（甘肅省）關(guān)于天水市麥積區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)區(qū)九屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)、建議。
2022年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，全面落實(shí)中央和省市穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)九屆人大一次會(huì)議審議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，準(zhǔn)確把握財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，不斷強(qiáng)化財(cái)政收支管理，著力整治財(cái)經(jīng)秩序，全面深化財(cái)政管理改革，全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。全區(qū)大口徑財(cái)政收入完成130291萬(wàn)元，占預(yù)算189633萬(wàn)元的68.71%。地方財(cái)政支出完成524181萬(wàn)元，占預(yù)算659747萬(wàn)元的79.45%。
一、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量完成573662萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入完成59523萬(wàn)元，占預(yù)算75400萬(wàn)元的78.94%，加上增值稅留抵退稅完成68529萬(wàn)元，同口徑下降15.97%，減收13021萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入395075萬(wàn)元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入16841萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11992萬(wàn)元；調(diào)入資金11575萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入78656萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算收入分稅種完成情況是：增值稅3300萬(wàn)元，占預(yù)算10928萬(wàn)元的30.2%；企業(yè)所得稅2717萬(wàn)元，占預(yù)算4000萬(wàn)元的67.93%；個(gè)人所得稅1068萬(wàn)元，占預(yù)算1200萬(wàn)元的89%；土地增值稅9910萬(wàn)元，占預(yù)算10000萬(wàn)元的99.1%；資源稅270萬(wàn)元，占預(yù)算280萬(wàn)元的96.43%；城市維護(hù)建設(shè)稅2530萬(wàn)元，占預(yù)算2520萬(wàn)元的100.4%；房產(chǎn)稅4630萬(wàn)元，占預(yù)算5000萬(wàn)元的92.6%；印花稅1446萬(wàn)元，占預(yù)算2200萬(wàn)元的65.73%；城鎮(zhèn)土地使用稅4914萬(wàn)元，占預(yù)算5000萬(wàn)元的98.28%；車船稅2459萬(wàn)元，占預(yù)算2400萬(wàn)元的102.46%；契稅8965萬(wàn)元，占預(yù)算19500萬(wàn)元的45.97%；耕地占用稅3130萬(wàn)元，占預(yù)算2000萬(wàn)元的156.5%；環(huán)保稅124萬(wàn)元，占預(yù)算112萬(wàn)元的110.71%；專項(xiàng)收入8622萬(wàn)元，占預(yù)算6138萬(wàn)元的140.46%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用費(fèi)收入2738萬(wàn)元，占預(yù)算1372萬(wàn)元的199.56%；行政性收費(fèi)收入843萬(wàn)元，占預(yù)算950萬(wàn)元的88.74%；罰沒(méi)收入1725萬(wàn)元，占預(yù)算1800萬(wàn)元的95.83%；政府住房基金收入3萬(wàn)元，捐贈(zèng)收入129萬(wàn)元。
全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量完成573662萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出完成415224萬(wàn)元，占預(yù)算533447萬(wàn)元的77.84%，同比增長(zhǎng)0.61%，增支2524萬(wàn)元；債務(wù)還本支出10824萬(wàn)元；上解支出9297萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20094萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年118223萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算分科目支出情況是：一般公共服務(wù)支出32165萬(wàn)元，占預(yù)算的80.09%；公共安全支出14543萬(wàn)元，占預(yù)算的82.41%；教育支出87916萬(wàn)元，占預(yù)算的82.63%；科學(xué)技術(shù)支出593萬(wàn)元，占預(yù)算的29.84%；文化旅游體育與傳媒支出3627萬(wàn)元，占預(yù)算的68.22%；社會(huì)保障和就業(yè)支出76787萬(wàn)元，占預(yù)算的88.4%；衛(wèi)生健康支出28626萬(wàn)元，占預(yù)算的75.26%；節(jié)能環(huán)保支出9801萬(wàn)元，占預(yù)算的52.05%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出31545萬(wàn)元，占預(yù)算的80.38%；農(nóng)林水支出97718萬(wàn)元，占預(yù)算的74.61%；交通運(yùn)輸支出6671萬(wàn)元，占預(yù)算的73.03%；資源勘探工業(yè)信息等支出1052萬(wàn)元，占預(yù)算的82.57%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出497萬(wàn)元，占預(yù)算的67.74%；自然資源海洋氣象等支出190萬(wàn)元，占預(yù)算的90.05%；住房保障支出16144萬(wàn)元，占預(yù)算的59.67%；糧油物資儲(chǔ)備支出817萬(wàn)元，占預(yù)算的53.05%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2643萬(wàn)元，占預(yù)算的63.83%；債務(wù)付息支出3870萬(wàn)元，占預(yù)算的100%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出19萬(wàn)元，占預(yù)算的100%。年終收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金收入總量完成130561萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算收入完成31981萬(wàn)元，占預(yù)算41000萬(wàn)元的78%；上級(jí)補(bǔ)助收入4107萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入89700萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4773萬(wàn)元。
全區(qū)政府性基金支出總量完成130561萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算支出完成108910萬(wàn)元，占預(yù)算125561元的86.74%，同比增長(zhǎng)30.57%，增支25500萬(wàn)元；債務(wù)還本支出5000萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年16651萬(wàn)元。
政府性基金分科目支出情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出88665萬(wàn)元，占預(yù)算的86.34%；其他支出15101萬(wàn)元，占預(yù)算的85.21%；債務(wù)付息支出5049萬(wàn)元，占預(yù)算的99.98%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出95萬(wàn)元，占預(yù)算的100%。年終收支平衡。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成67832萬(wàn)元，占預(yù)算73271萬(wàn)元的93%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入33774萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入34058萬(wàn)元。
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成71073萬(wàn)元，占預(yù)算71661萬(wàn)元的99%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出33355萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出37718萬(wàn)元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量完成747萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入66萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入298萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入383萬(wàn)元。
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總量完成747萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出47萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出8萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年692萬(wàn)元。年終收支平衡。
五、需要報(bào)告的其他事項(xiàng)
財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況。2022年，區(qū)九屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議、區(qū)九屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議，審查批準(zhǔn)了當(dāng)年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，一般公共預(yù)算支出總量由年初預(yù)算343310萬(wàn)元調(diào)整為573662萬(wàn)元，增加230352萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出總量由年初預(yù)算41105萬(wàn)元調(diào)整為130561萬(wàn)元，增加89456萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總量由49萬(wàn)元調(diào)整為747萬(wàn)元，增加698萬(wàn)元。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。根據(jù)區(qū)人大批準(zhǔn)的年度財(cái)政預(yù)算，2021年末全區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為11992萬(wàn)元。按照《預(yù)算法》《甘肅省財(cái)政廳關(guān)于做好2022年清理盤活財(cái)政存量資金工作的通知》等政策要求，經(jīng)報(bào)請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)，預(yù)算執(zhí)行中動(dòng)用11992萬(wàn)元，一般公共預(yù)算結(jié)余8527萬(wàn)元和盤活收回存量資金11567萬(wàn)元用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。目前，全區(qū)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為20094萬(wàn)元。
政府債務(wù)限額余額情況。2021年，省財(cái)政廳核定我區(qū)債務(wù)限額為284973萬(wàn)元（一般債務(wù)110215萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)174758萬(wàn)元）。2022年，省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)新增債務(wù)限額92300萬(wàn)元（一般債務(wù)7600萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)84700萬(wàn)元）。截止目前，全區(qū)政府債務(wù)余額為329474萬(wàn)元（一般債務(wù)105965萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)223509萬(wàn)元），債務(wù)余額控制在核定的限額以內(nèi)。
新增債券投向情況。新增一般債券7600萬(wàn)元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)3400萬(wàn)元，生態(tài)環(huán)保4200萬(wàn)元。新增專項(xiàng)債券84700萬(wàn)元，主要用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2800萬(wàn)元，保障性安居工程68600萬(wàn)元，社會(huì)事業(yè)11600萬(wàn)元，農(nóng)林水1700萬(wàn)元。
政府債券還本付息情況。2022年，區(qū)財(cái)政將政府債券還本付息資金24360萬(wàn)元（一般債券14540萬(wàn)元、專項(xiàng)債券9820萬(wàn)元）列入了年初預(yù)算，現(xiàn)已償還政府債券本息22432萬(wàn)元，占全年償還任務(wù)的92%。
按照區(qū)九屆人大一次會(huì)議關(guān)于財(cái)政預(yù)算和區(qū)九屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議關(guān)于調(diào)整預(yù)算的審查意見(jiàn)，結(jié)合當(dāng)年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，我們對(duì)上述相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行了預(yù)計(jì)分析，決算后將根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況做出相應(yīng)調(diào)整，屆時(shí)再按程序向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
2022年落實(shí)區(qū)人大決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2022年，財(cái)政部門嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，認(rèn)真落實(shí)區(qū)人大關(guān)于財(cái)政預(yù)算的決議和審查意見(jiàn)，依法依規(guī)組織財(cái)政收入，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力加強(qiáng)財(cái)政管理改革，積極防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，全年財(cái)政重點(diǎn)工作任務(wù)得到有效落實(shí)。
一、落實(shí)財(cái)政政策，助力穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”指示要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策和接續(xù)措施，助企紓困穩(wěn)定市場(chǎng)主體、穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，確保政策紅利直達(dá)企業(yè)。堅(jiān)持減稅與退稅并舉，嚴(yán)格落實(shí)階段性、組合式減稅降費(fèi)政策，全年為各類市場(chǎng)主體減稅降費(fèi) 萬(wàn)元（增值稅留抵退稅42891萬(wàn)元、新增減稅 萬(wàn)元），切實(shí)減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)。加大財(cái)政存量資金盤活力度，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年的結(jié)轉(zhuǎn)資金7373萬(wàn)元按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需支持的領(lǐng)域。用足用活政府性融資擔(dān)保政策措施，為75家中小企業(yè)降低或減免擔(dān)保費(fèi)113萬(wàn)元。加大穩(wěn)崗支持力度，新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款6925萬(wàn)元，落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金718萬(wàn)元。認(rèn)真貫徹執(zhí)行促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展政府采購(gòu)優(yōu)惠政策，積極讓利中小企業(yè)，將評(píng)審優(yōu)惠幅度由6%—10%提高到10%—20%，為97家中小企業(yè)預(yù)留采購(gòu)金額14072萬(wàn)元，中小企業(yè)政府采購(gòu)合同份額達(dá)到45%以上。通過(guò)“國(guó)家832扶貧采購(gòu)平臺(tái)”采購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品422萬(wàn)元，采購(gòu)金額位列全市第一。大力開(kāi)展清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，累計(jì)清償中小企業(yè)賬款2518萬(wàn)元。
二、緊盯目標(biāo)任務(wù)，全力組織財(cái)政收入。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情反復(fù)沖擊、減稅降費(fèi)等因素對(duì)組織財(cái)政收入的疊加影響，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的分析研判，密切關(guān)注收入動(dòng)態(tài)變化和監(jiān)測(cè)分析，采取加大欠稅清繳、深度挖掘增量稅源等措施，強(qiáng)化稅收收入征管，提高繳納效率，加快清算進(jìn)度，全年共完成稅收收入80257萬(wàn)元，確保各項(xiàng)稅收收入依法依規(guī)應(yīng)收盡收、足額入庫(kù)。繼續(xù)深化非稅收入征繳信息化建設(shè)，拓寬非稅監(jiān)管系統(tǒng)控管范圍。嚴(yán)格落實(shí)非稅收入分析會(huì)議制度，精準(zhǔn)發(fā)力挖掘非稅收入潛力，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控能力，全年共完成非稅收入50034萬(wàn)元，為完成財(cái)政預(yù)算奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
三、加強(qiáng)溝通銜接，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。始終將爭(zhēng)取上級(jí)支持作為財(cái)政工作的重中之重，全區(qū)各級(jí)各部門主動(dòng)對(duì)接上級(jí)主管部門，及時(shí)匯報(bào)我區(qū)疫情防控、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和項(xiàng)目建設(shè)等情況，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金支持。一年來(lái)，全區(qū)各級(jí)各部門累計(jì)爭(zhēng)取各類財(cái)政補(bǔ)助資金411916萬(wàn)元，其中：返還性收入9754萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入110395萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入28377萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入13971萬(wàn)元，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入40004萬(wàn)元，補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入15529萬(wàn)元，其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入1275萬(wàn)元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入9624萬(wàn)元；共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入及其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入137451萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入28695萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16841萬(wàn)元。有效擴(kuò)大了財(cái)力總量，增強(qiáng)了財(cái)政保障能力。
四、完善投入機(jī)制，著力保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金需求。把鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接作為當(dāng)前和今后一項(xiàng)重要政治任務(wù)，堅(jiān)決落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，及時(shí)調(diào)整完善資金保障和投入機(jī)制，保持財(cái)政支持政策和規(guī)?？傮w穩(wěn)定。延續(xù)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策，持續(xù)開(kāi)展財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用工作，2022年繼續(xù)堅(jiān)持“聚集資金辦大事、整合項(xiàng)目增投入、連片開(kāi)發(fā)上規(guī)模、輻射帶動(dòng)大發(fā)展”的原則，統(tǒng)籌整合全區(qū)財(cái)政涉農(nóng)資金50178萬(wàn)元，積極向上爭(zhēng)取財(cái)政銜接補(bǔ)助資金39048萬(wàn)元，落實(shí)區(qū)級(jí)配套財(cái)政銜接資金8044萬(wàn)元，爭(zhēng)取東西部協(xié)作資金5968萬(wàn)元、中央定點(diǎn)（中車集團(tuán)）幫扶資金400萬(wàn)元，發(fā)放已脫貧人口小額信貸42574萬(wàn)元，安排農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金1756萬(wàn)元、脫貧人口小額信貸貼息資金5500萬(wàn)元，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供了強(qiáng)有力的資金支撐。
五、突出民生兜底，不斷提升民生保障水平。堅(jiān)持量力而行、盡力而為，打足打?qū)崱叭！敝С鲱A(yù)算，全面落實(shí)中央和省上出臺(tái)的養(yǎng)老、就業(yè)、教育、醫(yī)療等重大民生政策，保持民生投入只增不減，堅(jiān)決托住基本民生需求底線，著力解決群眾“急難愁盼”問(wèn)題，兜牢兜實(shí)了民生底線。2022年，全區(qū)教育、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)、住房保障等11類民生支出達(dá)到362295萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的87.25%。省市區(qū)列為民辦實(shí)事項(xiàng)目資金足額落實(shí)，人民群眾的獲得感、幸福感、安全感顯著提升。全面落實(shí)退休人員養(yǎng)老金調(diào)標(biāo)政策，企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員人均基本養(yǎng)老金分別提高了1221元/年、1922元/年。持續(xù)提高困難群眾救助標(biāo)準(zhǔn)，城市和農(nóng)村低保年人均標(biāo)準(zhǔn)分別提高了612元/年、474元/年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助人均標(biāo)準(zhǔn)提高了30元/年。繼續(xù)落實(shí)優(yōu)撫對(duì)象調(diào)標(biāo)政策，按10.42%的幅度提高部分退役軍人及其他優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活救助標(biāo)準(zhǔn)。落實(shí)各類疫情防控資金6417萬(wàn)元，全力保障疫情防控資金需要。安排重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等各類生態(tài)環(huán)保資金11882萬(wàn)元，全力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。投入教育經(jīng)費(fèi)87916萬(wàn)元，切實(shí)改善辦學(xué)條件，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。投入科技經(jīng)費(fèi)593萬(wàn)元，有力支持了科技創(chuàng)新與研發(fā)。投入文化事業(yè)經(jīng)費(fèi)3627萬(wàn)元，全力推動(dòng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)。
六、堅(jiān)守底線任務(wù)，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)安全。堅(jiān)持開(kāi)“前門”、堵“后門”，完善貫穿“借用管還”的政府債務(wù)管理機(jī)制，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年累計(jì)化解政府隱性債務(wù)19406萬(wàn)元，償還到期政府債券本息資金22432萬(wàn)元，消化財(cái)政暫付款5147萬(wàn)元。截止2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額32.95億元、政府隱性債務(wù)余額25.9億元。按照地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定辦法，我區(qū)屬于綠色低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)，政府性債務(wù)在核定的限額標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做好政府債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期準(zhǔn)備工作，切實(shí)加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加快政府債券項(xiàng)目資金使用，拉動(dòng)了有效投資。當(dāng)年省財(cái)政廳分配下達(dá)我區(qū)政府債券額度92300萬(wàn)元，實(shí)際形成支出69549萬(wàn)元，支出率75%。包裝儲(chǔ)備2023年政府債券項(xiàng)目47個(gè)，總投資91.52億元，申報(bào)債券資金需求37.77億元，較上年增加1.17億元。
七、強(qiáng)化財(cái)政管理，不斷提高精細(xì)化管理水平。加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《政府采購(gòu)法》及其實(shí)施條例，不斷拓寬采購(gòu)渠道，規(guī)范采購(gòu)行為，著力構(gòu)建公開(kāi)、公平、公正的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和市場(chǎng)環(huán)境。堅(jiān)持“無(wú)預(yù)算不采購(gòu)”的原則，全年共完成政府采購(gòu)30602萬(wàn)元，節(jié)約資金1200萬(wàn)元，資金節(jié)約率達(dá)12%。加大項(xiàng)目評(píng)審力度。履行好捂緊“錢袋子”、當(dāng)好“管家人”職責(zé)，積極開(kāi)展項(xiàng)目投資評(píng)審工作，全年共評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目122個(gè)，評(píng)審總金額24084萬(wàn)元，審減1774萬(wàn)元，資金審減率達(dá)7.37 %。有效降低了財(cái)政支出成本，最大限度發(fā)揮了財(cái)政資金使用效益。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。完善全方位、全覆蓋績(jī)效管理體系，逐步擴(kuò)大績(jī)效目標(biāo)編報(bào)范圍。按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金、誰(shuí)設(shè)定目標(biāo)”的原則，全年共申報(bào)財(cái)政專項(xiàng)清單項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)2356個(gè)，涉及資金70.28億元，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)績(jī)效目標(biāo)管理全覆蓋。對(duì)涉及糧食、教育、困難群眾補(bǔ)助和專項(xiàng)債券的9個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和12家預(yù)算單位開(kāi)展了重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)和部門整體評(píng)價(jià)。落實(shí)常態(tài)化直達(dá)機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行直達(dá)資金管理要求，進(jìn)一步擴(kuò)大直達(dá)資金范圍，持續(xù)優(yōu)化工作流程，打通資金撥付、庫(kù)款調(diào)度、資金使用等環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過(guò)程監(jiān)控可追溯的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，確保直達(dá)資金快速直達(dá)基層直接惠企利民。2022年，全區(qū)共收到直達(dá)資金172635萬(wàn)元，實(shí)際形成支出 萬(wàn)元，支出率 %。
八、全面深化改革，不斷完善財(cái)政管理體制。堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨的十九大關(guān)于構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政管理制度和黨的二十大關(guān)于健全現(xiàn)代預(yù)算制度的決策部署要求，著力推動(dòng)財(cái)稅體制改革。省以下財(cái)政體制改革縱深推動(dòng)。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，全面推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革，進(jìn)一步落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，收入劃分更加規(guī)范、轉(zhuǎn)移支付更加完善、財(cái)力分布相對(duì)均衡、基層保障更加有力、財(cái)政管理持續(xù)規(guī)范的財(cái)政體制逐步形成。推行醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)電子化試點(diǎn)改革，財(cái)政票據(jù)電子化管理系統(tǒng)全面上線運(yùn)行。政府購(gòu)買服務(wù)工作高質(zhì)量有序推進(jìn)。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理信息化建設(shè)，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)順利升級(jí)。國(guó)企改革三年行動(dòng)圓滿收官。圍繞104項(xiàng)改革事項(xiàng)，制定《區(qū)屬國(guó)有企業(yè)董事會(huì)年度工作報(bào)告管理辦法》《區(qū)屬國(guó)有企業(yè)董事會(huì)議案管理辦法》《區(qū)屬國(guó)有企業(yè)董事會(huì)議事規(guī)則指引》《區(qū)屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則指引》等制度文件，公司制改革、派駐董事監(jiān)事、股權(quán)劃轉(zhuǎn)、清理無(wú)效資產(chǎn)等改革事項(xiàng)現(xiàn)已全面改革到位。國(guó)有企業(yè)黨建水平顯著提升。成立區(qū)委國(guó)有企業(yè)工委，將18個(gè)國(guó)有企業(yè)黨組織全部轉(zhuǎn)隸到區(qū)委國(guó)有企業(yè)工委，進(jìn)一步理順了隸屬關(guān)系。制定印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)黨的建設(shè)實(shí)施方案》《區(qū)屬國(guó)有企業(yè)重大決策議事清單》等，將黨建工作總要求納入公司章程，建立和完善黨組織議事清單，完善落實(shí)“三重一大”決策制度，切實(shí)發(fā)揮了黨組織把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用。
九、加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。嚴(yán)格履行財(cái)會(huì)監(jiān)督主體責(zé)任，持續(xù)加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度，對(duì)16家預(yù)算單位開(kāi)展了會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查和“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理抽查，督促相關(guān)單位對(duì)發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)管理不到位、政府采購(gòu)程序不規(guī)范、會(huì)計(jì)憑證不完整等問(wèn)題進(jìn)行了整改落實(shí)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)行為。聚焦貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過(guò)“緊日子”、基層“三?！北Ｕ?、規(guī)范國(guó)庫(kù)管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、治理“小金庫(kù)”、涉農(nóng)資金管理等八項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，采取條塊結(jié)合、上下聯(lián)動(dòng)、分工負(fù)責(zé)、集中整治的方式，組建工作專班，制定工作方案，有序穩(wěn)妥一體推進(jìn)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治工作，共自查出違反財(cái)經(jīng)秩序問(wèn)題13個(gè)，現(xiàn)已全部整改到位。深入分析研究全區(qū)財(cái)政管理中存在的體制障礙、制度短板和管理漏洞，堅(jiān)持在當(dāng)下改和長(zhǎng)久立上下功夫，制定相關(guān)制度文件22個(gè)。全面開(kāi)展預(yù)決算公開(kāi)、“三公”經(jīng)費(fèi)及違規(guī)興建樓堂館所問(wèn)題專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)明財(cái)政秩序，提高資金使用效益。
各位代表，回顧一年來(lái)的財(cái)政工作，我們主動(dòng)作為、凝心聚力、攻堅(jiān)克難，在財(cái)政收支管理、保障重點(diǎn)支出、防范化解風(fēng)險(xiǎn)、深化財(cái)政改革等方面做了一些工作，也取得了一定成效。但是，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前全區(qū)財(cái)政運(yùn)行管理中依然存在一些不容忽視的困難和問(wèn)題。一是財(cái)政收入增速放緩。受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行壓力加大、疫情反復(fù)影響市場(chǎng)預(yù)期、投資消費(fèi)需求收縮、大規(guī)模退稅減稅降費(fèi)、房地產(chǎn)政策調(diào)控等多重因素的影響，全區(qū)財(cái)政收入呈現(xiàn)增速放緩和增長(zhǎng)乏力的態(tài)勢(shì)，組織財(cái)政收入的難度越來(lái)越大。二是收支矛盾日益突出。在組織財(cái)政收入難度日趨加大的形勢(shì)下，而兜牢“三?！钡拙€、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、債務(wù)還本付息等剛性支出有增無(wú)減，財(cái)政保障基本公共服務(wù)的壓力逐年加大，財(cái)政預(yù)算將長(zhǎng)期處于緊平衡、難平衡的狀態(tài)，財(cái)政“收不抵支”的矛盾日益突出。三是資金調(diào)度異常困難。受庫(kù)款收緊政策影響，全區(qū)庫(kù)款保障水平持續(xù)偏低，省、市匯款在優(yōu)先保障“三?！辟Y金、銜接資金、直達(dá)資金等重點(diǎn)支出后，其他項(xiàng)目類支出難以足額保障，影響了全區(qū)預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金支付進(jìn)度。四是財(cái)政管理還需規(guī)范。個(gè)別單位財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行不嚴(yán)，資金使用效益不高，財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查的廣度和覆蓋面有待進(jìn)一步加大。后續(xù)年度債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨，財(cái)政運(yùn)行壓力逐年加大。全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系不夠完善，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不充分，績(jī)效目標(biāo)約束力不強(qiáng)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，采取厚植財(cái)源、強(qiáng)化管理、優(yōu)化支出、深化改革、創(chuàng)新機(jī)制等措施，逐步認(rèn)真加以解決。
2023年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是認(rèn)真貫徹落實(shí)省、市、區(qū)黨代會(huì)精神和實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，編制好2023年全區(qū)財(cái)政預(yù)算，統(tǒng)籌謀劃好2023年財(cái)政重點(diǎn)工作，對(duì)貫徹落實(shí)好黨中央、國(guó)務(wù)院方針政策和各級(jí)黨委、政府決策部署，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定，具有十分重要的意義。
2023年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，緊緊圍繞全區(qū)“十四五”發(fā)展規(guī)劃，緊扣“三新一高”總體要求和“建設(shè)區(qū)域中心城市”“打造全省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展示范區(qū)”戰(zhàn)略定位以及“工業(yè)主導(dǎo)型、文旅賦能型”發(fā)展定位，緊緊扭住“三個(gè)不平衡”的階段性特征，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以改革開(kāi)放為動(dòng)力，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以打造“五區(qū)五中心”為目標(biāo)，全面實(shí)施“加力提效”的積極財(cái)政政策，深入推進(jìn)“四強(qiáng)”行動(dòng)，做實(shí)做細(xì)“五量文章”，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，全力支持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。繼續(xù)牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。強(qiáng)化政府債務(wù)管理，積極防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力消化暫付款規(guī)模，促進(jìn)財(cái)政持續(xù)健康發(fā)展。全面深化省以下財(cái)政體制改革，扎實(shí)開(kāi)展預(yù)算績(jī)效、政府采購(gòu)、非稅收入、國(guó)資國(guó)企等重點(diǎn)領(lǐng)域的改革。持續(xù)加大財(cái)會(huì)監(jiān)督檢查力度，鞏固和夯實(shí)財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治成果，著力健全現(xiàn)代預(yù)算制度。
收支預(yù)算安排的基本思路：收入預(yù)算堅(jiān)持和體現(xiàn)實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)的原則，財(cái)政收入預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新情況相適應(yīng)，與“加力提效”的積極財(cái)政政策相銜接。搶抓國(guó)家“一帶一路”建設(shè)、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、國(guó)家擴(kuò)大地方政府債券發(fā)行規(guī)模，以及列入國(guó)家級(jí)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣、國(guó)家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)等戰(zhàn)略機(jī)遇，在全面落實(shí)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、減稅降費(fèi)、實(shí)質(zhì)性降低企業(yè)負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)上依法征管，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收。支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出、有保有壓和體現(xiàn)“加力提效”的積極財(cái)政政策的原則，牢固樹(shù)立“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”的思想，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極而為、盡力而為、量力而為，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。統(tǒng)籌安排使用本級(jí)收入、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金和盤活的財(cái)政存量資金，優(yōu)先保障“三保”及債務(wù)還本付息等剛性支出，在保證基本公共服務(wù)合理需要的前提下，全力保障重大項(xiàng)目建設(shè)及落實(shí)區(qū)委重大決策部署等重點(diǎn)支出。繼續(xù)落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需支出，大力壓減會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、論壇活動(dòng)等一般性支出，大力壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，確保財(cái)政平穩(wěn)可持續(xù)運(yùn)行。
基于上述指導(dǎo)思想和基本思路，結(jié)合全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算73000萬(wàn)元，增長(zhǎng)7%，政府性基金收入預(yù)算44000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算25萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助和上年結(jié)轉(zhuǎn)后地方財(cái)政總收入將達(dá)到484192萬(wàn)元。按照“量入為出、收支平衡”的原則，全區(qū)財(cái)政支出預(yù)算相應(yīng)安排484192萬(wàn)元。
一、一般公共預(yù)算草案
2023年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量422824萬(wàn)元。其中：當(dāng)年一般公共預(yù)算收入73000萬(wàn)元；返還性收入9754萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入217610萬(wàn)元（其中重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入13291萬(wàn)元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4229萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入118223萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金8萬(wàn)元。
2023年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出總量422824萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出412070萬(wàn)元；債務(wù)還本支出4000萬(wàn)元；上解支出6754萬(wàn)元。一般公共預(yù)算分科目支出情況是：一般公共服務(wù)支出39895萬(wàn)元，公共安全支出18705萬(wàn)元，教育支出86432萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出2124萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出4906萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出51214萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出32628萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出12091萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出19417萬(wàn)元，農(nóng)林水支出102317萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出3176萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出2533萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出600萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出57萬(wàn)元，住房保障支出22538萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1746萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3422萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)4000萬(wàn)元，債務(wù)付息支出4249萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬(wàn)元。當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
二、政府性基金預(yù)算草案
2023年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總量60651萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算收入44000萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16651萬(wàn)元。
2023年，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出總量60651萬(wàn)元。其中：政府性基金預(yù)算支出30651萬(wàn)元；債務(wù)還本支出30000萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算分科目支出情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)支出19930萬(wàn)元，其他支出2621萬(wàn)元，債務(wù)付息支出8000萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出100萬(wàn)元。當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算79370萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入45652萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入33718萬(wàn)元。上年結(jié)余收入29521萬(wàn)元。
2023年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算72511萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出40821萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出31690萬(wàn)元。年終結(jié)余36380萬(wàn)元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量717萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入25萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)692萬(wàn)元。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總量717萬(wàn)元。其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出709萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金8萬(wàn)元。當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。
五、“三保”支出預(yù)算草案
2023年，全區(qū)可用財(cái)力為253536萬(wàn)元。安排用于“三保”支出預(yù)算209108萬(wàn)元（?；久裆?2805萬(wàn)元、保工資182147萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)4156萬(wàn)元），占可用財(cái)力的82.48%；消化暫付款、債券還本付息等剛性支出17114萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)4000萬(wàn)元。
（一）全力保工資。按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)保工資預(yù)算182147萬(wàn)元，其中：基本工資津補(bǔ)貼等92159萬(wàn)元，過(guò)渡期績(jī)效獎(jiǎng)22750萬(wàn)元，個(gè)人取暖費(fèi)3851萬(wàn)元，住房公積金配套11005萬(wàn)元，養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金配套22011萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)福利費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)5187萬(wàn)元，醫(yī)療保險(xiǎn)配套5961萬(wàn)元，公務(wù)交通補(bǔ)貼1675萬(wàn)元，撫恤金2800萬(wàn)元，其他14748萬(wàn)元。預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)為：基本工資和津補(bǔ)貼、個(gè)人取暖費(fèi)、公務(wù)交通補(bǔ)貼等按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)足額預(yù)算；過(guò)渡期獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼按照上級(jí)核定標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算；住房公積金按個(gè)人繳費(fèi)12%、財(cái)政配套12%預(yù)算；養(yǎng)老保險(xiǎn)按個(gè)人繳費(fèi)8%、財(cái)政配套16%預(yù)算；醫(yī)療保險(xiǎn)按個(gè)人繳費(fèi)2%、財(cái)政配套6.5%預(yù)算。
（二）盡力保運(yùn)轉(zhuǎn)。按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，安排保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算4156萬(wàn)元。預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)為：包干公務(wù)費(fèi)按部門職責(zé)任務(wù)分六類確定，分別按28000元、11000元、10000元、4000元、3500元、3000元/人/年六檔預(yù)算，以及55萬(wàn)元、50萬(wàn)元、40萬(wàn)元、30萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)包干；對(duì)單獨(dú)辦公的單位編制人數(shù)乘人均辦公用房面積和供熱公司分類收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算填列（每人12平方米，每平方米補(bǔ)貼34元）。
（三）努力保民生。按照國(guó)家和省級(jí)民生資金保障清單，據(jù)實(shí)安排保民生預(yù)算22805萬(wàn)元。其中：村級(jí)支出8751萬(wàn)元，教育支出1675萬(wàn)元，“三館一站”免費(fèi)開(kāi)放32萬(wàn)元，臨時(shí)救助、殘疾人生活和護(hù)理補(bǔ)貼等民政資金1588萬(wàn)元，銜接補(bǔ)助資金9215萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼等652萬(wàn)元，計(jì)劃生育特別扶助91萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)639萬(wàn)元，退役安置補(bǔ)助162萬(wàn)元。
上述財(cái)政收支預(yù)算雖然按照全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)做了安排，當(dāng)年預(yù)算安排收支平衡。但由于新增財(cái)力有限，剛性支出增多，預(yù)算平衡難度加大。按照《預(yù)算法》關(guān)于“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”的原則，一些項(xiàng)目在財(cái)政預(yù)算中難以足額安排，只能在財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中，通過(guò)增收節(jié)支和積極爭(zhēng)取中央和省市的支持，盡力加以解決。預(yù)算執(zhí)行中如需調(diào)整變更，將及時(shí)提請(qǐng)區(qū)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
2023年主要工作措施
2023年，我們將以黨的二十大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照區(qū)委決策部署和區(qū)人大決議要求，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，深化財(cái)政管理體制改革，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政管理水平，重點(diǎn)抓好以下五個(gè)方面的工作。
一、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。強(qiáng)化各類財(cái)政資金統(tǒng)籌整合，培育挖掘財(cái)政增收潛力，不斷提高財(cái)政保障水平。繼續(xù)實(shí)施“加力提效”的積極財(cái)政政策，全面落實(shí)減稅降費(fèi)和涉企優(yōu)惠政策，確保企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力，積極培植培優(yōu)財(cái)源。緊盯稅收征管薄弱環(huán)節(jié)，密切跟蹤重點(diǎn)稅源企業(yè)，采取加大欠稅清繳、深度挖掘增量稅源等措施，確保各項(xiàng)收入依法征收、應(yīng)收盡收、足額入庫(kù)，切實(shí)提高收入質(zhì)量。堅(jiān)持有保有壓、能增能減、以收定支、量入為出和先預(yù)算后支出、無(wú)預(yù)算不支出的原則，嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，取消不必要支出。加強(qiáng)庫(kù)款調(diào)度分析，切實(shí)增強(qiáng)庫(kù)款保障水平，優(yōu)先保障民生領(lǐng)域等重點(diǎn)支出。
二、積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。深入研究國(guó)家出臺(tái)的引導(dǎo)性、獎(jiǎng)勵(lì)性政策措施，緊盯上級(jí)政策導(dǎo)向和資金安排投向，搶抓國(guó)家鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣區(qū)、國(guó)家新一輪西部大開(kāi)發(fā)、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展、中央財(cái)政支持普惠金融示范區(qū)建設(shè)、土地節(jié)余指標(biāo)跨省域調(diào)劑、設(shè)立鄉(xiāng)村振興投資發(fā)展基金等重大戰(zhàn)略機(jī)遇，主動(dòng)出擊，積極向上銜接匯報(bào)，爭(zhēng)取上級(jí)部門進(jìn)一步加大對(duì)我區(qū)一般性、均衡性和生態(tài)功能區(qū)等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付的支持力度，特別是加大扶持性、獎(jiǎng)補(bǔ)性資金的爭(zhēng)取力度。
三、加強(qiáng)政府債務(wù)管理。堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開(kāi)好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，切實(shí)加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，多渠道籌集資金，全力落實(shí)好分年度化解資金，著力消化存量債務(wù)，堅(jiān)決禁止新增政府隱性債務(wù)，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決杜絕虛假化債問(wèn)題或債務(wù)還本付息違約行為的發(fā)生，確保政府債務(wù)率控制在合理范圍內(nèi)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線，加快形成管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開(kāi)透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的債務(wù)管理制度。積極爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)地方政府債券額度的支持力度，強(qiáng)化部門間協(xié)同配合，加強(qiáng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備。切實(shí)加強(qiáng)債券資金監(jiān)管，提高債券項(xiàng)目資金使用績(jī)效，督促項(xiàng)目主管部門提早做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，確保債券資金一經(jīng)到位，就能形成有效支出，充分發(fā)揮債券資金對(duì)有效投資的拉動(dòng)作用，避免“錢等項(xiàng)目”的問(wèn)題發(fā)生。
四、深化財(cái)政體制改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大關(guān)于健全現(xiàn)代預(yù)算制度和國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)省以下財(cái)政體制改革的總體部署，全面深化預(yù)算制度改革，完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的現(xiàn)代財(cái)政體制和預(yù)算制度，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，為全面建設(shè)幸福美好新麥積提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政體制機(jī)制保障。實(shí)行零基預(yù)算管理，推行項(xiàng)目全生命周期管理，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，提升預(yù)算績(jī)效管理水平，建立健全能增能減的預(yù)算分配機(jī)制。實(shí)行常態(tài)化資金直達(dá)機(jī)制，切實(shí)管好用好直達(dá)資金，確保資金更好發(fā)揮惠企利民實(shí)效。鞏固提升國(guó)企改革三年行動(dòng)成果，推行混合所有制改革，推進(jìn)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)整合升級(jí)、轉(zhuǎn)型發(fā)展。
五、提升財(cái)政管理水平。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《會(huì)計(jì)法》《政府采購(gòu)法》等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真履行財(cái)會(huì)監(jiān)督主體責(zé)任，持續(xù)加大對(duì)重大財(cái)稅政策落實(shí)、公共財(cái)政支出、地方政府債務(wù)管理、公共資源交易、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等重點(diǎn)領(lǐng)域的監(jiān)督檢查力度，確保重大財(cái)稅體制改革舉措順利實(shí)施，逐步構(gòu)建全方位、全覆蓋的財(cái)政監(jiān)督和會(huì)計(jì)監(jiān)督體系。堅(jiān)持依法理財(cái)、依法行政、依法管理，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和有關(guān)決議，落實(shí)好政府債務(wù)、國(guó)有資產(chǎn)定期專項(xiàng)報(bào)告制度，自覺(jué)接受區(qū)人大預(yù)算決算審查監(jiān)督，虛心聽(tīng)取區(qū)政協(xié)的意見(jiàn)建議，積極回應(yīng)人大代表和政協(xié)委員關(guān)切，做好相關(guān)解釋說(shuō)明工作，更好服務(wù)人大代表和政協(xié)委員履職盡責(zé)。加大預(yù)決算、政府債務(wù)等財(cái)政信息的公開(kāi)力度，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督?？咐呜?cái)政系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，做到守土有責(zé)、守土負(fù)責(zé)、守土盡責(zé)。以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，全面提升財(cái)政干部能力素質(zhì)，著力鍛造一支忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)新時(shí)代財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，做好2023年全區(qū)財(cái)政工作使命光榮、責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和省第十四次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，戮力同心、苦干實(shí)干，奮力譜寫(xiě)全區(qū)財(cái)政工作新局面，為全面建設(shè)幸福美好新麥積、著力打造全省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展示范區(qū)而努力奮斗！
主要名詞解釋
一般公共預(yù)算收入：指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常行使、保障國(guó)家安全等方面。包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、城市維護(hù)建設(shè)稅等各項(xiàng)稅收收入和納入財(cái)政預(yù)算管理除基金以外的行政性收費(fèi)、罰沒(méi)收入、專項(xiàng)收入等非稅收入。
政府性基金預(yù)算收入：是指按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定收取，通過(guò)財(cái)政安排，納入預(yù)算管理，具有指定用途的政府性基金，包括國(guó)有土地使用權(quán)出讓金、彩票公益金等收入。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入：包括各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入、利息收入、投資收益、一般公共預(yù)算補(bǔ)助收入、集體補(bǔ)助收入、轉(zhuǎn)移收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、下級(jí)上解收入和其他收入。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入：包括依照法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院規(guī)定應(yīng)當(dāng)納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)和國(guó)有獨(dú)資公司按照規(guī)定上繳國(guó)家的利潤(rùn)收入、從國(guó)有資本控股和參股公司獲得的股利股息收入、國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、清算收入和其他收入。
零基預(yù)算：指預(yù)算單位在編制部門預(yù)算時(shí)，不考慮過(guò)去預(yù)算安排基數(shù)因素，嚴(yán)格按照單位職能和性質(zhì)、定額和標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)需要和可能，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算的理念。
預(yù)備費(fèi)：在編制預(yù)算中按照一般公共預(yù)算支出的1%—3%設(shè)置預(yù)算備，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
非稅收入：是指除稅收外，由各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用國(guó)家權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）所有者權(quán)益等取得的各項(xiàng)收入。主要包括行政事業(yè)性收入、國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、國(guó)有資本收益、彩票公益金收入、特許經(jīng)營(yíng)收入、中央銀行收入、以政府名義接受的捐贈(zèng)收入、主管部門集中收入、政府收入的利息收入、其他非稅收入等。
轉(zhuǎn)移支付：主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付。一般性轉(zhuǎn)移支付是指為彌補(bǔ)財(cái)政實(shí)力薄弱地區(qū)的財(cái)力缺口、均衡地區(qū)間財(cái)力差距和實(shí)現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力的均等化，上級(jí)財(cái)政安排給下級(jí)財(cái)政的補(bǔ)助支出，下級(jí)財(cái)政可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付是指上級(jí)財(cái)政為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的補(bǔ)助資金，地方財(cái)政需按規(guī)定用途使用資金。
直達(dá)資金：即中央財(cái)政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制直達(dá)市縣基層、直接惠企利民的資金和其他惠企利民資金。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級(jí)一般公共預(yù)算設(shè)置的儲(chǔ)備性資金。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金在編制年度預(yù)算調(diào)入使用后的規(guī)模一般不超過(guò)當(dāng)年本級(jí)一般公共預(yù)算支出總額（含對(duì)下級(jí)轉(zhuǎn)移支付）的5%。
財(cái)政存量資金：主要是指沒(méi)有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行，依然趴在賬上的沉淀結(jié)余資金。
民生支出：指財(cái)政用于教育、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)、保障性住房、文化旅游體育與傳媒、農(nóng)林水、環(huán)境保護(hù)、交通運(yùn)輸、城鄉(xiāng)社區(qū)、糧油物資儲(chǔ)備、地震災(zāi)后恢復(fù)重建等方面的支出合計(jì)。
政府性債務(wù)：指地方機(jī)關(guān)事業(yè)單位及地方政府專門成立的基礎(chǔ)設(shè)施性企業(yè)為提供基礎(chǔ)性、公益性服務(wù)直接借入的債務(wù)和地方政府機(jī)關(guān)提供擔(dān)保形成的債務(wù)。可劃分為政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)、政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)和政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)。
政府隱性債務(wù)：指地方政府在法定政府債務(wù)限額之外直接或者承諾以財(cái)政資金償還以及違法提供擔(dān)保等方式舉借的債務(wù)。
預(yù)算績(jī)效管理： 是指以一級(jí)政府財(cái)政預(yù)算（包括收入和支出）為對(duì)象，以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開(kāi)展的績(jī)效管理活動(dòng)。
政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的，或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財(cái)政支出管理和強(qiáng)化預(yù)算結(jié)束的有效措施。
