（甘肅?。╆P(guān)于天水市清水縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況暨2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于清水縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況暨2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月30日在清水縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
清水縣財政局局長 蘇富祥
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將清水縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況暨2021年財政預(yù)算草案提請縣第十七屆人大五次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員及列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是決勝全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年，也是我縣攻堅克難、砥礪奮進的一年。面對多重矛盾疊加、多種困難交織及新冠肺炎疫情的復(fù)雜局面，全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅決落實新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌兼顧、艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，嚴格執(zhí)行縣十七屆人大四次會議批準的預(yù)算，認真落實縣人大財經(jīng)委的審查意見，深入預(yù)算管理制度改革，加強財政資金統(tǒng)籌力度，著力保障疫情防控和三大攻堅戰(zhàn)，全縣經(jīng)濟社會發(fā)展取得顯著成效，“十三五”規(guī)劃主要指標完成進度符合預(yù)期，全面建成小康社會取得決定性重大進展。全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.大口徑財政預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年大口徑財政預(yù)算收入完成49919萬元，占年初預(yù)算49020萬元的101.8%，與上年完成數(shù)46897萬元相比增收3022萬元，增長6.4%。
分部門完成情況：稅務(wù)局完成23899萬元，占年初預(yù)算24560萬元的97.3%，與上年完成數(shù)19313萬元相比增收4586萬元,增長23.7%；非稅局完成26020萬元，占年初預(yù)算24460萬元的106.4%，與上年完成數(shù)27584萬元相比減收1564萬元，下降5.7%。
2.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成21307萬元，占年初預(yù)算20880萬元的102.1%，與上年完成數(shù)19698萬元相比增收1609萬元，增長8.2%。
3.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年一般公共預(yù)算支出完成255310萬元，占全年變動預(yù)算總支出255310萬元(含當年上級下達專項19217萬元；轉(zhuǎn)移支付專項71761萬元)的100%，與上年完成數(shù)239139萬元相比增支16171萬元,增長6.8%。
4.一般公共預(yù)算收支平衡情況
一般公共預(yù)算全年實有財力256890萬元，其來源是:（1）本級收入21307萬元；（2）上級補助收入224854萬元（返還性收入2222萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付112437萬元，專項轉(zhuǎn)移支付71761萬元，省市專項補助19217萬元）；（3）債券轉(zhuǎn)貸收入資金7286萬元；（4）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金673萬元；（5）調(diào)入政府性基金2761萬元；（6）調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9萬元。一般公共預(yù)算全年支出完成255310萬元（其中動用預(yù)備費安排支出500萬元），專項上解支出1118萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金462萬元。按照財政收支平衡的原則，科學(xué)統(tǒng)籌財力，合理安排支出，全年累計凈結(jié)余為零，實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年政府性基金預(yù)算實有財力43511萬元，其中：政府性基金收入15278萬元，占年初預(yù)算13000萬元的117.5%，與上年完成數(shù)16506萬元相比減收1228萬元，下降7.4%；政府性基金專項8433萬元；專項債券19800萬元。政府性基金支出40749萬元（其中債券還本支出700萬元），調(diào)出資金2761萬元，基金年終結(jié)余1萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入9萬元，占年初預(yù)算的90%，其中：利潤收入9萬元，上級補助收入1萬元。全年安排支出1萬元，其中：上級補助安排支出1萬元，調(diào)出資金9萬元，年終結(jié)余為零，實現(xiàn)收支平衡。
（四）社會保險基金執(zhí)行情況
2020年全縣社會保險基金收入完成22953萬元，占年初預(yù)算24691萬元的93%，與上年完成數(shù)27734萬元相比減少4781萬元，主要是因為企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金和生育保險基金實現(xiàn)了市級統(tǒng)籌。收入分險種看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9326萬元，同比增加292萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入13627萬元，同比減少108萬元。全年社會保險基金安排支出24782萬元，比上年減少4179萬元，下降14.4%。支出分險種看：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8641萬元，同比增支101萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出16141萬元，同比增支1310萬元。本年收支結(jié)余-1829萬元，年末滾存結(jié)余10152萬元。
（五）政府債務(wù)管理情況
我縣在政府債務(wù)管理方面認真貫徹落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險的意見》（中發(fā)〔2018〕27號）精神和《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》等法規(guī)規(guī)定。2020年，堅決遏制債務(wù)增量，杜絕無序舉債行為，在遵循經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的前提下適度合規(guī)舉借政府債券轉(zhuǎn)貸資金27086萬元，其中：一般債券轉(zhuǎn)貸資金7286萬元；專項債券轉(zhuǎn)貸資金19800萬元。同時償還一般債務(wù)700萬元、到期專項債券本金700萬元。截止年底，我縣債務(wù)余額90797萬元，其中：一般債務(wù)37697萬元，專項債務(wù)53100萬元。堅決守住不發(fā)生縣域債務(wù)風(fēng)險的底線，在有效防范債務(wù)風(fēng)險中促進縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
需要說明的是，以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計執(zhí)行數(shù)，待省財政正式批復(fù)我縣2020年決算后將有所調(diào)整，屆時我們將在年度決算草案中依法另行向縣人大常委會報告。
二、2020年主要工作完成情況
2020年是極不尋常的一年，全縣財政工作緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，主動服務(wù)大局、認真履職盡責(zé)，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》和《甘肅省預(yù)算審批監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認真貫徹縣十七屆人大四次會議預(yù)算決議，不折不扣落實減稅降費政策，多措并舉狠抓收支預(yù)算管理，不遺余力保障重點支出，有力地促進了全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）千方百計抓收入，財政收入穩(wěn)中有增
千方百計抓好財稅收入征管工作。財稅部門積極落實黨中央國務(wù)院關(guān)于減稅降費的決策部署，確保宣傳輔導(dǎo)、政策享受、多繳退稅到戶到人，激發(fā)市場主體發(fā)展活力，增強納稅人繳費人的獲得感和幸福感。一年來，稅務(wù)部門依法依規(guī)加大組織稅費收入力度，綜合運用依法征管、挖掘增量稅源、深化納稅評估、打擊虛開騙稅等措施，盡最大努力克服減收因素影響。以嚴格的執(zhí)法和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，努力營造良好營商環(huán)境。財政部門充分發(fā)揮非稅收入收繳電子化管理系統(tǒng)功能優(yōu)勢，從源頭上做到應(yīng)收盡收，應(yīng)繳盡繳。進一步加大罰沒物資監(jiān)管、處置管理工作，防止處置資金流失，并不斷加大對國有資源專項收入等清查力度，確保政府非稅收入依法依規(guī)及時足額入庫。2020年我縣財政工作取得驕人成績，實現(xiàn)歷史性突破，一般公共預(yù)算收入首次突破2億元大關(guān)，實際完成21307萬元，較上年增長8.2%。
（二）多措并舉抓支出，財政支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化
始終將“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆弊鳛樨斦Ｕ系氖滓蝿?wù)，堅持財力向基層傾斜、向民生領(lǐng)域傾斜，全面落實各項民生政策，滿足公共服務(wù)需求。全年一般公共預(yù)算支出中，民生支出占比達74%。一是加大基層保障力度。安排村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費總額達5151.36萬元，比上年增加913.2萬元，安排6個社區(qū)公用經(jīng)費50萬元，村干部待遇嚴格按省委文件確定的相關(guān)標準按月足額打卡發(fā)放。二是支持教育事業(yè)發(fā)展。努力增加教育經(jīng)費投入，教育支出共計58568萬元，其中縣本級共落實教育專項經(jīng)費9196萬元，同口徑比上年增加2892萬元，增長45.9%;積極改善辦學(xué)條件，全力支持“全面改薄”項目實施，安排2020年度教育建設(shè)項目缺口資金629萬元；安排清水縣西關(guān)小學(xué)分校建設(shè)項目資金2000萬元，清水縣西部新城幼兒園建設(shè)項目資金2600萬元，清水縣第三幼兒園分園建設(shè)項目資金1900萬元；按時發(fā)放了鄉(xiāng)村教師生活補助459.55萬元，2020年春秋季學(xué)期班主任津貼564萬元；安排慶祝第三十六個教師節(jié)暨教育教學(xué)質(zhì)量獎勵經(jīng)費179.31萬元。三是落實社會保障政策。充分發(fā)揮民生資金?；尽⒍档拙€、促公平的作用，投入各項社會保障資金達40910萬元，有效保障了各類特定人群待遇發(fā)放，緩解了各類困難家庭基本生活問題；著力推進民生保障提標擴面工作，農(nóng)村低保與城市低保人均救助水平雙提升;落實困難群眾基本生活救助18136萬元；落實各類醫(yī)療救助2647.91萬元；全力支持精準扶貧攻堅戰(zhàn)，落實健康扶貧各項綜合舉措，建立財政兜底保障機制。
（三）全力以赴抓防疫，防控取得階段成效
2020年以來，面對突如其來的新冠肺炎疫情，全縣各級按照縣委、縣政府統(tǒng)一部署，迅速籌集資金，全力支持疫情防控人民戰(zhàn)爭、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)，全縣疫情防控取得了階段性成效，生產(chǎn)生活秩序逐步恢復(fù)。縣財政開啟疫情防控資金撥付綠色通道，不分節(jié)假日，不分晝夜，及時審批及時撥付資金，確保不因財政資金延誤醫(yī)療救治和疫情防控工作。全年共安排疫情防控資金3527.85萬元，其中縣本級安排疫情防控資金2795.05萬元，到位省市疫情防控專項資金732.8萬元，主要用于防疫設(shè)備物資購置、醫(yī)療救治、防疫人員臨時工作補助等方面；投入410萬元建成3個核酸檢測實驗室，完成重點人群核酸檢測21332人次；投入2000萬元啟動實施縣人民醫(yī)院傳染病區(qū)建設(shè)項目；保障重要醫(yī)療物資儲備體系所需資金，加強對防護服、口罩、護目鏡、消毒液等防疫消殺用品的儲備，有力保障防控所需資金。同時，支持恢復(fù)正常經(jīng)濟社會秩序。出臺減免中小企業(yè)房租、重點項目復(fù)工補助、創(chuàng)業(yè)擔保貸款等一系列穩(wěn)增長措施，加大對企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的支持力度，撥付天河酒業(yè)有限公司400萬元支持企業(yè)及時復(fù)工復(fù)產(chǎn)，撥付清水縣盛農(nóng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限責(zé)任公司1000萬元支持企業(yè)擴大生產(chǎn)規(guī)模，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。強化穩(wěn)就業(yè)舉措，加大減負穩(wěn)崗力度。向困難群眾發(fā)放臨時生活救助3014萬元，向建檔立卡外出務(wù)工人員發(fā)放一次性交通補貼449.37萬元，發(fā)放一次性務(wù)工補助1540.7萬元，織牢民生托底保障安全網(wǎng)。疫情防控工作取得成效，經(jīng)濟社會秩序逐步恢復(fù)。
（四）加大投入強保障，脫貧目標如期實現(xiàn)
認真落實脫貧攻堅各項政策舉措，全力以赴支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。緊緊圍繞“脫貧攻堅”戰(zhàn)略，全力支持財政資金對脫貧攻堅工作的保障作用。一是加大投入，積極向上爭資爭項，加大縣級投入力度。2020年共投入各類財政專項扶貧資金36228.87萬元，其中：本級財政專項扶貧投入10864萬元，市級財政專項扶貧投入2144.27萬元，中央省級專項扶貧投入17389萬元，東西協(xié)作投入4079萬元，盤活財政存量資金安排用于扶貧466.6萬元，一般債券投入扶貧1286萬元，縣本級財政專項扶貧資金投入連續(xù)五年保持增長。二是規(guī)范管理。先后出臺了《清水縣財政專項扶貧資金管理辦法》、《清水縣涉農(nóng)資金整合使用管理辦法》，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金28748.48萬元全部用于脫貧攻堅補短板、強弱項項目所需，有力保障了全縣脫貧摘帽各項任務(wù)的完成。三是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村加快發(fā)展。通過“一卡通”共發(fā)放惠農(nóng)補貼49項，補貼資金4.3億元；同時大力支持發(fā)展“牛羊菜果薯藥”等產(chǎn)業(yè)，促進特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效；大力加強農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，硬化鄉(xiāng)村道路46.13萬平方米，新建農(nóng)村垃圾處理場，開展農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治大大改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。
（五）激發(fā)活力促經(jīng)濟，社會發(fā)展勢頭強勁
1.積極主動爭取上級資金。順應(yīng)爭資環(huán)境和政策變化，及時調(diào)整工作思路和方向，搞好項目對接，努力爭取上級部門的支持，全年共爭取到位上級資金11億元，爭取到位重點項目有:保障性安居工程補助資金3097萬元；水利發(fā)展資金3082萬元；2020年車輛購置稅用于交通道路建設(shè)補助資金2579萬元；2020年光伏扶貧省級基建投資1684萬元；2020年農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金1281萬元；2020年中央和省級財政農(nóng)田建設(shè)補助資金1234萬元；義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升省級補助資金1185萬元；清水縣人民醫(yī)院傳染病區(qū)建設(shè)中央基建項目1100萬元；2020年政法基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目257萬元；縣委黨校建設(shè)項目市級補助資金230萬元。通過爭資爭項，加大投入，促進了縣域內(nèi)城建、交通、水利、生態(tài)保護和人居環(huán)境等方面的改善，對縣域經(jīng)濟社會事業(yè)的發(fā)展起到了有力的推動作用。
2.加快支持實體經(jīng)濟發(fā)展。全力推進我縣產(chǎn)業(yè)立縣三年行動，進一步營造產(chǎn)業(yè)發(fā)展的優(yōu)良環(huán)境和氛圍，通過財稅政策、財政引導(dǎo)資金等手段，積極幫助企業(yè)加快上馬投產(chǎn)，增加稅收，籌集資金保障“五園一中心”產(chǎn)業(yè)扶貧示范園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，逐步壯大縣農(nóng)發(fā)公司規(guī)模，發(fā)揮龍頭企業(yè)的扶貧帶動作用。大力發(fā)展地攤經(jīng)濟、夜間經(jīng)濟，為企業(yè)發(fā)放貸款4.42億元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款9010萬元，落實減費降稅政策3927萬元，進一步激活了各類市場主體，促進了經(jīng)濟發(fā)展。
3.不斷完善金融配套服務(wù)。在農(nóng)業(yè)保險方面，全縣投?？傄?guī)模達225.58萬元，其中，落實玉米、馬鈴薯保險縣級財政補貼資金31.06萬元；落實開花品種保險縣級財政配套補貼資金114.6萬元；落實農(nóng)村公路災(zāi)毀保險保費補貼資金53.44萬元；落實政策性冬小麥保險縣級財政配套補貼資金10.08萬元；落實森林（公益林）保險縣級財政配套補貼資金16.4萬元。在扶貧小額信貸方面，2020年發(fā)放符合貸款條件的“四類人群”貧困戶貸款5216戶25985萬元，對到期扶貧貸款及時清理按期收回，截止12月底到期貸款全部收回或續(xù)貸，沒有逾期貸款。2014年已脫貧的建檔立卡貧困戶中，未享受精準扶貧專項貸款政策、有貸款需求的貧困戶發(fā)放貸款562戶2809萬元，為建檔立卡戶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了有力的保障。在金融工作開展方面，一是開展金融領(lǐng)域掃黑除惡工作。年內(nèi)通過融媒體開展掃黑除惡宣傳工作9次，定點宣傳18次，網(wǎng)點宣傳36處12次，開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)巡回宣傳6次23場次，制作橫幅標語共57條，制作宣傳版面97個，發(fā)放宣傳資料8400余份。重點對“套路貸”、非法“網(wǎng)貸”、非法集資、高利放貸、電信詐騙、反洗錢方面知識進行了重點宣傳講解。大力開展金融、保險機構(gòu)亂象治理工作，進一步規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提升金融服務(wù)質(zhì)量和水平，促進縣金融業(yè)健康發(fā)展。二是開展打擊和處置非法集資平安建設(shè)工作。在全縣開展了為期3個月的涉嫌非法集資風(fēng)險線索、金融領(lǐng)域黑惡勢力違法犯罪線索和廣告資訊信息排查整治活動，維護正常的金融秩序和社會穩(wěn)定。三是農(nóng)金室工作。依托村扶貧互助資金協(xié)會和金融便民服務(wù)點，已建成農(nóng)金室260個，覆蓋率100%，在冊工作人員471名。同時，18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立了農(nóng)村金融綜合服務(wù)站（人員構(gòu)成主要為：副鎮(zhèn)長、鎮(zhèn)金融專干或經(jīng)管站站長等擔任農(nóng)金站站長，銀行和保險機構(gòu)各有1名員工），負責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)轄內(nèi)各農(nóng)金室開展工作。全縣18鄉(xiāng)鎮(zhèn)均掛牌成立農(nóng)村金融綜合服務(wù)站，260個行政村掛牌成立農(nóng)村金融綜合服務(wù)室，覆蓋率達100%。
4.支持實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略。全年科技領(lǐng)域支出 568 萬元，增長 122.75%。不斷健全科技投入保障機制，推動科技領(lǐng)域“放管服”改革，大力實施科技示范推廣，落實科技創(chuàng)新獎勵措施，促進科技成果轉(zhuǎn)化，激發(fā)創(chuàng)新主體活力和潛力，積極推進“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”。落實人才津貼政策，大力扶持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才隊伍。
（六）強化公開抓監(jiān)管，規(guī)范財政管理工作
一是按要求實施預(yù)決算及“三公”經(jīng)費公開，通過縣政府門戶網(wǎng)站，對縣本級財政預(yù)決算、77個單位的部門預(yù)算和部門決算及“三公”經(jīng)費進行了公開。二是推進國庫集中收付制度改革，進一步規(guī)范了全縣單位人員經(jīng)費的發(fā)放，運行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)并且出臺了相關(guān)規(guī)定、制度，增加了公務(wù)卡結(jié)算量，全年辦理公務(wù)卡結(jié)算業(yè)務(wù)2557筆，結(jié)算金額達874萬元。三是規(guī)范政府采購行為，2020年政府采購計劃總額9681.28萬元，實際采購金額9495.06萬元。通過政府采購共節(jié)約資金186.22萬元，節(jié)約率達到1.92%，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)，取得了良好的經(jīng)濟社會效益。四是加強國有資產(chǎn)管理，開展了全縣國有資產(chǎn)清查，摸清規(guī)模底數(shù)，全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)總額為92079.79萬元，其中全縣新增固定資產(chǎn)6947.86萬元，建全了國有資產(chǎn)報告制度體系。
（七）遏制增量防風(fēng)險，政府債務(wù)有序化解
一是完成了隱性債務(wù)認定。出臺了隱性債務(wù)化解方案，并對隱性債務(wù)進行了嚴格審核和認定。二是有效遏制債務(wù)增量。規(guī)范債務(wù)舉借行為，全年申請到位政府債券轉(zhuǎn)貸資金27086萬元。三是債務(wù)化解工作穩(wěn)步推進，制定了《清水縣政府性債務(wù)化解計劃》，向債務(wù)單位下達了化債計劃表，督促債務(wù)化解任務(wù)落實，全年償還一般債務(wù)700萬元、到期專項債券本金700萬元，化解隱性債務(wù)6220.36萬元。通過采取以上措施，將全縣政府綜合債務(wù)率保持在合理范圍內(nèi)，風(fēng)險總體可控。
各位代表、委員，2020年全縣財政平穩(wěn)運行、財稅體制改革有序推進，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各級各部門和全縣人民砥礪奮進、共同努力。同時，我們也清醒地認識到問題和不足：一是地方稅源少，稅收增長空間有限，且主體稅源企業(yè)受疫情影響嚴重，剛性支出逐年增加，收支增幅矛盾突出。二是非稅收入受宏觀簡政放權(quán)、減免收費等政策影響，逐年呈下降趨勢，近兩年所組織增加的收入也主要靠土地出讓金收入拉動。三是地方政府性債務(wù)進入償債高峰期，本年地方政府所需應(yīng)償還本金高達6000萬元，債券利息達到2565萬元，進一步增加了地方財政壓力。對于這些問題，我們迎難而上，主動作為，求真務(wù)實，勇于擔當，同時，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2021年財政預(yù)算（草案）
2021年，是“十四五”規(guī)劃實施的開局之年，也是慶祝建黨100周年。全縣財政工作要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)、立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局、以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題、以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線、以改革創(chuàng)新為根本動力、以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，科學(xué)精準實施宏觀政策，努力保持縣域經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。同時，按照全國財政工作會議精神及省市財政工作會議要求，嚴格落實中央八項規(guī)定精神，一定牢固樹立過緊日子的思想。不得違規(guī)出臺工資、津補貼以及民生領(lǐng)域等剛性支出調(diào)標政策；繼續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費支出，壓減非重點、非剛性項目資金安排，按照能壓則壓、能減則減、能收則收的原則，區(qū)分輕重緩急、保障重點、兼顧一般、取消不成熟項目資金預(yù)算，靠實“三?！必?zé)任，兜牢“三?！钡拙€。
2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想：充分研判我縣財政經(jīng)濟形勢，打破基數(shù)概念和固化格局，遵循收支平衡原則合理編制預(yù)算。收入預(yù)算堅持實事求是，體現(xiàn)政策，應(yīng)收盡收，合理確定收入增幅。支出預(yù)算堅持量入為出、可省盡省、有保有壓，合理確定保障范圍。繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財政資金優(yōu)先保障黨中央、國務(wù)院重大決策部署和縣委、縣政府重大項目安排，以及“六穩(wěn)”、“六?！钡戎攸c工作所需。
2021年預(yù)算編制基本原則：一是收入預(yù)算合理適度。根據(jù)今年繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策要求，認真分析全縣經(jīng)濟發(fā)展勢態(tài)，綜合考慮各種因素，擬安排一般公共預(yù)算收入增長5%，堅持財政收入增速合理適度原則。二是支出預(yù)算精準高效。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，對支出保障項目實行零基預(yù)算，清理退出低效和無效項目，努力盤活存量、用好增量，優(yōu)先保障鞏固脫貧成效、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、債務(wù)化解等資金需求，堅持財政支出項目保障精準、資金效益高效原則。三是理財措施依法依規(guī)。堅持“人員經(jīng)費按標準、公用經(jīng)費按定額、專項經(jīng)費按項目”的原則。
2021年財政工作的總體要求：以《預(yù)算法》實施為抓手，堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的要求，充分貫徹新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，以供給側(cè)改革為主線，統(tǒng)籌開展穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項工作。把加快建立現(xiàn)代財政制度作為大力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和鞏固脫貧攻堅成果的重要保障，注重收入質(zhì)量，注重支出績效，注重激勵約束，注重風(fēng)險管控，逐步建立規(guī)范透明、標準科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，提高理財質(zhì)量和效益，保障和改善基本民生，促進經(jīng)濟健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和編制原則，2021年全縣財政收支預(yù)算編制如下：
（一）2021年一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算收入。根據(jù)2021年全縣經(jīng)濟社會預(yù)期發(fā)展目標，2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排22380萬元，較上年完成數(shù)21307萬元增加1073萬元，增長5%。
2.2021年一般公共預(yù)算實有可用財力及支出。2021年一般公共預(yù)算實有可用財力124200萬元，其來源是：（1）本級收入22380萬元；（2）返還性收入2222萬元；（3）一般性轉(zhuǎn)移支付收入99136萬元，（4）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金462萬元。按照財政收支平衡的原則，科學(xué)統(tǒng)籌財力，合理安排支出，全年一般公共預(yù)算支出安排120358萬元，比2020年預(yù)算112510萬元增加7848萬元，增長7%，專項上解支出2600萬元，安排預(yù)備費1242萬元。此外，提前下達2021年專項資金47410萬元（其中：專項轉(zhuǎn)移支付資金37706萬元、省市專項2216萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入6546萬元、其余補助專項資金942萬元），專項資金按照資金固定用途?？顚Ｓ?，全年一般公共預(yù)算支出共計安排171610萬元，當年年終無結(jié)余，實現(xiàn)預(yù)算平衡。
（二）2021年政府性基金預(yù)算
政府性基金本級收入預(yù)算13000萬元，比2020年收入完成數(shù)15278萬元減少2278萬元，下降14.9%，上年結(jié)余1萬元。政府性基金本級支出預(yù)算13001萬元。此外，提前下達2021年基金專項補助資金25萬元，專項資金按照資金固定用途?？顚Ｓ茫斈昴杲K無結(jié)余，實現(xiàn)收支平衡。
2021年一般公共預(yù)算收入和政府性基金收入財力預(yù)計總共184636萬元，其中：一般公共預(yù)算實有財力預(yù)計171610萬元，政府性基金實有財力13026萬元。按照“量入為出、收支平衡”的原則，全縣財政支出預(yù)算相應(yīng)安排180794萬元，專項上解支出2600萬元，安排預(yù)備費1242萬元。
（三）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算
2020年底我縣共有國有企業(yè)29家，其中大部分處于虧損或未經(jīng)營狀態(tài)，縣屬國有企業(yè)2021年預(yù)計實現(xiàn)凈利潤50.6萬元，預(yù)計收繳收益10萬元。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入10萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入3萬元。按照“統(tǒng)籌兼顧、合理安排、收支平衡”的原則，調(diào)入一般公共預(yù)算3萬元后，安排支出10萬元，用于國有企業(yè)年度財務(wù)報表審計費用支出等方面。在國有資本經(jīng)營預(yù)算管理中，以深化國資國企改革，促進企業(yè)發(fā)展為目標，通過對國有資本收益的合理分配及使用，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標。
（四）2021年社會保險基金預(yù)算
2021年社?；鹗杖腩A(yù)算26301萬元，支出預(yù)算安排26256萬元，本年收支結(jié)余45萬元，年末滾存結(jié)余11290萬元。具體分項目為：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算10059萬元，支出預(yù)算9339元，本年收支結(jié)余720萬元，年末滾存結(jié)余6106萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算16242萬元，支出預(yù)算16917萬元，本年收支結(jié)余-675萬元，年末滾存結(jié)余5184萬元。
（五）2021年政府性債務(wù)預(yù)算
上年底，我縣地方政府債務(wù)余額90797元，其中：一般債務(wù)37697萬元（含債券轉(zhuǎn)貸資金35049萬元），專項債務(wù)53100萬元（均為專項債券資金53100萬元）。2021年計劃化解一般債務(wù)311萬元，化解專項債務(wù)100萬元，計劃爭取政府債券資金3億元，其中：一般債券1億元，專項債券2億元。舉債規(guī)模在省市核定的限額之內(nèi)，并且沒有逾期和不良債務(wù)，政府債務(wù)率在合理、可控范圍內(nèi)。
（六）2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算
2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算460萬元，其中：因公出國境支出0萬元；公務(wù)用車運行維護費280萬元；公務(wù)接待費180萬元，與2020年預(yù)算數(shù)持平。
預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整變更，將及時提請縣人大常委會審查、備案、批準。
四、2021年主要財政工作
2021年，是處在向第二個百年奮斗目標邁進的歷史關(guān)口，鞏固和拓展脫貧攻堅成果，全面推進鄉(xiāng)村振興，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，是擺在我們面前需要高度重視的一個關(guān)系大局的重大問題。我們務(wù)必充分認識新發(fā)展階段做好“三農(nóng)”工作的重要性和緊迫性，堅持把解決好“三農(nóng)”問題作為工作重中之重，舉全縣之力推動鄉(xiāng)村振興，促進農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。
（一）著力培植財源，不斷夯實增收基礎(chǔ)。依法依規(guī)組織財稅收入，加強重點行業(yè)稅源監(jiān)測。強化國有資產(chǎn)監(jiān)管，加強土地出讓金收入管理，加大存量資產(chǎn)資源盤活力度。加強溝通協(xié)作，堵塞征管漏洞，著力挖掘增收；充分利用非稅收入收繳電子化管理平臺，規(guī)范非稅收繳行為，努力做到顆粒歸倉、足額入庫。全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，不斷提升經(jīng)濟實力和帶動力。進一步完善支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策措施，提高政策的前瞻性、靈活性、有效性；強化財稅政策支持和引導(dǎo)，促進創(chuàng)新驅(qū)動，積極擴大內(nèi)需；綜合運用好貸款擔保、普惠金融等政策措施，精準幫扶重點實體企業(yè)；抓住國家繼續(xù)實施積極的財政政策和國家發(fā)改委對口幫扶等機遇，強化政策、項目對接；全面落實各項減稅降費政策，涵養(yǎng)培植稅源，努力提高收入質(zhì)量，夯實財政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點領(lǐng)域支出。堅持精打細算，落實真正過緊日子的要求，堅持有保有壓，突出重點；大力壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費，全縣一般性支出壓減比例達到5%。繼續(xù)落實做好“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c領(lǐng)域資金保障，切實兜牢 “三?！钡拙€；堅持盡力而為、量力而行，支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老和為民辦實事等民生項目，提升基本公共服務(wù)保障水平；加強財政資源統(tǒng)籌，強化成本效益意識，加大預(yù)算績效評價工作力度，健全績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機制。硬化預(yù)算約束，嚴格執(zhí)行同級人大批準的預(yù)算，嚴控預(yù)算調(diào)劑追加。嚴把支出關(guān)口，強化財政承受能力評估，不出臺難以持續(xù)的支出政策，確保實現(xiàn)預(yù)算收支緊平衡。
（三）鞏固脫貧成果，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。集中財力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，推進鄉(xiāng)村振興。從鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興、鄉(xiāng)村人才振興、鄉(xiāng)村文化振興、鄉(xiāng)村生態(tài)振興和鄉(xiāng)村組織振興入手，創(chuàng)新農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)投融資體制機制，促進各類要素更多向鄉(xiāng)村流動。抓好“面袋子”“菜籃子”，加強高標準農(nóng)田建設(shè)，加快建設(shè)特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合。積極支持鄉(xiāng)村振興示范村創(chuàng)建工作。整體提升脫貧攻堅成色和質(zhì)量，保持現(xiàn)有幫扶政策的總體穩(wěn)定，2021年縣級財政安排銜接推進鄉(xiāng)村振興專項資金10864萬元，保持財政投入力度總體穩(wěn)定，強化易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，持續(xù)推進扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大；健全防止返貧動態(tài)監(jiān)測和幫扶機制，加強對脫貧不穩(wěn)定戶、邊緣易致貧戶、收入驟減或支出驟增戶的監(jiān)測，提前采取措施給予有效幫扶。通過一攬子舉措，從主體、制度、機制多方面，實現(xiàn)對脫貧攻堅成果的鞏固發(fā)展。
（四）推進財稅改革，建立現(xiàn)代財政制度。按照黨中央、國務(wù)院統(tǒng)一部署，對照《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》要求推進預(yù)算管理制度改革。一是編制更加清晰、完整的政府預(yù)算和部門預(yù)算。搞好“四本預(yù)算”的有效銜接。規(guī)范部門預(yù)算管理，提高預(yù)算編制水平。二是進一步深化預(yù)算績效管理，提高資金使用效益。對預(yù)算資金的投入，使用、產(chǎn)出、效果進行全面系統(tǒng)的評價，其結(jié)果作為改進管理和編制以后年度預(yù)算的依據(jù)。三是進一步加大信息公開力度，增強預(yù)算透明度。按照統(tǒng)一時間、統(tǒng)一格式、統(tǒng)一內(nèi)容、統(tǒng)一平臺的要求，繼續(xù)抓好預(yù)決算公開工作，不斷提高信息公開的規(guī)范性、完整性。
（五）強化債務(wù)管控，防范化解重大風(fēng)險。嚴格依法規(guī)范政府舉債融資行為，政府債務(wù)余額不得突破人大批準的政府債務(wù)限額；嚴禁新增隱性債務(wù)，有序穩(wěn)妥化解存量債務(wù)；加強項目財政承受能力論證和評審，科學(xué)安排債券舉借計劃，提高債券資金使用效益；完善政府性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機制，健全債務(wù)風(fēng)險評估與預(yù)警機制，落實“借、用、還”相統(tǒng)一的債務(wù)償還機制，確保到期政府債務(wù)如期償還；加強專項債券項目跟蹤管理，做細做實專項債券項目儲備，積極爭取新增專項債額度，保障重點項目資金需求。加強庫款運行動態(tài)監(jiān)測，扎實推進全縣財政暫付款清理消化三年攻堅行動。
（六）加強績效管理，推動資金聚力增效。強化績效理念，加速構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實提高財政資源配置效率和使用效益。完善單位自評、部門評價和財政評價的績效評價體系建設(shè)，提高績效評價質(zhì)量，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用。加快實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，建立健全評價結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進管理、完善政策掛鉤機制，提高財政資源配置和使用效益，做到花錢必問效、無效必問責(zé)、低效多壓減、有效多安排，使寶貴的財政資金發(fā)揮更大效益。
（七）加強資金監(jiān)管，切實嚴肅財經(jīng)紀律。依法行使財政監(jiān)督職能。深入貫徹執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》，嚴格規(guī)范執(zhí)法監(jiān)督檢查、審理等程序。深入開展財政資金績效評價和財經(jīng)紀律專項檢查，加強財政資金尤其是重大民生工程、財政專項扶貧資金的監(jiān)管，維護財經(jīng)紀律的嚴肅性。積極推進內(nèi)控制度建設(shè)，完善資金監(jiān)管程序，強化對財政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督。不斷提高依法監(jiān)管水平。
各位代表，做好2021年財政工作，任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將不忘初心，不負韶華，深入貫徹黨的十九屆五中全會和中央經(jīng)濟工作重要會議精神，堅定不移地在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，以時不我待的緊迫感、舍我其誰的責(zé)任感，團結(jié)一心、負重拼搏，竭盡全力、苦干實干，圍繞中心、服務(wù)大局，扎實做好財政各項工作，為加快新時代新清水建設(shè)、全面邁入小康社會作出更大貢獻，奮力譜寫財政事業(yè)發(fā)展的新篇章！
