（甘肅?。╆P于白銀市景泰縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告
景泰縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告
——2021年11月21日在景泰縣第十七屆人民代表大會第一次會議上
景泰縣財政局局長 陳俊德
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將景泰縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告提請縣十七屆人大一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、過去五年財政工作回顧
五年來，全縣財政工作在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，緊緊圍繞高質(zhì)量發(fā)展目標，扎實做好“六穩(wěn)”工作，認真落實“六?！比蝿?，切實加強收入征管，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步推進財政改革，有效落實監(jiān)督職責，為全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供了堅實的財力保障。
（一）財政收入規(guī)模不斷擴大。過去五年是財政收入大幅增長的五年，始終堅持把“組織收入”作為工作核心，以財力增長為目標，多措并舉，科學征管，全面提升公共財政保障能力。全縣大小口徑財政收入分別從2016年的39169萬元、21611萬元，增加到2021年（年末預計數(shù)，下同）的87549萬元、39631萬元，年均增長17.5%、12.9%,分別是2016年的2.2倍和1.8倍。大口徑財政收入五年累計完成347707萬元，是上一個五年209486萬元的1.7倍；地方一般公共預算收入五年累計完成155562萬元，是上一個五年100695萬元的1.5倍。提前一年完成“十三五”規(guī)劃確定的大小口徑財政收入6億元和3億元的目標任務。全縣政府性基金收入從2016年的3353萬元，增加到2021年的12000萬元，年均增長29.1%，是2016年的3.6倍；五年累計完成35866萬元，是上一個五年22200萬元的1.6倍。全縣爭取債券資金從2016年的30775萬元，增加到2021年的55500萬元，年均增長12.5%,是2016年的1.8倍；五年累計爭取債券資金227909萬元，是上一個五年43975萬元的5.2倍。爭取上級補助資金從2016年的165042萬元，增加到2021年200384萬元，年均增長3.9%；五年累計爭取上級補助資金983305萬元，是上一個五年687462萬元的1.4倍。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付491048萬元，是上一個五年273536萬元的1.8倍；專項轉(zhuǎn)移支付492257萬元，是上一個五年413926萬元的1.2倍。
（二）財政保障能力不斷提升。過去五年是財政支出增幅最快的五年，始終堅持把“改善民生”作為重中之重，積極籌措調(diào)度資金，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，民生事業(yè)發(fā)展成效顯著。全縣一般公共預算支出從2016年的200069萬元，增加到2021年的280000萬元，年均增長6.9%，是2016年的1.4倍；五年累計支出達到1180217萬元，是上一個五年799652萬元的1.5倍。民生支出從2016年的175144萬元，增加到2021年的238000萬元，年均增長6.3%，是2016年的1.3倍；五年累計支出達到1012050萬元，占一般公共預算支出的85.8%,是上一個五年647024萬元的1.6倍。社會保障體系日趨完善，累計發(fā)放各類救助補助資金73724萬元。傾斜財力支持脫貧攻堅，累計投入各類財政扶貧資金404822萬元，其中統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金146983萬元，著力推進脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興。落實生態(tài)環(huán)保資金76087萬元，推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善，致力打好污染防治攻堅戰(zhàn)。堅持底線思維，全力防范政府債務風險，政府性債務還本付息85431萬元，是上一個五年30118萬元2.8倍。全力支持新冠肺炎疫情防控，全縣投入資金5326.2萬元，應對公共風險和突發(fā)事件能力不斷提升。清償拖欠民營企業(yè)、中小企業(yè)賬款9285萬元。牢固樹立過“緊日子”思想，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出，從2016年的702.3萬元減支到2021年的457萬元，下降34.9%。積極籌措資金，支持重點項目建設，五年累計支付248555萬元，其中債券資金139900萬元，實施永泰川灌溉引水、寺灘引水、草窩灘鎮(zhèn)鹽堿地綜合治理、城區(qū)路網(wǎng)建設改造、工業(yè)園區(qū)基礎設施、老舊小區(qū)改造、人居環(huán)境綜合整治、黨校建設等重點項目。
（三）財政改革進程不斷深化。過去五年是財政改革持續(xù)推進的五年，始終堅持把“改革發(fā)展”作為不竭動力，嚴格執(zhí)行《預算法》《預算法實施條例》，實行零基預算，合理分配資金，提高預算管理水平。推動國庫集中支付電子化改革，資金直接支付率達99.9%，確保資金安全高效運行。完善非稅收入電子化征繳工作機制，促進非稅收入應收盡收。開展財務集中核算工作，規(guī)范部門財務管理。加大預決算公開力度，公開范圍不斷擴大，公開內(nèi)容持續(xù)細化。落實政府采購制度,規(guī)范政府采購行為，財政資金節(jié)約率達5.1%。公務用車改革順利實施，清理參改車輛196輛，保留公車112輛，規(guī)范使用管理，降低運行成本。延伸財政職能，強化惠農(nóng)資金監(jiān)管，增設33個事業(yè)編制，成立11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，夯實財政管理基礎。全面落實減稅降費政策，累計減免稅費21619萬元。采取跟蹤制、周通報、月分析、約談、函告等多種方法，落實預撥清算、即時辦結(jié)、特殊情況3日辦結(jié)和獎懲結(jié)合等各項制度，加快資金撥付進度，促進有限資金切實發(fā)揮效益。注入資產(chǎn)（資金）121800萬元，組建三家融資平臺公司，五年累計融資147700萬元，持續(xù)推進國企市場化運營，引導國有企業(yè)發(fā)展壯大。
（四）財政監(jiān)管體系不斷完善。過去五年是財政監(jiān)管成效最明顯的五年，始終堅持把“監(jiān)督問效”作為管理目標，制定《景泰縣政府性債務管理辦法》《景泰縣財政專項資金管理辦法》等制度，構(gòu)建監(jiān)督長效機制,推進財政精細化管理。圍繞社會保障、扶貧開發(fā)、生態(tài)環(huán)保、教育文化、醫(yī)療衛(wèi)生等民生領域資金，多次開展專項監(jiān)督檢查，不斷完善財政監(jiān)督約束機制。強化重點領域資金監(jiān)管，主動探索財政涉農(nóng)扶貧資金監(jiān)管新模式，率先引入第三方評估，從制度建設、整合力度、執(zhí)行進度、效益發(fā)揮等方面對資金使用進行評估，有效提高涉農(nóng)扶貧資金管理的科學化、精細化水平。加強國有資產(chǎn)和政府性債務管理，建立定期向縣人大報告制度，推進集中統(tǒng)一監(jiān)管。實施“四位一體”公開模式，推進惠農(nóng)惠民資金“一卡通”發(fā)放，加大源頭治理力度，著力提升服務質(zhì)量和效率。
二、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）2021年預算執(zhí)行主要指標
1.一般公共預算執(zhí)行情況
1-10月，全縣大口徑財政收入66842萬元，較上年同期62770萬元增收4702萬元，同比增長（下同）6.5%。地方一般公共預算收入26287萬元，較上年同期28179萬元減收1892萬元，下降6.7%。其中：稅收收入18893萬元，占預算24359萬元的77.6%，增長0.2%；非稅收入7394萬元，占預算15272萬元的48.4%，下降20.7%。
預計到年底，全縣大口徑財政收入可完成87549萬元,增長6%；地方一般公共預算收入可完成39631萬元，增長6%。
1-10月，全縣一般公共預算支出251037萬元，較上年同期225378萬元增支25659萬元，增長11.4%。其中：一般公共服務支出19121萬元，下降11.3%；國防支出143萬元，增長7.5%；公共安全支出6373萬元，增長9.6%；教育支出51624萬元，增長19.3%；科學技術(shù)支出479萬元，增長6%；文化旅游體育與傳媒支出5727萬元，增長35.6%；社會保障和就業(yè)支出28917萬元，增長13.2%；衛(wèi)生健康支出17000萬元，增長21.1%；節(jié)能環(huán)保支出5120萬元，增長59%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出15541萬元，增長45.6%；農(nóng)林水支出73022萬元,增長0.4%；交通運輸支出3391萬元,下降8.7%；資源勘探工業(yè)信息等支出3864萬元，增長885.7%；商業(yè)服務業(yè)等支出393萬元，下降24.9%；自然資源海洋氣象等支出3215萬元，增長7.5%；住房保障支出12334萬元，增長17.5%；糧油物資儲備支出549萬元，增長4.8%；災害防治及應急管理支出1197萬元，增長23.2%；債務付息支出3027萬元，增長7.3%。
預計到年底，全縣一般公共預算支出可達到280000萬元，增長13.4%。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
1-10月，全縣政府性基金收入9236萬元，占預算10000萬元的92.4%，較上年同期12054萬元減收2818萬元，下降23.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入8344萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入128萬元，城市基礎設施配套費收入516萬元，污水處理費收入219萬元。預計到年底，全縣政府性基金收入可完成12000萬元，下降8.1%。
1-10月，全縣政府性基金支出69900萬元，較上年同期43628萬元增支26272萬元，增長60.2%。其中：文化旅游體育與傳媒支出54萬元，社會保障和就業(yè)支出70萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3804萬元，城市基礎設施配套費安排的支出526萬元，污水處理費安排的支出200萬元，民航發(fā)展基金支出24萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出63200萬元，彩票公益金安排的支出425萬元，債務付息支出1568萬元，債務發(fā)行費用支出29萬元。預計到年底，全縣政府性基金支出可達到85300萬元，增長66.4%。
3.社會保險基金預算執(zhí)行情況
1-10月，全縣社會保險基金收入19885萬元，占預算27444萬元的72.5%,較上年同期21963萬元減收2078萬元，下降9.5%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7236萬元，占預算8995萬元的80.5%，下降12.9%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入12649萬元，占預算18449萬元的68.6%，下降7.3 %。預計到年底，全縣社會保險基金收入可完成23129萬元，下降9.2%。
1-10月，全縣社會保險基金支出22164萬元，占預算26779萬元的82.8%，較上年同期19659萬元增支2505萬元，增長12.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出7554萬元，占預算8638萬元的87.5%，增長14.2%；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出14610萬元，占預算18141萬元的80.5%，增長12%。預計到年底，全縣社會保險基金支出可達到26243萬元，增長13.1%。
4.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
1-10月，全縣未發(fā)生國有資本經(jīng)營預算收支。
上述預算執(zhí)行情況待決算批復后，數(shù)據(jù)還會有所變動，屆時我們將向縣人大常委會專題報告。
（二）2021年預算執(zhí)行主要特點
——加強征管，積極組織財政收入。加強部門協(xié)作，對重點企業(yè)、重點稅源進行跟蹤檢查，切實加大欠稅欠費清繳力度，確保財政收入應收盡收。強化稅收收入征管。加強收入分析和監(jiān)測，分級落實責任，堅持抓大不放小，強化源頭管控和稅收稽查，堵塞管理漏洞，著力挖潛增收?？h本級稅收收入完成18893萬元，占地方一般公共預算收入的71.9%。加強非稅收入收繳。充分利用非稅收入收繳電子化管理平臺，規(guī)范非稅收繳行為，切實做到依法征收。縣本級非稅收入完成7394萬元，占地方一般公共預算收入的28.1%。積極爭取上級支持。落實各類補助資金255668萬元，較上年232509萬元增加23159萬元，增長10%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付94355萬元，較上年93911萬元增加444萬元，增長0.5%；專項轉(zhuǎn)移支付106813萬元，較上年99948萬元增加6865萬元，增長6.9%；債券資金55500萬元，較上年37650萬元增加17850萬元，增長47.4%。盤活存量資金資產(chǎn)。清理存量資金，回收結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金860萬元；樹立經(jīng)營理念，注重盤活閑置資產(chǎn)，處置國有資產(chǎn)（資源）收益2658萬元。
——優(yōu)化結(jié)構(gòu)，努力保障民生需求。牢固樹立過“緊日子”思想，堅決落實“六保”任務，做好重點領域保障，有力促進民生事業(yè)發(fā)展。全縣一般公共預算支出251037萬元，增長11.4%。其中：民生支出214622萬元，增長13%，占一般公共預算支出的85.5%。保障民生事業(yè)。及時兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保等困難群眾生活救助268135人次，發(fā)放補貼8427.5萬元；發(fā)放城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險金4853.9萬元，受益人口333116人次。落實家庭困難學生及其他教育補助資金969.5萬元，惠及學生16681人。實施棚戶區(qū)改造575套3893萬元，改造老舊小區(qū)120個6246戶21432萬元，發(fā)放租賃補貼157.4萬元，農(nóng)村住房提升改造補助198戶400 萬元。落實全縣16個農(nóng)業(yè)保險品種政府補助資金1780.7萬元。推進鄉(xiāng)村振興。足額增列縣級專項銜接資金4100萬元，較上年3600萬元基數(shù)增列500萬元，增長率13.9%；爭取上級財政專項銜接資金22176萬元，支持鄉(xiāng)村振興；統(tǒng)籌整合中央16項、省級13項和市縣涉農(nóng)資金39389萬元；落實東西部協(xié)作財政援助資金3847.5萬元。支持疫情防控。加強協(xié)同配合，及時足額安排防疫經(jīng)費，做到即到即辦、應支盡支，切實保障全縣疫情防控工作有序有效開展。截止10月底，全縣疫情防控投入資金1520.8萬元。其中：上級專項資金196.3萬元，縣本級資金1324.5萬元。保障重點項目?；I措資金47000萬元，實施東二環(huán)建設、東環(huán)路和昌林路擴建工程、城南片區(qū)開發(fā)、一中整體搬遷、五佛生態(tài)修復鹽堿治理、引大入中和西部飲水工程等重點項目。
——健全機制，深入推進財政改革。堅持全面深化財稅體制改革，建立健全現(xiàn)代財政制度，穩(wěn)步推進各項財政改革。實施預算管理一體化改革。以統(tǒng)一預算管理規(guī)則為核心，全面推進預算管理一體化系統(tǒng)升級改造，覆蓋135個預算單位，實現(xiàn)五項業(yè)務應用全覆蓋、橫向單位數(shù)據(jù)全覆蓋。截止10月底，集中直接支付資金148136萬元，直接支付率99.9%。推行醫(yī)療收費電子票據(jù)管理。醫(yī)療收費電子票據(jù)全面上線運行，實現(xiàn)醫(yī)療收費票據(jù)全流程電子化，提高醫(yī)療信息化管理水平和醫(yī)療衛(wèi)生服務監(jiān)管效能。截止10月底，全縣3家試點醫(yī)院成功上線，取得階段性成效。提高政府采購效率。加強采購預算管理，積極推行陽光平臺采購，遠程異地評標步入正軌，實現(xiàn)專家資源共享，提高采購效率。完成集中采購82次，預算資金12299萬元，實際采購資金11550萬元，節(jié)約資金749萬元，節(jié)約率6.1%。規(guī)范財政庫款管理。堅持“先有預算、后有支出、集中支付”的庫款管理規(guī)定，科學調(diào)度庫款，加大存量資金清理力度，提高國庫支付能力，提升庫款保障水平。加強預算績效評價。以編制績效目標和實施績效評價為突破口，基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。全縣70個一級預算單位171個縣列專項33343萬元隨部門預算同步編制審核批復。
——強化約束，切實加強財政監(jiān)督。堅持提高財政資金使用效益，充分發(fā)揮職能作用，有效落實財政監(jiān)督職責。加強債務風險管控。加快債券資金撥付進度，督促主管部門及項目單位落實責任，提前制定計劃，切實履行責任，用足用好債券資金，發(fā)揮債券資金對經(jīng)濟發(fā)展和民生改善的積極作用。截止10月底，政府債務余額257476萬元。做好直達資金監(jiān)控。建立預算執(zhí)行臺賬，實現(xiàn)全覆蓋、全鏈條監(jiān)控，確保財政資金安全高效。截止10月底，上級下達直達資金50772.1萬元，支出41979.6萬元，支出率82.7%。強化國有資產(chǎn)監(jiān)管。按時向縣人大常委會報告2021年度國有資產(chǎn)配置和使用等管理情況，全縣135個行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)7957萬元，報廢資產(chǎn)1414萬元，148079萬元固定資產(chǎn)實現(xiàn)了動態(tài)化管理。切實落實監(jiān)督檢查。自覺接受人大、紀委監(jiān)委和審計等部門監(jiān)督檢查，從嚴整改巡視、巡察、審計反饋問題，有計劃開展扶貧資金、惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理、存量資金清理、會計信息質(zhì)量等專項監(jiān)督檢查，促進財政資金規(guī)范運行。
2021年，全縣財政預算執(zhí)行情況良好，有力地保障了縣委各項決策部署的落實，促進了全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。但仍存在一些困難和問題：一是受上年基數(shù)較高、稅收收入不足、非稅收入大幅下降等因素影響，財政收入完成有一定困難。二是民生保障資金范圍逐步擴大、重點項目建設資金嚴重短缺、政府債務還本付息逐年增加等剛性增支需求居高不下，遠高于一般性轉(zhuǎn)移支付的增量，收支矛盾十分突出。三是預算績效管理體系尚未健全，財政監(jiān)管還需進一步加強等。對這些問題，我們將高度重視，采取有力措施，努力加以解決。
三、今后五年財政工作思路及目標任務
（一）工作思路。緊緊圍繞縣委決策部署，堅決貫徹縣十五次黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進、改革創(chuàng)新，繼續(xù)實施積極的財政政策。加強部門協(xié)作，多措并舉增收，提升收入質(zhì)量。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實“六?！比蝿眨瑒?chuàng)新投入機制，加大鄉(xiāng)村振興和生態(tài)環(huán)保支持力度。深化財稅改革，完善預算體系，加大資金統(tǒng)籌力度，盤活存量，用好增量。加強監(jiān)督問效，強化債務管理，開展績效評價，提高監(jiān)管水平。
（二）目標任務。一是財政收入。不斷提高征管質(zhì)量和效率，完善財政收入穩(wěn)定增長機制，力爭全縣財政收入年均增長6％，到2026年，全縣大小口徑財政收入分別達到11億元和5億元以上。二是財政支出。按照“量入為出、有保有壓、厲行節(jié)約、收支平衡”原則，初步按6％年均增長預測，到2026年末財政支出規(guī)模達到34億元以上，較2021年增長22%以上。同時，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生，努力實現(xiàn)財政支出均等化，促進經(jīng)濟建設與社會事業(yè)健康發(fā)展。三是財政改革。圍繞建立現(xiàn)代財政制度，建立全口徑預算體系，構(gòu)建財政事權(quán)清晰、服務社會公共需要、管理科學規(guī)范的公共財政體系，穩(wěn)步提高財政資金使用效率，切實保障全縣“十四五”規(guī)劃有效落實。四是財政監(jiān)管。全面推進預算績效管理工作，提高資金使用效益。防控債務風險，做好債務化解工作。加強國有資產(chǎn)管理，盤活閑置資產(chǎn)。堅持常態(tài)監(jiān)督檢查與集中專項檢查相結(jié)合，構(gòu)建貫穿財政資金運行全過程的監(jiān)管格局。
四、2022年財政預算草案
2022年預算編制指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，圍繞縣委決策部署，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，堅持“調(diào)整結(jié)構(gòu)、嚴控債務、提高績效、確保平衡”的總體原則，牢固樹立過“緊日子”思想，壓縮一般性支出。著力防控債務風險，堅決遏制隱性債務增加。全面推進績效管理，切實提高資金使用效益。細化預算編制內(nèi)容，提高預算編制準確性，優(yōu)先保障重點支出，確保收支平衡，助推全縣經(jīng)濟健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
2022年預算編制基本原則：一是盡力而為，量力而行。收入預算實事求是，科學預測。支出預算量入為出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，強化零基預算理念，進一步壓減一般性支出。二是集中財力，保障重點。精打細算，厲行節(jié)約，努力降低行政運行成本。統(tǒng)籌各項資金來源，盤活存量，用好增量，堅決兜牢“三?！钡拙€，集中財力保障民生支出、債務化解和重點項目支出。三是加強監(jiān)管，硬化約束。嚴格按照《預算法》規(guī)定編制預算，強化預算約束，著力增強預算的科學性和有效性，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，提高財政資金使用效益。
（一）2022年財政預算草案編制情況
1.一般公共預算草案
全縣大口徑財政收入按92802萬元編制，較上年預計完成數(shù)87549萬元增加5253萬元，增長6%。地方一般公共預算收入按42009萬元編制，較上年預計完成數(shù)39631萬元增加2378萬元，增長6%。地方一般公共預算收入加預計財力性補助150851萬元、減去體制上劃及專項上解支出3600萬元，全縣總財力預計為189260萬元。相應全縣一般公共預算支出按189260萬元編制，較上年預算數(shù)184958萬元增加4302萬元，增長2.3%。
按支出功能分類科目安排情況：一般公共服務支出22230萬元，國防支出160萬元，公共安全支出5002萬元，教育支出43151萬元，科學技術(shù)支出338萬元，文化旅游體育與傳媒支出4776萬元，社會保障和就業(yè)支出27402萬元，衛(wèi)生健康支出11952萬元，節(jié)能環(huán)保支出2395萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3572萬元，農(nóng)林水支出43278萬元，交通運輸支出2640萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出190萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出346萬元，自然資源海洋氣象等支出2041萬元，住房保障支出10997萬元，糧油物資儲備支出580萬元，災害防治及應急管理支出925萬元，債務還本付息3500萬元，預備費3785萬元。
按支出經(jīng)濟分類科目安排情況：機關工資福利支出81319萬元，機關商品和服務支出17550萬元，機關資本性支出42981萬元，對個人和家庭的補助40125萬元，債務利息及費用支出3500萬元，預備費3785萬元。
2.政府性基金預算草案
全縣政府性基金收入按10000萬元編制。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入8000萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入100萬元，城市基礎設施配套費收入1600萬元，污水處理費收入300萬元。全縣政府性基金支出相應按收入預算安排。
3.社會保險基金預算草案
全縣社會保險基金收入按28484萬元編制。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8504萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19980萬元。全縣社會保險基金支出按28396萬元安排。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8416萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19980萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算草案
全縣國有資本經(jīng)營收支無預算。
（二）2022年財政工作主要措施
為實現(xiàn)新一屆政府工作的良好開局，完成財政預算目標任務，我們將重點做好以下四個方面的工作：
1.加強組織收入，著力提升質(zhì)量。一是強化稅收征管。落實組織收入措施，主動協(xié)調(diào)配合稅務部門，緊盯房地產(chǎn)、建筑、礦產(chǎn)資源開采等重點行業(yè)，運用數(shù)據(jù)信息對比分析，做出定性和定量判斷，采取措施加強征管。到企業(yè)實地走訪調(diào)查、到相關部門核實登記應稅面積，加強增值稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅等管理，做到應征盡征。二是加強非稅管理。緊盯自然資源局、工業(yè)集中區(qū)等部門土地出讓和增收空間大的執(zhí)收部門，積極盤活閑置國有資源資產(chǎn)，加強國有資產(chǎn)出租、出借、處置管理，堵塞征管漏洞，確保應收盡收。三是做好資金爭取。2022年爭取各類資金21.4億元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付9.9億元，同比增長5%；專項轉(zhuǎn)移支付11.5億元，同比增長8%。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生。一是突出民生保障。堅持財政預算優(yōu)先保障和新增財力優(yōu)先傾斜原則，兜實兜牢“三?！敝С龅拙€；圍繞基本公共服務需求，持續(xù)加大民生方面投入，全力支持教育科技、文化旅游、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等重點領域。二是推進鄉(xiāng)村振興。不斷提高扶貧資金投放和使用的精準度，鞏固提升脫貧成果。建立完善多元化投入保障機制，積極實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動農(nóng)村改革和鄉(xiāng)村振興。三是加強生態(tài)環(huán)保。嚴格落實生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補助資金，進一步加大生態(tài)環(huán)保財政投入力度，深入推進污染防治和生態(tài)環(huán)境保護，促進生態(tài)環(huán)境改善。四是支持項目建設。通過打緊預算盤子、盤活存量、加大專項資金統(tǒng)籌整合力度，大力爭取新增政府債券和中央、省市專項資金，支持黃河流域高質(zhì)量發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、老舊小區(qū)改造、城南片區(qū)開發(fā)、道路建設、“旱變水”工程、鹽堿地治理、一中整體搬遷等重點項目建設。
3.深化財政改革，著力提高效率。一是完善預算體系建設。繼續(xù)加強一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經(jīng)營預算的有機銜接，統(tǒng)籌各項收入，保障財政支出，確保財政平穩(wěn)運行。二是注重績效評價應用。全面推進預算績效管理工作，建立以績效結(jié)果為導向的資金分配機制。三是規(guī)范政府采購行為。進一步加強政府采購異地電子交易平臺建設，明晰采購主體職責，完善交易規(guī)則，強化監(jiān)督管理。四是整合升級融資平臺。將現(xiàn)有融資平臺公司整合升級，加快市場化轉(zhuǎn)型發(fā)展，提高國有資本運營效率。
4.完善財政管理，著力防范風險。一是防控債務風險。按照“控制新增、化解存量、防范得力”原則，切實加強政府性債務管理，做好債務化解工作。二是加強國資管理。建立健全國有資產(chǎn)預算體系和報告制度，有效利用和盤活政府資源，提升資產(chǎn)管理效益。三是強化監(jiān)督檢查。堅持常態(tài)監(jiān)督檢查與集中專項檢查相結(jié)合，前移監(jiān)督關口，構(gòu)建貫穿財政資金運行全過程的監(jiān)管格局。嚴肅財經(jīng)紀律，進一步加大對預算執(zhí)行和鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、民生事業(yè)、政府債券等方面的監(jiān)督檢查力度，確保財政資金安全。
各位代表，做好2022年財政工作，任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的正確領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，在各部門的大力支持下，嚴格按照本次大會的決議和要求，提振發(fā)展信心，積極主動作為，奮力開創(chuàng)財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
名 詞 解 釋
1.大口徑財政收入：是指地方一般公共預算收入加上按照財政體制上劃上級財政的收入。
2.地方一般公共預算收入：是指按照財政體制劃分，地方可用財力的自身收入部分，由地方分享收入和地方固定收入構(gòu)成。
3.非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務、準公共服務取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。
4.一般公共預算支出：是指國家對集中的預算收入和上級補助收入等有計劃地分配和使用而安排的支出。
5.政府性基金預算：是指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。
6.社會保險基金預算：是指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧帐罩в媱潯?span style="display:none">大牛工程師
7.國有資本經(jīng)營預算：是指國家以所有者身份對國有資本實行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項收支預算，是政府預算的重要組成部分。
8.存量資金：是指沒有按照預算進度執(zhí)行、未形成實際支出的沉淀結(jié)余資金。
9.民生支出：是指各級財政部門用于建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，增加擴大就業(yè)，義務教育投入，提高城鄉(xiāng)居民收入，
建立基本醫(yī)療衛(wèi)生制度等直接涉及群眾利益方面的支出。
10.現(xiàn)代財政制度：是指必須完善立法、明確事權(quán)、改革稅制、穩(wěn)定稅負、透明預算、提高效率，建立現(xiàn)代財政制度，發(fā)揮中央和地方兩個積極性。要改進預算管理制度，完善稅收制度，建立事權(quán)和支出責任相適應的制度。
11.預算管理一體化：是指以統(tǒng)一預算管理規(guī)則為核心，以預算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項目儲備、預算編審、預算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標準化、自動化水平，實現(xiàn)對預算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，保證各級預算管理規(guī)范高效。
12.財政電子票據(jù)：是指由財政部門監(jiān)管的，行政事業(yè)單位在依法收取政府非稅收入或者從事非營利性活動收取財物時，運用計算機和信息網(wǎng)絡技術(shù)開具、存儲、傳輸和接受的數(shù)字電文形式的憑證。其基本特征是以數(shù)字信息代替紙質(zhì)文件、以電子簽名代替手工簽章，通過網(wǎng)絡手段進行傳輸流轉(zhuǎn)，通過計算機、手機等電子載體進行存儲保管。
13.政府采購：是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。
14.財政庫款管理：是指將財政庫款的規(guī)?？刂圃谶m度合理范圍之內(nèi)，既要避免庫款規(guī)模過大而降低財政資金的效益，又要防止庫款規(guī)模偏小而影響政府職能的有效履行，促進地方財政的預算編制與執(zhí)行等財政管理工作科學化、精準化。
15.績效評價：是指財政部門和預算單位根據(jù)設定的績效目標，運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。
16.政府性債務：是指由縣級以上人民政府及其工作部門和所屬單位直接舉借或者通過合法擔保形式形成的，以及在特定條件下需要由政府償還的債務。
17.直達資金：是指中央政府直接撥款到地方，資金下達被稱為直達資金。直達資金建立了特殊轉(zhuǎn)移支付機制，通過中央對地方轉(zhuǎn)移支付。直達資金避免了資金的層層審批，能夠發(fā)揮資金效益，利企利民。
18.“一卡通”：是指惠民惠農(nóng)財政補貼資金通過直接匯入受益群眾專門開設的銀行卡、存折等支付工具的發(fā)放方式。
19.積極財政政策：是指通過財政投融資進行國家基本建設與基礎設施建設，調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，引導、推動、扶持產(chǎn)業(yè)升級，形成新的經(jīng)濟增長點，促進投資，增加就業(yè)，擴大內(nèi)需，使本國經(jīng)濟平衡可持續(xù)發(fā)展。
20.全口徑預算體系：是指把政府所有收支全部納入統(tǒng)一管理，其目標定位于構(gòu)建一個覆蓋所有收支，不存在游離于預算外的政府收支，是將所有類型的財政資金收支都納入統(tǒng)一管理體系的制度框架。
21.“六保”任務：是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
22.“三公”經(jīng)費：是指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務接待費等三項經(jīng)費。
23.減稅降費政策：是指減免稅收、降低行政事業(yè)性收費，進一步減輕企業(yè)負擔，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級的優(yōu)惠政策。
24.“四位一體”公開模式：是指利用專門網(wǎng)站、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公開欄、村級公開欄、手機短信等四種方式，及時準確地把享受補貼的項目、資金、人員公開，保證資金及時足額發(fā)放到群眾手中。
