（甘肅?。╆P(guān)于武威市民勤縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告
民勤縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見建議。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及“十三五”財政工作回顧
（一）2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況。
2020年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神和中央、省、市、縣經(jīng)濟工作會議精神，認(rèn)真落實習(xí)近平總書記對甘肅重要講話和指示精神，實施積極財政政策，加強收入組織，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，強化資金管理，攻堅克難，奮發(fā)進(jìn)取，積極應(yīng)對疫情沖擊，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，較好地完成了縣十八屆人大四次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅強的財力保障。
一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成39575萬元，同比增長2.41%，增收932萬元。一般公共預(yù)算支出完成284997萬元，同比下降2%，減支5803萬元。
政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成22619萬元，同比增長39.01%，增收6348萬元。政府性基金預(yù)算支出完成49459萬元，同比下降54.05%，減支58186萬元，主要原因是專項債券資金減少73000萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入完成5萬元，完成支出5萬元。
社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2020年，全縣社會保險基金預(yù)算收入完成36252萬元，同比下降55.78％，減收45741萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成38841萬元，同比下降53.63％，減支44927萬元，主要原因為醫(yī)療保險基金上劃市級統(tǒng)籌管理，企業(yè)職工養(yǎng)老保險上劃省級統(tǒng)籌管理。收支相抵，當(dāng)年赤字2589萬元，年末滾存結(jié)余7446萬元。
（二）落實縣人大決議和財政重點工作情況。
2020年，財稅部門堅持科學(xué)理財，注重統(tǒng)籌兼顧，認(rèn)真落實縣十八屆人大四次會議關(guān)于預(yù)算的決議，加大重點領(lǐng)域保障力度，支持推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，財稅各項目標(biāo)任務(wù)全面落實。
一是全力組織收入，切實增強保障能力。面對經(jīng)濟持續(xù)下行、新冠肺炎疫情影響以及減稅降費政策落實等多重壓力，積極培植財源，為財政收入增長營造良好環(huán)境，實現(xiàn)依法治稅，應(yīng)收盡收。嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”收繳管理制度，依法依規(guī)開展國有資產(chǎn)（資源）處置，規(guī)范政府性住房基金收入和罰沒收入，確保非稅收入及時入庫。廣開渠道爭取各類財政資金291731萬元，重點爭取到位專項債券資金17000萬元，抗疫特別國債11050萬元，再融資債券13600萬元、一般債券資金8000萬元，主要安排用于縣委縣政府確定的重大項目和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加大存量資金收繳力度，清理收回存量資金17997萬元，統(tǒng)籌安排用于脫貧攻堅、教育和改善民生等急需的支出項目。
二是統(tǒng)籌安排財力，著力保障改善民生。加大“六穩(wěn)”力度，做好“六?！惫ぷ?，扎實開展保基層運轉(zhuǎn)工作。全縣民生支出達(dá)到237422萬元，占一般公共預(yù)算支出的83%，民生等重點支出保障有力。大力壓減一般性支出，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費、會議、培訓(xùn)、差旅等行政運行經(jīng)費支出，用政府的緊日子換取群眾的好日子，“三公”經(jīng)費較上年壓減5%。嚴(yán)格落實插花型貧困縣縣級財政收入15%增列扶貧資金預(yù)算政策，本級安排財政專項扶貧資金4298萬元，整合涉農(nóng)資金4347萬元。加大政府債務(wù)償債化解力度，化解政府性債務(wù)56499萬元。積極落實財政貼息政策，發(fā)放扶貧小額信用貸款2994戶、11343萬元。國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金70%以上用于生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域，著力支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)，祁連山山水林田湖草項目、防沙治沙、污染防治、節(jié)水行動、農(nóng)村人居環(huán)境整治等重點生態(tài)項目建設(shè)保障有力。
三是深化財政改革，制度建設(shè)落地見效。直達(dá)資金惠企利民，承接上級直達(dá)基層財政資金31670萬元，落實項目72個，資金分配率100%。安全、教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水等領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革穩(wěn)步推進(jìn)。預(yù)算績效管理全面實施，縣級73個一級預(yù)算單位全部編制項目支出和部門（單位）整體支出績效目標(biāo)，財政資源配置效率和使用效益進(jìn)一步提高。強化績效運行監(jiān)控，對2019年49個財政專項扶貧項目（涉及資金10942萬元）實行績效再評價，將2020年38個項目（涉及資金10796萬元）納入扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺。國有企業(yè)改革有序推進(jìn)，720名國有企業(yè)退休人員實行社會化管理，研究制訂國有企業(yè)改革三年行動方案。嚴(yán)格執(zhí)行“管采分離”制度，99個限額以上項目規(guī)范采購，資金節(jié)約率達(dá)2.9%。政府會計信息化全面推行，預(yù)算單位的財務(wù)全部納入財政財務(wù)集中核算監(jiān)管。
四是強化金融服務(wù)，金融生態(tài)不斷優(yōu)化。嚴(yán)格貫徹落實疫情防控期間中央、省市出臺的金融政策，組織金融機構(gòu)、有融資需求的中小微企業(yè)開展“六穩(wěn)”“六?！比谫Y現(xiàn)場對接活動和“銀行行長園區(qū)行”活動，為金融機構(gòu)和企業(yè)搭建溝通平臺，督促金融機構(gòu)新增貸款9.02億元，通過展期、無還本續(xù)貸、轉(zhuǎn)貸等方式累計發(fā)放貸款8.09億元，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全力化解縣域金融風(fēng)險，累計清收化解不良貸款32.89億元，采取置換抵押物、調(diào)整擔(dān)保人、降低授信、追加擔(dān)保、退出客戶等多種手段，壓降擔(dān)保圈企業(yè)貸款額度0.45億元，擔(dān)保鏈企業(yè)貸款額度17.75億元。履行監(jiān)管職能，組織對類金融機構(gòu)開展現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，確保合規(guī)經(jīng)營，開展防范和打擊非法集資風(fēng)險專項排查整治，維護金融市場秩序。
五是推進(jìn)從嚴(yán)治黨，工作成效不斷彰顯。堅持民主集中制原則，凡涉及“三重一大”事項，均經(jīng)過會議集體研究決定，確保決策的民主性和科學(xué)性。持續(xù)推進(jìn)“不忘初心、牢記使命”主題教育與財政各項重點工作統(tǒng)籌結(jié)合、查改貫通，工作落實能力不斷提高，各項決策部署開花結(jié)果。堅持在從嚴(yán)治黨中錘煉作風(fēng)，深化拓展“轉(zhuǎn)作風(fēng)、抓落實、提效能”、“四察四治”等專項整治行動，切實提高政治站位, 底線意識進(jìn)一步強化。嚴(yán)格執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》和《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》，貫徹落實中央八項規(guī)定及其《實施細(xì)則》，著力打造風(fēng)清氣正、廉潔高效的財政環(huán)境。
各位代表，在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前財政工作仍然存在一些不容忽視的矛盾和問題：受新冠肺炎疫情、減稅降費政策落實等因素影響，收入組織難度加大，疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)、脫貧攻堅、生態(tài)治理、債務(wù)化解等剛性支出不斷增加，財政支出壓力較大；金融風(fēng)險防控壓力仍然突出；國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)還不夠健全，國有企業(yè)運行管理還需進(jìn)一步加強。對此，我們將認(rèn)真分析，找準(zhǔn)癥結(jié)，綜合施策，切實加以改進(jìn)解決。
（三）“十三五”財政工作回顧。
“十三五”時期，面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，認(rèn)真落實積極的財政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定，為確保全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃圓滿收官提供了堅實的財力保障。
一是財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。堅持生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展理念，積極培植財源，不斷做大做強做優(yōu)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、生態(tài)工業(yè)和文化旅游產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建生態(tài)產(chǎn)業(yè)體系。在全面貫徹落實國家和省市各項減稅降費政策、有效對沖疫情影響同時，準(zhǔn)確研判財經(jīng)形勢，合理確定收入預(yù)期，加大收入征管力度，財政收入保持穩(wěn)定增長勢頭。2020年，全縣大口徑財政收入5.87億元，是2015年的1.18倍，年均增長3.38％。全縣一般公共預(yù)算收入3.96億元，是2015年的1.17倍，年均增長3.52％。
二是財政支出規(guī)模不斷擴大。落實提質(zhì)增效、更加積極有為的財政政策，加強財政支出管理，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減非剛性、非急需支出，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ餍枨蟆＝y(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，用好用足中央財政特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等資金，落實直達(dá)資金工作機制，資金直接惠企利民，全力保障縣委重大決策支出落實，財政支出規(guī)模進(jìn)一步擴大，財政保障能力進(jìn)一步提升。2020年，全縣一般公共預(yù)算支出28.5億元，是2015年的1.09倍，年均增長3.09％。
三是財政保障能力顯著提高。堅持民生優(yōu)先，持續(xù)加大民生重點領(lǐng)域投入，筑牢“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”底線。緊盯大事難事急事，著力解決群眾關(guān)心的教育文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等方面突出問題，切實保障和改善民生，基本民生支出只增不減、重點領(lǐng)域支出切實保障?！笆濉逼陂g，全縣教育文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)78％以上。企業(yè)職工月養(yǎng)老金待遇由2016年的1850元提高到2020年的2238元，增長21％；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金由2016年的90元提高到2020年的123元，增長36.7％；城市低保月平均標(biāo)準(zhǔn)由2016年的360元提高到2020年的500元，增長39％；農(nóng)村一、二類低保月標(biāo)準(zhǔn)由2016年的285元、249元提高到2020年的369元、350元，分別增長29％、41％；基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費人均補助標(biāo)準(zhǔn)提高到74元，增長64％；學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育生均財政補助水平逐年提高，城鄉(xiāng)公共文化基礎(chǔ)設(shè)施條件顯著改善。
四是三大攻堅戰(zhàn)保障有力。積極爭取上級資金支持，持續(xù)加大投入力度，累計投入財政扶貧資金5.4億元，全力保障脫貧攻堅工作，落實產(chǎn)業(yè)扶貧政策，精準(zhǔn)補齊短板弱項，為全縣脫貧摘帽奠定了堅實基礎(chǔ)。投入資金12.3億元，重點支持污染防治、防沙治沙、國家節(jié)水行動等生態(tài)項目。民勤縣祁連山山水林田湖草生態(tài)保護修復(fù)工程順利實施，累計完成投資7.09億元。加強政府債務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，政府債務(wù)余額控制在核定的限額內(nèi)。牢固樹立“紅線”意識和“底線”思維，積極防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險?！笆濉逼陂g累計化解政府債務(wù)16.74億元，政府性債務(wù)風(fēng)險總體可控。
五是財政管理改革深入推進(jìn)。全面落實《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》，深化預(yù)算管理改革，構(gòu)建一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算相互銜接的全口徑政府預(yù)算管理體系。推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，基本公共服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、科技、公共文化等領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革全面落實。預(yù)算績效管理全面推開，指標(biāo)體系逐步完善，資金效益不斷提高。自覺接受人大依法監(jiān)督，全面提升財政治理效能和依法理財水平。推進(jìn)預(yù)決算信息公開，主動接受社會監(jiān)督，著力打造陽光財政。
二、2021年財政預(yù)算（草案）編制情況
2021年預(yù)算編制的總體思路是：堅決貫徹落實縣委決策部署，認(rèn)真落實提質(zhì)增效、更可持續(xù)積極財政政策，深化預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制，推進(jìn)依法理財，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)，全力保障縣委、縣政府確定的重點支出，更好發(fā)揮財政的資金保障作用。收入預(yù)算堅持實事求是、積極穩(wěn)妥，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)、與積極財政政策相銜接。支出預(yù)算強化零基預(yù)算理念運用，堅持以收定支、量力而行，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、有保有壓，突出抓重點補短板強弱項，聚力提質(zhì)量增效益強動力。
（一）一般公共預(yù)算收支安排。
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排為40368萬元，同比增長2%，增收798萬元。加上級補助收入172601萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金352萬元，一般公共預(yù)算總財力為213321萬元。按照“量入為出、收支平衡”的原則，全縣一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)安排為213321萬元，其中：上解支出5265萬元，一般公共預(yù)算支出208056萬元，同比下降4.35%，減支9472萬元。主要原因是部分專項資金尚未下達(dá)。
分項目支出情況為：
——一般公共服務(wù)支出 21969萬元；
——國防支出141萬元；
——公共安全支出6350萬元；
——教育支出48117萬元；
——科學(xué)技術(shù)支出1440萬元；
——文化旅游體育與傳媒支出3487萬元；
——社會保障和就業(yè)支出33268萬元；
——衛(wèi)生健康支出20195萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出6716萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出12112萬元；
——農(nóng)林水支出43346萬元；
——交通運輸支出1118萬元；
——資源勘探信息等支出325萬元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1105萬元；
——自然資源海洋氣象等支出809萬元；
——住房保障支出870萬元；
——糧油物資儲備支出591萬元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1060萬元；
——預(yù)備費2100萬元；
——債務(wù)付息支出2937萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排為15751萬元，同比下降35.41%，減收8635萬元。加上級補助收入757萬元，政府性基金預(yù)算總財力為16508萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排為16508萬元，同比下降35.89%，減支9242萬元，主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入減少。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排。
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入4萬元，相應(yīng)安排支出4萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支安排。
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排28758萬元，同比下降33.36%，減收14399萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出安排28062萬元，下降34.16%，減支14559萬元。收支減少的主要原因是企業(yè)職工養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌。
三、2021年重點工作
2021年全縣財政工作將認(rèn)真貫徹縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，加強預(yù)算管理，保障重點支出，深化財政改革，強化管理監(jiān)督，防范財政風(fēng)險，推進(jìn)依法理財，確保完成年度財政收支預(yù)算和各項工作任務(wù)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
（一）做大做優(yōu)收入“蛋糕”。立足經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，加強經(jīng)濟形勢和稅源分析，完善收入組織協(xié)同工作機制，優(yōu)化納稅服務(wù)，規(guī)范稅收秩序，挖掘增收潛力，依法依規(guī)組織收入，確保依法征管、應(yīng)收盡收。不斷優(yōu)化和規(guī)范非稅收入收繳業(yè)務(wù)規(guī)程，全面提升政府非稅收入收繳管理水平。以促進(jìn)財政可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)，積極向上匯報爭取一般性轉(zhuǎn)移支付增量，提高公共財政保障能力。緊盯國家和省市產(chǎn)業(yè)政策和投資導(dǎo)向，力爭將更多項目納入國家和省市“十四五”規(guī)劃，爭取上級財政在政策、項目和資金上給予傾斜支持。積極應(yīng)對疫情影響，加大資金統(tǒng)籌整合力度，保障實施縣委重大決策部署，加大對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)撬動作用，提高財政資金使用效益，全力穩(wěn)企業(yè)、穩(wěn)經(jīng)濟、穩(wěn)發(fā)展。
（二）著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。把“六?！弊鳛椤傲€(wěn)”工作的著力點和支撐點，不斷強化預(yù)算執(zhí)行管理，進(jìn)一步加快財政資金支出進(jìn)度，切實提高財政資源配置效率和使用效益，促進(jìn)經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行。牢固樹立“過緊日子”思想，科學(xué)配置資金資源，大力壓減非急需非剛性支出。嚴(yán)格落實“三保”保障責(zé)任，牢牢兜住“三保”底線，堅決防范“三?！憋L(fēng)險。堅持以人民為中心的發(fā)展理念，全力保障為民辦實事項目順利實施，不斷增進(jìn)民生福祉。以普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)為重點，支持教育優(yōu)先發(fā)展，完善社會保障體系，提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力，推動科技創(chuàng)新，支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，更好滿足人民日益增長的美好生活需要。
（三）全力支持經(jīng)濟發(fā)展。聚焦現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、生態(tài)工業(yè)、文化旅游、生態(tài)環(huán)保等產(chǎn)業(yè)，充分發(fā)揮財政資金的杠桿效應(yīng)和財政政策的激勵導(dǎo)向作用，推動一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。創(chuàng)新財政資金投入方式，持續(xù)推進(jìn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷提升產(chǎn)業(yè)承載能力和支撐帶動能力，支持支柱產(chǎn)業(yè)做大做強，推動產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級。搶抓中央增加專項債券和扶持新基建投資政策機遇，堅持“資金跟著項目走”，圍繞全縣重點項目、重點領(lǐng)域、重點任務(wù)，積極申報政府債券項目，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、補短板作用。引導(dǎo)金融機構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品、優(yōu)化金融服務(wù)。用足用好中小微金融服務(wù)扶持政策，組織開展政銀企對接，搭建銀企溝通平臺，努力解決企業(yè)融資擔(dān)保難題。全力防范化解金融風(fēng)險，督促金融機構(gòu)加大不良貸款清收化解力度和開展非法集資排查整治，營造良好金融生態(tài)環(huán)境。
（四）保障重點領(lǐng)域支出。堅持把服務(wù)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略作為新時代財政工作總抓手，實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。嚴(yán)格落實“四個不摘”要求，加強扶貧項目資金資產(chǎn)管理和監(jiān)督，鞏固脫貧成果。推進(jìn)“8+Ｎ”特色產(chǎn)業(yè)園區(qū)和農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，穩(wěn)步推進(jìn)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款工程，補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)短板，持續(xù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)民增收。加大生態(tài)環(huán)境保護投入力度，支持實施污染防治、水土保持、防沙治沙等領(lǐng)域重點項目，打好污染防治攻堅戰(zhàn)，實施國家節(jié)水行動，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善，筑牢西部生態(tài)安全屏障。強化地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理、風(fēng)險管理制度，健全“借、用、還”相統(tǒng)一、公開透明、約束有力的舉債融資機制，將嚴(yán)控增量與化解存量相結(jié)合，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險底線。
（五）提升財政治理效能。進(jìn)一步完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度，規(guī)范國庫集中支付管理，健全財政資金運行機制，落實財政事權(quán)和支出責(zé)任，形成權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財政關(guān)系。全面實施預(yù)算績效管理，構(gòu)建起事前有績效評估和績效目標(biāo)審核、事中有績效運行監(jiān)控、事后有績效評價、評價結(jié)果有反饋應(yīng)用的全過程預(yù)算績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，切實提高資金使用效益，重點開展鄉(xiāng)村振興資金、債券資金、中央預(yù)算內(nèi)投資等項目的績效再評價工作和績效成果運用，做到不該花的錢一分不花、該花的錢真正花好。規(guī)范非稅收入收繳管理，提高財政收入質(zhì)量。推進(jìn)政府采購規(guī)范化建設(shè)。深入實施國企改革三年行動，強化國有企業(yè)監(jiān)管，加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。
（六）提高依法理財水平。構(gòu)建和完善財政監(jiān)督管理機制，維護財政資金安全性、合規(guī)性和有效性。認(rèn)真貫徹落實《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》等法律規(guī)章，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)預(yù)算，認(rèn)真落實人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)要求，進(jìn)一步細(xì)化工作流程，規(guī)范操作程序，強化預(yù)算監(jiān)督，將人大監(jiān)督、審計監(jiān)督、社會監(jiān)督和財政監(jiān)督有機聯(lián)合，增強預(yù)算剛性約束和預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。強化內(nèi)控制度建設(shè)，充分發(fā)揮財政監(jiān)管職能，加大對重大政策、重點項目和保障民生等資金落實情況的監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，不斷提升財政管理效能和資金績效。加強干部隊伍建設(shè)，轉(zhuǎn)作風(fēng)提質(zhì)效，鞏固拓展“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，不斷增強依法理財?shù)乃枷胱杂X和行動自覺。
各位代表，2021年是“十四五”的開局之年，做好今年的財政工作使命光榮、任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，扎實工作，狠抓落實，全面完成本次會議確定的各項目標(biāo)任務(wù)，努力實現(xiàn)“十四五”良好開局。
2021年財政預(yù)算（草案）編制說明
一、2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會，以及中央、省市縣經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財政政策，堅決貫徹落實縣委決策部署，全力組織財政收入，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強化財政資金管理，全面落實“過緊日子”要求，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、統(tǒng)籌安排，全力保障縣委、縣政府確定的重點工作，更好地發(fā)揮財政資金的保障作用。
二、2021年財政收支預(yù)算安排的原則和建議
（一）安排原則。
一是堅持量入為出、收支平衡原則。實事求是，科學(xué)預(yù)測，充分考慮經(jīng)濟運行情況，科學(xué)研判財政收入形勢，合理確定財政收支規(guī)模。
二是堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點原則。認(rèn)真考慮輕重緩急因素，統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С觯M(jìn)一步壓減一般性支出，加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度。
三是堅持績效優(yōu)先、增強效益原則。優(yōu)先安排績效結(jié)果突出、使用效益明顯的項目，大力削減或取消低效無效支出，切實提高資金使用效益。
（二）安排建議。
1.一般公共預(yù)算收支安排建議：
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排為40368 萬元，增長2%，增收798萬元。加上級補助收入172601萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金352萬元，一般公共預(yù)算總財力為213321萬元。
按照“量入為出、收支平衡”的原則，全縣一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)安排為213321萬元，其中：上解支出5265萬元，一般公共預(yù)算支出208056萬元，同比下降4.35%，減支9472萬元。主要原因是部分專項資金尚未下達(dá)。
2.政府性基金預(yù)算收支安排建議：
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排為15751萬元，同比下降35.41%，減收8635萬元。加上級補助收入757萬元，政府性基金預(yù)算總財力為16508萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排為16508萬元，同比下降35.89%，減支9242萬元，減支原因是國有土地使用權(quán)出讓收入減少。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排建議：
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入4萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出相應(yīng)安排為4萬元。
4.社會保險基金預(yù)算收支安排建議：
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排為28758萬元，同比下降33.36%，減收14399萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出安排為28062萬元，同比下降34.16%，減支14559萬元。收支減少的主要原因是企業(yè)職工養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌。
三、2021年收支預(yù)算安排說明
（一）一般公共預(yù)算收支安排說明。
1.一般公共預(yù)算收入安排情況。
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入安排為40368萬元，同比增長2%，增收798萬元，其中：稅收收入19000萬元，同比增長35.71%，增收5000萬元；非稅收入21368萬元，同比下降16.43%，減收4202萬元。
2.一般公共預(yù)算支出安排情況。
2021年，全縣一般公共預(yù)算總支出安排為213321萬元，其中：上解支出5265萬元，一般公共預(yù)算支出208056萬元。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡捻樞?，優(yōu)先安排“三保”支出，確保人員工資足額發(fā)放、部門單位正常運轉(zhuǎn)、民生政策得到有效落實。牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減“三公”經(jīng)費等一般性支出，加大鄉(xiāng)村振興、生態(tài)治理、債務(wù)化解等方面的投入力度，不斷提高財政保障能力。從一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)看，主要包括人員經(jīng)費支出、公用經(jīng)費支出、專項支出、村級支出、預(yù)備費等五大部分。具體安排情況是：
——人員經(jīng)費支出預(yù)算安排102714萬元。在安排支出時，將人員經(jīng)費作為預(yù)算安排的重中之重，優(yōu)先考慮，確?；竟べY、津貼補貼、績效工資、年終一次性獎金、社會保險繳費、住房公積金等國家標(biāo)準(zhǔn)的政策足額安排，同時積極落實車改補助、鄉(xiāng)村教師生活補助、班主任津貼、警察加班補貼及執(zhí)勤津貼、警務(wù)輔助人員工資等地方支出政策，不斷提升干部收入水平，激發(fā)干部干事創(chuàng)業(yè)的積極性。
——公用經(jīng)費支出預(yù)算安排5148萬元。對縣委辦、人大辦、政府辦、政協(xié)辦、機關(guān)事務(wù)中心、各鎮(zhèn)實行定額補助；其他部門按人頭予以保障，其中：政府大院辦公的部門單位行政人員每人每年4500元，事業(yè)人員每人每年4000元；政府大院以外部門單位行政人員每人每年5000元，事業(yè)人員每人每年4500元；教育系統(tǒng)事業(yè)單位按學(xué)生人數(shù)和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補助，不再單獨按職工人數(shù)安排公用經(jīng)費。對于專項業(yè)務(wù)工作，根據(jù)部門單位的需要，適當(dāng)給予補助，保證單位正常運轉(zhuǎn)。
——專項支出預(yù)算安排90361萬元。主要包括教育專項、科技專項、文化旅游專項、農(nóng)業(yè)專項、社保醫(yī)療專項、工業(yè)發(fā)展專項、城市建設(shè)專項、債務(wù)還本付息專項和其他專項等內(nèi)容，其中：
教育專項安排6796萬元。項目主要包括：教育發(fā)展專項1500萬元，學(xué)前教育減免保教費補助312萬元，義務(wù)教育公用經(jīng)費1245萬元，中職學(xué)生免學(xué)費補助465萬元，城區(qū)各學(xué)校水電暖補助443萬元，普通高中助學(xué)金246萬元，縣長教育基金50萬元，家庭經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助296萬元，農(nóng)村學(xué)生營養(yǎng)膳食補助361萬元，普通高中學(xué)校改善辦學(xué)條件專項500萬元，學(xué)前教育專項314萬元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補助775萬元等。
科技專項安排1381萬元。項目主要包括：專利資助和獎勵經(jīng)費100萬元，科技創(chuàng)新資金200萬元，祁連山山水林田湖草項目縣配套683萬元，農(nóng)業(yè)科技經(jīng)費100萬元，村畜牧防疫員及未聘人員經(jīng)費100萬元，村用水者協(xié)會經(jīng)費94萬元。
文化旅游專項安排1480萬元。項目主要包括：文化旅游發(fā)展資金500萬元，文物保護專項資金140萬元，“三館一站”免費開放經(jīng)費117萬元，博物館紀(jì)念館免費開放經(jīng)費102萬元，公共體育場館向社會免費或低收費開放補助117萬元，公共文化服務(wù)體系建設(shè)專項468萬元等。
農(nóng)業(yè)專項安排17544萬元。項目主要包括：農(nóng)業(yè)保險保費補貼1024萬元，鄉(xiāng)村振興專項資金1000萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)專項資金1000萬元，財政專項扶貧資金2598萬元，農(nóng)村危舊房屋整治資金757萬元，普惠金融發(fā)展專項355萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金190萬元，農(nóng)田建設(shè)補助資金3735萬元，草原保護利用獎補資金3040萬元，農(nóng)村廁所革命補助728萬元，林業(yè)重點工程項目資金800萬元，林業(yè)改革發(fā)展資金1281萬元，林業(yè)草原生態(tài)保護恢復(fù)資金177萬元，生態(tài)護林員補助117萬元，水利發(fā)展資金156萬元，水利建設(shè)基金100萬元，節(jié)水及水政改革經(jīng)費195萬元。
社保醫(yī)療專項安排24753萬元。項目主要包括：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險6503萬元，企業(yè)職工養(yǎng)老保險縣配套129萬元，城鄉(xiāng)居民最低生活保障金748萬元，農(nóng)村五保戶供養(yǎng)金93萬元，重度殘疾人護理補貼179萬元，困難群眾基本生活救助7044萬元，重度殘疾人水電氣暖補助103萬元，嚴(yán)重精神障礙患者補助及監(jiān)護人保險195萬元，優(yōu)撫對象補助946萬元，兵役優(yōu)待金517萬元，退役安置補助97萬元，就業(yè)補助1137萬元，計劃生育經(jīng)費194萬元，新冠肺炎疫情防控經(jīng)費143萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險284萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助1474萬元，醫(yī)療服務(wù)與保障能力建設(shè)資金533萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助1548萬元，基本藥物制度補助245萬元，縣中兩院床位補貼1259萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)改革補助296萬元，村醫(yī)養(yǎng)老補助245萬元等。
工業(yè)發(fā)展專項安排1400萬元。項目主要包括：工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費1000萬元，招商引資引導(dǎo)資金300萬元，招商引資經(jīng)費100萬元等。
城市建設(shè)專項安排16803萬元，項目主要包括：城維費1830萬元，園林綠化及公廁水費補貼200萬元，污水處理廠生態(tài)濕地建設(shè)工程6270萬元，城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃費608萬元，保障性安居工程870萬元，城市市政工程5967萬元，污水處理補貼300萬元，集中供熱專項扶持資金300萬元，公交公司運營費300萬元，公租房配套支出128萬元等。
債務(wù)還本付息專項安排13712萬元。項目主要包括：地方政府債券（一般債券）利息支出2937萬元，2015年易地扶貧搬遷貸款本息7269萬元，紅沙崗330KV輸變電工程建設(shè)項目貸款利息1260萬元，扶貧小額信用貸款貼息600萬元，縣城東區(qū)給排水管網(wǎng)工程貸款本息531萬元，紅沙崗防洪壩工程貸款本息220萬元，城區(qū)供水?dāng)U建工程貸款本息173萬元，日協(xié)銀行節(jié)水灌溉項目貸款本息129萬元，日協(xié)銀行風(fēng)沙治理項目貸款本息57萬元。
其他專項安排6493萬元。項目主要包括：視頻監(jiān)控系統(tǒng)傳輸費260萬元，公安機關(guān)轉(zhuǎn)移支付331萬元，糧油儲備費用382萬元，優(yōu)質(zhì)糧食工程資金174萬元，人才發(fā)展專項100萬元，稅收超收分成及代征社保費勞務(wù)費200萬元，消防經(jīng)費555萬元，電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項目1000萬元，鄉(xiāng)村公路維護費230萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合考評經(jīng)費2200萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層政權(quán)建設(shè)項目230萬元等。
——村級支出預(yù)算安排7733萬元。項目主要包括：村組干部報酬4630萬元，村監(jiān)委會主任誤工費397萬元，村婦聯(lián)主席報酬112萬元，村辦公經(jīng)費1245萬元，村級共管共享基金496萬元，村級共管共享公益性崗位補貼650萬元等。
——預(yù)備費預(yù)算安排2100萬元，按照支出預(yù)算1%預(yù)備。
（二）政府性基金預(yù)算收支安排說明。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排為15751萬元，其中：土地出讓價款收入14151萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入100萬元，國有土地收益基金收入200萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入500萬元，污水處理費收入500萬元，車輛通行費收入300萬元。加上級補助收入757萬元，政府性基金預(yù)算總財力為16508萬元。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算支出相應(yīng)安排為16508萬元，其中：
——土地出讓價款收入安排的支出14151萬元；
——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)收入安排的支出100萬元；
——國有土地收益基金收入安排的支出200萬元；
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入安排的支出500萬元；
——污水處理費收入安排的支出500萬元；
——車輛通行費收入安排的支出300萬元；
——上級下達(dá)專項安排支出757萬元；
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排說明。
2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移性收入4萬元，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，全部為國有企業(yè)退休人員社會化管理資金。
（四）社會保險基金預(yù)算收支安排說明。
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入安排為28758萬元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入17805萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10170萬元，工傷保險基金收入782萬元。
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算支出安排為28062萬元，其中：
——機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出17805萬元；
——城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9474萬元；
——工傷保險基金支出783萬元。
由于縣級財力有限，剛性支出需求較大，財政收支矛盾極為突出，一些亟需安排的硬性支出項目仍未能列入預(yù)算或足額保障，只能在年度預(yù)算執(zhí)行中通過增收節(jié)支、統(tǒng)籌整合資金、盤活存量資金、爭取上級轉(zhuǎn)移支付和債券資金等其他方式逐步予以解決。
