（甘肅省）關(guān)于平?jīng)鍪?020年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于平?jīng)鍪?/span>2020年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級財政預(yù)算草案的報告
——2021年2月24日在平?jīng)鍪械谒膶萌嗣翊泶髸?span style="text-indent: 2em;">第五次會議上
平?jīng)鍪胸斦?span style="display:none">大牛工程師
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2020年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級財政預(yù)算草案提請市四屆人大五次會議審議，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年全市財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全市財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認(rèn)真落實市委四屆九次、十次全體會議暨市委經(jīng)濟(jì)工作會議、市四屆人大第四次會議精神，積極應(yīng)對新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費等多重壓力，加強收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力支持“六穩(wěn)”“六保”等重點工作，各項財政經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實現(xiàn)了穩(wěn)定增長。全市財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）全市財政預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算收支情況。全市一般公共預(yù)算收入32.83億元，占調(diào)整預(yù)算的103.04%，比上年增收0.29億元，增長0.9%，剔除減稅降費和一次性收入后，同口徑增長8.1% ，其中：稅收收入20.13億元，占調(diào)整預(yù)算的97.49%，比上年下降5.2%；非稅收入12.7億元，占調(diào)整預(yù)算的113.28%，比上年增長12.38%。全市一般公共預(yù)算支出242.14億元，占調(diào)整預(yù)算的98.99%，比上年多支0.34億元，增長0.14%。
市級一般公共預(yù)算收入6.41億元，占調(diào)整預(yù)算的103.42%，比上年增收0.6億元，增長10.39%，同口徑增長13.8%，其中：稅收收入3.47億元，占調(diào)整預(yù)算的104.9%，比上年增長10.63%；非稅收入2.94億元，占調(diào)整預(yù)算的101.72%，比上年增長10.1%。市級一般公共預(yù)算支出33.16億元，占調(diào)整預(yù)算的98.22%，比上年多支42萬元，增長0.01%。
2.政府性基金預(yù)算收支情況。全市政府性基金預(yù)算收入41.65億元，占調(diào)整預(yù)算的86.19%，比上年增長28.63%。全市政府性基金預(yù)算支出65.13億元，占調(diào)整預(yù)算的99.91%，比上年增長46.54%。
市級政府性基金預(yù)算收入22.57億元，占調(diào)整預(yù)算的104.79%，比上年增長92.31%。市級政府性基金預(yù)算支出16.58億元，占調(diào)整預(yù)算的97.18%，比上年增長25%。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.2億元，占調(diào)整預(yù)算的129.37%，比上年下降23.62%。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.43億元，占調(diào)整預(yù)算的73.28%，比上年增長264.1%。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.06億元，占調(diào)整預(yù)算的123.63%，比上年下降31.12%。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.17億元，占調(diào)整預(yù)算的97.28%，比上年增長100%。
4.社會保險基金預(yù)算收支情況。全市社會保險基金預(yù)算收入完成69.49億元，占匯總預(yù)算的76.26%，比上年增長16.65%。全市社會保險基金預(yù)算支出72.72億元，占匯總預(yù)算的81.04%，比上年增長33.1%。全市社會保險基金上年結(jié)轉(zhuǎn)26.44億元，當(dāng)年結(jié)余-3.23億元，年末滾存結(jié)余23.21億元。
市級社會保險基金預(yù)算收入完成39.63億元，占預(yù)算數(shù)的62.47%，比上年增長20.06%。市級社會保險基金預(yù)算支出40.45億元，占預(yù)算的64.71%，比上年增長38.13%。市級社會保險基金上年結(jié)轉(zhuǎn)16.64億元，當(dāng)年結(jié)余-0.82億元，年末滾存結(jié)余15.82億元。
（二）全市政府債務(wù)舉借情況
省政府核定全市2020年政府債務(wù)限額190.06億元，其中：一般債務(wù)限額91.14億元，專項債務(wù)限額98.92億元。2020年全市新增政府債務(wù)30.93億元，其中：新增一般債務(wù)7.67億元，新增專項債務(wù)23.26億元。2020年底，全市政府債務(wù)余額166.75億元，其中：一般債務(wù)余額82.3億元，專項債務(wù)余額84.45億元。
省政府核定市級2020年政府債務(wù)限額44.74億元，其中：一般債務(wù)限額12.17億元，專項債務(wù)限額32.57億元。2020年市級新增政府債務(wù)10.4億元，其中：新增一般債務(wù)1.9億元，新增專項債務(wù)8.5億元。2020年底，市級政府債務(wù)余額40.44億元，其中：一般債務(wù)余額11.52億元，專項債務(wù)余額28.92億元。
截止2020年底，全市及市級政府債務(wù)余額均控制在省政府核定的限額以內(nèi)，全市及市級政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（三）市級預(yù)備費和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況
2020年市級預(yù)備費預(yù)算0.2億元，安排用于應(yīng)急性支出0.19億元，其中：新冠疫情防控支出0.05億元，核酸檢測實驗室建設(shè)支出0.09億元，疫苗接種支出0.02億元，靜寧縣防汛搶險救災(zāi)支出0.02億元，莊浪和涇川縣自然災(zāi)害救災(zāi)補助支出0.01億元。結(jié)余0.01億元補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2019年末，市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為1.01億元，2020年預(yù)算動用1.01億元，預(yù)算執(zhí)行中補充0.48億元，年末余額為0.48億元，控制在《預(yù)算法》規(guī)定的預(yù)算總支出5%的限額以內(nèi)。
（四）全市財政重點工作任務(wù)完成情況
2020年，全市嚴(yán)格執(zhí)行市四屆人大第四次會議和四屆二十三次、二十六次人大常委會審議通過的財政預(yù)算及預(yù)算調(diào)整決議，重點做了六個方面的工作：
一是堅持嚴(yán)征細(xì)管，全力以赴增收促支。始終把財政收支作為財政工作的核心任務(wù)，明確目標(biāo)抓進(jìn)度，強化措施促落實。加強收入組織。認(rèn)真落實依法治稅、綜合治稅、部門協(xié)稅各項政策措施，全面貫徹執(zhí)行減稅降費政策，持續(xù)加大對重點稅源、重點企業(yè)、主體稅種征管，不斷加強新建、續(xù)建項目稅源監(jiān)控，著力加強零散稅收和非稅收入催繳和稽查，突出了“兩權(quán)”價款收入、資產(chǎn)（資源）轉(zhuǎn)讓收入、土地出讓收入“兩項”計提等一次性收入收繳，促使各項收入實現(xiàn)了應(yīng)收盡收、及時足額入庫。強化支出管理。對全市財政支出實行旬統(tǒng)計、月調(diào)度、季通報，逐縣逐項目逐資金分析研判，提出具體調(diào)度措施?？h（市、區(qū)）財政采取提前下達(dá)資金、預(yù)撥清算、跟蹤督促等一系列有效措施，較好加快了支出進(jìn)度，實現(xiàn)了均衡支出。特別是對省上下達(dá)的四類11項31.03億元資金，納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，實行全覆蓋、全鏈條、點對點跟蹤管理，督促將其直接支付給最終收款人，全年支出率達(dá)到了87.4%。積極盤活存量資金。嚴(yán)格執(zhí)行全國、全省盤活存量資金有關(guān)規(guī)定，全市共盤活存量資金7.75億元，其中交回國庫資金3.14億元。市級財政對市直部門單位存量資金進(jìn)行了4次清理核查，共收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金2.08億元，按原渠道安排使用0.54億元，統(tǒng)籌安排用于疫情防控和重點民生項目建設(shè)1.38億元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.16億元。
二是搶抓政策機(jī)遇，千方百計爭取資金。市縣用足用活政策，爭撬并舉，內(nèi)外并重，想方設(shè)法爭取財政資金、撬動金融資金、引進(jìn)社會資本。積極籌措前期費支持論證申報項目。2020年市縣共籌措撥付項目前期費1.69億元，其中市級財政列支前期費0.78億元，爭取中、省重大項目前期費0.91億元，支持有關(guān)部門調(diào)研編制項目、考察論證項目、評審申報項目。全市共實施500萬元以上項目443個，謀劃籌備“兩新一重”項目526項，億元以上項目和進(jìn)入中省項目庫項目較上年均有較大幅度增長。及時捕捉政策信息跟蹤爭取財政資金。各有關(guān)項目主管部門認(rèn)真研究國家投資導(dǎo)向，緊盯部門行業(yè)項目信息，精準(zhǔn)申報，無縫對接，跟蹤落實，全年全市共爭取財力性補助資金和各類專項資金203.58億元，比上年增長5.16%；爭取新增政府債券資金30.93億元。盡力落實產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金，支持招商引資項目落地。市縣兩級財政籌集項目資本金9.2億元，支持政府融資平臺公司為27個重點項目融資26.1億元，支持4個總投資123.67億元的PPP項目開工建設(shè)；落實補貼獎勵資金1.4億元，實施省外招商引資項目165項，引進(jìn)資金107.5億元，同比增長43.4%，使中芯科技、聯(lián)想等行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)落戶我市。
三是全力防控對沖，統(tǒng)籌推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全面落實疫情防控和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展各項政策措施，全力支持企業(yè)紓困復(fù)產(chǎn)，著力籌資支持重點項目建設(shè)。積極籌措疫情防控資金。按照“特事特辦，急事急辦”的原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面落實患者救治費用補助、疫情防治人員待遇、疫情防控物資供應(yīng)保障等政策，確保人民群眾不因擔(dān)心費用問題而不敢就診，確保醫(yī)療機(jī)構(gòu)不因資金問題而影響醫(yī)療救治，堅決支持打贏疫情防控的人民戰(zhàn)爭、總體戰(zhàn)和阻擊戰(zhàn)。全市共投入疫情防控資金4.37億元，其中市縣財政安排2.89億元。大力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。積極籌措資金，認(rèn)真落實促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展“48條”、中小企業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展“24條”、促消費擴(kuò)內(nèi)需“1+1+8”等一攬子政策措施，對沖疫情影響，助力企業(yè)紓困解難。全市安排0.14億元發(fā)放電子消費券，刺激汽車、家電等銷售；全年新增減稅降費5.9億元，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；貼息0.32億元，撬動金融機(jī)構(gòu)發(fā)放新冠疫情防控和重點物資保障貸款5.92億元、小微和民營企業(yè)互助擔(dān)保貸款1.45億元、個人創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款5.83億元、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展工程貸款3.41億元，較好解決了企業(yè)融資難題。竭力支持重點項目建設(shè)。采取公共財政列、政府性基金擠、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)、省級專項爭、政府債券借、存量資產(chǎn)盤等途徑，多渠道籌措資金62.3億元，其中市級財政籌措18.2億元，重點支持了平華一級公路、天門塬綜合開發(fā)、市委黨校新校區(qū)、平?jīng)鲆恢行滦^(qū)、黑臭水體治理示范城市、市中醫(yī)醫(yī)院、黃河流域涇河干流綜合治理等85個重大項目建設(shè)。
四是強化投入監(jiān)管，多措并舉攻堅脫貧。堅持把支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)作為首要政治任務(wù)，強化投入保障，加強資金監(jiān)管。持續(xù)加大投入。全市財政共安排專項扶貧資金4.72億元，增長11.9%，全面完成了省上要求的增列比例，其中市級財政落實財政專項扶貧資金1.35億元，投入資金總量在全省排名第三。全市累計貼息7.38億元，支持發(fā)放扶貧小額貸款44.7億元，其中2020年新發(fā)放“四類人群”扶貧小額貸款2.5億元、續(xù)貸1.62億元，逾期率為0.47%，逾期率控制在國扶辦要求的3%以內(nèi)。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金。按照“因需而整、應(yīng)整盡整”的原則，7縣（市、區(qū)）先后兩次編制并報省上有關(guān)廳局聯(lián)合審定了涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合方案，對納入統(tǒng)籌整合范圍的資金，省、市財政部門下達(dá)到大類，由縣（市、區(qū)）自主分配資金、自主確定項目、自主細(xì)化到款項。全年全市統(tǒng)籌整合資金18.72億元，占年度整合任務(wù)的100%，其中實質(zhì)性整合資金7.46億元，較好支持了“兩不愁三保障”“九大沖刺行動”等脫貧攻堅工作。強化資金監(jiān)管。按照“誰使用、誰負(fù)責(zé)”“誰分配、誰監(jiān)管”的原則，逐級壓緊靠實扶貧資金使用管理主體責(zé)任。市財政先后組織開展了扶貧政策落實、扶貧資金使用管理和有關(guān)部門反饋問題整改落實情況的檢查核查，市扶貧辦牽頭組織開展了扶貧資金全面績效評價。各縣（市、區(qū)）均組織開展了不同形式的監(jiān)督檢查，積極整改存在的各類問題，確保了扶貧資金及時到位、合規(guī)使用、發(fā)揮應(yīng)有效益。
五是完善體制機(jī)制，堅定不移推進(jìn)改革。堅持通過改革破瓶頸解難題，完善體制機(jī)制，進(jìn)一步提高財政資金使用的科學(xué)化和精細(xì)化水平。深化預(yù)算管理改革。滾動編制中期財政規(guī)劃，改變基數(shù)加增長的預(yù)算方式，實行零基預(yù)算，加大四本預(yù)算之間的統(tǒng)籌力度，根據(jù)輕重緩急、項目成熟程度和財力狀況等綜合因素安排資金，財政預(yù)算按經(jīng)濟(jì)分類細(xì)化編制到款、按功能分類細(xì)化編制到項，建立了規(guī)范的預(yù)算編制和管理機(jī)制。推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。遵照中省改革要求，按照行政管理體制和職責(zé)，經(jīng)測算、會商、審定，界定了義務(wù)教育、基本就業(yè)等市縣政府應(yīng)承擔(dān)的支出責(zé)任，明確了8大類18項財政事權(quán)和支出責(zé)任分擔(dān)比例；完成了縣級環(huán)保部門和區(qū)博物館上劃工作；交通、教育、科技、生態(tài)環(huán)境、自然資源等分領(lǐng)域的財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革正在抓緊推進(jìn)。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。制定完善預(yù)算績效管理制度，績效評價面由財政項目資金拓展到所有財政資金，引入第三方機(jī)構(gòu)參與績效評價工作，全市完成績效評價項目1109項，評價資金73.75億元，績效評價結(jié)果在預(yù)算資金安排中得到體現(xiàn)，全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理制度初步建立。統(tǒng)籌推進(jìn)其他改革。完成全市事業(yè)單位公務(wù)用車制度改革，公開拍賣涉改車輛125輛，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.04億元，溢價率達(dá)到29.42%。深化國庫電子化支付改革，部門單位支付業(yè)務(wù)均可在網(wǎng)上自主辦理、自主打印憑證，大大減輕了工作量，提高了辦事效率。有序推進(jìn)全市政府采購制度改革，搭建平?jīng)鍪姓少徯畔⒎?wù)平臺，簡化政府采購備案審核流程，全市備案審核政府采購計劃26.23億元，節(jié)約資金1.08億元，節(jié)約率達(dá)4.12%。大力推行政府購買服務(wù)，全市實施政府購買服務(wù)項目243個，支付購買服務(wù)資金2.2億元。
六是夯實基層基礎(chǔ)，精準(zhǔn)施策強化管理。以建設(shè)法治財政為目標(biāo)，不斷規(guī)范財政財務(wù)行為，加強監(jiān)督檢查，努力提高治理水平。嚴(yán)格落實過緊日子要求。制定印發(fā)了《關(guān)于落實過緊日子要求進(jìn)一步嚴(yán)格財政支出管理的通知》，在部門單位建立起過緊日子、厲行節(jié)約的長效機(jī)制，嚴(yán)把資金預(yù)算關(guān)、支出關(guān)和績效關(guān)，以收定支，精打細(xì)算，嚴(yán)摳一般性支出和“三公”經(jīng)費壓減比例，優(yōu)先落實 “三?！奔爸攸c領(lǐng)域支出需求，注重節(jié)用裕民。加強財政基礎(chǔ)管理。規(guī)范財政暫付款支付范圍、期限和審批程序，從嚴(yán)控制增量，3個縣消化暫付款1.14億元。加強財政投資評審工作，全市評審財政投資項目預(yù)決算1818項，評審資金54.63億元，審減資金3.98億元，審減率為7.29%，其中市財政投資評審中心審減資金1.2億元，審減率為9.46%。進(jìn)一步明確行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)了資產(chǎn)預(yù)算編制、增減變化審批、存量盤活等日?；芾怼＜訌娬畟鶆?wù)管理。規(guī)范市縣政府舉債融資行為，全市政府債務(wù)均通過發(fā)行政府債券方式舉借，債務(wù)余額控制在省政府下達(dá)的限額以內(nèi)；按照“資金跟著項目走”的原則，將新增債券資金全部用于公益性資本支出，專項債券用于有一定收益的重大項目，落實了還本付息責(zé)任。加強債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警監(jiān)測，及時通報預(yù)警縣（市、區(qū)）債務(wù)風(fēng)險。認(rèn)真落實政府隱性債務(wù)化解方案，全市化解政府隱性債務(wù)26.14億元，其中市本級化解5.23億元，占計劃的181.59%。加強監(jiān)督檢查。組織開展新冠疫情防控財稅政策落實、“三保”落實、會計信息質(zhì)量等檢查12次，突出了各級各有關(guān)部門檢查反饋問題整改工作，較好保障了財政資金安全、規(guī)范、有效使用。認(rèn)真貫徹落實市人大及其常委會有關(guān)決議，及時報告工作落實和進(jìn)展情況，廣泛聽取吸納人大代表和社會各界意見建議，全面辦結(jié)人大代表和政協(xié)委員有關(guān)財政方面的議（提）案，配合完成了人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。
在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，全市財政運行中仍然存在一些不容忽視的困難和問題：一是財源結(jié)構(gòu)單一，財政收入質(zhì)量不高。煤電獨大的工業(yè)格局現(xiàn)狀依然沒有改變，紅牛、蘋果、文化旅游等支柱產(chǎn)業(yè)對財政的貢獻(xiàn)仍然較低，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比例高達(dá)38.7%，比全國、全省平均占比分別高出21.7和6.6個百分點。二是剛性支出增長較快，收支矛盾突出。財政收入受減稅降費、疫情防控、行政事業(yè)性收費緩減免等因素影響減收較多，全市財政自給率只有13.5%，比全省平均水平低7.5個百分點，落實地方性津補貼、保障運轉(zhuǎn)和基本民生支出、籌措重點項目建設(shè)資金的難度加大，需求與財力之間的矛盾凸現(xiàn)。三是財政基礎(chǔ)建設(shè)還需加強，部門單位資金管理責(zé)任重大。中期財政規(guī)劃約束性不強，部門預(yù)算編制不夠精細(xì)，財政預(yù)算調(diào)整比較頻繁，預(yù)算績效管理的作用還沒有充分發(fā)揮出來；一些部門單位執(zhí)行政府會計準(zhǔn)則、政府會計制度、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范等不到位、不嚴(yán)格，違規(guī)違紀(jì)問題時有發(fā)生；全市政府性債務(wù)和政府隱性債務(wù)規(guī)模較大，部分縣財政暫付款掛賬數(shù)額居高不下，防范和化解財政風(fēng)險任務(wù)艱巨。對上述困難和問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，通過強化改革、創(chuàng)新管理和加快發(fā)展予以解決。
二、2021年全市及市級財政預(yù)算草案編制情況
2021年全市財政工作基本思路：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會議、全國財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，圍繞積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面持續(xù)落實黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求；發(fā)揮財政資金的支持和撬動作用，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持支出強度，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盡力保障市委市政府確定的重點項目資金需求，確保“十四五”開好局，為加快建設(shè)綠色開放幸福美好新平?jīng)鎏峁﹫詫嵷斄ΡＵ?，以?yōu)異成績迎接建黨100周年。
（一）預(yù)算編制原則
1.積極穩(wěn)妥。堅持依法依率計征，鞏固和拓展減稅降費成效，切實減輕市場主體和城鄉(xiāng)居民負(fù)擔(dān)；積極挖潛增收，確保收入增長與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)、與財政政策相銜接。
2.綜合預(yù)算。堅持零基預(yù)算和綜合財政預(yù)算理念，將公共財政收入、政府性基金收入和國有資本經(jīng)營收入全部納入財政預(yù)算管理，既按規(guī)定的收支類別管理，又相互銜接，統(tǒng)籌安排使用。
3.優(yōu)化結(jié)構(gòu)。落實政府過緊日子要求，嚴(yán)格控制和壓縮一般性支出，削減低效無效和長期沉淀資金，落實非剛性、非重點項目支出和“三公”經(jīng)費壓減比例，加強資金統(tǒng)籌整合，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先落實“三保”，重點支持疫情防控、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理、風(fēng)險防范、協(xié)同發(fā)展等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
4.收支平衡。堅持盡力而為、量力而行、以收定支，積極穩(wěn)妥出臺民生改善政策，落實重大建設(shè)項目立項前財政承受能力評估的規(guī)定，規(guī)范政府舉債融資行為，確保市縣財政年度收支平衡，增強財政運行的可持續(xù)性。
（二）2021年全市財政預(yù)算情況
1.一般公共預(yù)算。全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期33.7億元，同口徑增長8.8%；全市一般公共預(yù)算支出預(yù)算260億元以上，增長8%。
2.政府性基金預(yù)算。全市政府性基金收入預(yù)期54.44億元，政府性基金支出預(yù)算52.94億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)期1.89億元，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算0.7億元。
4.社會保險基金預(yù)算。全市社會保險基金收入預(yù)期48.06億元，支出預(yù)算45.47億元，當(dāng)年結(jié)余2.59億元，滾存結(jié)余25.3億元。
（三）2021年市級財政預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
收入預(yù)算：市級一般公共預(yù)算收入預(yù)算6.72億元，加上上級補助、縣（市、區(qū)）上解收入、新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入、從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入的資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等后，市級預(yù)算總財力為21億元，剔除省上提前告知的專項補助資金減少1.27億元之后，財力凈增長2.3億元，同口徑增長12.81%。
支出預(yù)算：支出預(yù)算相應(yīng)安排21億元。按政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目安排情況是：
（1）機(jī)關(guān)工資福利支出預(yù)算5.78億元，其中：工資獎金津補貼預(yù)算4.47億元，社會保障繳費預(yù)算0.93億元， 住房公積金預(yù)算0.29億元， 其他工資福利支出預(yù)算0.09億元。
（2）機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出預(yù)算1.64億元，其中：辦公經(jīng)費預(yù)算0.61億元，會議費預(yù)算0.03億元，培訓(xùn)費預(yù)算0.01億元，公務(wù)接待費預(yù)算0.03億元， 公務(wù)用車運行維護(hù)費預(yù)算0.08億元，維修（護(hù)）費預(yù)算0.02億元，其他商品和服務(wù)支出預(yù)算0.85億元。
（3）機(jī)關(guān)資本性支出預(yù)算5.07億元，其中：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)預(yù)算2.45億元（一般公共預(yù)算財力安排0.71億元，新增一般債券安排1.74億元），公務(wù)用車購置預(yù)算0.03億元，其他資本性支出預(yù)算2.6億元 。
（4）對事業(yè)單位經(jīng)常性補助預(yù)算4.09億元，其中：工資福利支出預(yù)算3.59億元，商品和服務(wù)支出預(yù)算0.34億元，其他商品和服務(wù)支出預(yù)算0.16億元。
（5）對事業(yè)單位資本性補助預(yù)算0.7億元，其中：生態(tài)環(huán)保支出預(yù)算0.12億元，教育文旅支出預(yù)算0.31億元，新增一般債券安排的支出0.23億元，其他支出預(yù)算0.04億元。
（6）對個人和家庭的補助預(yù)算1.06億元，其中：社會福利和救助預(yù)算0.13億元，離退休費預(yù)算0.11億元，其他對個人和家庭的補助預(yù)算0.82億元。
（7）對社會保障基金補助支出預(yù)算0.05億元。
（8）債務(wù)利息及費用支出預(yù)算0.46億元。
（9）債務(wù)還本支出預(yù)算0.1億元。
（10）預(yù)備費預(yù)算0.21億元。
（11）其他支出預(yù)算1.84億元 ，其中：省上提前告知專項補助預(yù)算0.78億元，政府住房基金支出預(yù)算0.62億元，稅務(wù)事業(yè)費預(yù)算0.09億元，補助軍隊專項預(yù)算0.01億元，應(yīng)急救援專項預(yù)算0.15億元，重大項目前期費預(yù)算0.15億元，招商引資及各種節(jié)會經(jīng)費預(yù)算0.02億元，對口幫扶藏區(qū)資金預(yù)算0.02億元。
2.政府性基金預(yù)算
收入預(yù)算：市級政府性基金收入預(yù)算32.78億元，比上年預(yù)算增加14.03億元，增長74.8%，其中： 國有土地使用權(quán)出讓收入28.46億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入0.7億元，彩票公益金收入0.08億元，彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費用0.06億元，上年專項資金結(jié)轉(zhuǎn)2.67億元，專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入0.81億元。
支出預(yù)算：支出預(yù)算安排31.78億元。按政府預(yù)算支出功能分類科目安排的情況是：
（1）城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)算7.76億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出6.7億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出1.06億元。
（2）其他支出預(yù)算0.15億元，其中：彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出0.04億元，彩票公益金安排的支出0.11億元。
（3）債務(wù)還本支出預(yù)算0.15億元。
（4）債務(wù)付息支出預(yù)算1.16億元。
（5）轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算20.77億元，其中：補助崆峒區(qū)棚改支出15.19億元，補助崆峒區(qū)被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險支出2.49億元，崆峒區(qū)土地出讓凈收益分成3.08億元，上劃省級農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金0.01億元。
（6）調(diào)出資金1.81億元，從國有土地使用權(quán)出讓凈收益中調(diào)往一般公共預(yù)算1.7億元，按政策規(guī)定用于鄉(xiāng)村振興、脫貧攻堅成果鞏固、債務(wù)化解等支出；從城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費中調(diào)往一般公共預(yù)算0.11億元，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施等相關(guān)支出。
年終結(jié)余：年終結(jié)余1億元，其中：被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險0.81億元，保障性住房資金0.19億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
收入預(yù)算：市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1.82億元，其中：華煤等企業(yè)股權(quán)分紅0.3億元，市政府駐西辦聯(lián)建大廈資產(chǎn)處置收入0.32億元，扶貧培訓(xùn)中心資產(chǎn)處置收入0.24億元，市委黨校老校區(qū)資產(chǎn)處置收入0.4億元，雙擁路聯(lián)合辦公區(qū)資產(chǎn)處置收入0.2億元，原外經(jīng)貿(mào)委資產(chǎn)處置收入0.1億元，市交通運輸局原辦公樓資產(chǎn)處置收入0.06億元，崆峒山大景區(qū)門票收入分成0.2億元。加上上年華煤股權(quán)分紅超收結(jié)轉(zhuǎn)今年安排資金0.22億元，共計收入總額2.03億元，比上年預(yù)算增加0.56億元，增長38%。
支出預(yù)算：支出預(yù)算相應(yīng)安排2.03億元，其中：
（1）工業(yè)發(fā)展基金（含中小微企業(yè)發(fā)展資金）0.35億元。
（2）平?jīng)鍪形鬯幚韽S運行費用0.04億元。
（3）市級儲備糧利息和費用補貼0.09億元。
（4）創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款市級貼息資金0.01億元。
（5）市涇河藝術(shù)劇院有限責(zé)任公司專項補助（含演出補貼、“千臺大戲送農(nóng)村”、文化下鄉(xiāng)及文化進(jìn)農(nóng)村進(jìn)社區(qū)補助）、國有企業(yè)職教幼教退休教師生活補貼、市屬國有企業(yè)退休人員社會化管理工作服務(wù)經(jīng)費共計0.03億元。
（6）崆峒山大景區(qū)管委會專項經(jīng)費0.2億元。
（7）市富民公司資本金0.06億元。
（8）調(diào)出資金：調(diào)往一般公共預(yù)算1.25億元。
4.社會保險基金預(yù)算
收入預(yù)算：市級社會保險基金收入預(yù)算26.59億元，其中：社會保險基金收入26.59億元（失業(yè)保險基金收入0.6億元，職工基本醫(yī)療保險基金收入6.06億元，工傷保險基金收入0.41億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入3.11億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入16.41億元）；轉(zhuǎn)移性收入（失業(yè)保險基金）0.004億元。
支出預(yù)算：支出預(yù)算安排25.52億元，其中：社會保險基金支出23.78億元(失業(yè)保險基金支出1.07億元，職工基本醫(yī)療保險基金支出4.79億元，工傷保險基金支出0.55億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出3.19億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出14.18億元),轉(zhuǎn)移性支出1.74億元（工傷保險基金上解上級支出0.03億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金上解支出1.71億元）。
基金結(jié)余：上年結(jié)余15.83億元，本年結(jié)余1.07億元，年末滾存結(jié)余16.9億元。
需要說明的是： 2021年市級一般公共預(yù)算的上級補助中只包含了提前下達(dá)部分，預(yù)算執(zhí)行中隨著上級下達(dá)補助的增加，市級支出預(yù)算、市對縣（市、區(qū)）轉(zhuǎn)移支付也將相應(yīng)增加，具體增加數(shù)額視情況在預(yù)算調(diào)整和決算報告時向市人大常委會報告。中心城市、公路、教育衛(wèi)生等重點建設(shè)項目，主要通過爭取新增政府債券資金安排，具體融資數(shù)額和安排方案按預(yù)算調(diào)整程序報市人大常委會審批。
（四）完成2021年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的主要措施
2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是現(xiàn)代化建設(shè)中具有特殊重要性的一年。圍繞完成全年預(yù)算和各項財政目標(biāo)任務(wù)，重點抓好以下五個方面工作：
1.以推動改革創(chuàng)新為動力，不斷完善運行機(jī)制。持續(xù)推進(jìn)減稅降費，規(guī)范涉企收費，保持政策的連續(xù)性；健全地方稅收體系，落實綜合與分類相結(jié)合的個人所得稅制度。深化預(yù)算管理制度改革，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，硬化預(yù)算約束；擴(kuò)大直達(dá)資金范圍，完善監(jiān)管機(jī)制，強化基礎(chǔ)支撐；完善財政國庫電子化支付流程，推進(jìn)財預(yù)算管理一體化建設(shè)。完成科技文化、教育、交通等領(lǐng)域市縣兩級財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，推進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、養(yǎng)老保險等領(lǐng)域財政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。擴(kuò)大政府購買服務(wù)范圍，明晰政府購買服務(wù)清單，規(guī)范政府購買服務(wù)行為。發(fā)揮財政政策導(dǎo)向作用和財政資金杠桿作用，拓寬融資渠道，積極推廣運用PPP模式，規(guī)范實施PPP項目。通過以獎代補、股權(quán)投資、風(fēng)險補償和擔(dān)保、貸款貼息等手段，撬動更多的金融資本、社會資本投入到全市牛果菜、文旅融合、智能光電等產(chǎn)業(yè)。
2.以增強財政實力為核心，努力做大財政蛋糕。加強財源建設(shè)，足額落實產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，研究完善產(chǎn)業(yè)扶持政策，放水養(yǎng)魚，持之以恒支持做大做強煤電化冶、智能光電、文化旅游、紅牛、蘋果五大支柱產(chǎn)業(yè)，支持提升建材、紡織、紙箱包裝、農(nóng)副產(chǎn)品加工、陶瓷生產(chǎn)等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平，積極培育發(fā)展節(jié)能環(huán)保、文旅康養(yǎng)、生物醫(yī)藥、清潔生產(chǎn)等新興產(chǎn)業(yè)。堅持依法征管，落實縣（市、區(qū)）政府抓收入的主體責(zé)任，落實綜合治稅各項措施，做到應(yīng)收盡收。完善收入調(diào)度機(jī)制，提高收入旬報和月報分析精準(zhǔn)度，提高調(diào)度措施針對性和可操作性。實行財稅庫互動、征管查一體、稅收和非稅同抓、大小齊管。加大經(jīng)營城市力度，盤活資產(chǎn)資源，努力增加政府性基金收入，確保完成全年預(yù)算收入目標(biāo)。
3.以保障改善民生為根本，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。落實“三保”要求，保障干部職工工資及時按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，保障財政供給單位正常運轉(zhuǎn)，保障基本民生資金籌措到位。嚴(yán)格落實“四個不摘”要求，保持財政投入總體穩(wěn)定，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。加強污染防治，推進(jìn)重點生態(tài)修復(fù)。足額預(yù)算還本付息資金，把牢風(fēng)險底線。支持培育特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，推動產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級，保障糧食安全。加大科技投入，扶持科技攻堅創(chuàng)新。落實就業(yè)優(yōu)先政策，推動穩(wěn)住就業(yè)基本盤。持續(xù)加大教育投入，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。完善公共文化服務(wù)體系，加快推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補助標(biāo)準(zhǔn)，穩(wěn)步提高社會保障水平。加大稅收、社保、轉(zhuǎn)移支付等調(diào)節(jié)力度，促進(jìn)擴(kuò)大居民消費。落實區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，支持老舊住宅小區(qū)改造，推進(jìn)以人為核心的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。
4.以爭取項目資金為重點，全力籌資支持發(fā)展。準(zhǔn)確把握中央預(yù)算投資導(dǎo)向、專項債券支持方向、重大產(chǎn)業(yè)政策取向，支持綜合運用“八個一批”“四個渠道”的項目謀劃生成方式，高標(biāo)準(zhǔn)論證編制一批“新基建”、新能源、新型城鎮(zhèn)化、煤電冶一體化、智能光電、節(jié)能環(huán)保項目，調(diào)整充實健全完善項目庫。完善重大項目“三個一”包抓責(zé)任制，搶抓黃河流域生態(tài)保護(hù)、高質(zhì)量發(fā)展等政策機(jī)遇，支持申報爭取一般性轉(zhuǎn)移支付和交通、水利、教育、農(nóng)業(yè)、旅游、城市建設(shè)等方面的專項轉(zhuǎn)移支付，使全市財政補助資金爭取總量有較大幅度增長。緊盯市委市政府重大決策部署，按照“資金跟著項目走”的原則，篩選更多前期手續(xù)完備、建設(shè)條件成熟的項目進(jìn)入國、省債券項目庫，力爭政府債券資金比上年增長10%以上。積極爭取省上在循環(huán)農(nóng)業(yè)、先進(jìn)制造、數(shù)據(jù)信息、軍民融合等方面設(shè)立的綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，支持全市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，啟動實施“十大重點項目引領(lǐng)工程”。 完善優(yōu)化招商政策，健全招商引資獎補激勵機(jī)制，推動招大引強。
5.以提高資金績效為目標(biāo)，持續(xù)加強財政管理。依法理財，優(yōu)化資金支付流程，簡化辦事程序，建立健全財政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可追溯的監(jiān)管機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理政策規(guī)定，規(guī)范政府舉債融資行為；管好用好政府債券資金，提高債券資金使用績效；認(rèn)真執(zhí)行政府隱性債務(wù)化解方案，牢牢守住政府債務(wù)風(fēng)險底線。嚴(yán)格財政投資評審，健全支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展的政府采購政策，建立健全行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度體系。健全預(yù)算績效評價體系，拓展全過程預(yù)算績效管理鏈條。加強《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《政府會計準(zhǔn)則》《政府會計制度》的學(xué)習(xí)宣傳，組織開展多層次的財務(wù)管理人員培訓(xùn)，完善財會監(jiān)督體制機(jī)制，推進(jìn)預(yù)算單位財務(wù)管理規(guī)范化。加大財政政策和財政資金的檢查力度，重點開展對減稅降費政策落實、直達(dá)資金管理使用、會計信息質(zhì)量等方面的監(jiān)督檢查。積極推進(jìn)財政預(yù)決算公開工作，自覺接受社會各界監(jiān)督。
各位代表，2021年財政改革和發(fā)展任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行本次會議決議，以飽滿的工作熱情和扎實的工作作風(fēng)，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，圓滿完成全年各項目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)綠色開放幸福美好新平?jīng)鲎龀龈筘暙I(xiàn)！
