（甘肅?。╆P(guān)于天水市2020年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于天水市2020年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月2日在天水市第七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
天水市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將2020年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)市七屆人大六次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)甘肅重要講話和指示精神，堅(jiān)決執(zhí)行市七屆人大五次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立過緊日子思想，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！焙透哔|(zhì)量發(fā)展工作要求，積極組織開展“財(cái)政精細(xì)化管理年”活動(dòng)，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理和調(diào)控，較好地完成了年初確定的財(cái)政收支目標(biāo)，保障和促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市大口徑財(cái)政收入251.52億元，占預(yù)算的115.99%，增長31.95%，其中：市級(jí)大口徑財(cái)政收入149.27億元，占預(yù)算的114.88%，增長43.08%。全市財(cái)政支出479.78億元，增長23.65%，其中：市級(jí)財(cái)政支出150.22億元，增長50.23%。
全市一般公共預(yù)算收入53.91億元，占預(yù)算的100.78%，增長7.06%。加上上級(jí)財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入264.8億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等37.53億元，以及地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入8.77億元，收入總量為365.01億元。全市一般公共預(yù)算支出351.76億元，完成變動(dòng)預(yù)算的99.7%，增長12.96%。加上上解省級(jí)支出4.69億元，地方政府一般債券還本支出2.76億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金等4.48億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1.32億元，支出總量為365.01億元。全市一般公共預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
全市政府性基金預(yù)算收入128.49億元，占預(yù)算的135.86%，增長70.88%。加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入10.79億元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入32.56億元，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.42億元，收入總量為173.26億元。全市政府性基金預(yù)算支出128億元，完成變動(dòng)預(yù)算的99.59%，增長67.16%。加上上解省級(jí)支出0.12億元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出9.84億元，調(diào)出資金31.69億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3.61億元，支出總量為173.26億元。全市政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1048萬元，占預(yù)算的100.38%。加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入148萬元，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1106萬元，收入總量為2302萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出219萬元，完成預(yù)算的227.66%。加上調(diào)出資金1086萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出997萬元，支出總量為2302萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入113.96億元，占預(yù)算的111.94%，增長9.11%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入49.88億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入26.23億元，上級(jí)補(bǔ)助35.88億元，利息收入0.6億元，其他收入0.25億元，轉(zhuǎn)移收入1.12億元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出116.37億元，完成預(yù)算的115.28%，增長19.28%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)52.68億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)31.45億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)8.22億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)22.56億元，失業(yè)保險(xiǎn)1.08億元，工傷保險(xiǎn)0.38億元。當(dāng)年收支結(jié)余-2.41億元，年末滾存結(jié)余36.33億元。
（二）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況
市級(jí)一般公共預(yù)算收入19.19億元，占預(yù)算的100.07%，增長6.16%。加上上級(jí)財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入40.37億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等24.15億元，以及地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2億元，收入總量為85.71億元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出76.66億元，完成變動(dòng)預(yù)算的99.99%，增長14.79%。加上上解省級(jí)支出-1.35億元，地方政府一般債券還本支出0.85億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.06億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.89億元，市對(duì)縣區(qū)補(bǔ)助5.6億元，支出總量為85.71億元。市級(jí)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入90.33億元，占預(yù)算的129%，增長86.54%。加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入1.31億元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入13.25億元，動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.27億元，收入總量為105.16億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出73.55億元，完成變動(dòng)預(yù)算的91.4%，增長121.86%。加上地方政府專項(xiàng)債券還本支出5.15億元，調(diào)出資金20.32億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3.22億元，市對(duì)縣區(qū)補(bǔ)助2.92億元，支出總量為105.16億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入996萬元，占預(yù)算的99%。加上動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1106萬元，收入總量為2102萬元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出47萬元，加上調(diào)出資金1065萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出990萬元，支出總量為2102萬元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行平衡。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入88.26億元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入32.44億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入18.29億元，上級(jí)補(bǔ)助35.88億元，利息收入0.31億元，其他收入0.25億元，轉(zhuǎn)移收入1.09億元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出90.29億元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)52.68億元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)21.78億元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)8.22億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)6.15億元，失業(yè)保險(xiǎn)1.08億元，工傷保險(xiǎn)0.38億元。當(dāng)年收支結(jié)余-2.03億元，年末滾存結(jié)余19.53億元。
市級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況：2020年5月，市七屆人大常委會(huì)第29次會(huì)議審查批準(zhǔn)了當(dāng)年政府債券新增額度安排計(jì)劃和市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，市級(jí)一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算37.65億元調(diào)整為38.85億元；市級(jí)政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算62.86億元調(diào)整為67.66億元。2020年12月，市七屆人大常委會(huì)第35次會(huì)議審查批準(zhǔn)了2020年市級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，市級(jí)一般公共預(yù)算支出由市七屆人大常委會(huì)第29次會(huì)議批準(zhǔn)的38.85億元調(diào)整為76.69億元，市級(jí)政府性基金預(yù)算支出67.66億元調(diào)整為80.47億元。
（三）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
根據(jù)市縣區(qū)人大常委會(huì)批準(zhǔn)的年度財(cái)政決算，2019年末全市預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為4.18億元（其中：市級(jí)2.88億元，縣區(qū)1.3億元），2020年全市動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.18億元（其中：市級(jí)2.88億元，縣區(qū)1.3億元），2020年末全市預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模3.54億元，占全市一般公共預(yù)算總支出的1.01%，其中：市級(jí)3.06億元，占當(dāng)年市級(jí)一般公共預(yù)算支出的3.99%。全市及市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模均在本級(jí)一般公共預(yù)算支出5%之內(nèi)。
（四）政府債務(wù)情況
政府債務(wù)限額余額情況：經(jīng)省政府同意，省財(cái)政廳核定全市政府債務(wù)限額為207.99億元，其中：市級(jí)69.4億元（其中：一般債務(wù)30.73億元，專項(xiàng)債務(wù)38.67億元），縣區(qū)138.59億元（其中：一般債務(wù)44.68億元，專項(xiàng)債務(wù)93.91億元），比上年新增53.14億元（其中：一般債務(wù)8.32億元，專項(xiàng)債務(wù)44.82億元）。2020年末全市政府債務(wù)余額為164.78億元，其中：市級(jí)56.28億元（其中：一般債務(wù)25.83億元，專項(xiàng)債務(wù)30.45億元）；縣區(qū)108.5億元（其中：一般債務(wù)39.39億元，專項(xiàng)債務(wù)69.11億元），市縣區(qū)政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)。
政府債券還本付息情況：2020年全市按照償債計(jì)劃將債券還本付息支出列入預(yù)算。全市償還政府債券本金12.59億元（其
中：市級(jí)6.01億元，縣區(qū)6.58億元），支付政府債券利息4.77
億元（其中：市級(jí)1.5億元，縣區(qū)3.27億元）。
以上2020年相關(guān)數(shù)據(jù)為初步匯總數(shù)，決算后將根據(jù)實(shí)際情況對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)做相應(yīng)調(diào)整，屆時(shí)再按程序向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）執(zhí)行市人大決議和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2020年，全市各級(jí)人民政府及財(cái)政部門認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，認(rèn)真落實(shí)市人大預(yù)算決議和審議意見，以更大的積極扶持政策對(duì)沖疫情影響，從支出預(yù)算的總量和結(jié)構(gòu)、重點(diǎn)支出與重大投資項(xiàng)目、部門預(yù)算、轉(zhuǎn)移支付和政府債務(wù)等方面入手，結(jié)合落實(shí)審計(jì)整改，聚焦熱點(diǎn)難點(diǎn)問題，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政規(guī)范化、精細(xì)化管理，著力提高支出預(yù)算的科學(xué)性、針對(duì)性、有效性，全力保障中央、省、市各項(xiàng)決策部署落實(shí)。
1. 圍繞落實(shí)過“緊日子”，聚力支持“六穩(wěn)”“六?！?span style="display:none">（甘肅省）關(guān)于天水市2020年全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年全市及市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
為有效應(yīng)對(duì)疫情沖擊，直面財(cái)政收支嚴(yán)峻形勢(shì)，落實(shí)國務(wù)院提出“各級(jí)政府必須真正過緊日子”的要求，及時(shí)制定印發(fā)《天水市關(guān)于厲行節(jié)儉過緊日子加強(qiáng)財(cái)政支出管理的通知》（市委辦發(fā)〔2020〕28號(hào)），充分發(fā)揮財(cái)政調(diào)控作用，全市“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)“只減不增”，會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、非剛性支出基本實(shí)現(xiàn)預(yù)期壓減目標(biāo)。積極統(tǒng)籌財(cái)政資金，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將壓減一般性支出節(jié)省的資金，優(yōu)先用于保障民生支出，加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持力度；完善預(yù)算評(píng)審制度，強(qiáng)化財(cái)政評(píng)審結(jié)果運(yùn)用，將評(píng)審核減資金收回財(cái)政統(tǒng)籌安排，全力支持“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。一是支持保居民就業(yè)。全市落實(shí)就業(yè)補(bǔ)助資金3.42億元，加大穩(wěn)崗返還支持力度，放寬申領(lǐng)條件，提高返還標(biāo)準(zhǔn)，著力穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)。支持實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校教師特崗計(jì)劃、“三支一扶”計(jì)劃選拔工作，吸納高校畢業(yè)生就業(yè)。繼續(xù)用好失業(yè)保險(xiǎn)基金，適當(dāng)提高補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。二是支持?；久裆?。全市教育支出64.5億元，支持改善學(xué)?；巨k學(xué)條件，落實(shí)教育各項(xiàng)學(xué)生資助政策，加快發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育；市級(jí)重點(diǎn)支持職教園區(qū)、實(shí)驗(yàn)小學(xué)、特教學(xué)校、農(nóng)校、衛(wèi)校、體校、電大及黨?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)。全市落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金9.88億元，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平。全市落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助資金20.65億元，保障基本醫(yī)療需求；進(jìn)一步加大對(duì)公立醫(yī)院床位補(bǔ)貼和藥品加成補(bǔ)助；積極支持傳染病醫(yī)院建設(shè)和核酸檢測能力提升；及時(shí)調(diào)整預(yù)算安排資金保障疫情防控所需物資。全市對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助資金14.06億元，支持適度擴(kuò)大低保和臨時(shí)救助政策范圍，保障和解決群眾生產(chǎn)生活困難。全市保障性安居工程財(cái)政支出9.56億元，支持各類棚戶區(qū)改造，加快城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造。三是支持保市場主體。市財(cái)政積極籌措資金1億元，支持促消費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)活動(dòng)順利開展，竭力撬動(dòng)全社會(huì)消費(fèi)增長。進(jìn)一步加大減稅降費(fèi)政策落實(shí)力度，嚴(yán)禁征收“過頭稅費(fèi)”，確保企業(yè)切實(shí)享受政策紅利，全市新增減稅降費(fèi)9.93億元。高效利用中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新投資基金、降低企業(yè)融資成本。落實(shí)小微企業(yè)減半收取融資擔(dān)保、再擔(dān)保費(fèi)政策，推動(dòng)小微企業(yè)融資擔(dān)保費(fèi)率持續(xù)下降。加大擔(dān)保貸款貼息支持力度，提高貸款額度上限，推動(dòng)擔(dān)保貸款增量擴(kuò)面。四是支持保糧食能源安全。全市糧油物資儲(chǔ)備支出1.76億元，積極支持糧庫搬遷擴(kuò)建、糧食質(zhì)檢體系建設(shè)，補(bǔ)充糧食風(fēng)險(xiǎn)基金，盡力保障肉菜儲(chǔ)備所需資金。同時(shí)，大力支持推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，不斷夯實(shí)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)，提升糧食安全保障能力。五是支持保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。市級(jí)安排17.36億元，支持提高中小企業(yè)科技創(chuàng)新支撐能力建設(shè)，支持海林廠、紅山廠、岐黃藥業(yè)、長城果汁、天河酒廠、鍛壓公司等企業(yè)出城入園，積極注入東旭合作項(xiàng)目資本金和中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新投資基金，支持制造業(yè)提質(zhì)增效加快發(fā)展。六是支持?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。堅(jiān)持按“三保”支出的優(yōu)先順序做好預(yù)算安排和庫款調(diào)度，不斷完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機(jī)制，切實(shí)加大對(duì)縣區(qū)財(cái)力支持力度，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€。
2. 圍繞打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，聚力支持補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)
一是全面保障決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)資金需求。2020年全市中央省級(jí)專項(xiàng)扶貧資金投入20.15億元，市縣區(qū)本級(jí)投入專項(xiàng)扶貧資金6.86億元；整合涉農(nóng)資金24.74億元，落實(shí)東西部扶貧協(xié)作資金2.57億元，及時(shí)調(diào)整扶貧資金投向，優(yōu)化資金用途，重點(diǎn)對(duì)受疫情影響較重的產(chǎn)業(yè)扶貧、村級(jí)公益性崗位等予以支持。進(jìn)一步加大掛牌督戰(zhàn)村脫貧攻堅(jiān)資金支持力度，支持徹底解決“苦咸水”問題。進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政扶貧資金監(jiān)管，優(yōu)化資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)功能，推進(jìn)扶貧項(xiàng)目資金全過程績效管理。積極研究鞏固脫貧成果、解決相對(duì)貧困的財(cái)政支持政策，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是堅(jiān)決支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持貫徹“綠水青山就是金山銀山”的理念，積極籌措資金，全力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。2020年全市爭取重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付5.24億元，支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理。統(tǒng)籌各級(jí)財(cái)政資金，全市安排節(jié)能環(huán)保支出6.93億元，支持開展重點(diǎn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)，提升區(qū)域生態(tài)系統(tǒng)服務(wù)功能和生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。市級(jí)落實(shí)資金0.86億元，采取以獎(jiǎng)代補(bǔ)方式，引導(dǎo)縣區(qū)實(shí)施廁所、垃圾革命，深入推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治。三是防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。2020年全市償還到期政府債券12.59億元，爭取新增債券37.79億元，有力支持全市重大項(xiàng)目建設(shè)。加強(qiáng)政府隱性債務(wù)管理，通過年度預(yù)算安排、壓減一般性支出等方式籌措資金，落實(shí)分年度化解方案，在嚴(yán)禁新增的基礎(chǔ)上穩(wěn)妥化解政府存量隱性債務(wù)。2020年末，全市政府債務(wù)余額低于省級(jí)核定的債務(wù)限額，全市政府債務(wù)率初步測算約為29%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
3. 圍繞打造“五個(gè)制高點(diǎn)”，聚力支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展
按照省委省政府提出新時(shí)代甘肅融入“一帶一路”建設(shè)打造“五個(gè)制高點(diǎn)”規(guī)劃精神，積極支持推動(dòng)天水在新時(shí)代西部大開發(fā)形成新格局中展現(xiàn)新作為、實(shí)現(xiàn)新突破。一是支持打造“一帶一路”文化制高點(diǎn)。全市文化旅游支出6.61億元，大力支持市博物館、圖書館、文化館等重大文化工程建設(shè)，支持麥積山大景區(qū)、天水大劇院、麥積山景區(qū)游客服務(wù)中心等旅游重大工程建設(shè)，推動(dòng)天水日?qǐng)?bào)社、電視臺(tái)、劇團(tuán)等文化傳媒機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型發(fā)展，積極扶持文化旅游首位產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是支持打造“一帶一路”樞紐制高點(diǎn)。全市交通運(yùn)輸支出9.98億元，大力支持高鐵南站、高速公路、機(jī)場等項(xiàng)目建設(shè)，加大公交運(yùn)營補(bǔ)貼力度，扶持打造隴東南交通、商貿(mào)物流樞紐體系建設(shè)。三是支持打造“一帶一路”技術(shù)制高點(diǎn)。全市科學(xué)技術(shù)支出1.4億元，大力支持十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系、培育創(chuàng)新性骨干企業(yè)和科技創(chuàng)新服務(wù)體系建設(shè)，支持天水職教園區(qū)建設(shè)，打造天水產(chǎn)教融合、校企合作育人新基地。四是支持打造“一帶一路”信息制高點(diǎn)。大力支持推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、5G網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)在城市建設(shè)、商貿(mào)物流、人文交流、生態(tài)環(huán)境等領(lǐng)域深度融合發(fā)展，積極支持天水智慧城市建設(shè)，推動(dòng)建設(shè)數(shù)字天水。五是支持打造“一帶一路”生態(tài)制高點(diǎn)。全市生態(tài)環(huán)保支出6.93億元，繼續(xù)支持天然林保護(hù)、重點(diǎn)流域綜合治理等重點(diǎn)生態(tài)工程建設(shè)，支持加快實(shí)施藉河生態(tài)環(huán)境治理，支持落實(shí)河長制、湖長制，支持全域無垃圾治理，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。
4. 圍繞加快“城市更新”，聚力支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)
積極貫徹落實(shí)市委關(guān)于加快城市更新步伐、提升城市品位完善城市功能、改善群眾居住環(huán)境提高生活質(zhì)量的決策部署，科學(xué)統(tǒng)籌使用一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、政府債券等財(cái)政資金，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大棚戶區(qū)改造、PPP項(xiàng)目貸款融資力度，積極支持棚戶區(qū)改造、市政配套設(shè)施、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效拉動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。全市城鄉(xiāng)社區(qū)支出113.04億元，市級(jí)重點(diǎn)支持啟動(dòng)實(shí)施秦州區(qū)金家莊棗園村片區(qū)、東方紅片區(qū)、羅玉小區(qū)片區(qū)、北園子片區(qū)、秦州新城片區(qū)等城市更新改造；支持城區(qū)供水供熱管道維修改造、工業(yè)博物館、大劇院、商貿(mào)城、停車場、名城保護(hù)、藉河治理等市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；支持岷山公司、西聯(lián)蜂業(yè)、昌盛等公司出城入園；支持秦州至甘谷武山、三陽川隧道、高鐵南站等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；支持靜天高速、秦州新城等項(xiàng)目資本金注入，著力拉動(dòng)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)邁入快車道。
5. 圍繞優(yōu)化財(cái)政資源配置，聚力開展財(cái)政精細(xì)化管理
積極推動(dòng)全市財(cái)政部門在規(guī)范化管理基礎(chǔ)上進(jìn)一步提質(zhì)增
效，制定印發(fā)了《天水市“財(cái)政精細(xì)化管理年”活動(dòng)實(shí)施方案》，按照“全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的要求，進(jìn)一步完善政府預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)決算公開，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。不斷強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，在全市各級(jí)各類行政事業(yè)單位規(guī)范實(shí)施新的政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，并加強(qiáng)與部門預(yù)決算管理、資產(chǎn)管理、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)和績效管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，促進(jìn)全市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員從“核算型”向“管理型”轉(zhuǎn)變。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加強(qiáng)預(yù)算績效評(píng)價(jià)力度，著力構(gòu)建“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績效管理機(jī)制。著力加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部控制制度建設(shè)，提升業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)流程規(guī)范性。推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，在認(rèn)真落實(shí)公共服務(wù)領(lǐng)域既定改革事項(xiàng)基礎(chǔ)上，推進(jìn)教育、科技、衛(wèi)生健康、交通、文化、自然資源等領(lǐng)域市與縣區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，著力構(gòu)建財(cái)力與事權(quán)支出相匹配的資金分擔(dān)機(jī)制，促進(jìn)各級(jí)政府更好地履職盡責(zé)。同時(shí)，按照財(cái)政部、省財(cái)政廳的要求，創(chuàng)新財(cái)政資金監(jiān)管模式，搭建直達(dá)資金管控系統(tǒng)，建立了財(cái)政資金直達(dá)基層機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)直達(dá)資金預(yù)算分解下達(dá)、資金支付、惠企利民發(fā)放情況的跟蹤問效。2020年全市直達(dá)資金預(yù)算分配下達(dá)37.44億元（其中：市級(jí)4.32億元，縣區(qū)33.12億元），支付率達(dá)到93%，財(cái)政部門工作效率和質(zhì)量顯著提高。
總體來看，2020年預(yù)算執(zhí)行情況較好，財(cái)政改革管理工作取得新進(jìn)展，全市財(cái)政運(yùn)行呈現(xiàn)總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)、進(jìn)中固穩(wěn)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，成績來之不易。這是市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全市人民齊心協(xié)力、團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果，也是人大、政協(xié)及代表委員指導(dǎo)監(jiān)督、大力支持的結(jié)果。
同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨一些困難和挑戰(zhàn)，主要是：財(cái)政收入低速增長，財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增收后勁不足；支出需求保持旺盛，收支矛盾進(jìn)一步加劇，緊平衡特征進(jìn)一步凸顯；財(cái)政預(yù)算基數(shù)依賴和固化格局仍不同程度存在，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)；部分績效目標(biāo)設(shè)定不夠科學(xué)，績效評(píng)價(jià)不夠準(zhǔn)確規(guī)范，績效結(jié)果運(yùn)用需要強(qiáng)化；化解和防范政府債務(wù)任務(wù)艱巨，特別是隱性債務(wù)管理潛在風(fēng)險(xiǎn)長期存在，當(dāng)前及今后一定階段償債資金剛性需求與加大補(bǔ)短板促發(fā)展投入難以兼顧的矛盾日漸突出。對(duì)此，市政府高度重視，要求各有關(guān)部門和單位下更大力氣，采取切實(shí)有效措施，認(rèn)真加以解決。
二、2021年預(yù)算草案
2021年是實(shí)施“十四五”發(fā)展規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的第一年，是適應(yīng)國際國內(nèi)形勢(shì)新變化和社會(huì)主要矛盾新要求的重要轉(zhuǎn)折期，是形成以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局的關(guān)鍵時(shí)期，更是迎接建黨一百周年的重要時(shí)點(diǎn)，做好今年的預(yù)算編制和財(cái)政工作，對(duì)貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院方針政策和省市工作部署具有十分重要的意義。
（一）預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想、主要原則
今年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間；堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，提升財(cái)政資源跨期配置效率，加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，做好“四本預(yù)算”統(tǒng)籌銜接，全力支持“三城三地三中心”建設(shè)，為市委重大戰(zhàn)略落地做實(shí)財(cái)力保障；堅(jiān)持艱苦奮斗、精打細(xì)算、節(jié)用裕民，以政府過“緊日子”保障老百姓過“好日子”；堅(jiān)持深化預(yù)算管理改革，加強(qiáng)預(yù)算約束和績效管理，提高財(cái)政支出質(zhì)量與效率；堅(jiān)持底線思維和紅線意識(shí)，依法依規(guī)加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極化解政府隱性債務(wù)，切實(shí)防范財(cái)政管理重大風(fēng)險(xiǎn)。
在收入預(yù)算編制中，堅(jiān)持和體現(xiàn)實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測的原則，財(cái)政收入預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與“減稅降費(fèi)”等財(cái)政政策相銜接，充分用好國家支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、擴(kuò)大中央預(yù)算內(nèi)投資、增加地方政府債券發(fā)行規(guī)模等相關(guān)政策機(jī)遇，在全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施、實(shí)質(zhì)性降低企業(yè)負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)上依法征管，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收。
在支出預(yù)算編制中，堅(jiān)持和體現(xiàn)“三壓”“三保”“三統(tǒng)籌”原則，牢固樹立“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”思想，持續(xù)加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，積極而為、盡力而為、量力而為，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性?！叭龎骸钡闹攸c(diǎn)是進(jìn)一步落實(shí)過“緊日子”的要求，壓一般性支出，對(duì)非剛性、非重點(diǎn)支出一律壓減；壓專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，進(jìn)一步加大結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化力度，對(duì)各部門的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)從嚴(yán)從緊安排；壓待分配預(yù)算，對(duì)各部門的待分配預(yù)算一律不再安排?！叭！钡闹攸c(diǎn)是進(jìn)一步落實(shí)補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、增后勁的要求，優(yōu)先保障基本民生、基本生活、基本公共服務(wù)支出；重點(diǎn)保障增強(qiáng)城市發(fā)展后勁的科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重要領(lǐng)域支出；據(jù)實(shí)保障各預(yù)算單位基本支出需要?！叭y(tǒng)籌”的重點(diǎn)是堅(jiān)持開源節(jié)流、盤活存量、用好增量，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化政府“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌、當(dāng)年預(yù)算與歷年結(jié)余的統(tǒng)籌、財(cái)政撥款與部門事業(yè)收入等其他資金的統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的綜合統(tǒng)籌機(jī)制。
（二）2021年財(cái)政政策和財(cái)政工作
2021年，積極的財(cái)政政策要“提質(zhì)增效”“更可持續(xù)”，更加注重“結(jié)構(gòu)調(diào)整”?！疤豳|(zhì)增效”主要從優(yōu)化結(jié)構(gòu)和加強(qiáng)管理著眼，在當(dāng)前財(cái)政收支平衡壓力持續(xù)增大、緊平衡特征日趨明顯、加力空間有限的前提下，兼顧強(qiáng)化逆周期調(diào)節(jié)和財(cái)政收支平衡的要求，進(jìn)一步完善政策實(shí)施機(jī)制，著力在及時(shí)、精準(zhǔn)、有效上下功夫，切實(shí)提升政策效能和資金效益。建立實(shí)施常態(tài)化的財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保財(cái)政資金快速用到基層急需以及惠企利民領(lǐng)域，切實(shí)提高財(cái)政支出效率，推動(dòng)宏觀政策與微觀需求緊密結(jié)合，確保財(cái)政資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，更好發(fā)揮積極財(cái)政政策效能。進(jìn)一步落實(shí)好“黨政機(jī)關(guān)要帶頭過緊日子”的要求，在預(yù)算編制、執(zhí)行中始終厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，深入挖掘節(jié)支潛力，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。大幅度壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和公用經(jīng)費(fèi)，并對(duì)一些重點(diǎn)項(xiàng)目和政策性補(bǔ)貼按照從嚴(yán)從緊、能壓則壓的原則強(qiáng)力壓減，把更多寶貴的財(cái)政資源騰出來，用于改善基本民生和支持市場主體發(fā)展。同時(shí)，更加突出績效導(dǎo)向，加快建立全方位全過程全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，確保經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)量的合理增長和質(zhì)的穩(wěn)步提升，更加精準(zhǔn)有效地促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展?！案沙掷m(xù)”主要從支出規(guī)模和政策力度著眼，兼顧穩(wěn)增長和防風(fēng)險(xiǎn)需要，保持政府總體杠桿率基本穩(wěn)定，為今后應(yīng)對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)留出政策空間。合理確定地方政府專項(xiàng)債券規(guī)模，保持適度支出強(qiáng)度。同時(shí)，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，大力盤活存量資金，保持適度支出強(qiáng)度，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，支持扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳌！敖Y(jié)構(gòu)調(diào)整”主要從進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資金使用結(jié)構(gòu)和方式，更加突出政策聚焦重點(diǎn)，真正把錢用在刀刃上；強(qiáng)化逆周期調(diào)節(jié)，在擴(kuò)大內(nèi)需和供給升級(jí)的結(jié)合部發(fā)力，把財(cái)政資金投向供需共同受益、具有乘數(shù)效應(yīng)的先進(jìn)制造、民生建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施短板等領(lǐng)域；進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政政策與信貸、消費(fèi)、投資、就業(yè)、產(chǎn)業(yè)、區(qū)域等其他宏觀經(jīng)濟(jì)政策協(xié)調(diào)配合，健全完善政策協(xié)同、組合和傳導(dǎo)落實(shí)機(jī)制，提高逆周期調(diào)節(jié)的前瞻性、針對(duì)性和有效性。市級(jí)財(cái)政支出預(yù)算安排的政策導(dǎo)向上，聚焦支持以下六個(gè)方面：
1. 聚焦支持“六穩(wěn)六?！?，進(jìn)一步兜牢底線任務(wù)。市級(jí)安排人員經(jīng)費(fèi)16.09億元，較上年增加0.55億元，增長3.54%，全面保障在職人員工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)等人員工資類所需經(jīng)費(fèi)；市級(jí)安排運(yùn)轉(zhuǎn)類經(jīng)費(fèi)1.11億元，較上年增加0.03億元，全面保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、取暖費(fèi)等機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)類所需資金；市級(jí)安排基本民生和就業(yè)13.39億元，全面保障教育、文化、科技、社會(huì)保障、醫(yī)療健康、村級(jí)公益性崗位等基本民生和就業(yè)所需資金；市級(jí)安排糧食能源安全、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈、市場主體等方面資金1.18億元，積極增加中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新投資基金和擔(dān)保貸款貼息資金，推動(dòng)擔(dān)保貸款增量擴(kuò)面，支持中小企業(yè)快速發(fā)展；支持天水區(qū)域糧食倉儲(chǔ)物流生態(tài)園區(qū)建設(shè)，補(bǔ)充糧食風(fēng)險(xiǎn)基金，保障糧食安全。
2. 聚焦支持鄉(xiāng)村振興，進(jìn)一步鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。市級(jí)安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金、鄉(xiāng)村振興資金13.55億元。全力支持穩(wěn)住農(nóng)業(yè)基本盤、守好“三農(nóng)”基礎(chǔ)，加快發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化；支持鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興；支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，支持落實(shí)嚴(yán)格的耕地保護(hù)制度；支持推進(jìn)全市“4+2”農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)振興行動(dòng)，重點(diǎn)扶持培育農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)加工基地和重點(diǎn)龍頭企業(yè)建設(shè)；支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)，加快農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐，進(jìn)一步改善鄉(xiāng)村人居環(huán)境。
3. 聚焦支持五個(gè)制高點(diǎn)，進(jìn)一步促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。市級(jí)安排文化旅游支出6.49億元，支持打造“一帶一路”文化制高點(diǎn)，重點(diǎn)支持市博物館、圖書館、文化館、大劇院等重大文化工程建設(shè)，支持麥積山大景區(qū)、伏羲廟游客服務(wù)中心等旅游重大工程建設(shè)。市級(jí)安排交通運(yùn)輸支出16.8億元，大力支持高鐵南站、高速公路、機(jī)場遷建等交通項(xiàng)目建設(shè)，加大公交運(yùn)營補(bǔ)貼力度，積極扶持隴東南交通、商貿(mào)物流樞紐體系建設(shè)。市級(jí)安排科學(xué)技術(shù)支出0.4億元，大力支持十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系、培育創(chuàng)新性骨干企業(yè)、科技創(chuàng)新服務(wù)體系建設(shè)。市級(jí)安排教育支出6.3億元，重點(diǎn)支持天水職教園區(qū)、天水實(shí)驗(yàn)小學(xué)分校、市幼兒園分園等建設(shè)，打造天水產(chǎn)教融合、校企合作育人新基地。市級(jí)安排工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)支出3.64億元，大力支持推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、5G網(wǎng)絡(luò)等信息技術(shù)在城市建設(shè)、商貿(mào)物流、人文交流、生態(tài)環(huán)境等領(lǐng)域深度融合發(fā)展，積極支持天水智慧城市建設(shè)，推動(dòng)建設(shè)數(shù)字天水。市級(jí)安排生態(tài)環(huán)保支出1.29億元，繼續(xù)支持天然林保護(hù)、重點(diǎn)流域綜合治理等重點(diǎn)生態(tài)工程建設(shè)，支持加快實(shí)施藉河生態(tài)環(huán)境治理，支持落實(shí)河長制、湖長制，支持全域無垃圾治理，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。
4. 聚焦支持城市更新，進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。市級(jí)安排6.06億元，支持秦州至三陽川隧道、天水曲溪城鄉(xiāng)供水工程、城區(qū)集中供熱管網(wǎng)改造、國際陸港基礎(chǔ)設(shè)施、藉河生態(tài)治理工程、停車場、城區(qū)雨污分流改造等市政工程建設(shè)。支持加快羅峪小區(qū)、東方紅、棗園村、金家莊等片區(qū)棚改項(xiàng)目建設(shè)，有力支持城市更新步伐。市級(jí)安排PPP項(xiàng)目資本金21.94億元，支持靜天高速、S03繞城高速、有軌電車二期、曲溪供水、鄉(xiāng)村振興南北兩山片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、國際陸港城市政基礎(chǔ)設(shè)施等PPP項(xiàng)目落地建設(shè)。
5. 聚焦支持出城入園，進(jìn)一步扶持工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。市級(jí)安排工業(yè)企業(yè)出城入園等征遷資金48.51億元，加快紅山廠、海林廠、長儀廠、長通廠、天河酒廠、鍛壓廠、長開廠、電纜廠等企業(yè)搬遷。積極扶持培育十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)，大力支持先進(jìn)制造、數(shù)據(jù)信息、清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)行動(dòng)，推進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大。重點(diǎn)支持海林公司、岷山公司搬遷改造和長城果汁、中疆科技智能制造產(chǎn)業(yè)園等重大項(xiàng)目，特別扶持好東旭集團(tuán)天水新材料產(chǎn)業(yè)園、隴豐源智能終端制造、甘肅移動(dòng)第二大數(shù)據(jù)中心等項(xiàng)目建設(shè)。
6. 聚焦支持化解債務(wù)，進(jìn)一步強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。市級(jí)安排債券還本付息資金4.31億元，全面落實(shí)當(dāng)年債券還本付息責(zé)任。市級(jí)安排化解政府隱性債務(wù)15.71億元，主要包括市交通道路、商貿(mào)基礎(chǔ)設(shè)施、市政公共設(shè)施、城市供水供熱、文旅基礎(chǔ)實(shí)施、污水處理等企事業(yè)單位公益性項(xiàng)目建設(shè)債務(wù)化解。
（三）一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年，全市一般公共預(yù)算收入54.35億元，與2020年相比同口徑增長5%（其中：稅收收入32.4億元，增長7.6%；非稅收入21.95億元，同口徑增長1.9%）。加上上級(jí)財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入113.96億元，調(diào)入資金3.7億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.93億元，省級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助69.78億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1.32億元，收入總量為246.04億元。全市一般公共預(yù)算支出241.71億元。加上地方政府一般債券還本支出1.14億元，上解省級(jí)支出3.19億元，支出總量為246.04億元。全市一般公共預(yù)算收支平衡。
2021年，市級(jí)一般公共預(yù)算收入20.15億元，與2020年相比增長5%。加上上級(jí)財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入11.80億元，縣區(qū)上解收入0.88億元，調(diào)入資金1.23億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.6億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)0.89億元，省級(jí)提前下達(dá)補(bǔ)助20.19億元，收入總量為57.74億元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出53.9億元。加上地方政府一般債券還本支出0.49億元，補(bǔ)助下級(jí)支出3.26億元，上解省級(jí)支出881萬元，支出總量為57.74億元。市級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。
市級(jí)一般公共預(yù)算支出53.9億元中，基本支出17.2億元（其中：人員經(jīng)費(fèi)安排16.09億元，公用經(jīng)費(fèi)安排1.11億元），項(xiàng)目支出15.76億元，預(yù)備費(fèi)0.75億元；省級(jí)提前下達(dá)指定用途的轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目支出20.19億元。
需要說明的是，2021年，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期與上
年相比增幅較低。主要考慮：經(jīng)濟(jì)增長持續(xù)放緩，下行壓力加大，全市產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)能力和產(chǎn)業(yè)鏈水平亟需提升，新的支柱產(chǎn)業(yè)培育壯大等還需進(jìn)一步加快步伐。“減稅降費(fèi)”政策帶來的減收效應(yīng)持續(xù)釋放，加之2020年全市財(cái)政收入中一次性因素較多，這些均對(duì)2021年財(cái)政收入帶來較大影響，面臨較大的增長壓力。對(duì)此，我們將進(jìn)一步加強(qiáng)動(dòng)態(tài)跟蹤和預(yù)研預(yù)判，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量，著力增強(qiáng)財(cái)政收入增長的穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性，確保財(cái)政收入平穩(wěn)健康運(yùn)行。
（四）政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年，全市政府性基金預(yù)算收入157.2億元，加上上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助和動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3.64億元，收入總量為160.84億元。全市政府性基金預(yù)算支出152.95億元，加上地方政府專項(xiàng)債券還本支出4.23億元，調(diào)出資金3.66億元，支出總量為160.84億元。全市政府性基金預(yù)算收支平衡。
2021年，市級(jí)政府性基金預(yù)算收入128.07億元，增長41.78%（其中：市級(jí)國有土地使用權(quán)出讓收入125.86億元，增長47.02%），加上動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3.22億元，收入總量為131.29億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出117.87億元，增長60.24%，加上地方政府專項(xiàng)債券還本支出2.1億元，調(diào)出資金1.2億元，補(bǔ)助縣區(qū)10.12億元，支出總量為131.29億元。市級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入667萬元，加上轉(zhuǎn)移支付收入202萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入994萬元，收入總量為1863萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1508萬元，加上調(diào)出資金355萬元，支出總量為1863萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
2021年，市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入600萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入991萬元，收入總量為1591萬元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1256萬元，加上調(diào)出資金335萬元，支出總量為1591萬元。市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入70.9億元，下降37.79%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入41.3億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入29.1億元，利息等其他社會(huì)保險(xiǎn)收入0.5億元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出71.1億元，下降38.9%。本年收支結(jié)余-0.2億元，年末滾存結(jié)余29.3億元。
2021年，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入44.03億元，其中：財(cái)政補(bǔ)貼收入20.97億元，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入22.79億元，利息收入0.24億元，轉(zhuǎn)移性收入0.03億元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出43.51億元，其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)25.79億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)9.95億元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)6.45億元，失業(yè)保險(xiǎn)0.93億元，工傷保險(xiǎn)0.39億元。當(dāng)年收支結(jié)余0.52億元，年末滾存結(jié)余13.54億元。
需要說明的是，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入和支出下降的原因主要是從2020年7月起，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌，
全部轉(zhuǎn)列省級(jí)收入和支出。
（七）市級(jí)政府債券還本付息情況
2021年，市級(jí)政府債券到期2.59億元（其中：一般債券0.49億元，專項(xiàng)債券2.1億元），預(yù)算安排債券還本2.59億元。市級(jí)政府債券付息足額安排支出1.73億元（其中：一般債券付息0.58億元，專項(xiàng)債券付息1.15億元）。
三、扎實(shí)做好2021年預(yù)算執(zhí)行與財(cái)政管理工作
2021年是實(shí)施“十四五”發(fā)展規(guī)劃起步之年，全市財(cái)政工作將緊緊圍繞中央、省、市決策部署，及時(shí)跟進(jìn)新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，細(xì)化完善工作措施，積極組織財(cái)政收入，加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障，深化財(cái)稅體制改革，著力做好以下工作。
（一）切實(shí)強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管控
全面落實(shí)預(yù)算法及實(shí)施條例要求，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范政府收支行為。深化預(yù)算管理制度改革，運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破支出固化格局，提高預(yù)算編制科學(xué)性和準(zhǔn)確性。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，迅速下達(dá)預(yù)算資金，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加事項(xiàng)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，完善財(cái)政扶貧資金、國庫集中支付資金、直達(dá)基層資金等監(jiān)控機(jī)制建設(shè)。切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政資金安全管理。大力盤活財(cái)政存量資金，按規(guī)定及時(shí)收回沉淀資金，用于其他亟需資金支持的領(lǐng)域。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開規(guī)定，推動(dòng)預(yù)決算公開規(guī)范化、常態(tài)化、制度化，提高財(cái)政透明度，主動(dòng)接受各方面監(jiān)督。
（二）切實(shí)兜牢“三保”底線
為保障基層政府正常履職和各項(xiàng)政策有效實(shí)施，市財(cái)政在大幅增加對(duì)縣區(qū)財(cái)力支持的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)縣區(qū)財(cái)政運(yùn)行跟蹤分析，強(qiáng)化統(tǒng)一調(diào)度和監(jiān)管，指導(dǎo)督促縣區(qū)做實(shí)事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A(yù)算管理工作機(jī)制，強(qiáng)化庫款調(diào)度，完善建立“中央到省、省到市縣、市到縣區(qū)”監(jiān)控機(jī)制。強(qiáng)化市對(duì)縣區(qū)“三?！鳖A(yù)算審核機(jī)制建立，確保“三?！鳖A(yù)算足額安排，密切跟蹤基層“三?！敝С鰣?zhí)行情況。全面落實(shí)縣區(qū)保障直接責(zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國家標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，做好預(yù)算安排和庫款調(diào)度，防止“三?！背霈F(xiàn)問題。
（三）管好用好政府債券資金
認(rèn)真履行好地方政府債券的法定管理責(zé)任，進(jìn)一步強(qiáng)化管理、守住底線、發(fā)揮作用。積極發(fā)揮專項(xiàng)債券促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的作用，完善管理機(jī)制，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)，適當(dāng)提高專項(xiàng)債券作為符合條件重大項(xiàng)目資本金的比例，帶動(dòng)社會(huì)資本加大投入。加強(qiáng)部門溝通協(xié)調(diào)配合，加快債券資金撥付使用，推動(dòng)建設(shè)一批重大項(xiàng)目，及早形成實(shí)物工作量。嚴(yán)格專項(xiàng)債券項(xiàng)目合規(guī)性審核和風(fēng)險(xiǎn)把控，專項(xiàng)債券必須用于有一定收益的重大項(xiàng)目，融資規(guī)模要保持與項(xiàng)目收益相平衡。堅(jiān)持地方政府債券依法只能用于公益性資本支出，不能用于經(jīng)常性支出，嚴(yán)禁將債券資
金用于發(fā)放工資、單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、發(fā)放養(yǎng)老金等。嚴(yán)格落實(shí)地方
政府債券到期償還責(zé)任，確保地方政府債券管理不出任何風(fēng)險(xiǎn)。
（四）加快財(cái)政管理改革步伐
圍繞推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革。扎實(shí)推進(jìn)市與縣區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，推動(dòng)建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的政府間財(cái)政關(guān)系。進(jìn)一步優(yōu)化專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目設(shè)置，提高轉(zhuǎn)移支付管理規(guī)范性、科學(xué)性和有效性。完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，完善支出標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用機(jī)制。全面提升政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制水平。持續(xù)推進(jìn)“財(cái)政精細(xì)化管理年”活動(dòng)，著力提升財(cái)政科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化管理水平。積極探索稅源監(jiān)管體系建設(shè)，挖掘稅收增長潛力。強(qiáng)化財(cái)政直達(dá)資金監(jiān)控管理，確?；菝窕萜筚Y金快速直達(dá)基層，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。
（五）全面實(shí)施預(yù)算績效管理
加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。健全權(quán)責(zé)對(duì)等、激勵(lì)相容的預(yù)算績效管理機(jī)制，完善績效管理制度、績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，研究開展成本效益分析，為優(yōu)化預(yù)算編制提供依據(jù)。探索部門整體支出績效管理，對(duì)新出臺(tái)重大政策、支出項(xiàng)目開展事前績效評(píng)估，加強(qiáng)績效目標(biāo)審核，提升績效目標(biāo)約束力，做好績效運(yùn)行監(jiān)控。扎實(shí)開展重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作，推動(dòng)績效評(píng)價(jià)提質(zhì)擴(kuò)圍，提高評(píng)價(jià)質(zhì)量和可信度。強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，建立完善評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)管理、完善政策掛鉤機(jī)制，做到花錢必問效，無效必問責(zé)，低效多壓減、有效多安排。大力推動(dòng)績效信息公開，積極引導(dǎo)和規(guī)范第三方機(jī)構(gòu)參與績效評(píng)價(jià)。
（六）自覺接受人大審查監(jiān)督
深入貫徹落實(shí)中央《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》和市人大有關(guān)要求，自覺接受預(yù)決算審查監(jiān)督。認(rèn)真聽取吸納人大代表和社會(huì)各界意見建議，緊緊圍繞貫徹落實(shí)市委重大決策部署，改進(jìn)預(yù)算報(bào)告和草案編報(bào)工作，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。認(rèn)真落實(shí)人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。做好國有資產(chǎn)管理情況綜合報(bào)告和相關(guān)專項(xiàng)報(bào)告工作。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切，做好解釋說明工作，更好服務(wù)人大代表依法履職。
各位代表，當(dāng)前和今后一段時(shí)期，我市發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)前所未有，做好2021年財(cái)政預(yù)算工作任務(wù)艱巨繁重。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，自覺接受市人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取市政協(xié)建議，只爭朝夕、真抓實(shí)干，凝心聚力、攻堅(jiān)克難，努力在新時(shí)代財(cái)政改革發(fā)展中取得新氣象、新作為，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年！
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名 詞 解 釋
大口徑財(cái)政收入 是指一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入加上按照財(cái)政體制上劃上級(jí)財(cái)政的收入之和。按照目前財(cái)政體制，增值稅65%部分、消費(fèi)稅100%，個(gè)人所得稅60%、企業(yè)所得稅60%、國有土地使用權(quán)出讓收入5%等為上劃中央、省級(jí)收入。
一般公共預(yù)算 是指政府按照財(cái)政管理體制依法征收并留歸地方自主使用的稅收和行政性收費(fèi)、罰沒等收入，并將自身收入和上級(jí)固定補(bǔ)助按照一定次序統(tǒng)籌安排工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、民生、建設(shè)發(fā)展等支出的年度收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算 是指政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)以及黨中央、國務(wù)院或者財(cái)政部規(guī)定，為支持公共事業(yè)發(fā)展，向公民、法人和其他組織無償征收的具有專項(xiàng)用途的財(cái)政資金（主要包括：國有土地使用權(quán)出讓收入、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入、污水處理費(fèi)收入、彩票公益金等），并將自身收入嚴(yán)格按照專項(xiàng)用途安排支出的年度收支預(yù)算。
國有資本經(jīng)營預(yù)算 是指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的年度收支預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 是指根據(jù)國家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，專門反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度預(yù)算，按險(xiǎn)種分別編制。主要包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金等。
轉(zhuǎn)移支付 主要包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付。一般性轉(zhuǎn)移支付是指為彌補(bǔ)財(cái)政實(shí)力薄弱地區(qū)的財(cái)力缺口、均衡地區(qū)間財(cái)力差距和實(shí)現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力的均等化，上級(jí)財(cái)政安排給下級(jí)財(cái)政的補(bǔ)助支出，下級(jí)財(cái)政可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。專項(xiàng)性轉(zhuǎn)移支付是指上級(jí)財(cái)政為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策及事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的補(bǔ)助資金，地方財(cái)政需按規(guī)定用途使用資金。
民生支出 按照財(cái)政部統(tǒng)計(jì)口徑，是指財(cái)政用于教育、衛(wèi)生健康、社會(huì)保障和就業(yè)、保障性住房、文化旅游體育與傳媒、農(nóng)林水事務(wù)、環(huán)境保護(hù)、交通運(yùn)輸、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、糧油物資儲(chǔ)備、地震災(zāi)后恢復(fù)重建等方面的支出合計(jì)。
“財(cái)政精細(xì)化管理年”活動(dòng) 是指為進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革，夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)，提升全市財(cái)政管理的科學(xué)化、規(guī)范化和精細(xì)化水平，自2016年開始持續(xù)在全市財(cái)政系統(tǒng)開展的專題業(yè)務(wù)提升活動(dòng)，在原財(cái)政規(guī)范化管理年活動(dòng)確定的“預(yù)算管理、國庫管理、政府采購管理、政府債務(wù)管理、國有資產(chǎn)監(jiān)管、財(cái)政監(jiān)督、財(cái)政信息化管理、財(cái)政項(xiàng)目庫建設(shè)、財(cái)政投資評(píng)審、財(cái)政內(nèi)部工作配合、財(cái)政干部行為規(guī)范”等11個(gè)方面內(nèi)容基礎(chǔ)上，增加“機(jī)關(guān)黨建、綜合行政管理、預(yù)算績效管理、內(nèi)控制度建設(shè)、金融管理、扶貧資金監(jiān)管、社?；鸸芾?、出國經(jīng)費(fèi)和外貸資金管理、會(huì)計(jì)管理、投融資管理”等10個(gè)方面內(nèi)容，整合形成2020年天水市財(cái)政精細(xì)化管理年活動(dòng)的17個(gè)重點(diǎn)方面。
預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督 是指利用政務(wù)內(nèi)網(wǎng)光纖專線實(shí)現(xiàn)人大及其常委會(huì)與同級(jí)財(cái)政的聯(lián)網(wǎng)，建立各級(jí)人大預(yù)算收支聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)，把財(cái)政數(shù)據(jù)同步到人大來，實(shí)現(xiàn)各級(jí)財(cái)政部門與人大的實(shí)時(shí)互聯(lián)互通，將政府各個(gè)部門單位的預(yù)算執(zhí)行情況置于人大監(jiān)督之下。
中期財(cái)政規(guī)劃 是指按照國務(wù)院加強(qiáng)財(cái)政管理的總體要求，由部門依據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、政府宏觀調(diào)控政策、部門職能和事業(yè)發(fā)展需要，合理確定規(guī)劃期內(nèi)的支出總量和結(jié)構(gòu)，經(jīng)財(cái)政部門審核匯總并匹配財(cái)力后形成的中長期收支計(jì)劃，作為指導(dǎo)分年度預(yù)算的編制和實(shí)施周期性管理的預(yù)算管理框架。
預(yù)算績效管理 是指以一級(jí)政府財(cái)政預(yù)算（包括收入和支出）為對(duì)象，以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動(dòng)。
財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革 財(cái)政事權(quán)是一級(jí)政府應(yīng)承擔(dān)的運(yùn)用財(cái)政資金提供基本公共服務(wù)的任務(wù)和職責(zé)，支出責(zé)任是政府履行財(cái)政事權(quán)的支出義務(wù)和保障。按照《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2016〕49號(hào)），財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革主要內(nèi)容是堅(jiān)持體現(xiàn)基本公共服務(wù)受益范圍，兼顧政府職能和行政效率，實(shí)現(xiàn)權(quán)、責(zé)、利相統(tǒng)一，激勵(lì)地方政府主動(dòng)作為，做到支出責(zé)任與財(cái)政事權(quán)相適應(yīng)的原則，推進(jìn)中央與地方財(cái)政事權(quán)劃分。完善中央與地方支出責(zé)任劃分，加快省以下財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 是指各級(jí)財(cái)政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
零基預(yù)算 是指財(cái)政部門及預(yù)算單位在編制部門預(yù)算時(shí)，不考慮過去預(yù)算安排基數(shù)因素，嚴(yán)格按照單位職能和性質(zhì)、定額和標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)需要和可能，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算的理念。
財(cái)政資金直達(dá)基層機(jī)制 是特殊時(shí)期黨中央出臺(tái)的特殊財(cái)政政策，按照“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則分配，財(cái)政部主要按照因素法將資金切塊到省級(jí)，省級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)籌本地實(shí)際提出細(xì)化到市縣的分配方案報(bào)財(cái)政部備案，財(cái)政部審核提出意見反饋省級(jí)財(cái)政部門，省級(jí)財(cái)政部門進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整后直接下達(dá)到市縣。建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，在對(duì)直達(dá)資金單獨(dú)下達(dá)、單獨(dú)標(biāo)識(shí)的基礎(chǔ)上，通過系統(tǒng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確，資金直達(dá)基層、直接惠企利民。
