（甘肅?。╆P(guān)于天水市甘谷縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于甘谷縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
──2021年2月6日在甘谷縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
甘谷縣財(cái)政局局長(zhǎng) 杜廷效
各位代表：
我受縣人民政府委托，現(xiàn)將全縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
過去的一年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣政府堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)積極的財(cái)政政策要更加積極有為的要求，堅(jiān)決打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力的支撐。
全縣大口徑財(cái)政收入完成80641萬元，占預(yù)算的100.4%，增長(zhǎng)0.4%，財(cái)政總支出432450萬元，占變動(dòng)預(yù)算的98.4%，較上年351641萬元增支80809萬元，增長(zhǎng)23.0%。
(一)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成37756萬元，占預(yù)算的101.3%，同比增收2607萬元，增長(zhǎng)7.4%。全縣一般公共預(yù)算支出379313萬元，完成全年預(yù)算的100.0%，同比增支50892萬元，增長(zhǎng)15.5%。
一般公共預(yù)算收入37756萬元，加上財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入295029萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入34498萬元、政府債券轉(zhuǎn)貸收入10230萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金325萬元、上年結(jié)余收入176萬元，調(diào)入資金9087萬元，收入總計(jì)387101萬元。一般公共預(yù)算支出379313萬元，債券還本支出1790萬元，加上上解支出5174萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)解基金488萬元，縣本級(jí)支出總計(jì)386765萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余336萬元。
(二)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
全縣政府性基金本級(jí)預(yù)算收入20374萬元，占預(yù)算的121.6%，下降12.9 %。加上上級(jí)政府性基金專項(xiàng)補(bǔ)助收入1321萬元、地方政府專項(xiàng)債券收入34500萬元、抗疫特別國(guó)債收入11780萬元、上年結(jié)余收入40萬元，全年政府性基金總收入68015萬元。政府性基金預(yù)算支出53133萬元，完成全年預(yù)算的88.7%，同比增支29913萬元，增長(zhǎng)128.8%。調(diào)出資金9087萬元，債務(wù)還本支出5750萬元。收支相抵，年終結(jié)余45萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入44023萬元，完成年度預(yù)算43297萬元的101.7%，上年結(jié)余收入40864萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出53399萬元，完成年度預(yù)算41877萬元的127.5%。年終結(jié)余31488萬元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4萬元，支出4萬元，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
(五)預(yù)備費(fèi)使用情況
年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)為5000萬元，縣十七屆人大常委會(huì)第三十一次會(huì)議調(diào)整至10000萬元，預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用10000萬元，主要用于化解政府隱性債務(wù)和民生領(lǐng)域保障支出。
(六)新增債券使用情況
2020年共收到省級(jí)轉(zhuǎn)貸地方新增債券44730萬元,其中一般債券10230萬元，資金用于易地扶貧搬遷工程4730萬元、黨校遷建800萬元、康莊路沙溝立交及西環(huán)路工程2080萬元、公安局新建業(yè)務(wù)技術(shù)用房網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)600萬元、禮謝公路建設(shè)520萬元、置換以前年度到期債務(wù)1500萬元;專項(xiàng)債券34500萬元，資金用于縣醫(yī)院遷建18000萬元、棚戶區(qū)改造9500萬元、土橋子脊獸產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1500萬元、磐安污水廠1000萬元、置換以前年度到期債務(wù)4500萬元。
(七)地方政府性債務(wù)限額余額情況
2020年，省財(cái)政廳下達(dá)我縣政府債務(wù)限額為154045萬元，其中：一般債務(wù)限額45792萬元;專項(xiàng)債務(wù)限額108253萬元。本年政府債務(wù)期初余額為80161萬元，其中：一般債務(wù)36661萬元;專項(xiàng)債務(wù)43500萬元，本年新增債務(wù)44730萬元，減少債務(wù)7540萬元，期末余額為117351萬元，其中一般債務(wù)45101萬元，專項(xiàng)債務(wù)72250萬元，債務(wù)余額未超過省財(cái)政下達(dá)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、2020年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2020年，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政困難形勢(shì)，全縣上下戮力同心、奮發(fā)作為，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作思路，多措并舉抓收入，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，全力以赴促脫貧，深化改革提質(zhì)效，努力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展。
(一)千方百計(jì)加快收支預(yù)算執(zhí)行。一是狠抓本級(jí)收入預(yù)算執(zhí)行。扎實(shí)開展財(cái)稅收入來源調(diào)研，建立稅源聯(lián)動(dòng)管理機(jī)制，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析手段，分析征管漏洞，制定堵漏增收措施，構(gòu)建納稅信息接收、推送、應(yīng)對(duì)、反饋全程閉環(huán)管理工作機(jī)制，全年實(shí)現(xiàn)稅收40478萬元，增長(zhǎng)1.2%。其中：16戶重點(diǎn)納稅企業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收13214萬元，同比減收1818萬元，下降12.1%。合理擬定非稅收入征管部門的征管計(jì)劃，嚴(yán)格收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，杜絕擅自減免、緩征及少收等違規(guī)行為，確保各項(xiàng)財(cái)政收入應(yīng)收盡收，顆粒歸倉，各項(xiàng)非稅收入完成40163萬元，下降0.3%。二是切實(shí)加快財(cái)政支出進(jìn)度。認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)政部關(guān)于“加快財(cái)政支出進(jìn)度，是落實(shí)更加積極財(cái)政政策，做好保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆按龠M(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展的重要措施”要求，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，新增財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，構(gòu)建直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，確保每筆資金去向能跟蹤、可監(jiān)控。全年納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)78288萬元，實(shí)際支出占比99.1%。三是全力爭(zhēng)取上級(jí)支持?？h委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)、縣政府分管領(lǐng)導(dǎo)多次帶領(lǐng)縣財(cái)政到省、市財(cái)政部門匯報(bào)工作，爭(zhēng)取上級(jí)在新增債券、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付、脫貧攻堅(jiān)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面給予我縣特殊支持。爭(zhēng)取到位新增一般轉(zhuǎn)移支付45722萬元(特殊轉(zhuǎn)移支付12386萬元)、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付34548萬元、債券資金44730萬元、抗疫特別國(guó)債11780萬元，有效保障了全縣“三?！敝С龊徒?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面的重點(diǎn)支出。
(二)統(tǒng)籌各類財(cái)政涉農(nóng)資金全力支持脫貧攻堅(jiān)。一是持續(xù)加大扶貧投入，在確保上年本級(jí)投入基數(shù)的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格落實(shí)增列財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金政策，打足打?qū)嵷?cái)政專項(xiàng)扶貧資金預(yù)算，全年投入扶貧領(lǐng)域資金155911萬元。二是緊扣脫貧攻堅(jiān)任務(wù)需求，按照“應(yīng)整盡整、能統(tǒng)則統(tǒng)、以收定支”的原則，對(duì)能統(tǒng)籌整合使用的中央、省、市、縣涉農(nóng)資金，一律納入統(tǒng)籌整合范圍，全年整合使用中央、省、市、縣財(cái)政涉農(nóng)資金和財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金43723萬元，全部安排到農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目。三是建立健全了《甘谷縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法》以及相關(guān)的公示公告等若干管理規(guī)定，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政扶貧資金監(jiān)管，優(yōu)化資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)功能，推進(jìn)扶貧項(xiàng)目資金全過程績(jī)效管理，提高涉農(nóng)資金管理的公平性、公正性和透明度，確保涉農(nóng)資金安全運(yùn)行。四是落實(shí)各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼政策。全面啟動(dòng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”集中統(tǒng)發(fā)工作，全年累計(jì)為全縣113048戶農(nóng)民發(fā)放各項(xiàng)財(cái)政涉農(nóng)補(bǔ)貼資金4.8億元。五是全面支持民生實(shí)事。積極研究鞏固脫貧成果、解決相對(duì)貧困的財(cái)政支持政策，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入鄉(xiāng)村振興建設(shè)資金3000萬元，補(bǔ)齊補(bǔ)實(shí)“三農(nóng)”領(lǐng)域短板。六是深入推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“增品擴(kuò)面提標(biāo)降費(fèi)”，支持開辦“一縣一品”特色保險(xiǎn)品種，投入各類農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金2771萬元，其中縣級(jí)配套資金1176萬元，有效防范和降低了因自然災(zāi)害和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)給貧困戶種養(yǎng)產(chǎn)業(yè)帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)。
(三)全力以赴保障基本民生和重點(diǎn)支出需求。始終把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，讓群眾有更多獲得感、幸福感。民生支出342982萬元，同比增長(zhǎng)5.4%，民生支出占一般公共預(yù)算支出的90.4%。一是支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。支持鞏固教育脫貧攻堅(jiān)成果，改善學(xué)校基本辦學(xué)條件，落實(shí)義務(wù)教育學(xué)生“兩免一補(bǔ)”和學(xué)前、普通高中、中職、高等教育各項(xiàng)學(xué)生資助政策，確保家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生不因貧失學(xué)輟學(xué)。全面落實(shí)了鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、特崗教師生活補(bǔ)助和班主任津貼等政策，提高了教師待遇，調(diào)動(dòng)了廣大教師工作積極性。全年教育支出96331萬元，增長(zhǎng)5.4%，其中縣級(jí)配套各項(xiàng)教育資金6002萬元。二是積極推動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。2020年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)在上年11.2元基礎(chǔ)上提高到12.4元，全面實(shí)施城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險(xiǎn)，安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金702萬元，安排城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)資金8032萬元，其中補(bǔ)繳2010-2018年欠繳的城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)資金2800萬元。進(jìn)一步促進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)逐步實(shí)現(xiàn)均等化，落實(shí)人均1元基本公共衛(wèi)生服務(wù)政府補(bǔ)助,安排補(bǔ)助資金62萬元。推進(jìn)基層醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展三年提升計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施，完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助,積極開展臨時(shí)救助、急難救助，安排資金 6970萬元。三是做好民生兜底工作。下達(dá)困難群眾救助補(bǔ)助資金28998萬元，適度擴(kuò)大低保和臨時(shí)救助政策范圍，并繼續(xù)做好特困人員救助供養(yǎng)、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障等工作，及時(shí)將受疫情影響陷入困境的人員納入救助范圍。四是完善基本住房保障體系。保障性安居工程財(cái)政支出2585萬元，支持各類棚戶區(qū)改造，加快城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造。農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金 561萬元已全部下達(dá)，支持優(yōu)先完成建檔立卡貧困戶等4類重點(diǎn)對(duì)象新增危房改造任務(wù)，并統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)房抗震改造和農(nóng)村低收入群體基本住房安全保障工作。五是支持縣委、縣政府確定的重大民生項(xiàng)目建設(shè)?？h財(cái)政預(yù)算安排征地拆遷22349萬元、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金54347萬元，用于脫貧攻堅(jiān)、縣醫(yī)院遷建、新安大道、西環(huán)路、新城路基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造等重大民生項(xiàng)目建設(shè)。
(四)凝心聚力防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是扎實(shí)履行政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解責(zé)任。始終堅(jiān)持“化存量、控增量、調(diào)結(jié)構(gòu)”的工作模式從嚴(yán)從緊控制政府性債務(wù)規(guī)模。同時(shí)進(jìn)一步優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，爭(zhēng)取的新增置換債券資金6000萬元，按要求全部安排用于置換短期高成本高風(fēng)險(xiǎn)等債務(wù)，減輕利息負(fù)擔(dān)，同時(shí)拉長(zhǎng)還款期限;二是統(tǒng)籌一切可用資源、運(yùn)用一切必要手段，全力以赴保障還本付息。全面落實(shí)《縣化債方案》各項(xiàng)要求，統(tǒng)籌安排財(cái)政資金、轉(zhuǎn)移支付資金、出讓國(guó)有土地收入、處置部分國(guó)有資產(chǎn)資金18299萬元償還債務(wù)本息。同時(shí)申請(qǐng)省財(cái)政扶貧小額信貸債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金124萬元，嚴(yán)防系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置工作機(jī)制。完善常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，推進(jìn)地方債務(wù)數(shù)據(jù)與金融部門共享比對(duì)。繼續(xù)發(fā)揮好隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)預(yù)警機(jī)制作用,提前對(duì)每一筆到期隱性債務(wù)進(jìn)行預(yù)警。四是進(jìn)一步規(guī)范國(guó)庫庫款管理。清理國(guó)庫暫付性款項(xiàng)，嚴(yán)格堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出、集中支付”的庫款管理規(guī)定，規(guī)范庫款調(diào)度，加大存量化解力度，提高國(guó)庫支付能力，嚴(yán)防庫款斷鏈風(fēng)險(xiǎn)。消化歷年暫付款3425萬元。
(五)多措并舉深化財(cái)稅體制改革。一是持續(xù)深化財(cái)稅管理體制改革。以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，精準(zhǔn)推進(jìn)調(diào)低增值稅稅率、“6+2”普惠性減稅、提高個(gè)人所得稅起征點(diǎn)、實(shí)施個(gè)人所得稅專項(xiàng)扣除等稅制改革，全年累計(jì)減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)14200萬元以上，有效降低企業(yè)發(fā)展成本，釋放市場(chǎng)活力。積極對(duì)接省與區(qū)縣財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革，持續(xù)深入推進(jìn)國(guó)資國(guó)企、政府財(cái)務(wù)報(bào)告、政府會(huì)計(jì)制度和政府采購管理等其他改革工作。二是扎實(shí)推進(jìn)全面預(yù)算績(jī)效管理改革。堅(jiān)持“用錢必問效，無效必問責(zé)”全面預(yù)算績(jī)效管理理念，制訂《甘谷縣部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》，出臺(tái)《甘谷縣扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理實(shí)施細(xì)則》，初步建立全面預(yù)算績(jī)效管理制度體系，積極探索全面預(yù)算績(jī)效管理評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，配合開展26個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及資金17億元。三是不斷加強(qiáng)“數(shù)據(jù)鐵籠”建設(shè)。以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為頂層架構(gòu)，充分運(yùn)用總預(yù)算、部門預(yù)算、資產(chǎn)管理、預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控等系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊，使財(cái)政預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、總會(huì)計(jì)核算的全流程數(shù)據(jù)閉環(huán)回路管理。完成財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)。國(guó)庫集中支付范圍涵蓋所有財(cái)政預(yù)算資金、往來資金和代管資金。四是堅(jiān)決壓縮一般性支出。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央關(guān)于政府過“緊日子”要求，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降10.0%。高度重視審計(jì)指出的問題，落實(shí)整改責(zé)任，細(xì)化整改措施，扎實(shí)推進(jìn)整改，同時(shí)認(rèn)真研究采納審計(jì)建議，注重舉一反三，從體制機(jī)制上鞏固整改成果。
過去的一年，面對(duì)嚴(yán)峻收支矛盾，我們堅(jiān)定信心，保持定力，全力克服重重困難，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，基本實(shí)現(xiàn)了“三保”目標(biāo)，基本保障了縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到：一是隨著減稅降費(fèi)政策實(shí)施力度的進(jìn)一步加大，以及稅源結(jié)構(gòu)單一、重點(diǎn)稅源萎縮等不利因素影響，財(cái)政增收難度越來越大。二是財(cái)政收入增長(zhǎng)不足與剛性支出增加較快之間的矛盾，政府債務(wù)還本付息壓力逐年增大與財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行的矛盾更加突出。三是預(yù)算績(jī)效的意識(shí)不高，評(píng)價(jià)體系不全。全縣各級(jí)各部門對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)改革的認(rèn)識(shí)不足，仍然停留在重安排、輕效益，重支出、輕評(píng)價(jià)思想。四是財(cái)稅改革需加力推進(jìn)。編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告、實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理、財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革、國(guó)資國(guó)企監(jiān)管等財(cái)稅改革還需深入推進(jìn)。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真分析把脈，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，逐項(xiàng)加以改進(jìn)解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
按照《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等有關(guān)規(guī)定，綜合分析全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，優(yōu)先“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”，進(jìn)一步樹立過“緊日子”的思想，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控非急需、非剛性項(xiàng)目支出，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，逐步完善全面績(jī)效管理體制機(jī)制，有效防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)，提高理財(cái)質(zhì)量和效益，保障和改善基本民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展、社會(huì)和諧穩(wěn)定。
2021年預(yù)算編制基本原則：一是收入預(yù)算積極穩(wěn)妥。綜合考慮投資增長(zhǎng)、國(guó)家稅收政策、行政事業(yè)性收費(fèi)逐漸減少等因素，擬安排一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)6.0%。二是支出預(yù)算有保有壓。積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，努力盤活存量、用好增量，按照“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保發(fā)展”的支出安排原則編制預(yù)算。三是堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算追加，增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。
(一)一般公共財(cái)政預(yù)算
全縣大口徑財(cái)政收入80641萬元，基本與上年決算數(shù)持平。一般公共預(yù)算收入40023萬元，較上年增長(zhǎng)6.0%。一般公共預(yù)算收入加上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入補(bǔ)助和上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等因素，收入總量為331819萬元。按照“量入為出、收支平衡”原則，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出安排329893萬元，一般債務(wù)還本支出1926萬元。
支出主要項(xiàng)目安排情況：
人員經(jīng)費(fèi)111050萬元，主要安排行政事業(yè)單位在職職工基本工資、津貼補(bǔ)貼、事業(yè)單位績(jī)效工資、職工冬季取暖費(fèi)、公車改革補(bǔ)助等。
公用經(jīng)費(fèi)2200萬元，較上年略有下降，主要安排辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)等。
項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)211643萬元，其中：專收專列經(jīng)費(fèi)140665萬元;保障性項(xiàng)目支出47673萬元;定額補(bǔ)貼2923萬元;其他項(xiàng)目支出4591萬元;上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)支出10313萬元;當(dāng)年專項(xiàng)支出5478萬元。主要安排民生政策落實(shí)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展，以及縣列重點(diǎn)項(xiàng)目和中心工作需要。
預(yù)備費(fèi)5000萬元。主要安排當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的其他難以預(yù)見的特殊開支。
2021年一般公共預(yù)算安排首先確保了“保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)”，但由于財(cái)力有限，還有部分需要政府投入的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金無法列入當(dāng)年預(yù)算。對(duì)此，我們將根據(jù)財(cái)力變化情況，通過積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助、地方政府債券和盤活存量資金等渠道逐步解決。
(二)政府性基金預(yù)算
2021年全縣本級(jí)政府性基金收入計(jì)劃16634萬元，加上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入30萬元、上年結(jié)余45萬元。全縣政府性基金收入總計(jì)16709萬元。按照“以收定支、?？顚Ｓ?、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)使用”的原則，政府性基金支出安排11709萬元，調(diào)出資金5000萬元。支出主要用于征地和拆遷補(bǔ)償7781萬元、地方政府專項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)2730萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出783萬元、污水處理費(fèi)支出300萬元、上級(jí)專項(xiàng)資金支出30萬元，冀城路、康莊路、北甘路占地賠付等支出85萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入45842萬元，上年滾存結(jié)余31488萬元。按照“收支平衡，適當(dāng)結(jié)余”的原則，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出46899萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余30431萬元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃9萬元，支出安排9萬元，收支相抵，當(dāng)年收支平衡。
四、2021年主要工作措施
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年。我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省市縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持深化財(cái)稅改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定大局，努力完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)。
(一)挖掘潛力，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。充分利用財(cái)稅信息綜合平臺(tái)，繼續(xù)完善立體化、全方位的綜合治稅新模式，進(jìn)一步強(qiáng)化稅務(wù)部門、縣直非稅收入執(zhí)收單位的征管責(zé)任，嚴(yán)格實(shí)行目標(biāo)考核機(jī)制，形成齊抓共管的氛圍。在扶持全縣重點(diǎn)企業(yè)、抓好重點(diǎn)稅源的同時(shí)，積極為個(gè)體商戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，管好零散稅收，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，確保應(yīng)收盡收。加快儲(chǔ)備土地出讓步伐，大力處置和盤活閑置資產(chǎn)。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)有償使用管理，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。找準(zhǔn)縣域經(jīng)濟(jì)和國(guó)家政策的契合點(diǎn)，積極配合相關(guān)部門做好項(xiàng)目的篩選、申報(bào)工作，為全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展籌集更多的項(xiàng)目和資金，通過多種手段、多種方式創(chuàng)收，切實(shí)增強(qiáng)縣級(jí)可用財(cái)力，促進(jìn)地方收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。
(二)統(tǒng)籌財(cái)力，有力保障重點(diǎn)支出需要。堅(jiān)決落實(shí)政府過緊日子要求，把錢用在刀刃上，全力支持保就業(yè)保民生保市場(chǎng)主體。當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出，除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外，預(yù)算執(zhí)行中一般不再追加預(yù)算。密切跟蹤預(yù)算執(zhí)行進(jìn)展，按照能省則省的原則，將年底前可不再安排的支出節(jié)省下來。指導(dǎo)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)完善公務(wù)支出管理制度，從嚴(yán)控制公務(wù)活動(dòng)總量、開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)報(bào)銷審核和日常管理監(jiān)督，嚴(yán)控會(huì)議差旅、培訓(xùn)等經(jīng)費(fèi)。嚴(yán)格資產(chǎn)配置編制和標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化計(jì)劃和審批管理。切實(shí)做到有保有壓，把節(jié)省下來的寶貴資金用于支持重點(diǎn)建設(shè)和民生改善。
(三)強(qiáng)化管理，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定和要求，主動(dòng)接受人大對(duì)地方政府債務(wù)借、用、還的全過程監(jiān)督。健全地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一監(jiān)管，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格專項(xiàng)債券項(xiàng)目合規(guī)性審核和風(fēng)險(xiǎn)把控，充分開展財(cái)政承受能力和建設(shè)項(xiàng)目可行性研究階段資金籌措方案評(píng)估論證，加快建立高質(zhì)量的項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期準(zhǔn)備、評(píng)估遴選等工作機(jī)制。完善地方政府債務(wù)管理信息系統(tǒng)，強(qiáng)化專項(xiàng)債券項(xiàng)目的全過程監(jiān)控。積極爭(zhēng)取債券，加快使用進(jìn)度，發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、擴(kuò)內(nèi)需、補(bǔ)短板效用。采取各類措施穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，切實(shí)防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加大清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作力度，確保按期完成清償目標(biāo)任務(wù)。
(四)理清思路，加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革。認(rèn)真貫徹實(shí)施預(yù)算法，落實(shí)好新修訂的預(yù)算法實(shí)施條例，公開透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、精準(zhǔn)編制財(cái)政預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，打破慣性思維，量力而行，精算平衡，自覺接受人大依法開展預(yù)算審查監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政預(yù)算的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。進(jìn)一步深入推進(jìn)零基預(yù)算管理改革，打破財(cái)政資金分配的固化模式，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”的決策機(jī)制，著力解決好專項(xiàng)預(yù)算編制中存在的項(xiàng)目固化、資金“碎片化”等問題。按法定程序向縣人大常委會(huì)提交國(guó)有資產(chǎn)管理情況綜合報(bào)告，專項(xiàng)報(bào)告企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理情況。
(五)加強(qiáng)管理，提高財(cái)政資金使用效益。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)政資金管理，一筆一筆審批，全程跟蹤監(jiān)控，堅(jiān)決防止項(xiàng)目一批了之、資金一撥了之，對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅追究責(zé)任。二是加大存量資金盤活使用力度，多渠道增加可用財(cái)力，對(duì)于部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、超兩年以上的未使用完畢的或項(xiàng)目已經(jīng)實(shí)施完畢的上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金一律收回，提高資金使用效率。三是加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，建立健全評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)管理、完善政策掛鉤機(jī)制，做到花錢必問效、無效要問責(zé)、低效多壓減、有效多安排，使寶貴的財(cái)政資金發(fā)揮更大效益。四是加強(qiáng)政府采購管理，強(qiáng)化政府采購預(yù)算編制，嚴(yán)格采購審批，規(guī)范采購程序，提高采購效率，提升采購管理水平，增強(qiáng)采購節(jié)支效果。五是強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)，嚴(yán)格操作規(guī)程，堵塞管理漏洞，防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。抓好審計(jì)突出問題整改，防止問題重復(fù)發(fā)生。加強(qiáng)預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高全縣財(cái)務(wù)管理整體水平。
(六)轉(zhuǎn)變作風(fēng)，加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。更加注重提高財(cái)政干部依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、創(chuàng)新理財(cái)、為民理財(cái)能力，著力培養(yǎng)廉潔奉公、高效務(wù)實(shí)的財(cái)政干部隊(duì)伍。一是不斷提升學(xué)習(xí)能力，全面提升綜合素質(zhì)。定期組織干部職工開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)交流，積極推動(dòng)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)，大力營(yíng)造人人學(xué)習(xí)、時(shí)時(shí)學(xué)習(xí)、處處學(xué)習(xí)的良好氛圍。二是不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，提升為民服務(wù)質(zhì)量。加強(qiáng)財(cái)政干部職工為民務(wù)實(shí)清廉教育，大力弘揚(yáng)良好風(fēng)氣，增強(qiáng)憂患意識(shí)、公仆意識(shí)和節(jié)儉意識(shí)，努力做到心系群眾，服務(wù)人民。三是不斷提升廉潔自律意識(shí)，筑牢財(cái)政防火墻。組織開展反腐倡廉教育，引導(dǎo)干部樹立正確的價(jià)值觀，筑牢拒腐防變的思想防線。嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，深入推進(jìn)反腐倡廉制度建設(shè)和改革創(chuàng)新。
各位代表，新的一年財(cái)政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見和建議，迎難而上、開拓進(jìn)取，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為“十四五”規(guī)劃開好局，以優(yōu)異成績(jī)?nèi)嬗咏h100周年。
