（甘肅?。╆P于天水市甘谷縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告
關于甘谷縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告
—— 2022年12月27日在甘谷縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
甘谷縣財政局局長 杜廷效
各位代表：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年全縣財政預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅強領導下，在人大、政協(xié)的監(jiān)督指導下，縣政府堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，建立現(xiàn)代預算制度，積極落實中央、省市縣穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，堅決落實政府過緊日子要求，進一步加強預算執(zhí)行監(jiān)管，鞏固拓展疫情防控和支持經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展有力推動，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
全縣大口徑財政收入預計完成108303萬元，完成預算的113.0%，較上年增收12495萬元，增長13.0%。財政總支出預計完成502836萬元，完成預算的94.5%，較上年增支17127萬元，增長3.5%。
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
全縣一般公共預算收入預計完成43670萬元，加上留抵退稅2935萬元預計完成46605萬元，占預算的101.5%，同口徑增長6.5%。全縣一般公共預算支出預計完成408108萬元，完成預算的96.9%，同比增支8848萬元，增長2.2%。
一般公共預算收入43670萬元，加上級補助收入367220萬元、地方政府債券轉貸收入11550萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金3078萬元、上年結余收入3487萬元，收入總計429005萬元。一般公共預算支出408108萬元，債券還本支出4389萬元，加上上解支出3503萬元。收支相抵，年終結余13005萬元。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
政府性基金預算收入45558萬元，上級專項補助收入1092萬元、專項債券收入61000萬元、上年結余收入8082萬元，政府性基金總收入115732萬元。政府性基金預算支出94698萬元，債務還本支出5000萬元。收支相抵，年終結余16034萬元。
（三）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
全縣社會保險基金預算收入46574萬元，上年結余收入18142萬元。社會保險基金預算支出51869萬元。年終結余12847萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預算收入17萬元，上年結余收入13萬元，當年支出30萬元，收支相抵，當年收支平衡。
（五）預備費使用情況
預備費支出5000萬元，主要用于化解政府隱性債務和民生領域保障支出。
（六）新增債券及債務限額余額情況
2022年爭取到上級債券資金72550萬元。其中：一般債券7600萬元；一般再融資債券3950萬元，用于償還以前年度到期一般債務；專項債券56500萬元；專項再融資債券4500萬元，用于償還以前年度到期專項債務。
2022年，根據(jù)省財政廳核定我縣新增債券額度，暫確定我縣政府債務限額為274145.43萬元，其中：一般債務限額59392.27萬元；專項債務限額214753.16萬元。政府債務年初余額為199137.13萬元，其中：一般債務50787.13萬元；專項債務148350萬元。本年新增債務72550萬元，減少債務9389萬元，年末余額為262298.13萬元，其中一般債務57948.13萬元，專項債務204350萬元。債務余額未超過債務限額，債務風險總體可控。
二、2022年落實縣人大決議和財政重點工作情況
2022年，財政部門嚴格執(zhí)行《預算法》及其實施條例，全面落實人大各項決議，實施積極財政政策，調整優(yōu)化支出結構，集中財力保障重點支出，強化地方政府債務管理，促進財政可持續(xù)發(fā)展，各項重點工作任務順利推進。
（一）努力增收促支，增強財政保障能力。財稅部門認真貫徹落實減稅降費政策，積極應對疫情防控對財政收入不利影響，依法組織收入，加快支出進度，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供財力支撐。一是收入任務全面完成。緊盯年初目標任務，堅持“抓大不放小、以小補大”工作思路，深入研判收入形勢，加強部門協(xié)作配合，采取經(jīng)濟形勢調度、領導包抓稅收、現(xiàn)場調研督導、旬月通報制度等行之有效措施，瞄準重點稅源、重點企業(yè)、重點項目，深入挖掘增收潛力，千方百計組織收入，確保完成目標任務。全年稅收收入完成 33161萬元，下降25.5%，非稅收入完成75142萬元，增長46.5%，有效彌補一般公共預算的財力缺口。二是落實減稅降費政策。全面貫徹落實國家減稅降費政策，預計全年我縣落實減稅降費政策共計30432萬元，其中：留抵退稅9586萬元、稅前減稅20144萬元、降費702萬元。切實減輕企業(yè)負擔，促進企業(yè)恢復生產(chǎn)。三是支出措施更加精準。制定印發(fā)《甘谷縣財政資金管理辦法》，進一步完善限時辦結、旬報告、月通報等制度，督促部門單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快資金支出。充分發(fā)揮財政一體化平臺、甘肅財政數(shù)據(jù)平臺及直達資金監(jiān)控平臺作用，優(yōu)化預算指標分配、下達、撥付流程，強化資金監(jiān)管，確保項目資金保障有力、直達資金惠企利民。四是支出結構持續(xù)優(yōu)化。堅決貫徹落實政府過緊日子要求，大力壓減一般性和非剛性支出，會議費、培訓費、“三公”經(jīng)費持續(xù)壓減。建立完善清理盤活財政存量資金常態(tài)化機制，發(fā)現(xiàn)一筆、收回一筆，騰出財力統(tǒng)籌用于落實“三保”和重大民生項目。
（二）主動爭取資金，支持經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。緊盯國家和省上政策導向，靠實鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣直部門單位爭取項目資金主體責任，千方百計爭取各類資金支持經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。一是積極爭取財力性轉移支付資金。精準研判中央省上財力性轉移支付補助政策，及時跟進匯報溝通，爭取到位財力性轉移支付補助資金15.1億元，保障了基本民生政策落實、人員工資發(fā)放和機關事業(yè)單位正常運轉。二是大力爭取中央和省級專項資金。緊緊圍繞黃河流域生態(tài)保護和高質量發(fā)展、鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城鄉(xiāng)基礎設施建設等領域，爭取到位上級專項轉移支付資金26.8億元，保障了縣委政府確定的重點工程、重大項目資金需求。三是努力爭取地方政府專項債券資金。搶抓國家擴大發(fā)行地方政府專項債券規(guī)模政策機遇，加強與部門間協(xié)作配合，提前謀劃儲備專項債券項目47個，協(xié)調爭取地方政府專項債券資金5.65億元，重點用于縣醫(yī)院遷建、全民健身中心、大像山景區(qū)基礎設施建設、建筑垃圾處理、冀城綠色產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎設施等17個重點項目建設。
（三）服務全縣大局，統(tǒng)籌保障重點任務落實。不斷完善制度機制，加大補短板、強弱項力度，財政政策落實加力提效。一是全力保障疫情防控。財政部門堅決落實縣委縣政府疫情防控部署要求，多渠道籌集資金3299萬元，按照“特事特辦、急事急辦”的原則，強化庫款調度，開辟資金撥付“快速通道”和政府采購“綠色通道”，支持定點隔離酒店改造、核酸檢測、流調溯源及疫情防控物資設備購置，落實一線醫(yī)務人員補助，為打贏疫情防控遭遇戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)、殲滅戰(zhàn)提供資金保障。二是支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。堅持集中財力辦大事原則，扎實開展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，落實到位銜接補助資金4.4億元，以產(chǎn)業(yè)振興為重點，保障各項任務落實。三是加強政府債務管理。實時監(jiān)控政府債務，制止違法違規(guī)融資擔保和變相舉債行為?？繉崈攤黧w責任，多渠道籌措資金，積極化解存量債務，爭取再融資債券8450萬元，償還到期政府債務本息 17445萬元，化解政府隱性債務11349萬元，全縣政府債務風險總體可控。
（四）堅持人民至上，不斷加大民生投入。聚焦群眾期盼，持續(xù)加大民生領域投入力度。全年11項民生支出36.3億元，占一般預算支出比重達89.0%。一是教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展政策全面落實。統(tǒng)籌安排資金10.5億元，薄弱學校辦學條件持續(xù)改善，職校實訓基地等重點項目加快建設，義務教育階段困難學生生活補助、營養(yǎng)改善計劃、普通高中及職業(yè)教育免學費助學金、鄉(xiāng)村教師生活補助、特殊教育補助等政策落實到位，教育均衡發(fā)展水平明顯提高。二是公共衛(wèi)生服務體系有效保障。統(tǒng)籌資金2.2億元，支持縣醫(yī)院、疾控中心、婦幼保健院等重點項目建設，全力保障全民免費接種新冠肺炎疫苗，財政對公共衛(wèi)生人均補助標準提高到79元，財政城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險人均補助標準提高到630元。三是社會保障體系建設取得新進展。全年社會保障和就業(yè)支出7.4億元，同比增長4.5%。其中，投入1.84萬元，用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老金支出，企業(yè)和機關事業(yè)單位退休人員月人均養(yǎng)老金比2021年提高3.8%左右；投入1.3億元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險金；投入2.4億元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)最低生活保障金、城鄉(xiāng)特困人員救助、臨時救助等；投入2283萬元，用于殘疾人事業(yè)，提升了殘疾人服務能力。投入2489萬元，做好高校畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)工作。四是文化社會事業(yè)發(fā)展取得新成就。優(yōu)化配置財政支出結構，補齊文化支出短板，支持文化惠民工程。全年投入4798萬元，主要用于支持“三館”建設、大像山景區(qū)建設等；支持鄉(xiāng)村旅游宣傳及基礎設施建設，支持電影、圖書下鄉(xiāng)，滿足廣大人民不同精神文化需求，切實豐富人民群眾的文化生活。
（五）深化財政改革，不斷提升管理績效。落實積極財政政策更加提質增效要求，全面落實各項改革任務。一是穩(wěn)步推進財政管理改革。突出直達資金“擴圍”，納入直達范圍的資金項目達32項，基本民生領域資金全部納入直達監(jiān)控管理，直達資金常態(tài)化管理機制不斷完善。預算管理一體化2.0系統(tǒng)建設、醫(yī)療電子票據(jù)、政府采購改革全面推進，國庫集中支付、公務卡改革進一步完善。二是全面加強預算績效管理。修訂完善預算績效管理“1＋9”配套制度，強化預算單位績效管理主體責任，預算績效目標設置進一步優(yōu)化，績效運行監(jiān)控進一步規(guī)范，結果應用進一步提升，全過程績效管理機制初步建立。三是持續(xù)開展財政監(jiān)督檢查。重點實施預決算信息公開、直達資金、政府專項債券、單位財務管理、會計質量信息等檢查，促進財政資金規(guī)范安全運行。四是進一步規(guī)范政府采購和國有資產(chǎn)管理。優(yōu)化政府采購審批流程，加快政府采購管理交易平臺建設，政府采購監(jiān)管效率不斷提高。2022年政府采購計劃金額29528萬元，實際采購規(guī)模達28323萬元，其中貨物19407萬元，工程3592萬元，服務5324萬元，資金節(jié)約率4.1%。積極推進行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標準化體系建設，規(guī)范資產(chǎn)管理，落實向人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況制度，資產(chǎn)管理水平和使用效益進一步提升。
回顧一年來財政工作，我們主動擔當、積極作為、攻堅克難，在財政收支管理、保障重點支出、財稅體制改革等方面做了一些工作，也取得了一定成效，但我們也清醒地認識到，當前財政運行管理中依然存在一些不容忽視的困難和問題，如財政收入規(guī)模依然相對較小，財政支出增長剛性較強，“三?！北Ｕ?、鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等領域資金需求大，疫情防控、災害防治等突發(fā)事項增支較多，財政收支平衡壓力大。有的部門過緊日子思想不牢，執(zhí)行財經(jīng)紀律不夠嚴格，資金使用效益還需進一步提高。政府債務還本付息逐步進行進入高峰期，防范化解政府債務風險任務艱巨，面臨防風險和促發(fā)展的雙重壓力。全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系還不夠完善，績效評價結果不夠準確，績效約束力不強，部門主體責任意識還需進一步增強。我們高度重視這些問題，將積極采取措施加以解決。
三、2023年財政預算草案
2023年預算編制總體思路是：堅決貫徹中央省市縣決策部署，全面落實各級政府經(jīng)濟工作會議精神，尊重財政經(jīng)濟規(guī)律，充分體現(xiàn)縣委、縣政府工作部署，強化預算管理，做到以收定支、統(tǒng)籌兼顧，提高財政資源配置效率和財政資金使用效益，促進經(jīng)濟穩(wěn)中向好、穩(wěn)步提質和民生持續(xù)改善。收入預算要深入分析，科學預測，實事求是。支出預算要量入為出、精打細算，落實黨政機關過緊日子要求，壓一般、保重點，盤活存量，用好增量，優(yōu)化支出結構，加強財政承受能力評估，在落實好“三保”任務的基礎上，加大對重點領域支持力度。
（一）一般公共財政預算
全縣一般公共預算收入46508萬元，增長6.5%。一般公共預算收入加上級轉移支付收入補助等因素，收入總量為379759萬元。按照“量入為出、收支平衡”原則，當年一般公共預算支出安排362335萬元，一般債務還本支出11330萬元、上解支出3474萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金2620萬元。
主要支出項目安排情況：
人員經(jīng)費120944萬元，主要安排行政事業(yè)單位在職職工基本工資、津貼補貼、事業(yè)單位績效工資、職工冬季取暖費、公車改革補助等。
公用經(jīng)費2200萬元，較上年持平，主要安排辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費等。
項目經(jīng)費234191萬元，其中：專收專列經(jīng)費141286萬元；保障性項目支出58838萬元；定額補貼4073萬元；其他項目支出8831萬元；上年結轉專項支出18083萬元；當年專項支出3080萬元。主要安排民生政策落實和社會事業(yè)發(fā)展，以及縣列重點項目和中心工作需要。
預備費5000萬元。主要安排當年預算執(zhí)行中的其他難以預見的特殊開支。
2023年一般公共預算安排首先確保了“?；久裆?、保運轉、保重點”，但由于財力有限，還有部分需要政府投入的公共基礎設施建設項目資金無法列入當年預算。對此，我們將通過積極爭取上級補助、地方政府債券和盤活存量資金等渠道逐步解決。
（二）政府性基金預算
全縣本級政府性基金收入總計20000萬元，再融資債券19800萬元，上年政府性基金結余收入16034萬元、基金收入總計55834萬元。按照“以收定支、?？顚Ｓ?、結余結轉使用”的原則，當年政府性基金支出安排33834萬元，支出主要用于征地和拆遷補償9844萬元、地方政府專項債券付息及發(fā)行費6871萬元、城市基礎設施配套費支出700萬元、污水處理費支出300萬元，占地賠付支出85萬元、其他支出16034萬元。專項債券還本支出22000萬元。
（三）社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入55453萬元，上年滾存結余12847萬元。按照“收支平衡，適當結余”的原則，社會保險基金預算支出52286萬元。收支相抵，年終滾存結余16014萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入9萬元，支出安排9萬元，收支相抵，當年收支平衡。
四、2023年主要工作措施
2023年，我們將認真貫徹落實黨的二十大精神，按照縣委決策部署及人大決議要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加強財政資源統(tǒng)籌，深化財稅體制改革，強化財政收支管理，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力支撐。
（一）圍繞開源節(jié)流，在財政收支管理上持續(xù)發(fā)力
一是突出抓好收入管理。充分研判財政經(jīng)濟形勢，加強稅收征管工作，努力挖潛增收，確保依法征收、應收盡收。加大國有資產(chǎn)資源盤活力度，重點處置閑置資產(chǎn)，努力增加縣級可用財力。二是落實好堅持過緊日子的要求。從嚴從緊安排支出，進一步壓減非急需、非重點事業(yè)發(fā)展支出，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費支出；挖掘節(jié)支潛力，把緊預算支出關口，下更大力氣優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障基層“三?！焙椭攸c領域、剛性支出。三是積極爭取上級政策資金支持。摸清上級政策取向、資金投向，研究制定爭取財政政策資金任務清單，推進項目庫建設，爭取享受更多政策和資金紅利。
（二）突出民生導向，在社會事業(yè)發(fā)展上持續(xù)發(fā)力
一是用心用情保障和改善基本民生。堅持盡力而為、量力而行，著力補齊民生短板，持續(xù)加大就業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等重點民生支出保障力度，穩(wěn)步提高底線民生保障水平；堅持壓一般、保重點，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項支出，確保工資正常發(fā)放、機關正常運轉；落實省、市、縣“重點民生實事”資金，支持辦好民生實事。二是推動實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。繼續(xù)加大力度支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進涉農(nóng)項目實施，加快涉農(nóng)資金支出進度，盡快發(fā)揮涉農(nóng)資金效益，為全縣鄉(xiāng)村振興發(fā)展服務。三是促進教育高質量發(fā)展。加大教育投入，支持教育均衡發(fā)展和信息化建設，推動教育公平和質量提升。四是加快推進公共衛(wèi)生服務及應急體系建設，全面提升醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。
（三）強化提質增效，在財政績效管理上持續(xù)發(fā)力
一是以開展財政管理績效綜合評價為契機，緊緊圍繞規(guī)范預算編制、強化預算執(zhí)行、優(yōu)化支出結構、增強財政可持續(xù)、加大預決算公開等五個方面，加強預算編制的前瞻性、科學性和準確性，硬化預算執(zhí)行約束，不斷提升財政管理科學化、規(guī)范化水平。二是積極盤活財政存量資金。加大對各預算部門專項資金的清理力度，督促如實盤活結余結轉資金。嚴格規(guī)范暫付性款項管理，多渠道消化暫付款掛賬。三是加強國庫庫款管理。做好庫款使用規(guī)劃，科學合理調度庫款，做細做實庫款監(jiān)控。
（四）深化財政改革，在財政高效運行上持續(xù)發(fā)力
一是深化預算管理制度改革。堅持以系統(tǒng)觀念謀劃推進預算管理制度改革，加快建立完善集中力量辦大事預算的財政保障機制，大力實行大事要事清單式保障，健全項目入庫評審和滾動管理機制，不斷完善“數(shù)字財政”系統(tǒng)建設，促進財政預算管理不斷提升。二是深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合改革工作，切實保障我縣鄉(xiāng)村振興工作順利推進。三是狠抓直達資金管理惠民生。加強對直達資金的分類管理，嚴格把好直達資金支出關，全程跟進資金使用情況，進一步完善資金直達基層、有效使用的監(jiān)控機制，切實推動財政資金惠企利民落到實處。
（五）加強財力保障，在推動高質量發(fā)展上持續(xù)發(fā)力
一是強化新增債券資金管理。提前統(tǒng)籌謀劃好債券項目，積極爭取省新增債券資金的支持，加大新增債券項目實施推進力度，加快債券資金的支出進度，加強債券資金規(guī)范管理，提高債券資金使用效益，擴大有效投資，拉動經(jīng)濟發(fā)展。二是推動實體經(jīng)濟高質量發(fā)展。圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展思路，提高經(jīng)濟質量效益，夯實后續(xù)稅源基礎。持續(xù)釋放減稅降費政策效應，大力推動降低企業(yè)成本，激發(fā)實體經(jīng)濟發(fā)展活力。三是積極爭取政策與資金扶持，全力支持鋰電池廠、華能電廠等企業(yè)建設，切實保障甘味農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展和大像山景區(qū)“5A”景區(qū)建設等文旅產(chǎn)業(yè)建設資金。四是完善和宣傳各類經(jīng)濟優(yōu)惠政策，努力吸引更多優(yōu)秀企業(yè)落戶甘谷。
（六）堅持底線思維，在防控財政風險上持續(xù)發(fā)力
一是加強政府債務管理。堅持舉債與償還能力相匹配，嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理，加強政府債務動態(tài)監(jiān)測，強化債務風險評估，嚴控債務風險，扎實做好隱性債務“清零”后續(xù)工作。二是守穩(wěn)兜牢“三保”底線。牢固樹立底線思維，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，及時足額保障“三保”支出，加強對“三保”預算執(zhí)行的動態(tài)監(jiān)控，確?！叭！辈怀鰡栴}。三是確保財政暫付款掛賬只減不增，通過加大組織財政收入、盤活存量資產(chǎn)，加大資金統(tǒng)籌力度，強化預算約束，積極消化財政掛賬。
各位代表！做好新時代、新形勢下的財政工作任務艱巨、使命光榮，我們將始終堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，不僅注重在“量”上發(fā)力，更加聚焦在“質”上提升，以展現(xiàn)新氣象新作為、開啟新征程的奮斗姿態(tài)，狠抓財政收支管理，聚力增效落實財政政策，保障財政收支穩(wěn)定運行，開創(chuàng)新時代甘谷振興發(fā)展新格局。
