（甘肅省）關(guān)于白銀市景泰縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告
景泰縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告
——2023年2月1日在景泰縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
景泰縣財政局局長 白貴海
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將景泰縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告提請縣十七屆人大二次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，財政部門堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，落實“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”要求，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌、優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督管理，為全縣高質(zhì)量發(fā)展提供堅實財力保障，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入完成62715萬元，同口徑增長58.1%，增幅全市排名第一，高于全省平均增幅53.2個百分點(diǎn)。其中：稅收收入18351萬元，同口徑下降5.9%；非稅收入44364萬元，同比增長144.7%。加上上級補(bǔ)助收入260495萬元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18022萬元（其中：新增一般債券6400萬元、再融資債券11550萬元、向國際組織借款收入72萬元）、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)810萬元、調(diào)入資金176萬元（從國有資本經(jīng)營預(yù)算中調(diào)出）、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3211萬元，收入總量為345429萬元，同比增長15.8%。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出300069萬元，同比增長3.5%，加上上解支出4144萬元、一般債券還本支出13378萬元（其中再融資11550萬元）、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20882萬元，支出總量為338473萬元，同比增長13.8%。收支總量相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用6956萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金收入完成10590萬元，同比增長14.6%。加上上級補(bǔ)助1075萬元、上年專項結(jié)轉(zhuǎn)732萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入79200萬元（其中：新增專項債券54900萬元，再融資債券24300萬元），政府性基金收入總量為91597萬元，同比增長4.9%。
2022年全縣政府性基金支出63318萬元，同比減少26.8%。加上專項債券還本支出27000萬元，上解支出1萬元，基金支出總量為90319萬元，同比增長4.3%。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用1278萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成176萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。2022年全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成8245萬元，支出8535萬元，加上年結(jié)余2151萬元，滾存結(jié)余為1861萬元。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。2022年全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入完成19291萬元，支出18878萬元，加上年結(jié)余292萬元，滾存結(jié)余705萬元。
上述預(yù)算執(zhí)行情況待決算確定后，將根據(jù)實際情況做相應(yīng)調(diào)整，屆時再向縣人大常委會專題報告。
二、2022年財政重點(diǎn)工作情況
2022年，在經(jīng)濟(jì)態(tài)勢轉(zhuǎn)弱和世紀(jì)疫情影響下，全縣財政工作堅持圍繞中心、服務(wù)大局，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力促進(jìn)積極財政政策加力提效，較好完成各項財政工作任務(wù)。
（一）凝心聚力抓收入、爭資金，提升財政供給能力
加強(qiáng)收入形勢分析研判，及時采取應(yīng)對措施，對沖疫情影響，挖掘增收潛力，全力確保財政預(yù)算收支平衡。一是財政收入大幅提高。大口徑收入完成200797萬元，較上年89061萬元增長2.3倍，同口徑增長140.6%；地方一般公共預(yù)算收入完成62715萬元，較上年42648萬元增長1.5倍，同口徑增長58.1%。政府性基金收入完成10589萬元，較上年9242萬元增長1.1倍，增長14.6%。二是積極爭取上級資金。全年中央、省市共下達(dá)各類轉(zhuǎn)移支付及債券資金358088萬元，較上年291685萬元增加66403萬元，增長22.8%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付227105萬元，較上年186102萬元增加41003萬元，增長22.1%；專項轉(zhuǎn)移支付34574萬元，較上年23483萬元增加11091萬元，增長47.3%;債券資金97222萬元，較上年82100萬元增加15122萬元，增長18.4%。三是盤活存量資金資源。收回存量資金2260萬元，處置國有資源（資產(chǎn)）收入35963萬元，其中：跨市域土地指標(biāo)調(diào)劑收入14393萬元，郭家臺煤礦探礦權(quán)收入18809萬元。四是提升財政承受能力。2022年縣本級一般公共預(yù)算收入、政府性基金收入、上級補(bǔ)助收入及債券收入累計達(dá)到432205萬元，保障了我縣各項支出需求，財政穩(wěn)健發(fā)展，可承受能力不斷提升。
（二）精準(zhǔn)發(fā)力補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，有效保障民生福祉
始終把保障和改善民生做為財政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，統(tǒng)籌中央直達(dá)資金等財力資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實“三?！必?zé)任，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。一是全力落實惠民政策。全縣十一項民生支出241113萬元，占一般公共預(yù)算支出的80.3%，占比高于全省平均2個百分點(diǎn)。及時兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、孤兒、特困人員、殘疾人等困難群眾生活救助34591人次，發(fā)放補(bǔ)貼10252萬元；撥付醫(yī)療救助資金1558萬元,受助群眾63014人次；落實家庭困難學(xué)生、普通高中、中等職業(yè)教育、高等教育等補(bǔ)助資金805萬元，惠及學(xué)生7222人。累計投入教育發(fā)展專項和義教改薄資金10268萬元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老金由5169元提高到5403元，累計發(fā)放18872萬元，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金由118元提高到123元，累計發(fā)放5349萬元，受益人口392081人次。二是全力保障疫情防控。努力克服財政收支矛盾，累計撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)10428萬元；撥付基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金1226萬元，重大公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金640萬元，中醫(yī)藥補(bǔ)助資金28萬元，基本藥物補(bǔ)助228萬元，鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老金200萬元，公立醫(yī)院改革資金56萬元，切實改善醫(yī)療機(jī)構(gòu)重癥病區(qū)和發(fā)熱門診診療條件，方便患者就醫(yī)。三是全力助推鄉(xiāng)村振興。堅決落實“富民興隴”要求，落實財政銜接資金27271萬元。其中：縣級投入專項資金4200萬元，較上年4100萬元增加100萬元，增長2.38%；按照“應(yīng)整盡整、能統(tǒng)則統(tǒng)、以收定支”原則，全年整合使用7個部門18項涉農(nóng)資金36589萬元，全部安排到農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目；申報18個農(nóng)業(yè)品種保險保費(fèi)補(bǔ)貼2449萬元，安排村級公益事業(yè)建設(shè)資金1820萬元。四是全力支持社會管理。撥付資金4095萬元，用于掃黑除惡、“平安城市”、“智慧景泰”、“雪亮工程”、“八五”普法等，保障公安協(xié)勤、社區(qū)矯正、政府專職消防隊員等政府購買服務(wù)人員經(jīng)費(fèi)。積極支持紀(jì)檢監(jiān)察、縣委巡察、高層次人才引進(jìn)、網(wǎng)絡(luò)信息安全、融媒體中心建設(shè)、信訪維穩(wěn)、應(yīng)急管理、市場監(jiān)管執(zhí)法、行政審批服務(wù)“一窗受理”等重點(diǎn)工作。安排資金13099萬元，保障村級組織人員及駐村工作隊待遇報酬及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，落實鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼提標(biāo)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員平時考核獎勵等政策，確保工資足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）同心合力穩(wěn)增長、防風(fēng)險，助推經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展
堅持底線思維，正確處理穩(wěn)增長和防風(fēng)險的關(guān)系，積極發(fā)揮財政職能作用，多措并舉防控風(fēng)險，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間。一是攻堅克難保障重點(diǎn)項目建設(shè)?；I措資金23698萬元，重點(diǎn)用于三北防護(hù)林、米家山周家窯生態(tài)修復(fù)、南城區(qū)開發(fā)、索橋黃河文化遺址、黃河流域農(nóng)業(yè)面源污染治理、八小學(xué)教學(xué)輔助用房建設(shè)、地質(zhì)災(zāi)害避險搬遷等重大項目建設(shè)。向上爭取專項債券54900萬元，中央基建資金7096萬元，用于推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、城市基礎(chǔ)設(shè)施、老舊小區(qū)改造、水利、公共交通等重大基礎(chǔ)設(shè)施及重點(diǎn)民生工程建設(shè)。落實重大項目前期費(fèi)1400萬元，用于提前謀劃、設(shè)計、論證、可研、咨詢等支出。爭取國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金7421萬元，支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)治理?；I措資金12911萬元，用于環(huán)境衛(wèi)生、垃圾污水處理、大氣污染防治、人居環(huán)境整治，為強(qiáng)縣域行動奠定了堅實根基。二是助企紓困激發(fā)市場主體活力。積極落實減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅等政策，減輕企業(yè)資金周轉(zhuǎn)壓力。2022年累計減稅降費(fèi)21072萬元，涉及企業(yè)6300家（戶），其中：增值稅留抵退稅13502萬元，縣級承擔(dān)4726萬元；安排資金200萬元用于補(bǔ)貼消費(fèi)；落實疫情保障貼息170萬元，減免24家企業(yè)及個體戶6個月租金19萬元，緩繳三項社會保險10萬元，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是多措并舉支持國企發(fā)展壯大。注資10500萬元、劃撥國有資產(chǎn)483211萬元組建壽鹿實業(yè)集團(tuán)公司，新設(shè)、改隸6個子公司，形成“1+6”發(fā)展格局，提前兩年完成省上確定的縣級融資平臺做大做強(qiáng)目標(biāo)。四是有效防范政府債務(wù)和金融風(fēng)險。守牢不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險的底線，政府債務(wù)余額314206萬元，控制在省政府核定的限額321968萬元內(nèi)；督促主管部門及項目單位落實主體責(zé)任，切實用好債券資金，提前制定償債計劃，充分發(fā)揮債券資金對經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善的積極作用；主動對接省級財政，爭取再融資債券35850萬元，有效緩解了到期政府債務(wù)還債壓力，增強(qiáng)了財政的可持續(xù)性。
（四）持續(xù)用力促改革、強(qiáng)監(jiān)管，努力打造法治財政
穩(wěn)步推進(jìn)財政改革，確保依法理財、依法行政充滿生機(jī)活力，堅持全面深化財稅體制改革，建立健全現(xiàn)代財政制度，提高財政資金使用效益，充分發(fā)揮職能作用，有效落實財政監(jiān)督職責(zé)。一是強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。堅持預(yù)算法定原則，將預(yù)算項目庫建設(shè)、預(yù)算編制、財政直達(dá)資金、政府債務(wù)管理、國有資產(chǎn)監(jiān)管、績效評價反饋、會計質(zhì)量提升等全面納入預(yù)算管理3.0系統(tǒng)，財政信息化管理和監(jiān)督機(jī)制更加完善；積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)概念和支出固化僵化格局，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，結(jié)合財力狀況、輕重緩急、實際需求、績效狀況等，綜合平衡統(tǒng)籌安排，合理確定支出規(guī)模。全年實際支出300069萬元，占變動預(yù)算數(shù)307134萬元的97.7%。二是強(qiáng)化全面績效管理。強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識，采取單位自評、財政復(fù)評和第三方評價相結(jié)合的方式，將所有財政支出全部納入績效評價范圍。全縣61個一級預(yù)算單位開展自評，涉及項目金額33343萬元；選取10個部門進(jìn)行抽查復(fù)評，涉及資金10703萬元；聘請第三方對2022年全縣涉農(nóng)扶貧資金開展重點(diǎn)評價，涉及77個項目27270萬元，促進(jìn)了財政資金使用質(zhì)量和效益的雙提升。三是強(qiáng)化政府采購效率。全年共下達(dá)采購計劃143個，采購預(yù)算金額22707萬元，實際采購金額18317萬元，節(jié)約資金4390萬元，節(jié)約率為19.32%；處理政府采購訴訟2件。四是強(qiáng)化庫款管理水平。堅持“先有預(yù)算、后有支出、集中支付”的庫款管理規(guī)定，科學(xué)調(diào)度庫款，全年共調(diào)度庫款287214萬元。加快項目實施進(jìn)度，盡快形成實際支出，有效提升財政資金運(yùn)行調(diào)控能力。全年集中支付323073萬元，占全部支出的88.7%。五是強(qiáng)化直達(dá)資金監(jiān)管。實行國庫集中支付，及時足額將直達(dá)資金支付到最終收款人，確保資金體現(xiàn)政策導(dǎo)向，直接惠企利民。全年下達(dá)直達(dá)資金101955萬元，支出92442萬元，支出率90.7%。六是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。新增資產(chǎn)配置嚴(yán)格與存量資產(chǎn)掛鉤，當(dāng)年凈增國有資產(chǎn)4503萬元；樹立經(jīng)營理念，盤活經(jīng)營資產(chǎn)483211萬元，將483211萬元國有資源（資產(chǎn)）劃撥國有企業(yè)，用于發(fā)展壯大公有制經(jīng)濟(jì)實體；當(dāng)年登記固定資產(chǎn)5574萬元，按規(guī)定處置報廢的資產(chǎn)1071萬；積極開展資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)維護(hù)工作，全縣行政事業(yè)單位194000萬元固定資產(chǎn)實現(xiàn)了規(guī)范化、信息化、動態(tài)化管理，提高了財政資源的配置效率。七是強(qiáng)化資金監(jiān)督檢查。自覺接受人大、紀(jì)委監(jiān)委和審計等部門監(jiān)督檢查，從嚴(yán)整改巡視、巡察、審計反饋問題。常態(tài)化開展 “財經(jīng)秩序?qū)ｍ棛z查”，對61家一級預(yù)算單位的六個領(lǐng)域45個方面遵守財經(jīng)紀(jì)律情況進(jìn)行監(jiān)督，全年共發(fā)現(xiàn)各類問題31個，涉及金額1690萬元。經(jīng)整改后，進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整1567萬元（往來資金），促進(jìn)增收節(jié)支6萬元。增強(qiáng)了紀(jì)律約束，保障了財政資金運(yùn)行管理規(guī)范、使用高效、約束有力。
在經(jīng)濟(jì)下行壓力和疫情反復(fù)沖擊的復(fù)雜局面下，取得這樣的成績，得益于縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大及其常委會的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，得益于社會各界對財政工作的理解和支持，殊為不易。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政運(yùn)行管理中依然存在一些不容忽視的困難和問題，如財政收入增收空間不足，財政剛性支出增長迅速，民生保障、鄉(xiāng)村振興、重點(diǎn)項目等領(lǐng)域資金需求大，收支矛盾十分突出。財政可持續(xù)發(fā)展的根基尚不穩(wěn)固，國有資源（資產(chǎn)）盤活利用仍不充分，政府債務(wù)借用還機(jī)制還需健全，預(yù)算績效管理體系不夠完善等。我們將一如既往地高度重視這些問題，有力有為采取措施加以解決。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是我縣大力實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、全面邁向現(xiàn)代化新征程的關(guān)鍵一年，我們將按照“開源節(jié)流、挖潛增效、量入為出、量力而行”的工作思路，緩解有限的財政供給與持續(xù)增長的發(fā)展需求之間的矛盾，保障增收，嚴(yán)控支出，提升效益，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅實可持續(xù)的財力保障。
預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以黨的二十大和習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，堅持圍繞“國之大者”和穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持把黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿預(yù)算編制執(zhí)行、推進(jìn)改革發(fā)展全過程各方面，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，落實積極財政政策，扎實做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險各項工作，全力推動后疫情時代全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
預(yù)算編制的基本原則：一是收入預(yù)算堅持實事求是、積極穩(wěn)妥、講求質(zhì)量的原則，與我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與財政政策相銜接，充分考慮稅收制度改革和非稅一次性收入抬高基數(shù)的影響。二是支出預(yù)算堅持以收定支、兜牢底線、注重績效的原則，牢固樹立“過緊日子”思想，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，支持縣域重大項目，妥善化解政府債務(wù)。三是執(zhí)行預(yù)算堅持確保重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧、強(qiáng)化監(jiān)督的原則，積極盤活國有資源（資產(chǎn)），強(qiáng)化預(yù)算對執(zhí)行的約束力，將財政監(jiān)督嵌入預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、政府采購、績效評估、結(jié)果運(yùn)用全生命周期，提高對財政權(quán)利運(yùn)行的制約和監(jiān)督力度。
（一）一般公共預(yù)算草案
全縣大口徑財政收入按98370萬元編制，較上年同口徑增長6%。地方一般公共預(yù)算收入按62715萬元編制，較上年同口徑增長6%。其中：稅收收入27370萬元、非稅收入35345萬元。地方一般公共預(yù)算收入加上上級返還性收入、財力性轉(zhuǎn)移支付和其他一般性轉(zhuǎn)移支付等各項補(bǔ)助收入134795萬元，上年結(jié)余6956萬元，全縣總財力預(yù)計為204466萬元。相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出197066萬元，加上解支出4200萬元、還本支出3200萬元，支出總量204466萬元。
按支出功能科目分類安排情況：一般公共服務(wù)支出22714萬元，國防支出69萬元，公共安全支出7994萬元，教育支出47840萬元，科學(xué)技術(shù)支出1145萬元，文化旅游體育與傳媒支出3115萬元，社會保障和就業(yè)支出27643萬元，衛(wèi)生健康支出18060萬元，節(jié)能環(huán)保支出1349萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5913萬元，農(nóng)林水支出34141萬元，交通運(yùn)輸支出1736萬元，資源勘探信息等支出3259萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出385萬元，自然資源海洋氣象等支出1346萬元，住房保障支出8809萬元，糧油物資儲備等支出333萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3715萬元，債務(wù)付息及兌付費(fèi)3500萬元，預(yù)備費(fèi)4000萬元，上解支出4200萬元，債務(wù)還本支出3200萬元。
按政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類安排情況：機(jī)關(guān)工資福利支出29157萬元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出17376萬元，機(jī)關(guān)資本性支出24514萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助23710萬元，對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助89003萬元，對事業(yè)單位資本性支出887萬元，對企業(yè)補(bǔ)助2255萬元，對企業(yè)資本性支出2000萬元，對社會保障基金補(bǔ)助500萬元，債務(wù)利息及費(fèi)用支出3550萬元，債務(wù)還本支出3200萬元，轉(zhuǎn)移性（上解）支出4200萬元，預(yù)備費(fèi)4000萬元，其他支出114萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金收入按12000萬元編制，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入7900萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入100萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1100萬元、污水處理費(fèi)300萬元、政府性基金專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入2600萬元，政府性基金總收入預(yù)算12000萬元。按基金收支對應(yīng)安排原則，相應(yīng)安排政府性基金支出10800萬元，加上地方政府專項債務(wù)還本支出1200萬元，支出總計12000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全縣國有資本經(jīng)營收入按1000萬元編制。相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營支出按1000萬元編制。
（四）社保基金預(yù)算草案
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。2023年全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入按9232萬元編制，支出按8852萬元編制。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金。2023年全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入按19884萬元編制，支出按20384萬元編制。
四、2023年財政重點(diǎn)工作安排
緊緊圍繞省、市、縣委總體謀劃，把牢職責(zé)定位，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，提高保障能力，確保全面實現(xiàn)各項目標(biāo)任務(wù)。
（一）加強(qiáng)收入組織，在提升綜合實力上實現(xiàn)新突破
始終堅守組織收入原則和依法征稅底線，全面落實中央和省市縣關(guān)于減稅降費(fèi)的一攬子惠企利民政策，切實完善綜合治稅體系，健全稅收征管機(jī)制。一是強(qiáng)化稅收征管。落實組織收入措施，主動協(xié)調(diào)配合稅務(wù)部門，緊盯房地產(chǎn)、建筑、礦產(chǎn)資源開采等重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域，運(yùn)用數(shù)據(jù)信息對比分析，做出定性和定量判斷，加強(qiáng)增值稅、資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅等管理，確保應(yīng)征盡征。二是加強(qiáng)非稅管理。緊盯自然資源局、工業(yè)集中區(qū)、水務(wù)局、公安局等部門，強(qiáng)化對土地出讓金、水土保持費(fèi)和罰沒收入的管理；盤活國有資源（資產(chǎn)），加強(qiáng)國有資產(chǎn)出租、出借、出讓管理，協(xié)調(diào)發(fā)改、國土、應(yīng)急等部門，做好郭家臺煤礦探礦權(quán)和采礦權(quán)價款入庫工作，推動耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易，確保應(yīng)收盡收。三是完善獎補(bǔ)機(jī)制。對季度、年度貢獻(xiàn)突出的企業(yè)加大獎補(bǔ)力度，以獎代促，激發(fā)企業(yè)活力，助力企業(yè)發(fā)展，夯實增收基礎(chǔ)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在改善民生福祉上達(dá)到新水平
在做好“三?！敝С龅幕A(chǔ)上，通過爭取債券資金和利用社會資本等方式，全力籌集資金保障重點(diǎn)項目。一是兜牢“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，足額安排政府債務(wù)還本付息資金，不折不扣落實“過緊日子”的要求，嚴(yán)控競爭性領(lǐng)域的財政投入和“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，非重點(diǎn)、非剛性項目支出要應(yīng)壓盡壓，把有限的財力集中用于支持教育科技、文化旅游、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等重點(diǎn)領(lǐng)域。二是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。不斷提高銜接資金投放和使用的精準(zhǔn)度，鞏固拓展脫貧攻堅成果。建立完善多元化投入保障機(jī)制，引導(dǎo)撬動更多社會資本投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，特別是高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利建設(shè)，推動農(nóng)村綜合改革和鄉(xiāng)村振興。三是加強(qiáng)生態(tài)環(huán)保。嚴(yán)格用好生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金，加大生態(tài)環(huán)保財政投入強(qiáng)度，深入推進(jìn)污染防治和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。四是保障安全生產(chǎn)。安排5000萬元補(bǔ)短板強(qiáng)弱項資金，專項用于安全生產(chǎn)監(jiān)督、安全隱患排查治理和應(yīng)急隊伍建設(shè)，切實提升安全保障和應(yīng)急處置能力。五是支持項目建設(shè)。搶抓黃河流域生態(tài)保護(hù)重大機(jī)遇，按照全縣“3456”戰(zhàn)略舉措，緊盯國家重大政策，強(qiáng)化政策精準(zhǔn)對接，爭取更多項目和資金支持，保障打基礎(chǔ)利長遠(yuǎn)的重點(diǎn)項目資金需求，推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。
（三）深化財政改革，在提高資金效益上邁上新臺階
近年來，嚴(yán)格落實政府“過緊日子”要求，積極發(fā)揮財政統(tǒng)籌職能，多方面定向發(fā)力，切實提升財政資金和國有資產(chǎn)使用效益。一是全面推進(jìn)預(yù)算管理改革。加強(qiáng)中長期財政規(guī)劃管理和跨年度預(yù)算平衡機(jī)制建設(shè)，加快推進(jìn)財政預(yù)算與人大聯(lián)網(wǎng)工作和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政改革，完善全生命周期的預(yù)算項目庫管理機(jī)制，完善項目資金審批流程，加快專項資金預(yù)算下達(dá)和資金撥付；持續(xù)加強(qiáng)四本預(yù)算的有機(jī)銜接，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，加大資金統(tǒng)籌使用力度，確保閑置、沉淀的財政資金有效用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。二是注重績效評價結(jié)果運(yùn)用。切實做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”。全面提升預(yù)算績效管理水平，出臺適合縣域?qū)嶋H、定量和定性相結(jié)合、分行業(yè)分領(lǐng)域的績效目標(biāo)和績效評價指標(biāo)體系，為開展績效評價提供統(tǒng)一尺度，發(fā)揮績效結(jié)果導(dǎo)向和激勵約束作用。三是拓寬政府采購政策功能。進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購異地電子交易平臺建設(shè)，提升扶貧“832”平臺采購范圍、標(biāo)準(zhǔn)、額度，明晰采購主體職責(zé)，完善交易規(guī)則，強(qiáng)化采購全過程的監(jiān)督管理。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理監(jiān)督。摸清全口徑國有資產(chǎn)家底，健全以管資本為主的國資管理體制，完善國有企業(yè)現(xiàn)代管理制度，推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)事業(yè)單位不動產(chǎn)權(quán)屬統(tǒng)一登記，延長資產(chǎn)繼續(xù)使用的年限和利用價值，探索建立“公物倉”和通用設(shè)備耗材統(tǒng)購統(tǒng)領(lǐng)管理機(jī)制，推動國有資產(chǎn)共享共用，促進(jìn)長期低效運(yùn)轉(zhuǎn)、閑置和超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)及臨時配置資產(chǎn)的調(diào)劑使用，提升國有資產(chǎn)的配置效率和管理水平。
（四）落實監(jiān)督責(zé)任，在強(qiáng)化紀(jì)律約束上展現(xiàn)新作為
在確保各類財政資金高效使用的基礎(chǔ)上，從嚴(yán)督促各預(yù)算單位嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、規(guī)范資金用途，做好財會監(jiān)督與各類監(jiān)督貫通協(xié)同，實現(xiàn)信息共享、成果共用，推動實施聯(lián)合懲戒，讓財經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。一是健全舉債融資機(jī)制。按照“控制新增、化解存量、防范得力”的原則，要求主管部門加強(qiáng)項目謀劃儲備，統(tǒng)籌用好債券資金，加快債券資金使用進(jìn)度，努力做到開工一批、審報一批、儲備一批，拉動有效投資；加強(qiáng)債務(wù)管理，穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，防范融資平臺債務(wù)風(fēng)險，強(qiáng)化平臺公司綜合治理，建立健全權(quán)責(zé)利統(tǒng)一、借用還匹配的舉債融資機(jī)制和債務(wù)風(fēng)險管控機(jī)制，切實完成當(dāng)年債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)；督促相關(guān)行業(yè)部門加快清理回收到期債權(quán)，償還財政借款和各類墊付的代償和擔(dān)保資金。二是加強(qiáng)直達(dá)資金管理。增強(qiáng)全面貫徹落實中央、省委省政府關(guān)于直達(dá)資金管理的政治自覺和行動自覺，建立直達(dá)資金臺賬，確保資金的使用符合相關(guān)規(guī)定，體現(xiàn)政策導(dǎo)向，直接惠企利民。三是清理規(guī)范政策標(biāo)準(zhǔn)。全面清理規(guī)范自行出臺的超出國家政策范圍和標(biāo)準(zhǔn)、或超出財政承受能力的民生政策；規(guī)范政府和社會資本合作項目，加強(qiáng)政府中長期支出事項管理，客觀評價對財政可持續(xù)發(fā)展的影響。四是完善財務(wù)報告體系。高質(zhì)量運(yùn)行財政總會計制度，將財政財務(wù)信息內(nèi)容從預(yù)算收支信息擴(kuò)展至資產(chǎn)負(fù)債、投資權(quán)益等全要素信息。堅持先有預(yù)算后有支出，規(guī)范預(yù)算調(diào)整調(diào)劑行為，杜絕通過列支暫付性款項解決新增支出需求。五是加大資金監(jiān)督檢查。以嚴(yán)的總基調(diào)強(qiáng)化正風(fēng)肅紀(jì)，堅持常態(tài)監(jiān)督檢查與集中專項檢查相結(jié)合，前移監(jiān)督關(guān)口，構(gòu)建貫穿財政資金運(yùn)行全過程的監(jiān)管格局。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化全流程各環(huán)節(jié)制約和制衡機(jī)制，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險，推動自我革命的制度保障，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律，確保資金安全。
各位代表，做好2023年財政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們將始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大精神為指引，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，嚴(yán)格按照縣十七屆人大二次會議的決議和要求，迎難而上、真抓實干，努力開創(chuàng)新時代財政改革發(fā)展新局面，為推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)！
名 詞 解 釋
1.大口徑財政收入：是指地方一般公共預(yù)算收入加上按照財政體制上劃上級財政的收入。
2.地方一般公共預(yù)算收入：是指按照財政體制劃分，地方可用財力的自身收入部分，由地方分享收入和地方固定收入構(gòu)成。
3.非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。
4.一般公共預(yù)算支出：是指國家對集中的預(yù)算收入和上級補(bǔ)助收入等有計劃地分配和使用而安排的支出。
5.政府性基金預(yù)算：是指政府通過向社會征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
6.社會保險基金預(yù)算：是指社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
7.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指國家以所有者身份對國有資本實行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
8.財政存量資金：是指沒有按照預(yù)算進(jìn)度執(zhí)行、未形成實際支出的沉淀結(jié)余資金。
9.民生支出：是指各級財政部門用于建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系，增加擴(kuò)大就業(yè)、義務(wù)教育投入，提高城鄉(xiāng)居民收入，建立基本醫(yī)療衛(wèi)生制度等直接涉及群眾利益方面的支出。
10.政府采購：是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
11.政府性債務(wù)：是指由縣級以上人民政府及其工作部門和所屬單位直接舉借或者通過合法擔(dān)保形式形成的，以及在特定條件下需要由政府償還的債務(wù)。
12.財政庫款管理：是指將財政庫款的規(guī)模控制在適度合理范圍之內(nèi)，既要避免庫款規(guī)模過大而降低財政資金的效益，又要防止庫款規(guī)模偏小而影響政府職能的有效履行，促進(jìn)地方財政的預(yù)算編制與執(zhí)行等財政管理工作科學(xué)化、精準(zhǔn)化。
13.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指財政撥款支出安排的出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等三項經(jīng)費(fèi)。
14.績效評價：是指財政部門和預(yù)算單位根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法，對財政支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評價。
15.直達(dá)資金：是指中央政府為避免資金的層層審批，通過建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，將資金直接撥付到地方，發(fā)揮資金效益，惠企利民。
16.現(xiàn)代財政制度：是指通過完善立法、明確事權(quán)、改革稅制、穩(wěn)定稅負(fù)、透明預(yù)算、提高效率等措施，充分發(fā)揮中央和地方兩個積極性，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度。
