘帽縣的比較優(yōu)勢，持續(xù)加大爭取工作力度，取得了顯著成效，實(shí)現(xiàn)了歷史性突破，為打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”及緩解財(cái)政困難提供了較為堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和資金支撐。全年累計(jì)爭取上級財(cái)力及債券資金160173萬元，其中：脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助19793萬元；各類財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量36188萬元，同比增長34%；政府債券22612萬元（一般債券8612萬元，專項(xiàng)債券14000萬元），同比增長12%；抗疫特別國債12330萬元；土地增減掛補(bǔ)助收入6.6億元。
(三)全力支持疫情防控，政策效應(yīng)充分發(fā)揮。自發(fā)生新冠疫情以來，我們堅(jiān)決貫徹落實(shí)縣委、政府統(tǒng)一安排部署，積極應(yīng)對、迅速行動、始終在崗，在全力做好責(zé)任區(qū)域及機(jī)關(guān)內(nèi)部疫情防控的基礎(chǔ)上，科學(xué)統(tǒng)籌本級財(cái)力及上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，著力加大疫情防控投入，全面落實(shí)疫情期間特殊政策，及時開辟政府采購“綠色”通道，全力支持加快防疫應(yīng)急物資及設(shè)備購置以及核酸實(shí)驗(yàn)室等醫(yī)療設(shè)施建設(shè)，確保疾病預(yù)防控制、衛(wèi)生、公安、交通等重點(diǎn)防疫部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，疫情防控各項(xiàng)工作有條不紊開展。累計(jì)投入疫情防控經(jīng)費(fèi)、設(shè)備購置、設(shè)施建設(shè)、勞務(wù)獎補(bǔ)及公益性崗位工資等資金6765.9萬元，其中上級專項(xiàng)3986.9萬元，債券資金1750萬元，縣財(cái)政安排1029萬元。與此同時，全面落實(shí)國家及省市縣出臺的扶持政策，積極開展減稅降費(fèi)調(diào)研及涉企收費(fèi)自查，進(jìn)一步拓展減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，全力支持疫情防控保供、企業(yè)紓困和復(fù)工復(fù)產(chǎn)，統(tǒng)籌做好疫情防控與支持經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。在督促稅務(wù)部門全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，主動幫助圣越農(nóng)牧發(fā)展有限公司申報(bào)疫情期間貸款貼息資金，共落實(shí)453.91萬元，有效緩解了企業(yè)債務(wù)負(fù)擔(dān)。
(四)強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，重點(diǎn)支出基本到位。根據(jù)中央“六穩(wěn)”“六?！奔啊斑^緊日子”相關(guān)要求，及時制定《鎮(zhèn)原縣?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)實(shí)施方案》《關(guān)于落實(shí)過緊日子要求進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)政支出管理的通知》《關(guān)于應(yīng)對困難挑戰(zhàn)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施方案》，堅(jiān)持“以收定支、量力而行”的原則，積極落實(shí)主體責(zé)任，各項(xiàng)重點(diǎn)支出基本保障到位，全面完成了省財(cái)政廳下達(dá)的底線任務(wù)。
一是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”作為財(cái)政部門最大的政治責(zé)任，在預(yù)算安排和庫款撥付上優(yōu)先保障“三保”支出特別是國家標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С觯绕涫前驯９べY作為重中之重，全面落實(shí)工資專戶政策，執(zhí)行保工資資金“直通車”制度。積極接受省財(cái)政廳“三?！鳖A(yù)算審核監(jiān)督，及時補(bǔ)足 “三?！比笨?，確保在職人員及離休人員工資、退休人員養(yǎng)老金按月足額發(fā)放，縣鄉(xiāng)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，教育、醫(yī)療、社保兜底及村級支出等補(bǔ)助性基本民生支出及時得到保障。全年“三?！敝С?44703萬元。分項(xiàng)目看：保工資155478萬元（在職及離休人員工資127068萬元；退休人員養(yǎng)老金9653萬元；住房公積金8045萬元；職工醫(yī)療保險(xiǎn)4760萬元，其中落實(shí)慢性病報(bào)銷政策增加760萬元；其他工資5952萬元）；?；久裆?3263萬元（全面落實(shí)兜底責(zé)任，全力保障群眾基本需求，支付社保支出64448萬元，其中城鄉(xiāng)低保12290萬元，孤兒生活費(fèi)75萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)16462萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)35621萬元；持續(xù)加大財(cái)政投入，全力支持教育改革發(fā)展，支付基本教育支出18815萬元，其中義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)5667萬元，學(xué)前幼兒保教費(fèi)1360萬元，家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助1569萬元，中職助學(xué)金332萬元，中職免學(xué)費(fèi)487萬元，高中免學(xué)費(fèi)321萬元，高中助學(xué)金852萬元，省內(nèi)高職（?？疲W(xué)生免學(xué)費(fèi)及書本費(fèi)585萬元，農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)餐3174萬元，義務(wù)教育階段學(xué)生免作業(yè)本費(fèi)114萬元，班主任津貼485萬元，鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助3868萬元；堅(jiān)決強(qiáng)化村級保障，全力確保基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)，支付村組干部報(bào)酬及村級辦公經(jīng)費(fèi)5401萬元，其中提標(biāo)增加538萬元；積極落實(shí)惠民政策，推進(jìn)各類實(shí)事辦理，支付省級“為民辦實(shí)事”1686萬元）；?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)5962萬元。
二是全力保障扶貧資金。全面落實(shí)財(cái)政保障責(zé)任，足額落實(shí)縣級增量扶貧資金4235萬元。強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金整合，累計(jì)整合6.4億元，整合率達(dá)到81.9%。統(tǒng)籌天津?qū)趲头龊椭惺头鰡挝痪栀浀壬鐣鲐?、土地增減掛、脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板及債券資金，持續(xù)增加扶貧投入。定期召開資金保障專責(zé)組會議，研究加快資金支付進(jìn)度。累計(jì)投入各類扶貧資金24.7億元，支出完成21.3億元，占86.38%。其中：專項(xiàng)扶貧資金支出完成96.67%，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金支出完成88.06%，天津幫扶資金支出完成98.95%，補(bǔ)短板資金支出完成95.25%，其他扶貧支出完成90.5%，均達(dá)到省定的考核要求。同時，開展脫貧攻堅(jiān)專項(xiàng)整改監(jiān)督，完成了自身整改梳理的4個方面5個問題。經(jīng)常性開展監(jiān)督檢查，扎實(shí)整改脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域巡視、考核、督查、審計(jì)及各類監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題，累計(jì)整改涉及資金使用監(jiān)管方面的問題19個，其中配合整改8個，直接負(fù)責(zé)整改11個。
三是全面加大環(huán)保投入。統(tǒng)籌使用生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、抗疫國債、專項(xiàng)債券等項(xiàng)目資金，累計(jì)投入3.8億元，全面支持污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，同步推進(jìn)城區(qū)生活污水處理廠改造提升、工業(yè)園區(qū)污水處理廠二期、黑臭水體治理、道路風(fēng)貌提升、孟壩集中供熱、巴家咀一級飲用水源保護(hù)區(qū)移民搬遷、農(nóng)村人居環(huán)境改善、農(nóng)村改廁、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理和孟壩、三岔、方山、平泉、屯字、上肖、南川、新集等鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站項(xiàng)目建設(shè)，其中城區(qū)生活污水處理廠、孟壩集中供熱項(xiàng)目當(dāng)年已經(jīng)投入使用。
四是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有效釋放。強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展理念，把暫付款消化及隱性債務(wù)化解作為財(cái)政工作的重要內(nèi)容，與重點(diǎn)支出保障進(jìn)行統(tǒng)籌安排、同步推進(jìn)，在財(cái)力極為緊張的情況下，圓滿完成了兩項(xiàng)剛性政治任務(wù)。一方面，統(tǒng)籌推進(jìn)暫付款消化。嚴(yán)格執(zhí)行省市關(guān)于盤活存量資金的要求，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，全面盤活各類存量資金，統(tǒng)籌使用部門現(xiàn)有各類專項(xiàng)資金，回收各類財(cái)政債權(quán)，切實(shí)做到盤活存量、用好增量。同時，大力壓減一般性支出，盡可能節(jié)省財(cái)力用于暫付款消化，暫付款余額較上年下降2.2億元，占目標(biāo)任務(wù)的100%。另一方面，積極防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。開展隱性債務(wù)清理清查，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門進(jìn)一步核實(shí)核準(zhǔn)中小企業(yè)民營企業(yè)欠款，厘清償還責(zé)任。對政府負(fù)有償還義務(wù)的拖欠工程款，積極履行清償責(zé)任。同時，按期歸還債務(wù)本息，全力維護(hù)縣政府公信力。全年累計(jì)歸還政府債務(wù)29426萬元，其中：歸還債券本金1071萬元，化解隱性債務(wù)28335萬元（貸款還本8254萬元，清償民營企業(yè)中小企業(yè)欠款20081萬元），支付債務(wù)利息14949萬元，圓滿完成了隱性債務(wù)化解及民營企業(yè)中小企業(yè)欠款清償目標(biāo)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控。
(五)嚴(yán)格管控財(cái)政支出，過緊日子要求全面落實(shí)。一是嚴(yán)格硬化預(yù)算約束。堅(jiān)持有多少錢做多少事，嚴(yán)格控制超財(cái)力安排支出，對無預(yù)算、無資金來源、超預(yù)算的支出堅(jiān)決予以拒付。堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出、無預(yù)算不能支出”原則，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力。對部門申請的臨時性增支事項(xiàng)，除非支不可的應(yīng)急性支出外一律不予安排，有專項(xiàng)的在現(xiàn)有專項(xiàng)中進(jìn)行調(diào)劑，無專項(xiàng)支持的在以后年度視財(cái)力情況再定。二是大力壓減一般性支出。堅(jiān)持“以收定支、量力而行”原則，在編制年初預(yù)算時即按照10%的比例對預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)等一般性支出進(jìn)行了壓減。預(yù)算執(zhí)行中，認(rèn)真貫徹省市關(guān)于落實(shí)過緊日子要求進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)政支出管理的通知精神，按照能壓則壓、可省盡省的原則，嚴(yán)格執(zhí)行會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、接待費(fèi)等管理制度，大力壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，全年“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降4.49%，一般性支出同比下降5%。三是從嚴(yán)控制支出范圍。根據(jù)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范重點(diǎn)支出同財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項(xiàng)有關(guān)問題的通知》要求，制定出臺全面清理教育、衛(wèi)生、科技、文化等方面掛鉤事項(xiàng)及固化的預(yù)算支出項(xiàng)目，取消低效無效支出。開展民生政策清理，對省、市行業(yè)部門出臺的不在“三保”范圍及高于國家“三?！睒?biāo)準(zhǔn)的各類支出政策，縣財(cái)政一律不予預(yù)算安排。四是著力強(qiáng)化項(xiàng)目及資產(chǎn)管理。對無資金來源的項(xiàng)目一律不予辦理評審和政府采購審批，嚴(yán)禁在無資金來源、未制定融資平衡計(jì)劃的情況下私自上項(xiàng)目、負(fù)債搞建設(shè)。超過預(yù)算部分財(cái)政不出具評審結(jié)果、不支付資金，累計(jì)評審項(xiàng)目1304個，審核資金21.57億元，節(jié)約資金1.97億元。提高政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制單一來源采購事項(xiàng)，擴(kuò)大競爭性采購比重，累計(jì)節(jié)約資金2208萬元。強(qiáng)化國有資產(chǎn)配置審批，實(shí)行國有資產(chǎn)調(diào)劑共享，累計(jì)核減超標(biāo)準(zhǔn)或不合理資產(chǎn)配置2024.24萬元。五是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。全面開展政策和項(xiàng)目績效管理，建立全過程預(yù)算績效管理鏈條。嚴(yán)格審核績效目標(biāo)，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。強(qiáng)化預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度與預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”，定期開展專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，強(qiáng)化績效結(jié)果反饋與應(yīng)用，建立績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制。在督促項(xiàng)目單位完成扶貧項(xiàng)目自評的基礎(chǔ)上，聘請第三方機(jī)構(gòu)對專項(xiàng)扶貧、增減掛等重點(diǎn)項(xiàng)目資金實(shí)施了復(fù)評。六是持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。開展預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督檢查，督促預(yù)算單位加強(qiáng)會計(jì)機(jī)構(gòu)建設(shè)，健全內(nèi)部控制制度, 嚴(yán)格執(zhí)行會計(jì)、出納崗位分設(shè)、印章“蓋管分離”、內(nèi)部稽核及“副職管財(cái)務(wù)，一把手監(jiān)督”管理制度,著力完善內(nèi)部制衡機(jī)制。開展預(yù)算單位賬戶資金清理清查，著力盤活沉淀資金，積極防范財(cái)政財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)市監(jiān)察委要求下發(fā)文件，進(jìn)一步加強(qiáng)各類保證金管理費(fèi)監(jiān)督管理。開展會計(jì)人員網(wǎng)上培訓(xùn)，嚴(yán)格會計(jì)出納準(zhǔn)入審核,督促預(yù)算單位及時調(diào)整更換有違法記錄的財(cái)務(wù)人員。對19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧資金使用管理及政策落實(shí)情況開展了專項(xiàng)檢查，督促扎實(shí)落實(shí)整改。全面貫徹落實(shí)省市關(guān)于惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理文件精神，通過“陽光惠農(nóng)”系統(tǒng)發(fā)放惠農(nóng)資金6.26億元。
(六)理順國企管理機(jī)制，改制改革有序推進(jìn)。調(diào)整優(yōu)化職能配置，強(qiáng)化縣屬國有企業(yè)監(jiān)管，進(jìn)一步理順國企管理機(jī)制，從體制上改變了國有企業(yè)監(jiān)管失位、職責(zé)定位不清的問題。在此基礎(chǔ)上，以建立政企分開、政資分開、法人治理結(jié)構(gòu)健全的現(xiàn)代企業(yè)為目標(biāo)，以審計(jì)、企業(yè)自查發(fā)現(xiàn)問題整改為突破口，按照“十大專項(xiàng)整治行動”要求，全面開展國有企業(yè)專項(xiàng)整治。著力整治縣屬國有企業(yè)在經(jīng)營決策、風(fēng)險(xiǎn)管控、審計(jì)監(jiān)督等方面有章不循，投資經(jīng)營、項(xiàng)目建設(shè)、資金借貸、簽訂協(xié)議、資產(chǎn)處置、人員聘用等重大事項(xiàng)失規(guī)失范，資產(chǎn)權(quán)屬不清、矛盾糾紛突出、國有資產(chǎn)流失等問題。累計(jì)查找46個問題，目前已整改到位40個。同時，根據(jù)省市有關(guān)文件精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共慶陽市委、慶陽市政府關(guān)于進(jìn)一步深化國資國企改革促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》，擬定了《鎮(zhèn)原縣縣屬國有企業(yè)脫鉤改制及深化改革指導(dǎo)意見》，積極推進(jìn)國有企業(yè)改革，為促進(jìn)國有企業(yè)保值增值打下制度基礎(chǔ)。
四、存在的問題
今年以來，盡管財(cái)政工作面臨前所未有的困難和考驗(yàn)，但在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，我們頂住壓力，負(fù)重前行，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。但是與現(xiàn)代財(cái)政管理制度要求相比，仍存在一些突出問題。一是個別單位仍沒有形成“先有預(yù)算、后有支出、無預(yù)算不能支出”的理財(cái)觀念，與預(yù)算法要求相比還有較大差距，不能切實(shí)做到行動自覺，依法理財(cái)意識有待加強(qiáng)；二是部分單位過“緊日子”甚至過“苦日子”的思想尚未牢固樹立，仍然存在花錢大手大腳、鋪張浪費(fèi)的現(xiàn)象；三是盡管今年轉(zhuǎn)移支付及增減掛累計(jì)增加綜合財(cái)力超過9億元，仍不能滿足經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需求，財(cái)政收支缺口仍然較大，財(cái)政包袱極為沉重；四是我縣債務(wù)率已超出了國際公認(rèn)的警戒線，每年債務(wù)本息超過3億元，超出了財(cái)政承受能力，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)日益加大，嚴(yán)重影響財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
2021年財(cái)政預(yù)算<草案>
一、指導(dǎo)思想
2021年，是“十四五”規(guī)劃開啟之年，也是脫貧攻堅(jiān)成果鞏固與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略銜接的關(guān)鍵階段，謀劃好、落實(shí)好財(cái)政工作，承前啟后，意義重大。為此，我們財(cái)政部門將以黨的十九屆五中全會精神為指引，堅(jiān)持黨的領(lǐng)導(dǎo)，準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以提高財(cái)政保障能力為核心，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，全面落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，守正創(chuàng)新，擔(dān)當(dāng)作為，全力支持縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展確?！笆奈濉逼陂g全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展開好頭、起好步。
二、編制原則
(一)實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。全面落實(shí)財(cái)政收入由約束型向預(yù)期型轉(zhuǎn)變要求，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平確定財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)。持續(xù)提高稅收收入占比，切實(shí)控制非稅收入比重，著力提升財(cái)政收入質(zhì)量。
(二)統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。進(jìn)一步牢固樹立“過緊日子”要求，堅(jiān)持?；?、兜底線，統(tǒng)籌安排縣級財(cái)力，把“三?！弊鳛樨?cái)政工作的主責(zé)，確保職工工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出落實(shí)到位。
(三)強(qiáng)化統(tǒng)籌，注重績效。堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤活存量、用好增量，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化項(xiàng)目審核，全面實(shí)施預(yù)算績效管理。
(四)以收定支，量力而行。堅(jiān)持以收定支、量力而行，合理確定支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制非急需、非剛性支出，繼續(xù)清理固化支出政策，堅(jiān)決根據(jù)財(cái)力實(shí)際安排支出，確保財(cái)政收支平衡。
三、一般公共預(yù)算
(一)一般公共預(yù)算收入。大口徑財(cái)政收入計(jì)劃完成3.7億元，較上年35204萬元增長5.1%；分部門：稅務(wù)局30000萬元,財(cái)政局4500萬元,振泰砂礦公司1000萬元，石油辦1500萬元。一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成24200萬元，較上年23011萬元增長5.2%。
(二)一般公共預(yù)算總收入。全縣一般公共預(yù)算總收入405575萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)力325192萬元（一般公共預(yù)算收入24200萬元，返還性收入3557萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入293424萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4011萬元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入71397萬元；上年結(jié)余收入8986萬元。
(三)一般公共預(yù)算支出。一般公共預(yù)算支出405575萬元，其中：本級財(cái)政支出322904萬元，上級專項(xiàng)支出80383萬元；上解支出2288萬元。
支出分科目：一般公共服務(wù)支出36988萬元；國防支出60萬元；公共安全支出10521萬元；教育支出116294萬元；科學(xué)技術(shù)支出121萬元；文化旅游體育與傳媒支出6378萬元；社會保障和就業(yè)支出45822萬元；衛(wèi)生健康支出29007萬元；節(jié)能環(huán)保支出10143萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9719萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出109363萬元；交通運(yùn)輸支出5601萬元；資源勘探電力信息等事務(wù)支出80萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出750萬元；金融支出20萬元；自然資源海洋氣象等支出4055萬元；住房保障支出9010萬元；糧油物資儲備管理等事務(wù)支出560萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2295萬元；債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出6500萬元；上解支出2288萬元。
收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
四、政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃完成7150萬元，其中：國有土地出讓收入6000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1000萬元，污水處理費(fèi)150萬元。
政府性基金預(yù)算總收入9365萬元，其中：地方級收入6850萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)2515萬元。
政府性基金預(yù)算支出9365萬元，其中：本級支出6850萬元,專項(xiàng)支出2515萬元。
支出分科目：文化旅游體育與傳媒支出7萬；社會保障和就業(yè)支出185萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6113萬元；農(nóng)林水支出245萬元；其他支出1295萬元；抗疫特別國債安排的支出1520萬元。
收支相抵,當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
五、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47073萬元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)18772萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20944萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)7356萬元。
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出43916萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)17428萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20945萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)5544萬元。
收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余3157萬元，年末滾存結(jié)余14204萬元。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃完成500萬元（惠達(dá)公司300萬元，扶投公司170萬元，農(nóng)村供水總公司10萬元，供排水公司10萬元，鎮(zhèn)原賓館10萬元），支出500萬元（惠達(dá)公司注冊資本金）。
收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
七、重點(diǎn)財(cái)政工作
(一)堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，始終把牢政治方向。堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對甘肅重要講話和指示，全面學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的十九屆五中全會精神，持續(xù)強(qiáng)化思想政治教育。尤其要把集中開展全會精神宣傳學(xué)習(xí)作為重中之重，引導(dǎo)財(cái)政黨員干部吃透精神實(shí)質(zhì)，把握核心要義，推動全體黨員干部在學(xué)習(xí)貫徹全會精神上走在前、做表率。扎實(shí)開展黨史學(xué)習(xí)教育，做到學(xué)史明理、學(xué)史增信、學(xué)史崇德、學(xué)史力行，學(xué)黨史、悟思想、辦實(shí)事、開新局。同時，要充分利用各種宣傳陣地和載體，開展形式多樣的主題宣傳活動，營造學(xué)習(xí)宣傳貫徹的濃厚氛圍。在全面學(xué)習(xí)、正確領(lǐng)會的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持以全會精神為引領(lǐng)，從黨史中汲取正反兩方面歷史經(jīng)驗(yàn)，堅(jiān)定不移向黨中央看齊，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，確保財(cái)政工作始終在正確的政治方向上運(yùn)行。
(二)堅(jiān)持項(xiàng)目帶動，持續(xù)提升財(cái)力水平。進(jìn)一步解放思想，拓寬視野，再接再厲，持續(xù)強(qiáng)化與省市財(cái)政部門聯(lián)系對接，定期深入開展溝通交流，增進(jìn)理解、互通有無，盡可能及時準(zhǔn)確掌握政策信息，在爭取上級支持上把握時機(jī)、奪得先機(jī)，力爭落實(shí)增量財(cái)力2億元，申請債券資金5億元。同時，緊緊圍繞黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、新一輪西部大開發(fā)、鄉(xiāng)村振興、擴(kuò)大內(nèi)需等戰(zhàn)略機(jī)遇，全力配合項(xiàng)目主管部門做好項(xiàng)目儲備論證，精準(zhǔn)篩選申報(bào)項(xiàng)目，確保落實(shí)各類項(xiàng)目資金10億元，有效解決我縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金難題。同時，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，依法依規(guī)為金融資本及社會資本參與重大項(xiàng)目建設(shè)提供服務(wù)。
(三)堅(jiān)持多點(diǎn)突破，穩(wěn)步增加收入總量。堅(jiān)持夯基礎(chǔ)、挖潛力、保存量、抓增量，多措并舉、形成合力，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)期、依法依規(guī)組織財(cái)政收入，確保完成大口徑財(cái)政收入3.7億元，一般公共預(yù)算收入2.42億元。在財(cái)源建設(shè)上，持續(xù)拓展減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，應(yīng)免則免、當(dāng)減則減，以政策的全面落實(shí)為企業(yè)發(fā)展減負(fù)賦能，積極支持圣越農(nóng)牧等地方企業(yè)大發(fā)展、快發(fā)展，著力涵養(yǎng)培植稅源，持續(xù)做大財(cái)政蛋糕。在收入征管上，堅(jiān)持分類施策、大小齊抓，以建筑及房地產(chǎn)等行業(yè)稅源為抓手，聚焦重大項(xiàng)目建設(shè)、重點(diǎn)納稅企業(yè)， 依規(guī)抓好現(xiàn)有稅收及非稅收入征管，確保應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳，堅(jiān)決杜絕跑冒滴漏，持續(xù)增加財(cái)政收入總量。在資金撥付上，堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走，全力支持加快重大項(xiàng)目建設(shè)資金撥付，以項(xiàng)目的落實(shí)落地帶動財(cái)政收入穩(wěn)定增長。同時，著力把好項(xiàng)目支出審核關(guān)，全面落實(shí)屬地納稅政策，嚴(yán)防稅收外流。
(四)堅(jiān)持有保有壓，全力保障重點(diǎn)支出。充分研判全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢，強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用，打破基數(shù)概念和固化格局，堅(jiān)持“以收定支，量力而行”原則，科學(xué)編制財(cái)政預(yù)算，切實(shí)提高預(yù)算到位率和執(zhí)行率。進(jìn)一步落實(shí)“過緊日子”要求，堅(jiān)持有保有壓，突出重點(diǎn)，嚴(yán)格按照支出輕重緩急安排支出。強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，大力壓減一般性支出，常規(guī)性會議、培訓(xùn)支出及差旅費(fèi)支出原則上比上年壓減20%以上，切實(shí)做到可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓。堅(jiān)持預(yù)算安排和庫款撥付兩個優(yōu)先原則，注重加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，堅(jiān)決兜牢“三保底線。用足用活財(cái)政政策，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，科學(xué)調(diào)度國庫資金，強(qiáng)力盤活財(cái)政存量資金，集中利用有限的財(cái)力，全力保障脫貧攻堅(jiān)、污染防治以及鄉(xiāng)村振興等支出到位，全力支持我縣融入新發(fā)展格局，確保中央、省、市工作安排及縣委、縣政府重大部署落實(shí)到位。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，及時掌握預(yù)算執(zhí)行動態(tài)，跟進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)、重大民生政策落實(shí)等情況，督促加快支出進(jìn)度，提高財(cái)政運(yùn)行效率。在確保重點(diǎn)支出到位的前提上，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡，完成暫付款消化目標(biāo)2億元。
(五)堅(jiān)持守正創(chuàng)新，不斷強(qiáng)化財(cái)政管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的控制，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為，不斷提升財(cái)政資源配置效率。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不自行出臺增支政策；確需新增支出的，通過部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。全面深化國庫集中支付改革，大幅提升直接支付比例，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，強(qiáng)力推動公務(wù)卡支付。健全完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，探索基本公共服務(wù)項(xiàng)目清單化管理，加強(qiáng)基本支出定員定額管理，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化。全面落實(shí)省與市縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案，開展支出政策清理清查，建立縣級財(cái)政支出責(zé)任清單。不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)和稅制改革政策，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，加強(qiáng)涉稅調(diào)研，推動健全完善地方稅體系，切實(shí)提高稅收和非稅收入規(guī)范化、協(xié)調(diào)化、法治化水平。加快推進(jìn)國有企業(yè)改制，進(jìn)一步優(yōu)化所有制結(jié)構(gòu)，提高資本經(jīng)營效益。制定完善國有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核、國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)督管理、脫鉤改制及薪酬等管理辦法，健全制度體系。
(六)堅(jiān)持主動作為，嚴(yán)格管控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一方面，控增量、化存量，著力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步完善常態(tài)化債務(wù)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，全面加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證和預(yù)算評審，堅(jiān)決杜絕項(xiàng)目超投資、超概算、超預(yù)算以及無資金來源、無預(yù)算上項(xiàng)目行為。強(qiáng)化國有企業(yè)債務(wù)監(jiān)管，健全向企業(yè)撥款機(jī)制，確保企業(yè)保持合理債務(wù)水平。積極向省財(cái)政廳銜接匯報(bào)，力爭將我縣列入國家建制縣債務(wù)核銷范圍，核銷部分棚改貸款及債券，有效減輕本息負(fù)擔(dān)。同時，積極履行隱性債務(wù)化解責(zé)任，全力維護(hù)黨委、政府公信力，從根本上緩解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，提績效、強(qiáng)監(jiān)督，著力防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。深化績效管理改革。將績效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化。推進(jìn)績效指標(biāo)體系建設(shè)，健全以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系以及績效評價、評審結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，完善預(yù)算績效管理考核，不斷提升財(cái)政資金使用效益。實(shí)施“財(cái)務(wù)管理規(guī)范年”建設(shè)活動。以全縣財(cái)務(wù)管理情況檢查發(fā)現(xiàn)問題為導(dǎo)向，堅(jiān)持源頭治理原則，開展預(yù)算單位及國有企業(yè)財(cái)務(wù)管理情況專項(xiàng)整治，全面清理賬戶及資金，健全內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范全縣財(cái)務(wù)管理，建立監(jiān)督長效機(jī)制，著力防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資金安全。
各位代表，新的一年，工作任務(wù)更加艱巨，財(cái)政形勢更加嚴(yán)峻。我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，積極應(yīng)對，迎難而上，奮力拼搏，持續(xù)加壓，以滾石上山、爬坡過坎的精神堅(jiān)決完成財(cái)政工作各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)！
