（甘肅?。╆P(guān)于慶陽(yáng)市西峰區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于慶陽(yáng)市西峰區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年12月19日在慶陽(yáng)市西峰區(qū)第九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
慶陽(yáng)市西峰區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 王永祥
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告西峰區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞建設(shè)陜甘寧毗鄰地區(qū)區(qū)域性中心城市的發(fā)展目標(biāo)，堅(jiān)持“三抓一進(jìn)”，突出“兩興兩治”，嚴(yán)格執(zhí)行西峰區(qū)九屆人民代表大會(huì)一次會(huì)議通過的收支預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成10.5億元（含留抵退稅2.36億元），占預(yù)算11.77億元的89.2%，同比下降16.8%。其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成9.56億元（含留抵退稅2.36億元），同比增長(zhǎng)1.3%；非稅收入預(yù)計(jì)完成9668萬元，同比下降70%。
一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成36.16億元，其中：一般公共預(yù)算收入8.13億元，上級(jí)財(cái)力補(bǔ)助收入14.2億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金101萬元，新增一般債券7000萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入13.04億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入768萬元。
一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成36.16億元，同比增長(zhǎng)4%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)本級(jí)政府性基金收入預(yù)計(jì)完成6.28億元，其中：國(guó)有土地出讓權(quán)收入?yún)^(qū)級(jí)分成6.22億元、污水處理費(fèi)600萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)2萬元。
政府性基金總收入19.3億元，其中：區(qū)本級(jí)政府性基金收入6.28億元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1759萬元、新增專項(xiàng)債券收入2.2億元、中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解專項(xiàng)債券8.42億元、上年抗疫特別國(guó)債結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6495萬元、上年專項(xiàng)債券結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1.41億元、上年基金專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2278萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)2萬元。
政府性基金總支出預(yù)計(jì)完成17.55億元，其中：區(qū)本級(jí)基金支出6.28億元、省市專項(xiàng)基金支出1845萬元、專項(xiàng)債券支出2.32億元、中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解專項(xiàng)債券支出8.42億元、抗疫特別國(guó)債支出3955萬元；收支相抵，年終滾存結(jié)余1.75億元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成4.75億元，占年初預(yù)算數(shù) 4.28億元的111%，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成 4.31 億元，占年初預(yù)算數(shù)的 4.20億元的102.6%。
其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成2.5億元（包含劃轉(zhuǎn)部分失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶資金），占年初預(yù)算數(shù)1.12 億元的 223%；支出預(yù)計(jì)完成1.13億元，占年初預(yù)算數(shù)1.12億元的100.89%。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成2.24億元，占年初預(yù)算數(shù)2.33億元的 96.1%；支出預(yù)計(jì)完成2.26億元，占年初預(yù)算數(shù)2.33億元的96.9%。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金收入預(yù)計(jì)完成111.33萬元，占年初預(yù)算數(shù)8286萬元的1.34 %；支出預(yù)計(jì)完成9179.12萬元，占年初預(yù)算數(shù)7552.25萬元的121.54%，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金2022年4月份實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌管理，專戶資金全部上解市級(jí)社保專戶管理。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)無收益，相應(yīng)無支出。
（五）法定政府債務(wù)情況
2022年，全區(qū)共爭(zhēng)取債券資金15.31億元，其中：新增政府一般債券7000萬元；新增政府專項(xiàng)債券2.2億元；中小銀行風(fēng)險(xiǎn)化解專項(xiàng)債券8.42億元，再融資債券3.99億元。
全區(qū)地方政府債務(wù)余額78.88億元，其中：一般債務(wù)余額41.24億元、專項(xiàng)債務(wù)余額37.64億元。政府債務(wù)限額為84.35億元，其中：一般債務(wù)限額為43.21億元，專項(xiàng)債務(wù)限額為41.14億元。債務(wù)余額控制在限額范圍內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
（由于2022年預(yù)算還在執(zhí)行中，全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況在財(cái)政決算編審后才能完整準(zhǔn)確反映，屆時(shí)將按程序向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。）
為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，主要做了以下幾方面工作：
1.聚焦政策落實(shí)，充分發(fā)揮財(cái)政的杠桿作用。緊緊圍繞國(guó)家經(jīng)濟(jì)刺激政策和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境政策落實(shí)，充分發(fā)揮財(cái)稅政策的調(diào)節(jié)作用。一是全面落實(shí)退稅減稅政策。建立財(cái)政、稅務(wù)、人民銀行跨部門協(xié)作的退稅減稅政策落實(shí)機(jī)制，最大限度簡(jiǎn)化退稅（費(fèi)）手續(xù)，確保各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施快速落實(shí)到位。全年累計(jì)退稅2.36億元，減征地方“六稅兩費(fèi)”2504萬元。二是加大政府采購(gòu)支持中小企業(yè)力度。全面貫徹落實(shí)政府采購(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展相關(guān)政策，全年中小微企業(yè)參與政府采購(gòu)交易項(xiàng)目186個(gè)，授予中小企業(yè)采購(gòu)合同金額2.55億元，確保中小企業(yè)享受實(shí)實(shí)在在的政策紅利。三是建立清欠工作長(zhǎng)效機(jī)制。持續(xù)把清理拖欠民營(yíng)企業(yè)及中小企業(yè)賬款作為重要工作來落實(shí)，建立中小民營(yíng)企業(yè)拖欠賬款臺(tái)賬，制定化解計(jì)劃，全年化解中小民營(yíng)企業(yè)賬款2200萬元。
2.聚焦基本民生，充分發(fā)揮財(cái)政的兜底作用。在財(cái)政收支形式日趨嚴(yán)峻的的情況下，我們始終把保障民生作為重中之重，大力壓減非急需、非剛性支出，用政府的“緊日子”換來百姓的“好日子”。一是特困人群保障到位。面對(duì)疫情反復(fù)來襲的實(shí)際，我們認(rèn)真履行資金保障職責(zé)，確保疫情防控期間困難群眾基本生活得到及時(shí)有效保障。共發(fā)放困難群眾救助補(bǔ)助資金1.44億元，惠及群眾4.2萬人。二是民生實(shí)事落實(shí)保障有力?；I集2.3億元資金全力保障20項(xiàng)重點(diǎn)民生實(shí)事落實(shí)，促進(jìn)了婦女“兩癌”篩查、新建自然村組硬化道路、新建高標(biāo)準(zhǔn)公廁、新增城區(qū)學(xué)位等一系列民生實(shí)事的全面完成。三是脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興保障有效。在區(qū)本級(jí)財(cái)力十分困難的情況下，安排專項(xiàng)扶貧資金6550萬元；爭(zhēng)取各級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1.45億元（中央2128萬元、省級(jí)1.08億元、市級(jí)1474萬元），共計(jì)2.1億元，用于農(nóng)村道路、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)和鞏固脫貧成果，全力助力我區(qū)鄉(xiāng)村振興。
3.聚焦項(xiàng)目建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，努力克服財(cái)政收支矛盾，千方百計(jì)拓寬資金籌措渠道，全力保障項(xiàng)目建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金需求。一是加大資金爭(zhēng)取力度。搶抓中央積極財(cái)政政策機(jī)遇，主動(dòng)出擊，圍繞中、省投資導(dǎo)向和扶持政策，加大匯報(bào)、銜接力度，共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付、政府債券等資金41億元。二是創(chuàng)新資金籌措機(jī)制。積極運(yùn)用PPP模式有效撬動(dòng)社會(huì)資本參與重大項(xiàng)目投資建設(shè)，秦霸嶺片區(qū)及西郊菜市場(chǎng)片區(qū)改造項(xiàng)目已納入國(guó)家PPP項(xiàng)目庫(kù)；積極主動(dòng)與國(guó)開行、農(nóng)發(fā)行等政策性銀行合作，爭(zhēng)取擴(kuò)大對(duì)我區(qū)的信貸投入，為西峰石化工業(yè)園區(qū)居民搬遷安置點(diǎn)、周祖大道兩側(cè)區(qū)域等12個(gè)重大項(xiàng)目新增信貸額度4億元，切實(shí)解決了重大項(xiàng)目建設(shè)資金缺口。三是調(diào)度盤活可用資金。著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極調(diào)度、盤活可用資金，加力提速重大項(xiàng)目資金投入，累計(jì)投入7.45億元用于東數(shù)西算、G244及G309兩條道路、北部門戶區(qū)提質(zhì)改造、石化園區(qū)承載力提升等區(qū)委、區(qū)政府確定的重大項(xiàng)目，為穩(wěn)增長(zhǎng)、擴(kuò)投資、保重點(diǎn)注入了強(qiáng)勁動(dòng)力。
4.聚焦公益公平，充分發(fā)揮財(cái)政促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的作用。我們始終把保障社會(huì)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展放在財(cái)政工作的重要位置，積極籌措資金、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化資金監(jiān)管，確保廣大人民群眾共享發(fā)展成果。一是公共衛(wèi)生體系建設(shè)投入加大。投入5138萬元用于疫情防控物資采購(gòu)、核酸檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、醫(yī)學(xué)觀察點(diǎn)建設(shè)等。投入2917萬元用于基本藥物補(bǔ)助、醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)等，確保全區(qū)公共衛(wèi)生體系建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)。二是全力支持教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全年教育支出6.94億元，占一般公共預(yù)算財(cái)力比例達(dá)到26%。累計(jì)投入9921萬元，支持團(tuán)結(jié)小學(xué)分校、慶陽(yáng)四中等6所學(xué)校建設(shè)，擴(kuò)充教育資源。安排專項(xiàng)資金660萬元用于名師激勵(lì)、校長(zhǎng)獎(jiǎng)勵(lì)、人才引進(jìn)等，支持打造高素質(zhì)教師隊(duì)伍。投入520萬元，用于學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善、教室改造等，改善教育教學(xué)環(huán)境。三是助推社會(huì)保障工作持續(xù)發(fā)展。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等，整合就業(yè)資金4584萬元，支持職業(yè)培訓(xùn)、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼、高校畢業(yè)生到非公經(jīng)濟(jì)組織就業(yè)等政策落實(shí)。保障城鄉(xiāng)低保、殘疾人事業(yè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助等資金，確保退休人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放，各項(xiàng)民生政策落實(shí)到位。四是助力文旅融合發(fā)展。落實(shí)文化專項(xiàng)資金4048萬元，支持北湖體育公園、隴東風(fēng)情園、南佐遺址、黑老鍋景區(qū)等項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)全區(qū)文旅事業(yè)發(fā)展。
5.聚焦風(fēng)險(xiǎn)防控，確保我區(qū)財(cái)政安全可持續(xù)。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、更大力度減稅降費(fèi)政策落實(shí)、疫情反復(fù)等因素影響，我們加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)，切實(shí)兜牢風(fēng)險(xiǎn)底線。一是著力防范化解債務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)。通過申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券、盤活財(cái)政存量資金、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)等方式，全年償還各類債務(wù)本息9.29億元，確保平穩(wěn)渡過償債高峰期。充分發(fā)揮財(cái)政金融“雙輪”驅(qū)動(dòng)作用，綜合運(yùn)用財(cái)政政策，打贏防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，通過申請(qǐng)中小銀行專項(xiàng)債8.42億元、劃撥優(yōu)質(zhì)國(guó)有資產(chǎn)等方式，為風(fēng)險(xiǎn)較高的金融機(jī)構(gòu)注入資本補(bǔ)償金，幫助銀行化解存量風(fēng)險(xiǎn)。二是著力化解支出保障不足的風(fēng)險(xiǎn)。不斷完善預(yù)算管理，增強(qiáng)自我保障能力，統(tǒng)籌自有資金和各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，在預(yù)算安排和庫(kù)款撥付等方面優(yōu)先保障“三?！钡葎傂灾С?，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€，堅(jiān)決守住不發(fā)生保障性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
各位代表!
目前全區(qū)財(cái)政形勢(shì)復(fù)雜嚴(yán)峻，進(jìn)入了1994年分稅制改革以來的第二波艱難時(shí)期。2022年，我們既要保增值稅留抵退稅等經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策落實(shí)，又要保年初收入計(jì)劃落實(shí)；既要保剛性支出需求，又要保財(cái)政收支平衡；既要保收入總量，又要保收入質(zhì)量；既要面對(duì)土地出讓困難帶來的減收因素，又要面對(duì)疫情防控帶來的增支因素，財(cái)政收支矛盾十分突出，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。面對(duì)這些困難和挑戰(zhàn)，全區(qū)上下在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，始終堅(jiān)定信心、積極應(yīng)對(duì)，經(jīng)受住了考驗(yàn)，全年財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，穩(wěn)住了全區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)大盤。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中仍然存在著許多困難和問題，突出表現(xiàn)在兩方面：一是落實(shí)保障任務(wù)與預(yù)期仍然存在一定差距，尤其是產(chǎn)業(yè)建設(shè)、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目資金調(diào)度壓力前所未有。二是債務(wù)還本付息壓力加大，全區(qū)已進(jìn)入債務(wù)償還高峰期，還本付息壓力巨大。對(duì)于這些問題，我們將深入貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策，按照要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化細(xì)化“過緊日子”要求，持續(xù)強(qiáng)化理財(cái)能力建設(shè)，為保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展發(fā)揮財(cái)政作用、體現(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)。
二、2023年收支預(yù)算草案
2023年全區(qū)預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，全面貫徹黨的二十大和習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要講話指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、循序漸進(jìn)、持續(xù)推進(jìn)的工作總基調(diào)，圍繞建設(shè)隴東綜合能源化工基地和陜甘寧毗鄰地區(qū)區(qū)域性中心城市“兩大目標(biāo)”，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，繼續(xù)堅(jiān)持政府過“緊日子”要求，全力保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重大戰(zhàn)略、重大改革、重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目等支出，著力構(gòu)建規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，提高理財(cái)質(zhì)量和效益，保障和改善基本民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定。
編制原則是：一是堅(jiān)持量入為出，量力而行原則。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序,堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”要求，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，努力降低行政運(yùn)行成本。突出重點(diǎn)，全力保障市、區(qū)重大戰(zhàn)略、重大部署、重大政策和重大項(xiàng)目實(shí)施。二是堅(jiān)持科學(xué)精準(zhǔn)，強(qiáng)化執(zhí)行原則。預(yù)算編制努力做到與全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃相一致，與集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系相適應(yīng)，與單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計(jì)劃相協(xié)調(diào)。將支出標(biāo)準(zhǔn)作為預(yù)算編制的基本依據(jù)，做到與區(qū)級(jí)財(cái)力相匹配。三是堅(jiān)持規(guī)范透明，注重績(jī)效原則。加大預(yù)算公開力度，進(jìn)一步推進(jìn)單位預(yù)算公開，增強(qiáng)財(cái)政資金分配透明度。不斷深化部門預(yù)算績(jī)效管理改革，健全全過程預(yù)算績(jī)效管理運(yùn)行機(jī)制，全面推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制，努力提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。
總體安排是：
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成26.72億元，同比增長(zhǎng)0.7%，較上年增加0.2億元；一般公共預(yù)算支出安排26.72億元。
2023年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長(zhǎng)10%，達(dá)到13億元。
全年區(qū)本級(jí)可用財(cái)力26.72億元，其中：一般公共預(yù)算收入13億元，一般轉(zhuǎn)移支付收入12.72億元，新增政府一般債券1億元；
支出按經(jīng)濟(jì)分類情況是：
工資福利支出14.13億元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出5.1億元，商品和服務(wù)支出1.48億元，區(qū)列專項(xiàng)支出5.71億元，預(yù)備費(fèi)3000萬元。
（二）政府性基金
根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按照“以收定支、?？顚Ｓ?、收支平衡、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用”的原則，2023年政府性基金預(yù)算收入15.01億元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入?yún)^(qū)級(jí)分成14.89億元、污水處理費(fèi)收入1200萬元。政府性基金預(yù)算安排支出15.01億元。
（三）社保基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算3.54億元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2.34億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1.2億元；
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算3.67億元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2.5億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1.17億元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余2.18億元，本年收支結(jié)余-0.13億元，年末滾存結(jié)余2.05億元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
由于區(qū)屬國(guó)有企業(yè)均常年虧損，2023年不編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（五）政府債務(wù)到期本息情況
2023年，到期政府債券本息10.19億元，其中：到期本金7.66億元，到期利息2.53億元。
（六）“三?！敝С鲱A(yù)算安排情況
“三保”支出需求：按照省定標(biāo)準(zhǔn)和范圍測(cè)算的2023年“三?！敝С鰠^(qū)本級(jí)資金需求為19.42億元，其中：保工資資金需求17.62億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)資金需求8278萬元、保民生資金需求9680萬元。
“三?！敝С鲱A(yù)算：按照現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，2023年我區(qū)預(yù)計(jì)可用于“三?！敝С龅呢?cái)力為23.98億元，我區(qū)實(shí)際安排“三?！鳖A(yù)算19.47億元，其中：保工資預(yù)算安排17.62億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算安排8278萬元、保民生預(yù)算安排1.02億元。年度“三保”支出預(yù)算無財(cái)力缺口。
為了實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，我們將采取以下措施：
1.堅(jiān)持做大總量、培植財(cái)源，提升財(cái)政保障能力。面對(duì)經(jīng)濟(jì)增速放緩，政策性減稅等不利因素影響，完善收入?yún)f(xié)同征管機(jī)制，確保順利完成全年任務(wù)。一是加強(qiáng)收入征管力度。按照“抓大不放小”的原則，進(jìn)一步摸清稅源結(jié)構(gòu)，核實(shí)稅源底數(shù)，牢牢掌握稅收主動(dòng)權(quán)。加大“土地增值稅、契稅”等重點(diǎn)稅源管理監(jiān)控力度，增強(qiáng)組織收入針對(duì)性和時(shí)效性。二是加強(qiáng)資金爭(zhēng)取力度。認(rèn)真研究國(guó)家和省上財(cái)政政策導(dǎo)向和支持重點(diǎn)，找準(zhǔn)與我區(qū)發(fā)展的結(jié)合點(diǎn)，強(qiáng)化對(duì)上溝通銜接力度，積極與省市財(cái)政對(duì)接，詳細(xì)咨詢資金投向及地方可爭(zhēng)取空間，并做好研究分析，切實(shí)提高資金爭(zhēng)取的有效性和精準(zhǔn)性。三是加強(qiáng)稅源培植。加大對(duì)工業(yè)園區(qū)及“東數(shù)西算”產(chǎn)業(yè)園區(qū)支持力度，充分發(fā)揮工業(yè)發(fā)展基金的引導(dǎo)作用，吸引頭部企業(yè)、高新產(chǎn)業(yè)入駐園區(qū)，助推產(chǎn)業(yè)園和數(shù)字經(jīng)濟(jì)成為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的重要增長(zhǎng)極，加快形成具有西峰特色的新型財(cái)源體系，為我區(qū)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展提供支撐。
2.堅(jiān)持保住基本、兜牢底線，增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求， 建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生實(shí)事資金。一是扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。準(zhǔn)確把握“5年過渡期”要求，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，保持財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定。多渠道保障農(nóng)林水支出力度，提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，加快發(fā)展鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)。支持鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，推動(dòng)農(nóng)村人居環(huán)境整治和鄉(xiāng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。二是積極支持疫情防控。全面落實(shí)各項(xiàng)疫情防控政策，持續(xù)加大財(cái)政投入，確保物資儲(chǔ)備、疫苗接種、核酸檢測(cè)等工作需求，全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。三是落實(shí)好社會(huì)保障政策。不斷強(qiáng)化基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病醫(yī)療保險(xiǎn)與醫(yī)療救助三重保障功能。完善社會(huì)救助、社會(huì)福利制度，落實(shí)優(yōu)扶對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助，切實(shí)筑牢保障底線。四是推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化優(yōu)質(zhì)化。全面貫徹教育經(jīng)費(fèi)投入“兩個(gè)只增不減”要求，深化教育改革，優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)課后延時(shí)服務(wù)財(cái)政補(bǔ)貼，支持?jǐn)U大城區(qū)教育資源供給，加快緩解“入學(xué)難”“大額班”問題。加大基本公共衛(wèi)生資金投入力度，支持改善基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)就醫(yī)環(huán)境,推進(jìn)基層醫(yī)療衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
3.堅(jiān)持保障項(xiàng)目、保障重點(diǎn)，支撐重大決策部署落實(shí)。圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政資金激勵(lì)引導(dǎo)作用，健全多元化資金投入機(jī)制，鼓勵(lì)社會(huì)資本參與基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)，重點(diǎn)將資金投向?qū)θ珔^(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展具有較大拉動(dòng)作用的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。一是支持補(bǔ)齊城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施短板。進(jìn)一步支持完善城鄉(xiāng)供水、供熱、燃?xì)夤芫W(wǎng)，持續(xù)推進(jìn)老舊小區(qū)改造、城區(qū)停車場(chǎng)、地下綜合管廊等項(xiàng)目建設(shè)，提升城市綜合承載能力。二是支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。加大對(duì)南部石化產(chǎn)業(yè)區(qū)、北部工業(yè)集中區(qū)、“東數(shù)西算”數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)園投入力度，推動(dòng)做大做強(qiáng)油氣化工、裝備制造、數(shù)據(jù)信息“三大產(chǎn)業(yè)”，打造區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展新的增長(zhǎng)極。三是支持生態(tài)文明建設(shè)。推動(dòng)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展，圍繞水土保持、水土流失綜合治理、防洪減災(zāi)等方面加強(qiáng)資金爭(zhēng)取力度，用好黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金。繼續(xù)支持做好瀾泥河、蔣家川等重點(diǎn)流域水污染防治工作，努力補(bǔ)齊生態(tài)環(huán)境短板，促進(jìn)全區(qū)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量改善。
4.堅(jiān)持化解債務(wù)、防范風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政健康可持續(xù)性。完善規(guī)范、安全、高效的政府舉債融資機(jī)制，進(jìn)一步健全政府債務(wù)管理制度，既有效發(fā)揮政府債務(wù)融資的積極作用，又堅(jiān)決防范化解風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。按照“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，完善管理機(jī)制，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)，帶動(dòng)社會(huì)資本加大投入，積極發(fā)揮專項(xiàng)債券促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的作用。完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。硬化預(yù)算約束，全面加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)政承受能力論證和預(yù)算評(píng)審，涉及財(cái)政支出的全部依法納入預(yù)算管理。健全政府債務(wù)信息公開機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)地方政府債務(wù)“陽(yáng)光化”。
5.堅(jiān)持研究政策、深化改革，不斷提升理財(cái)水平。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，預(yù)算指標(biāo)核算管理改革，推進(jìn)財(cái)政治理現(xiàn)代化。加快項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，用好零基預(yù)算思維推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，加強(qiáng)基本支出定員定額管理。加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化自身約束。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化、系統(tǒng)建設(shè)，提高財(cái)政管理信息化水平。持續(xù)抓好政府采購(gòu)制度改革工作。推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，充分發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理的引導(dǎo)作用。進(jìn)一步完善直達(dá)資金機(jī)制，優(yōu)化直達(dá)資金分配使用流程，加快直達(dá)資金使用進(jìn)度，確保直達(dá)資金直接惠企利民。健全直達(dá)資金監(jiān)控體系，強(qiáng)化資金源頭到使用末端的的全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管。全面落實(shí)人大決議，做好國(guó)有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)管理等專項(xiàng)報(bào)告工作。繼續(xù)配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行全過程監(jiān)督。
各位代表！
2023年，我區(qū)發(fā)展面臨的環(huán)境更加復(fù)雜嚴(yán)峻，疫情走勢(shì)仍存在變數(shù)，經(jīng)濟(jì)下行壓力依然存在，風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)更多更大，財(cái)政運(yùn)行將更加艱難，債務(wù)化解、支出保障的壓力更加巨大。我們將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府決策部署，落實(shí)區(qū)人大預(yù)算審查意見，直面問題，擔(dān)當(dāng)作為，履職盡責(zé)，化壓力為動(dòng)力，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
附：財(cái)政專業(yè)術(shù)語解釋
1.一般公共預(yù)算收入：是指按照財(cái)政體制劃分，由地方分享收入和地方固定收入構(gòu)成，包括稅收收入和非稅收收入，是地方可用財(cái)力的自身收入部分。
2.一般公共預(yù)算支出：是反映財(cái)政收入安排的具體方面，主要有一般公共服務(wù)支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、醫(yī)療衛(wèi)生支出、農(nóng)林水支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、交通運(yùn)輸支出、保障性住房支出等。
3.政府性基金預(yù)算收入：指政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定，征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金。主要包括：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入、新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)收入、彩票公益金收入等。、
4.國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入：政府以出讓等方式配置國(guó)有土地使用權(quán)取得的全部土地價(jià)款收入。
5.政府性基金預(yù)算支出：指通過政府性基金收入按照規(guī)定用途安排的支出。
6.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃，按險(xiǎn)種分別編制。包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金等內(nèi)容。
7.部門預(yù)算：由政府各部門編制，經(jīng)財(cái)政部門審核后報(bào)立法機(jī)關(guān)審議通過，反映部門所有收入和支出的預(yù)算，即一個(gè)部門一本預(yù)算。
8.再融資債券：是指省級(jí)政府為償還到期地方政府債券而發(fā)行的地方政府債券，即“借新還舊”債券。
9.營(yíng)改增：指以前繳納營(yíng)業(yè)稅的應(yīng)稅項(xiàng)目改成繳納增值稅，增值稅只對(duì)產(chǎn)品或者服務(wù)的增值部分納稅，減少了重復(fù)納稅的環(huán)節(jié)。
10.地方政府債券：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省級(jí)政府為發(fā)行和償還主體，由財(cái)政部代理發(fā)行并代辦還本付息和支付發(fā)行費(fèi)的地方政府債券。地方政府債券收入全額納入省級(jí)財(cái)政預(yù)算管理，市、縣級(jí)政府使用債券收入的，由省級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸，納入市、縣級(jí)財(cái)政預(yù)算。
11.地方政府一般債券(簡(jiǎn)稱一般債券):是指省級(jí)政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
12.地方政府專項(xiàng)債券(簡(jiǎn)稱專項(xiàng)債券):是指省級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
13.留抵退稅：全稱“增值稅留抵稅額退稅優(yōu)惠”，留抵退稅就是把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。增值稅實(shí)行鏈條抵扣機(jī)制，以納稅人當(dāng)期銷項(xiàng)稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額后的余額為應(yīng)納稅額。當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí)，未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)形成留抵稅額。
14.一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。
15.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府(一般為中央、省、市級(jí)政府)為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
16.存量盤活資金：就是對(duì)閑置、沉淀的財(cái)政資金清理后，集中用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以提高資金使用效益，防止資金的閑置浪費(fèi)。
17.“三?！?指?；久裆⒈９べY發(fā)放、保正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
