（甘肅?。╆P(guān)于慶陽市華池縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于華池縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年12月20日在華池縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
華池縣財(cái)政局局長 韓永偉
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告華池縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案），請予審議。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎ΡＵ虾透纳泼裆?，做好重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
一、政府預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.大、小口徑財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成情況。截至2022年11月底，全縣大口徑收入完成49971萬元，占年初預(yù)算53100萬元的94%；地方一般公共預(yù)算（小口徑）收入完成32318萬元，占年初預(yù)算37200萬元的86.9%。經(jīng)預(yù)測，全年全縣大口徑收入預(yù)計(jì)完成59800萬元，占年初預(yù)算53100萬元的112.6%，較上年52387萬元增收7413萬元，增長14.2%；地方一般公共預(yù)算（小口徑）收入預(yù)計(jì)完成40000萬元，占年初預(yù)算37200萬元的107.5%，較上年36620萬元增收3380萬元，增長9.2%。
2.一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成情況。2022年全縣一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成284195萬元，完成年初預(yù)算242300萬元的117.29%，較上年完成數(shù)236778萬元增長20%，其中：地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成40000萬元；上級財(cái)政補(bǔ)助收入完成199054萬元；地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入完成27358萬元（一般債券5100萬元，再融資債券22253萬元，外債轉(zhuǎn)貸收入增加5萬元）；調(diào)入資金8285萬元（與寧縣交易補(bǔ)充耕地指標(biāo)資金7750萬元、中央定點(diǎn)幫扶資金535萬元）；調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6785萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2713萬元。
3.一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)完成情況。2022年全縣一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)完成284195萬元，完成年初預(yù)算242300萬元的117.29%，較上年完成數(shù)236778萬元增長20%，其中：
（1）縣級一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成253256萬元。按政府收支分類科目分：一般公共服務(wù)支出24686萬元，較上年27290萬元下降9.55%；公共安全支出9331萬元，較上年9282萬元增長0.53%；教育支出36029萬元，較上年34422萬元增長4.67%；科學(xué)技術(shù)支出1658萬元，較上年613萬元增長170.52%；文化旅游體育與傳媒支出12794萬元，較上年8584萬元增長49.04%；社會(huì)保障和就業(yè)支出31614萬元，較上年26984萬元增長17.16%；衛(wèi)生健康支出15485萬元，較上年19785萬元下降21.73%；節(jié)能環(huán)保支出8051萬元，較上年11138萬元下降27.71%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7177萬元，較上年5297萬元增長35.49%；農(nóng)林水支出71534萬元，較上年70237萬元增長1.85%；交通運(yùn)輸支出11454萬元，較上年4885萬元增長134.48%；資源勘探工業(yè)信息等支出339萬元，較上年366萬元下降7.28%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出51萬元，較上年194萬元下降73.87%；自然資源海洋氣象等支出4066萬元，較上年2643萬元增長53.82%；住房保障支出9968萬元，較上年7015萬元增長42.1%；糧油物資儲(chǔ)備支出302萬元，較上年222萬元增長35.96%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2642萬元，較上年2274萬元增長16.17%；債務(wù)付息支出6048元，較上年5515萬元增長9.7%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用27萬元，較上年32萬元下降15.63%。
（2）上解上級支出1600萬元（法檢兩院經(jīng)費(fèi)基數(shù)上解1406萬元，稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)基數(shù)上劃140萬元，新增糧食財(cái)務(wù)掛帳貼息及可再生能源電價(jià)附加增值稅返還資金扣款54萬元）。
（3）地方政府債務(wù)還本支出26539萬元（再融資一般債券償還到期債券22253萬元，縣級財(cái)政資金償還到期債券4280元，世行貸款還本6萬元）。
（4）補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2800萬元（地方一般公共預(yù)算收入超收2800萬元）。
2022年一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成284195萬元，一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)總支出284195萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金執(zhí)行情況
1.政府性基金收入預(yù)計(jì)情況。2022年政府性基金總收入預(yù)計(jì)完成37587萬元，占年初預(yù)算12000萬元的313%，增幅大的原因是年初預(yù)算未預(yù)計(jì)政府新增專項(xiàng)債券收入。分項(xiàng)為：國有土地出讓收入預(yù)計(jì)完成6100萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成45萬元；污水處理費(fèi)收入預(yù)計(jì)完成142萬元；政府性基金上級補(bǔ)助預(yù)計(jì)完成5644萬元；政府新增專項(xiàng)債券收入完成23000萬元；再融資政府專項(xiàng)債券收入完成2000萬元；政府專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入651萬元（支持中小銀行發(fā)展專項(xiàng)債券對應(yīng)專項(xiàng)收入651萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5萬元。
2.政府性基金支出預(yù)計(jì)情況。2022年全縣政府性基金總支出預(yù)計(jì)完成37587萬元，占年初預(yù)算12000萬元的313%，分項(xiàng)為：新增政府專項(xiàng)債券支出23000萬元；再融資專項(xiàng)債券支出2000萬元；政府專項(xiàng)債券付息支出6827萬元；政府專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)支出25萬元；政府性基金中省市專項(xiàng)支出5644萬元；農(nóng)林水支出68萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出23萬元。
2022年政府性基金總收入預(yù)計(jì)完成37587萬元，政府性基金總支出預(yù)計(jì)完成37587萬元，當(dāng)年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成5萬元，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)情況。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入預(yù)計(jì)完成19422萬元，占年初預(yù)算20177萬元的96.3%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)計(jì)完成5209萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)計(jì)完成14213萬元。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出情況。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出預(yù)計(jì)完成19286萬元，占年初預(yù)算19676萬元的98%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)計(jì)支出5002萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)計(jì)支出14284萬元。
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)當(dāng)年收支結(jié)余136萬元，預(yù)計(jì)年末累計(jì)結(jié)余2738萬元。
二、2022年政府債務(wù)情況
2021年底全縣政府債務(wù)余額337419萬元，其中：一般債務(wù)余額162919萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額174500萬元。
2022年當(dāng)年新增政府債務(wù)52358萬元，其中：新增政府債券 28100萬元（新增一般債券5100萬元、新增專項(xiàng)債券23000萬元）；再融資政府債券24253萬元（再融資一般債券22253萬元、再融資專項(xiàng)債券2000萬元），世行貸款提款報(bào)賬5萬元。
新增一般債券安排的項(xiàng)目為：華池縣2022年小型水庫安全監(jiān)測設(shè)施及小型水庫雨水情測報(bào)設(shè)施項(xiàng)目93萬元；華池縣南梁鎮(zhèn)荔園堡村何溝門安置點(diǎn)附屬工程300萬元；華池縣自然村組通硬化路工程1200萬元；華池縣城芋子溝市政管網(wǎng)（供水、供熱、排水）改造項(xiàng)目1000萬元；芋子溝中斷崩塌災(zāi)毀治理項(xiàng)目500萬元；甘肅隴?？翟茨翗I(yè)有限公司萬頭奶牛繁育場二期項(xiàng)目土方工程500萬元；華池縣城西出口市政管網(wǎng)及附屬設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目500萬元；華池縣喬河至紫坊至南梁公路工程500萬元；南梁革命紀(jì)念館維修改造提升工程507萬元。
新增專項(xiàng)債券安排的項(xiàng)目為：華池縣全民健身中心1000萬元；華池縣悅樂工業(yè)集中區(qū)污水站二期及配套管網(wǎng)和中水回用項(xiàng)目500萬元；華池縣殯儀館建設(shè)項(xiàng)目900萬元；華池縣萬只肉羊育肥基地建設(shè)1500萬元；華池縣2022年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目1500萬元；華池縣棚戶區(qū)改造建材路片區(qū)道路拓寬改造工程4500萬元；華池縣城火焰溝市政管網(wǎng)及附屬設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1400萬元；華池縣城鎮(zhèn)管網(wǎng)延伸工程5000萬元；南梁紅色教育基地供水管網(wǎng)工程1000萬元；華池縣城關(guān)幼兒園建設(shè)項(xiàng)目1000萬元；華池縣2022年示范村建設(shè)自來水提升改造項(xiàng)目1500萬元；華池縣城區(qū)供熱設(shè)施提升改造工程3200萬元。
2022年償還政府債務(wù)28539萬元（再融資債券償還24253萬元，縣級財(cái)政財(cái)政資金償還4280萬元，世行貸款還本6萬元）。
預(yù)計(jì)到2022年底，全縣地方政府債務(wù)余額361238萬元，其中：一般債務(wù)163738萬元，專項(xiàng)債務(wù)197500萬元。
以上2022年相關(guān)數(shù)據(jù)為初步匯總數(shù)，決算后將根據(jù)實(shí)際情況做相應(yīng)調(diào)整，屆時(shí)再按程序向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
三、2022年財(cái)政工作
2022年，我們認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府有關(guān)決議和決定，注重增強(qiáng)財(cái)政綜合保障能力，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，較好地服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。主要做了以下幾方面工作：
（一）狠抓開源節(jié)流，公共財(cái)政量質(zhì)齊升。圍繞落實(shí)縣委、縣政府提出的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，各涉收部門密切協(xié)作，分析研判經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢，多措并舉挖潛增收，切實(shí)加大向上匯報(bào)爭取力度，努力做大財(cái)政收入這個(gè)總盤子，全力保障各項(xiàng)硬性支出需要，優(yōu)化結(jié)構(gòu)嚴(yán)控一般支出。收入跨上新臺(tái)階。緊盯目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，深入研判經(jīng)濟(jì)形勢和財(cái)政運(yùn)行趨勢，挖掘增收潛力，共同商討增收措施，不斷提高非稅收繳、結(jié)算信息化和規(guī)范化管理水平，緊密聯(lián)系各非稅執(zhí)收單位，加大非稅收繳力度。預(yù)計(jì)地方一般公共預(yù)算收入突破4億元。向上爭取成效顯著。深入研究和梳理國家財(cái)稅政策，緊盯國家重大戰(zhàn)略、扶持政策和投資導(dǎo)向，全力以赴向上爭取，預(yù)計(jì)全年?duì)幦「黝愞D(zhuǎn)移支付204698萬元，較上年181540萬元增加23158萬元，增長12.8%，其中，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付較去年84711萬元增加15251萬元（均衡性轉(zhuǎn)移支付增加6317萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金增加334萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付增加482萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付增加8118萬元），增長18%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付較上年96829萬元增加7907萬元，增長8%；爭取政府一般債券5100萬元、政府專項(xiàng)債券23000萬元，有力支持了全縣重大項(xiàng)目建設(shè)和民生改善。支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，用政府過緊日子換取老百姓過好日子，清理盤活財(cái)政存量資金，從嚴(yán)從緊控制非急需、非剛性支出，壓減定額公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，行政運(yùn)行成本進(jìn)一步降低。
（二）聚焦中心任務(wù)，重大政策保障有力。認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，統(tǒng)籌財(cái)政資源，千方百計(jì)保證重點(diǎn)支出。保障脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接期財(cái)政支持政策持續(xù)穩(wěn)定，統(tǒng)籌各類鄉(xiāng)村振興資金46625.5萬元，其中，財(cái)政銜接資金26832萬元，東西部協(xié)作資金4200萬元，中央定點(diǎn)幫扶資金535萬元，彩票公益金用于鄉(xiāng)村振興4000萬元，涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金11058.5萬元（不含中省銜接資金、中央彩票公益金）。堅(jiān)持特事特辦、急事急辦，建立應(yīng)急支付和采購綠色通道，支持開展全民新冠疫苗接種、核酸檢測及抗疫醫(yī)療設(shè)備購置，加快資金撥付使用，全力保障疫情防控工作需要。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，安排政府債務(wù)還本付息資金10576萬元，重點(diǎn)用于政府債券以及世行貸款還本付息。安排國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付6993萬元，支持打好污染防治保衛(wèi)戰(zhàn)，重點(diǎn)支持城區(qū)供排水管網(wǎng)改造、生態(tài)治理等項(xiàng)目，確保我縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理工作成效。
（三）堅(jiān)持民生改善，社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入力度，著力解決老百姓“急難愁盼”問題，全力構(gòu)筑社會(huì)保障安全網(wǎng)。兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出預(yù)算安排和執(zhí)行中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決守住不發(fā)生保障性風(fēng)險(xiǎn)底線，全縣基本民生、行政事業(yè)單位在職人員、離退休人員工資按時(shí)發(fā)放，機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)保障到位。支持教育優(yōu)先發(fā)展。重點(diǎn)保障教育政策落實(shí)，著力解決上學(xué)難、大班額等熱點(diǎn)民生問題，安排2009萬元，支持城關(guān)幼兒園、李良子綜合樓、紫坊九年制學(xué)校建設(shè)等教育重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。支持公共文化事業(yè)均衡發(fā)展。爭取中央預(yù)算內(nèi)投資8000萬元，支持南梁革命根據(jù)地與蘇維埃政府舊址保護(hù)利用項(xiàng)目順利推進(jìn)，落實(shí)“三館一站”等公共活動(dòng)場所免費(fèi)開放。推動(dòng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)戰(zhàn)略。支持保障科技創(chuàng)新、科普能力提升、基層科普行動(dòng)計(jì)劃等重大科技項(xiàng)目建設(shè)。支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。落實(shí)基本公共衛(wèi)生縣級配套、農(nóng)村婦女“兩癌”免費(fèi)檢查、基本藥物制度和鄉(xiāng)村醫(yī)師補(bǔ)助，支持重大疾病和傳染病防治體系建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)。安排36萬元，支持高校畢業(yè)生到非公經(jīng)濟(jì)組織就業(yè)，落實(shí)生活補(bǔ)貼；爭取中省就業(yè)補(bǔ)助414萬元，落實(shí)職業(yè)培訓(xùn)、技能鑒定等補(bǔ)貼政策。支持扶危濟(jì)困。安排9865萬元，確保城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村特困人員補(bǔ)助提標(biāo)、城鄉(xiāng)困難群眾生活救助、臨時(shí)救助、殘疾人“兩項(xiàng)”補(bǔ)貼、孤兒生活補(bǔ)助等政策落實(shí)到位。
（四）轉(zhuǎn)變投入方式，支持發(fā)展成效顯著。支持重大項(xiàng)目建設(shè)。認(rèn)真貫徹縣級財(cái)政?；荆С职l(fā)展靠爭取的理念，我縣爭取到位資金121489萬元，重點(diǎn)支持老舊小區(qū)改造、全民健身中心、示范村自來水提升改造等重大項(xiàng)目建設(shè)。保障交通事業(yè)發(fā)展。爭取中央車購稅2301萬元，支持自然村通硬化路建設(shè)；縣級安排800萬元，維修養(yǎng)護(hù)農(nóng)村公路。助推企業(yè)發(fā)展動(dòng)力。加大中小企業(yè)政府采購領(lǐng)域和增值稅留抵退稅等稅費(fèi)優(yōu)惠政策支持力度，統(tǒng)籌整合專項(xiàng)資金，采取獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)、貸款貼息等辦法，幫助企業(yè)紓解困難，償還拖欠民營企業(yè)和中小企業(yè)賬款630萬元，進(jìn)一步維護(hù)市場主體穩(wěn)定。
（五）持續(xù)深化改革，治理效能穩(wěn)步提升。以加快構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度為主線，以深化改革為抓手，不斷提升財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化水平。嚴(yán)格執(zhí)行“零基預(yù)算”要求，打破基數(shù)概念和支出固化格局，不斷健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，在綜合平衡的基礎(chǔ)上積極妥善安排支出，不斷提高財(cái)政資源統(tǒng)籌能力。嚴(yán)格落實(shí)中央、省、市、縣關(guān)于全面實(shí)施績效管理的要求，按照《全面實(shí)施預(yù)算績效管理推進(jìn)工作方案》要求，在明確財(cái)政部門、預(yù)算部門的職責(zé)分工及各項(xiàng)改革任務(wù)時(shí)限的基礎(chǔ)上，著力建立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的硬性約束機(jī)制，壓實(shí)部門預(yù)算績效管理主體責(zé)任和財(cái)政部門監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用，財(cái)政資源配置效率和資金使用效益全面提升。完善地方政府采購信息系統(tǒng)，維護(hù)甘肅省政府采購交易系統(tǒng)信息，完成了2022年度政府采購代理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，建成了華池縣政府采購網(wǎng)上商城，提高了政府采購效率。
（六）強(qiáng)化預(yù)算約束，績效意識(shí)明顯增強(qiáng)。將預(yù)算法定原則貫穿于預(yù)算編制、審查、執(zhí)行、決算、監(jiān)督各個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，嚴(yán)格執(zhí)行先有預(yù)算后有支出，無預(yù)算不得支出的規(guī)定。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，加大會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)管理、資金監(jiān)管、重大政策落實(shí)等專項(xiàng)監(jiān)督檢查力度，扎實(shí)開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治、違規(guī)興建樓堂館所自查自糾以及“三公”經(jīng)費(fèi)管理工作監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)督促整改落實(shí)；健全完善直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，實(shí)行專項(xiàng)庫款保障，確保中、省資金直達(dá)基層、惠企利民；加強(qiáng)采購預(yù)算編制和執(zhí)行，政府采購預(yù)算縣級交易平臺(tái)項(xiàng)目94個(gè)，預(yù)算金額11738.3萬元，中標(biāo)金額11138.3萬元，節(jié)約率5.1%，其中享受優(yōu)惠政策的中小企業(yè)84家，中標(biāo)金額8138.3萬元；積極拓展財(cái)政投資評審范圍，評審財(cái)政資金項(xiàng)目共計(jì)309個(gè)，送審金額121208萬元，核減金額9800萬元，核減率8.08%；加大力度推進(jìn)金融工作縱深發(fā)展，扶貧小額信貸回收5153戶19008.24萬元，逾期35戶135.2萬元，逾期率為0.77%，清收處置不良資產(chǎn)373筆10170.13萬元，完成今年計(jì)劃9940.31萬元的102.31%；全面貫徹落實(shí)《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)專項(xiàng)整治檢查，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)賬實(shí)不符、未按規(guī)定登記入賬等問題金額3145.44萬元，要求單位及時(shí)整改；完成我縣投融資平臺(tái)建設(shè)，組建花池集團(tuán)，聘請第三方評估機(jī)構(gòu)對13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、35個(gè)行政事業(yè)單位和11家國有企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行了清查評估，總價(jià)值687074.73萬元。
一年來，我們在強(qiáng)化收支管理、保障重點(diǎn)支出、深化財(cái)政改革等方面做了一些工作，完成了年度目標(biāo)任務(wù)。但也要清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí)期，財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行仍將面臨一些不容忽視的困難和問題。一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政收入風(fēng)險(xiǎn)大；二是財(cái)政收入增長乏力，債務(wù)包袱沉重，財(cái)政暫付款余額大，收支矛盾異常尖銳；三是重大建設(shè)項(xiàng)目資金短缺，政府債務(wù)管控不斷收緊，財(cái)政壓力進(jìn)一步加大。四是全縣財(cái)會(huì)隊(duì)伍專業(yè)人員不足、工作水平參差不齊，與新形勢下的現(xiàn)代財(cái)政工作要求差距較大。針對這些問題，我們將認(rèn)真分析研究，在今后工作中采取有力措施，努力加以解決。
2023年預(yù)算（草案）編制情況
一、指導(dǎo)思想及總體要求
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，加強(qiáng)財(cái)政資金績效管理，兜牢“三保”底線，樹牢過“緊日子”思想，從嚴(yán)管控一般性支出，重點(diǎn)加大對鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護(hù)、教育衛(wèi)生、民政社保等民生事業(yè)的支持力度，推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)步伐，為建設(shè)幸福美好新華池提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和優(yōu)質(zhì)的財(cái)政服務(wù)。
（二）總體要求
按照“積極穩(wěn)妥、量入為出、有保有壓、收支平衡”的原則，實(shí)事求是編制收入預(yù)算，將上級2023年提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付全部納入年初預(yù)算，對人員工資及各項(xiàng)提留、單位運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生足額保障，對鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護(hù)、債務(wù)還本付息等剛性支出保障到位，充分考慮疫情防控、維護(hù)穩(wěn)定、救災(zāi)等不可預(yù)見性因素，科學(xué)安排預(yù)備費(fèi)。
二、政府預(yù)算編制情況
政府預(yù)算包括：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算情況
1.大、小口徑財(cái)政收入預(yù)算
2023年全縣大口徑財(cái)政收入預(yù)算64600萬元，地方一般公共預(yù)算收入（小口徑）預(yù)算43200萬元，較2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)均增長8%，增收4800萬元和3200萬元。
2.一般公共預(yù)算總收入。2023年一般公共預(yù)算總收入264800萬元，從收入分類來看，有以下幾項(xiàng)：
（1）縣級可支配財(cái)力148200萬元，較2022年初預(yù)算128300萬元增加19900萬元，增長15.5%。其中：地方一般公共預(yù)算收入（小口徑）43200萬元；上級財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助102200萬元（返還性收入4372萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入54458萬元，縣級基本財(cái)力保障15655萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入1378萬元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入747萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入12828萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6362萬元，其他財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付6400萬元）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2800萬元。
（2）上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)100000萬元，較2022年初預(yù)算88500萬元增加11500萬元，增長13%。其中：共同事權(quán)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入55000萬元，其他專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45000萬元。
（3）再融資一般債券（借新還舊）預(yù)計(jì)收入16600萬元。
3.一般公共預(yù)算總支出。2023年一般公共預(yù)算總支出264800萬元，其中：
（1）縣級可用財(cái)力安排支出148200萬元，較2022年初預(yù)算支出128300萬元增加19900萬元，增長15.5%。其中：
①工資類支出預(yù)算安排88253萬元，較2022年初預(yù)算73334萬元增加14919萬元，增長20%，增幅大的原因是公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)金從2023年開始納入工資預(yù)算按月發(fā)放。從支出分類來看，主要有以下四項(xiàng)：
工資福利支出73023萬元，其中：在職人員工資及津貼46767萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)7196萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金單位繳費(fèi)3698萬元，職工醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)3642萬元，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)1059萬元，工傷保險(xiǎn)205萬元，失業(yè)保險(xiǎn)234萬元，住房公積金5378萬元，取暖費(fèi)4844萬元。
對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出730萬元，其中：離休費(fèi)59萬元，遺屬生活補(bǔ)助171萬元，喪葬撫恤費(fèi)500萬元。
預(yù)留國家普調(diào)、政策性增資等人員支出2500萬元。
公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)金12000萬元。
②運(yùn)轉(zhuǎn)類支出預(yù)算安排9514萬元，較2022年初預(yù)算8267萬元增加1247萬元，增長15%，增幅大的原因是單位福利費(fèi)按全額工資的2.5%計(jì)提、職工教育培訓(xùn)費(fèi)按全額工資的1.5%計(jì)提。其中：單位定額公用經(jīng)費(fèi)3182萬元，黨建工作經(jīng)費(fèi)177萬元，高中學(xué)校運(yùn)行補(bǔ)助344萬元，學(xué)前教育生均公用經(jīng)費(fèi)212萬元，車輛運(yùn)行費(fèi)186萬元，車改單位人員補(bǔ)助964萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)880萬元，福利費(fèi)1100萬元，職工教育培訓(xùn)費(fèi)666萬元，單位取暖費(fèi)891萬元，職工體檢費(fèi)912萬元。
③項(xiàng)目類支出預(yù)算安排50433萬元，較2022年初預(yù)算46699萬元增加3734萬元，增長8%。其中，特定目標(biāo)類項(xiàng)目32841萬元，其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目12722萬元，待分配項(xiàng)目4870萬元。
（2）省市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排100000萬元，較2022年初預(yù)算88500增加11500萬元，增長13%。
（3）到期一般債券借新還舊16600萬元。
4.預(yù)算收支結(jié)果
2023年一般公共預(yù)算總收入264800萬元，一般公共預(yù)算總支出264800萬元，當(dāng)年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2023年全縣政府性基金總收入10800萬元，其中：縣本級基金預(yù)算收入9300萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入9000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入150萬元，污水處理費(fèi)收入150萬元），預(yù)計(jì)上級下達(dá)中省市專項(xiàng)基金1500萬元。
2023年全縣政府性基金總支出10800萬元，其中：縣本級基金收入需要安排的支出9300萬元（政府專項(xiàng)債券付息8000萬元，債券發(fā)行費(fèi)7萬元，征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)及其他1293萬元），省級專項(xiàng)基金支出1500萬元。
2023年全縣政府性基金總收入10800萬元，政府性基金總支出10800萬元，當(dāng)年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出5萬元，當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入20668萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6503萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14165萬元。
2023年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出20115萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出6084萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出14031萬元。
2023年社?；甬?dāng)年收支預(yù)算結(jié)余553萬元，年末累計(jì)結(jié)余2279萬元。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年全縣財(cái)政工作將嚴(yán)格按照縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，發(fā)揮財(cái)政資金?；?、促發(fā)展的作用，努力為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）挖潛增收保支出，不斷壯大公共財(cái)政保障能力。緊盯目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)財(cái)稅協(xié)作，健全部門會(huì)商聯(lián)動(dòng)機(jī)制，自加壓力，主動(dòng)作為，凝聚合力抓收入擴(kuò)總量保支出。加強(qiáng)稅收征管。持續(xù)跟蹤重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)稅源，強(qiáng)化收入動(dòng)態(tài)監(jiān)測，準(zhǔn)確掌握稅源結(jié)構(gòu)和稅負(fù)變化，加大稽查清繳力度，扎實(shí)推進(jìn)非稅收繳，堅(jiān)決做到應(yīng)收盡收，按進(jìn)度足額入庫。拓寬增收渠道。落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)實(shí)體經(jīng)濟(jì)活力，培植涵養(yǎng)財(cái)源，優(yōu)化稅收結(jié)構(gòu)。加大閑置國有資產(chǎn)盤活處置和重大案件執(zhí)法收入，依法依規(guī)盤活處置變現(xiàn)。全力向上爭取。深入研究國家投資導(dǎo)向和扶持政策，多渠道向上爭取各類項(xiàng)目資金，做大財(cái)政蛋糕，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。深入推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，運(yùn)用績效評價(jià)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)決壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，堅(jiān)決清理取消超過時(shí)限和低效無效的政策性支出，切實(shí)把有限的財(cái)力騰出來，用于改善民生和支持重大項(xiàng)目建設(shè)。
（二）集中財(cái)力辦大事，保障重大決策部署貫徹落實(shí)。聚焦縣委、縣政府決策部署，牢牢把握新發(fā)展機(jī)遇，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)金融資本和社會(huì)資本集聚放大效應(yīng)，保障重大項(xiàng)目前期論證、國土空間總體規(guī)劃編制，支持推進(jìn)集中供水、供暖、燃?xì)夤芫W(wǎng)建設(shè)、垃圾污水處理，實(shí)施老舊小區(qū)改造和停車場等項(xiàng)目建設(shè)，完善城市綜合功能，塑造發(fā)展新優(yōu)勢，拓展發(fā)展新空間，增添發(fā)展新動(dòng)力。持續(xù)加大招商引資力度，推動(dòng)現(xiàn)代物流、電子商務(wù)等城市經(jīng)濟(jì)新業(yè)態(tài)加快發(fā)展。支持重點(diǎn)旅游景區(qū)建設(shè)，深度挖掘文化資源，提升文化遺產(chǎn)傳承和保護(hù)利用，推動(dòng)文旅康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。支持大力發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)，依托國家數(shù)據(jù)中心集群“東數(shù)西算”數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，推動(dòng)全縣數(shù)字經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）強(qiáng)基固本補(bǔ)短板，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。始終堅(jiān)持把“三農(nóng)”工作作為財(cái)政保障的重點(diǎn)，在保持有效銜接鄉(xiāng)村振興資金投入規(guī)模穩(wěn)步增長的基礎(chǔ)上，轉(zhuǎn)變投入方式，注重績效評價(jià)和結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金效益；統(tǒng)籌用好革命老區(qū)建設(shè)專項(xiàng)，支持加快推進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，提升公共服務(wù)質(zhì)量。以支持農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化為根本，樹牢糧食安全底線，支持節(jié)水農(nóng)業(yè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。培育壯大特色產(chǎn)業(yè)，補(bǔ)強(qiáng)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)鏈條，做大做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集群，帶動(dòng)群眾增收致富。以資本為紐帶、市場化為導(dǎo)向、重大項(xiàng)目為載體，積極引導(dǎo)企業(yè)做大做強(qiáng)，提高企業(yè)市場融資能力。支持鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，推進(jìn)農(nóng)村供水、村組道路硬化、農(nóng)村人居環(huán)境改善提升和示范鄉(xiāng)村創(chuàng)建，加快完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施。支持推動(dòng)農(nóng)村綜合改革，激發(fā)農(nóng)村發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。支持推動(dòng)文旅融合發(fā)展，推進(jìn)南梁紅色旅游景區(qū)建設(shè)，促進(jìn)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全力支持飲用水水源保護(hù)項(xiàng)目建設(shè)，保障城鄉(xiāng)居民飲水安全。加強(qiáng)污染防治和生態(tài)環(huán)境建設(shè)，支持實(shí)施一村萬樹等國土綠化行動(dòng)和天然林保護(hù)、三北防護(hù)林、退耕還林還草、固溝保塬、流域治理、污水處理等重點(diǎn)生態(tài)修復(fù)和污染防治項(xiàng)目建設(shè)。
（四）兜牢底線惠民生，持續(xù)增進(jìn)人民群眾福祉。堅(jiān)持以人民為中心，聚焦群眾關(guān)切，堅(jiān)持節(jié)用為民，把有限的資金用在刀刃上，不斷提升人民群眾幸福指數(shù)。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先地位，守牢不發(fā)生保障性風(fēng)險(xiǎn)底線。統(tǒng)籌推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，保障就業(yè)創(chuàng)業(yè)、援企穩(wěn)崗扶持政策落實(shí)。支持實(shí)施城關(guān)九年制、柔遠(yuǎn)初中提質(zhì)改造建設(shè)，提升基礎(chǔ)教育綜合實(shí)力，辦好人民滿意教育。支持發(fā)展文化體育事業(yè)，實(shí)施“一場三中心”項(xiàng)目建設(shè)，全面提高人民文化生活水平。落實(shí)科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)支撐引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展要求，引進(jìn)高層次人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，提升科技創(chuàng)新實(shí)力。加大對低保對象、特困人員、低收入家庭等困難群體和殘疾人、老年人、留守兒童的關(guān)愛支持力度，做好退役軍人、優(yōu)撫對象安置保障，支持推動(dòng)機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保障、社會(huì)救助體制改革，加快保障性租賃住房建設(shè)，織密筑牢社會(huì)保障網(wǎng)。統(tǒng)籌財(cái)力，推進(jìn)省、市、縣列為民辦實(shí)事項(xiàng)目落細(xì)落實(shí)，不斷提升人民群眾獲得感幸福感安全感。
（五）完善機(jī)制強(qiáng)監(jiān)管，堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，主動(dòng)接受人大審查監(jiān)督，堅(jiān)決執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)決議，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律監(jiān)督，強(qiáng)化“大監(jiān)督”意識(shí)，健全覆蓋所有財(cái)政資金和財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化專項(xiàng)檢查與日常監(jiān)管相結(jié)合，深入開展預(yù)算監(jiān)督、專項(xiàng)監(jiān)督檢查、會(huì)計(jì)監(jiān)督、內(nèi)部監(jiān)督工作，重點(diǎn)加強(qiáng)預(yù)算編制和執(zhí)行監(jiān)督檢查，強(qiáng)化財(cái)政投資評審風(fēng)險(xiǎn)防控，規(guī)范財(cái)政投資評審行為，嚴(yán)格內(nèi)部控制管理，推動(dòng)財(cái)政政策有效落實(shí)，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效運(yùn)行。樹立系統(tǒng)思維和法治觀念，堅(jiān)守底線思維，正確處理促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)管控政策措施和限額管理，壓實(shí)主體責(zé)任，堅(jiān)決遏制政府隱性債務(wù)增量，著力防范和化解債務(wù)存量，嚴(yán)格項(xiàng)目審批，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債。健全完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、責(zé)任倒查、終身問責(zé)的“閉環(huán)”管理體系，確保政府債務(wù)總體安全、風(fēng)險(xiǎn)可控，堅(jiān)決守牢政府信用底線。
（六）深化改革促發(fā)展，推動(dòng)財(cái)政工作提質(zhì)增效。牢固樹立“績效財(cái)政”鮮明導(dǎo)向，以深化預(yù)算管理制度改革為抓手，嚴(yán)格落實(shí)中央、省、市、縣重大決策部署財(cái)力保障要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌管理，合理安排支出預(yù)算規(guī)模，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，深入推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，形成統(tǒng)籌、協(xié)同、全鏈條銜接的預(yù)算管理格局。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效管理及監(jiān)督，通過財(cái)會(huì)監(jiān)督、重點(diǎn)檢查等措施，提高預(yù)算執(zhí)行和績效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控效率，注重評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。優(yōu)化國庫集中收付管理，提高預(yù)算執(zhí)行科學(xué)化精細(xì)化水平。聚焦優(yōu)化營商環(huán)境，通過降低交易成本、放開市場競爭、線上辦理業(yè)務(wù)、強(qiáng)化信用支撐，完善綠色采購政策，依法保障市場主體公平參與政府采購，切實(shí)發(fā)揮政府采購對實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)的促進(jìn)作用。進(jìn)一步加大財(cái)政信息公開力度，依法公開政府預(yù)決算，督促各預(yù)算準(zhǔn)確全面公開部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算等信息，全面提升財(cái)政工作透明度。
（七）提升素質(zhì)敢擔(dān)當(dāng)，把牢干部隊(duì)伍建設(shè)方向。加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨的建設(shè)、堅(jiān)持黨建引領(lǐng)財(cái)政事業(yè)，狠抓黨支部標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的同時(shí)，持續(xù)加強(qiáng)黨風(fēng)廉政、精神文明、思想政治和財(cái)政文化建設(shè)，打造一支忠誠擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政干部隊(duì)伍。多方式開展各部門財(cái)務(wù)干部業(yè)務(wù)政策培訓(xùn)，大力提升隊(duì)伍綜合素質(zhì)。扎實(shí)做好會(huì)計(jì)從業(yè)人員繼續(xù)教育等組織服務(wù)工作，推動(dòng)從業(yè)人員綜合能力提升。推進(jìn)現(xiàn)代化財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部控制建設(shè)，不斷完善內(nèi)控制度，堅(jiān)持用制度管事管人，進(jìn)一步提升干部職工辦事效率和質(zhì)量。
做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取社會(huì)各界的意見建議，凝心聚力，攻堅(jiān)克難，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，扎實(shí)落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策，充分發(fā)揮職能作用，全力保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
