（甘肅省）關(guān)于張掖市山丹縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
關(guān)于山丹縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2021年11月24日在縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
山丹縣財(cái)政局局長(zhǎng)周平
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將山丹縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)、建議。
一、過(guò)去五年的工作
五年來(lái)，財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話(huà)和指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)決保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，全面完成財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù)，助推全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
——財(cái)政保障能力明顯增強(qiáng)。五年來(lái)，一般公共預(yù)算收入和一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成15億元和103億元，財(cái)政綜合實(shí)力躍上了新臺(tái)階。
——資金爭(zhēng)取成效顯著。五年來(lái)，累計(jì)爭(zhēng)取到位資金85億元，其中:爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付33億元，有效地緩解了縣級(jí)財(cái)政困難，提高了縣級(jí)基本財(cái)力保障水平;爭(zhēng)取項(xiàng)目資金52億元，一大批城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施、鄉(xiāng)村振興、社會(huì)民生、生態(tài)環(huán)境、脫貧攻堅(jiān)、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)等方面的項(xiàng)目順利實(shí)施，進(jìn)一步拉動(dòng)了投資，推動(dòng)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。
——強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)力度加大。五年來(lái)，累計(jì)投入“三農(nóng)”資金21億元，為改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件、發(fā)展特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、完善農(nóng)村公共設(shè)施、脫貧攻堅(jiān)、農(nóng)村環(huán)境保護(hù)等方面提供了有力支持。
——民生保障取得實(shí)效。五年來(lái)，累計(jì)投入民生資金62.4億元，占一般公共預(yù)算支出的65.68%，為促進(jìn)就業(yè)再就業(yè)，完善社會(huì)救助體系，推動(dòng)社會(huì)保障提標(biāo)擴(kuò)面，全面改善教學(xué)條件，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，增強(qiáng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力，服務(wù)“三農(nóng)”和保障性住房建設(shè)等方面提供了有力保障，有效緩解了城鄉(xiāng)群眾就業(yè)、看病、上學(xué)、住房等方面的突出困難和問(wèn)題。
——脫貧攻堅(jiān)全面完成。五年來(lái)，累計(jì)投入中央及省市縣專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金2.2億元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金1.5億元，集中用于精準(zhǔn)脫貧、鄉(xiāng)村振興政策落實(shí)，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)全面建成小康社會(huì)提供了資金保障。
——“三公”經(jīng)費(fèi)逐年下降。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，按照只減不增原則，編制年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，在全力保障“三?！敝С龅幕A(chǔ)上，進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)年均下降3.97%。
——理財(cái)水平不斷提升。預(yù)算執(zhí)行運(yùn)行平穩(wěn)，財(cái)政資金監(jiān)管體系更加健全。結(jié)合預(yù)算管理一體化建設(shè)，進(jìn)一步創(chuàng)新監(jiān)督模式，實(shí)行“全員參與、全程控制、全面覆蓋、全部關(guān)聯(lián)”的財(cái)政監(jiān)督新機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行《山丹縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)》，財(cái)政資金績(jī)效管理明顯增強(qiáng)。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目安排、大額度資金調(diào)撥、大宗物資采購(gòu)涉及民生等重點(diǎn)事項(xiàng)及重大財(cái)政政策執(zhí)行情況的投資評(píng)審和監(jiān)督檢查不斷加強(qiáng)。
——國(guó)資監(jiān)管穩(wěn)步推進(jìn)。認(rèn)真落實(shí)《山丹縣國(guó)企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案(2020-2022年)》，持續(xù)推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，深化國(guó)有企業(yè)混合所有制改革。規(guī)范政府采購(gòu)管理，著力提升政府采購(gòu)質(zhì)量效益。2017-2021年，全縣政府采購(gòu)計(jì)劃金額8.5億元，實(shí)際采購(gòu)金額8億元，節(jié)約0.5億元，節(jié)約率為5.18%。積極落實(shí)中央、省、市疫情期間優(yōu)惠政策，累計(jì)為企業(yè)減免房租204.22萬(wàn)元，切實(shí)為企業(yè)紓困解難，支持企業(yè)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)，有效激發(fā)了市場(chǎng)活力。
二、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，財(cái)政部門(mén)積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情等影響，圍繞財(cái)政工作目標(biāo)，想方設(shè)法挖掘財(cái)政增收潛力，狠抓收入組織工作，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，凝心聚力、攻堅(jiān)克難、砥礪奮進(jìn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持依法理財(cái)、強(qiáng)化監(jiān)管、保障重點(diǎn)，全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)了持續(xù)健康發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
(一)凝心聚力保收入，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。強(qiáng)化收入征管。加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的協(xié)調(diào)溝通，發(fā)揮綜合治稅信息平臺(tái)作用，做好稅費(fèi)監(jiān)控分析和挖潛增收工作，持續(xù)強(qiáng)化稅收征管，不斷提高征管質(zhì)量和水平。強(qiáng)化行政性收費(fèi)和各類(lèi)國(guó)有資產(chǎn)(資源)收益的管理，依法依規(guī)組織收入，為全面完成全年財(cái)政稅收任務(wù)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。截止10月底，全縣一般公共預(yù)算收入完成32729萬(wàn)元，占年初預(yù)算33150萬(wàn)元的98.73%，同比增收7873萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.67%，預(yù)計(jì)到年底完成34050萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.41%。財(cái)政支出完成175719萬(wàn)元，占變動(dòng)預(yù)算的89.69%,其中，一般公共預(yù)算支出完成139893萬(wàn)元，同比減支13909萬(wàn)元，下降9.04%，預(yù)計(jì)到年底完成190000萬(wàn)元，下降9.42%。積極向上爭(zhēng)取資金。緊盯政策資金投向，緊緊圍繞“新基建”項(xiàng)目、鄉(xiāng)村振興、十大綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)、生態(tài)功能區(qū)和城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持。累計(jì)爭(zhēng)取到各類(lèi)項(xiàng)目資金12.2億元，其中:政府債券4.2億元(主要用于花草灘循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套工程、縣域醫(yī)學(xué)中心及危急重癥救治中心建設(shè)項(xiàng)目、培黎中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目、丹城河畔城市棚戶(hù)區(qū)改造項(xiàng)目等)，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金8億元。盤(pán)活財(cái)政存量資金。依規(guī)收回盤(pán)活存量資金6602萬(wàn)元，主要用于鄉(xiāng)村振興、為民辦實(shí)事等方面，進(jìn)一步提高了財(cái)政資金的使用效益，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
(二)精準(zhǔn)發(fā)力防風(fēng)險(xiǎn)，狠抓重點(diǎn)工作落實(shí)。認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央及省市縣防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的決策部署和工作要求，嚴(yán)格落實(shí)政府隱性債務(wù)年度化解計(jì)劃，通過(guò)各種渠道籌措資金積極穩(wěn)妥化解債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱形債務(wù)增量，杜絕各類(lèi)違法違規(guī)舉債融資行為，有效降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。至目前，政府債務(wù)系統(tǒng)債務(wù)余額為216618萬(wàn)元，債務(wù)規(guī)?？傮w可控。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，積極爭(zhēng)取中央及省市財(cái)政銜接鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金13407萬(wàn)元，落實(shí)縣級(jí)配套資金1635萬(wàn)元，繼續(xù)加大財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，堅(jiān)決保障鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興銜接資金需求，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略穩(wěn)步實(shí)施。投入生態(tài)環(huán)保和污染防治資金5732萬(wàn)元，祁連山國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)建設(shè)任務(wù)全面完成，全縣環(huán)境空氣質(zhì)量不斷改善，農(nóng)業(yè)面源污染有效控制，生態(tài)文明建設(shè)成效顯著。
(三)優(yōu)化結(jié)構(gòu)惠民生，不斷增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展理念，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障各項(xiàng)惠民政策落實(shí)。2021年10月底，民生方面安排資金12.6億元，占支出預(yù)算的69.9%。教育方面安排資金29710萬(wàn)元，落實(shí)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”、營(yíng)養(yǎng)餐改善計(jì)劃、高中教育學(xué)生資助、鄉(xiāng)村教師生活及交通補(bǔ)助、薄弱學(xué)校改造等，保障教育民生政策全面實(shí)施。衛(wèi)生健康方面安排資金13807萬(wàn)元，積極支持公立醫(yī)院改革，健全優(yōu)質(zhì)高效的公共醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系。特別是撥付疫情防控資金1786.95萬(wàn)元，為堅(jiān)決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供堅(jiān)強(qiáng)保障。社會(huì)保障和就業(yè)方面安排資金29839萬(wàn)元，全縣農(nóng)村低保一、二類(lèi)對(duì)象月補(bǔ)助水平由369元、350元提高到399元、378元;城市低保補(bǔ)助水平提高8%，由月人均577元提高到623元。全面落實(shí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、基本醫(yī)療和大病保險(xiǎn)醫(yī)療救助政策，企業(yè)養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌，孤、殘人員生活得到救助，切實(shí)保障了困難群眾基本生活。住房保障方面安排資金4230萬(wàn)元，實(shí)施棚戶(hù)區(qū)和老舊小區(qū)改造6408套，住房保障建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。農(nóng)林水方面安排資金41675萬(wàn)元，用于鄉(xiāng)村振興、農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。文化旅游體育與傳媒方面安排資金4085萬(wàn)元，推進(jìn)公共文化服務(wù)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。兌現(xiàn)“十強(qiáng)雙百”、支持企業(yè)科技創(chuàng)新等獎(jiǎng)補(bǔ)資金313萬(wàn)元，切實(shí)推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新發(fā)展。與組織、編辦、人社等部門(mén)密切配合，確保全縣干部職工工資及時(shí)足額發(fā)放。
(四)持之以恒強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行秩序。繼續(xù)加大政府性投資項(xiàng)目預(yù)決算評(píng)審力度，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤問(wèn)效和監(jiān)督管理，切實(shí)解決“預(yù)算超概算、決算超預(yù)算”的問(wèn)題。至目前，已完成結(jié)算評(píng)審項(xiàng)目136個(gè)，報(bào)審資金47625.38萬(wàn)元，終審資金46356.49萬(wàn)元，審減金額1268.88萬(wàn)元，審減率2.66%;完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目77個(gè)，報(bào)審資金58272.47萬(wàn)元，終審資金56516.64萬(wàn)元，審減金額1755.83萬(wàn)元，審減率3.01%，確保了財(cái)政資金使用效益最大化。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升財(cái)政資金使用效益，將全縣33個(gè)部門(mén)89個(gè)項(xiàng)目77183萬(wàn)元資金列入績(jī)效評(píng)價(jià)，同時(shí)對(duì)11個(gè)部門(mén)開(kāi)展整體績(jī)效評(píng)價(jià)，推動(dòng)建立事前績(jī)效目標(biāo)審定、事中績(jī)效跟蹤、事后績(jī)效評(píng)價(jià)全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，靈活采用“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”方式，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，動(dòng)態(tài)跟蹤資金下達(dá)、撥付、管理和使用全過(guò)程。進(jìn)一步強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)監(jiān)管，有序推進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)編報(bào)工作。逐步完善縣屬?lài)?guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)、績(jī)效、薪酬考核管理辦法，投融資平臺(tái)項(xiàng)目建設(shè)有序開(kāi)展，按照山丹縣國(guó)企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案，已完成四項(xiàng)改革任務(wù)。按計(jì)劃開(kāi)展疫情防控、“三保”、銜接資金、直達(dá)資金等專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督檢查。全面配合縣審計(jì)局完成了2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行暨其他財(cái)政收支審計(jì)工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題即知即改。配合縣紀(jì)委扎實(shí)開(kāi)展“兩清理”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，對(duì)全縣131個(gè)預(yù)算單位開(kāi)設(shè)的375個(gè)銀行賬戶(hù)及賬戶(hù)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況進(jìn)行重點(diǎn)清查，對(duì)有問(wèn)題的35個(gè)不符合開(kāi)戶(hù)條件、應(yīng)銷(xiāo)未銷(xiāo)的銀行賬戶(hù)限期整改銷(xiāo)戶(hù)，確保財(cái)政資金規(guī)范安全運(yùn)行。
(五)銳意進(jìn)取促改革，提升財(cái)政治理效能。全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理流程，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。至目前，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫(kù)、預(yù)算編制、單位會(huì)計(jì)核算等模塊已全面測(cè)試完成，確保了全縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)如期上線(xiàn)運(yùn)行。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)決算公開(kāi)內(nèi)容，著力構(gòu)建規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的部門(mén)預(yù)算管理制度。持續(xù)完善財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理制度，確保財(cái)政資金高效安全運(yùn)行。自甘肅省政府非稅收入收繳電子化管理系統(tǒng)上線(xiàn)運(yùn)行以來(lái)，通過(guò)系統(tǒng)上繳資金4928.72萬(wàn)元，發(fā)放票據(jù)4084份。扎實(shí)推進(jìn)醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)改革，切實(shí)解決群眾“就醫(yī)難、繳費(fèi)煩、報(bào)銷(xiāo)慢”的問(wèn)題，著力實(shí)現(xiàn)醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)業(yè)務(wù)電子化應(yīng)用。修訂完善《山丹縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理實(shí)施細(xì)則》，將省級(jí)27項(xiàng)、縣級(jí)19項(xiàng)資金全部納入惠民系統(tǒng)發(fā)放。至目前，已發(fā)放惠民資金16676.35萬(wàn)元。進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)管理，著力提升政府采購(gòu)質(zhì)量。至目前，全縣政府采購(gòu)計(jì)劃金額8008.94萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額7694.4萬(wàn)元，節(jié)約314.54萬(wàn)元，節(jié)約率為3.92%。
當(dāng)前，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行中還存在一些困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在:財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理?？h域內(nèi)實(shí)施的重大項(xiàng)目少、缺少支柱財(cái)源，稅收基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不太合理，稅收收入占財(cái)政收入的比重不高。財(cái)政收支矛盾異常突出。我縣財(cái)政收入總量小，財(cái)政自給率很低，受經(jīng)濟(jì)下行、大規(guī)模減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情疊加影響，財(cái)政運(yùn)行困難，加之落實(shí)“六保”及債務(wù)付息等剛性支出持續(xù)加大，收支矛盾更加突出。政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較高。全縣全口徑債務(wù)率由2019年的122.6%上升到2020年的130.8%，評(píng)定為黃色風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，財(cái)政償債壓力極大，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。單位內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)。部分單位財(cái)務(wù)內(nèi)控意識(shí)不強(qiáng)，制度不完善，崗位設(shè)置不到位，財(cái)務(wù)核算不規(guī)范，部分財(cái)會(huì)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。對(duì)此，我們將深入分析，綜合施策，有針對(duì)性地加以改進(jìn)解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算(草案)
(一)指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)甘肅重要講話(huà)和指示精神，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”、切實(shí)增強(qiáng)“四個(gè)自信”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。按照中央決策部署和省市縣委工作要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，認(rèn)真落實(shí)政府“過(guò)緊日子”要求;大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障縣委縣政府重大決策部署的資金需求;強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，努力提高財(cái)政資金效益;加強(qiáng)政府債務(wù)管理，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(二)編制原則
收入預(yù)算嚴(yán)格遵循“零基預(yù)算、有保有壓、量力而行”的原則進(jìn)行編制，立足稅源基礎(chǔ)，加大向上爭(zhēng)取力度，確保收入與生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)率相適應(yīng)。支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出、收支平衡，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神和省市縣厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)各項(xiàng)規(guī)定，在全力保障“三保”支出、全縣重點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)，從嚴(yán)控制一般性支出。進(jìn)一步彰顯財(cái)政公共屬性，切實(shí)保障“三農(nóng)”、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生支出。繼續(xù)落實(shí)好脫貧攻堅(jiān)“四個(gè)不摘”要求，重點(diǎn)實(shí)施好鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，同時(shí)，加大對(duì)生態(tài)環(huán)境保護(hù)、城鎮(zhèn)化建設(shè)的投入力度，不斷支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
(三)全縣財(cái)政預(yù)算(草案)
財(cái)政收支預(yù)期目標(biāo):受經(jīng)濟(jì)下行、大規(guī)模減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情疊加因素影響，建議2022年全縣一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)8%，預(yù)計(jì)完成36800萬(wàn)元。
按現(xiàn)行政府預(yù)算體系，分別是:
一般公共預(yù)算:2022年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算為36800萬(wàn)元，加返還性收入5771萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付65212萬(wàn)元，減去專(zhuān)項(xiàng)上解1360萬(wàn)元，全縣縣級(jí)財(cái)力預(yù)計(jì)106423萬(wàn)元。按照收支平衡原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出106423萬(wàn)元(含一般債務(wù)還本支出2875萬(wàn)元)。
根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，在確保人員經(jīng)費(fèi)足額保障外，全縣一般公共預(yù)算支持的主要方向是:
——保障民生事業(yè)發(fā)展。安排資金4800萬(wàn)元，堅(jiān)決落實(shí)好企業(yè)退休人員基本待遇、城鄉(xiāng)低保對(duì)象補(bǔ)助水平等各類(lèi)提標(biāo)政策，擴(kuò)大社會(huì)保障覆蓋范圍。完善城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系，保障老、弱、病、殘人士基本生活。扶持高校畢業(yè)生、轉(zhuǎn)業(yè)退伍軍人就業(yè)和大眾創(chuàng)業(yè)。完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度，健全公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，鞏固擴(kuò)大醫(yī)療衛(wèi)生改革成果，不斷提高基本醫(yī)療保障水平。加強(qiáng)公共突發(fā)事件應(yīng)急體系建設(shè)，保障新冠肺炎疫情防控資金。大力支持教育優(yōu)先發(fā)展，改造農(nóng)村薄弱學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施，推動(dòng)教育事業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。
——鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。安排資金3350萬(wàn)元，用于鞏固提升精準(zhǔn)脫貧成果，大力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，確保如期實(shí)現(xiàn)全面建成小康社會(huì)的奮斗目標(biāo)。實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理綜合整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等鄉(xiāng)村振興示范項(xiàng)目，持續(xù)打造“三線(xiàn)兩區(qū)”示范工程，積極推進(jìn)產(chǎn)業(yè)培育、美化綠化、環(huán)境整治、風(fēng)貌改善，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興逐步向整體推進(jìn)、全域提升擴(kuò)展。
——支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)和生態(tài)工業(yè)發(fā)展。安排資金4860萬(wàn)元，大力推動(dòng)城市和鄉(xiāng)鎮(zhèn)綠化美化工程。繼續(xù)實(shí)施好祁連山生態(tài)環(huán)境保護(hù)、城市大氣污染防治和農(nóng)村環(huán)境保護(hù)等工程，進(jìn)一步改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。靈活運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)助、貸款貼息、搭建融資平臺(tái)等多種金融措施，加強(qiáng)龍頭企業(yè)扶持，著力培育一批技術(shù)硬、效益高、能耗低、產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng)、帶動(dòng)能力強(qiáng)的綠色可持續(xù)發(fā)展項(xiàng)目。
——支持城鎮(zhèn)化建設(shè)。安排資金3130萬(wàn)元，加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完善城市公共服務(wù)功能，提升城市建設(shè)品位和內(nèi)涵。
——保障黨政機(jī)關(guān)運(yùn)行和社會(huì)穩(wěn)定。安排資金6100萬(wàn)元，保障政權(quán)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。嚴(yán)格控制一般性支出，有效保障政權(quán)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，同時(shí)，加快社會(huì)治安防控體系建設(shè)，維護(hù)社會(huì)治安持續(xù)穩(wěn)定。
——債務(wù)還本付息支出。安排資金5486萬(wàn)元，償還政府性債務(wù)本金2875萬(wàn)元(按應(yīng)償還額的80%計(jì)算，剩余申請(qǐng)?jiān)偃谫Y)，利息2611萬(wàn)元。
——設(shè)置預(yù)備費(fèi)。按法定程序提取預(yù)備費(fèi)1500萬(wàn)元，用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件。
政府性基金預(yù)算:基金收入預(yù)算為7000萬(wàn)元，按照收支平衡原則，相應(yīng)安排支出7000萬(wàn)元。做實(shí)政府性基金預(yù)算，主要用于拆遷補(bǔ)償、基礎(chǔ)設(shè)施配套、專(zhuān)項(xiàng)債券還本付息、污水處理等方面支出。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:收入預(yù)算為19402萬(wàn)元。相應(yīng)安排支出22187萬(wàn)元，上年結(jié)余6835萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、職業(yè)年金等方面支出。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算:國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算30萬(wàn)元，安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出30萬(wàn)元，主要用于解決國(guó)有企業(yè)遺留問(wèn)題及相關(guān)改革成本等支出。
因2021年會(huì)計(jì)年度尚未結(jié)束，中央、省、市2022年提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)算未下達(dá)，財(cái)政支出預(yù)算無(wú)法準(zhǔn)確編制，待中央、省、市補(bǔ)助資金下達(dá)后，再進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。
四、未來(lái)五年財(cái)政收入情況預(yù)計(jì)
2022-2026年，財(cái)政部門(mén)將精準(zhǔn)把握收入預(yù)期，深入挖掘稅收潛力，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)收稅單位、納稅企業(yè)大戶(hù)的跟蹤研判，確保財(cái)政收入增速保持在合理區(qū)間，力爭(zhēng)完成目標(biāo)任務(wù)。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)年均增長(zhǎng)8%，到2026年達(dá)到50060萬(wàn)元。
五、做好2022年財(cái)政工作的主要措施
(一)堅(jiān)持目標(biāo)導(dǎo)向，全面完成收支任務(wù)。持續(xù)強(qiáng)化稅收征管。堅(jiān)持依法征管，鞏固減稅降費(fèi)成效，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)免盡免，激發(fā)市場(chǎng)活力。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的收入征管，做到綜合治稅和以票控稅有機(jī)結(jié)合，堵塞征管漏洞，杜絕“跑冒滴漏”。著力培植支柱財(cái)源。高度重視和加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),立足本部門(mén)實(shí)際，積極落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策，營(yíng)造良好營(yíng)商氛圍，支持招商引資、非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展和全縣支柱產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)財(cái)源企業(yè)做大做強(qiáng)。加大非稅收入管理力度。加強(qiáng)行政性收費(fèi)、政府性基金和各類(lèi)國(guó)有資產(chǎn)(資源)收益的管理，全面推進(jìn)醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)改革，充分發(fā)揮財(cái)政票據(jù)“以票控費(fèi)、以票促收”的作用，對(duì)稅收和非稅同抓同管、抓大不放小，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。
(二)堅(jiān)持發(fā)展導(dǎo)向，努力提高可用財(cái)力。牢牢抓住“十四五”規(guī)劃重大機(jī)遇期和國(guó)家支持中西部發(fā)展的重要窗口期，在新興產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)保、通道物流、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施、文化旅游開(kāi)發(fā)、民生保障等領(lǐng)域，積極聯(lián)合相關(guān)部門(mén)篩選申報(bào)一批符合全縣實(shí)際、事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)源建設(shè)的重大項(xiàng)目，確保項(xiàng)目資金爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)新的突破。堅(jiān)持促發(fā)展與防風(fēng)險(xiǎn)并重，在嚴(yán)堵“后門(mén)”的同時(shí)，依法合理開(kāi)好“前門(mén)”，積極配合相關(guān)部門(mén)做好債券和外貸項(xiàng)目申報(bào)入庫(kù)工作，用好用足地方政府債券，形成儲(chǔ)備一批、開(kāi)工一批、建設(shè)一批、竣工一批的良性循環(huán)，發(fā)揮債券資金對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用。
(三)堅(jiān)持民生導(dǎo)向，提升群眾幸福指數(shù)。堅(jiān)持統(tǒng)籌財(cái)力支持民生事業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持量入為出、有保有壓，實(shí)行零基預(yù)算，打破基數(shù)概念和支出固化格局，科學(xué)配置資金資源，大力壓減非急需非剛性支出，統(tǒng)籌財(cái)力辦大事，嚴(yán)格落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”要求，在緊緊兜牢“三?！钡拙€(xiàn)的基礎(chǔ)上，優(yōu)先保障縣委、縣政府確定的重大決策、重點(diǎn)項(xiàng)目的資金需求。繼續(xù)鞏固黨史學(xué)習(xí)教育成果，把“我為群眾辦實(shí)事”實(shí)踐活動(dòng)與民生工作有效結(jié)合起來(lái)，著力解決人民群眾“急難愁盼”問(wèn)題，不斷增強(qiáng)群眾的獲得感、幸福感和安全感。堅(jiān)持勤儉辦事業(yè)、量力而行的原則，堅(jiān)決杜絕鋪張浪費(fèi)，切實(shí)硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算或超預(yù)算列支，做到不該花的錢(qián)一分不花、該花的錢(qián)真正花好。
(四)堅(jiān)持管理導(dǎo)向，全面推進(jìn)體制改革。加強(qiáng)預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提高財(cái)務(wù)人員在系統(tǒng)基礎(chǔ)信息管理、項(xiàng)目庫(kù)管理、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算批復(fù)等方面的操作水平，熟練掌握預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)和系統(tǒng)使用，按照指定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)高質(zhì)量完成各階段建設(shè)任務(wù)，確保預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線(xiàn)順利運(yùn)行。將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)，逐步建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，以全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度為切入點(diǎn)和突破口，推動(dòng)完善第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效目標(biāo)評(píng)審和績(jī)效評(píng)價(jià)工作的機(jī)制，不斷提升預(yù)算績(jī)效管理整體水平，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。堅(jiān)持做好財(cái)政信息公開(kāi)工作，督促部門(mén)所屬單位預(yù)決算全面公開(kāi)，打造“陽(yáng)光財(cái)政”。進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，不斷提升信息化對(duì)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理的保障能力。穩(wěn)步推進(jìn)公務(wù)卡管理改革，規(guī)范公務(wù)消費(fèi)行為，提高公務(wù)消費(fèi)透明度。加大政府性投資項(xiàng)目預(yù)決算評(píng)審力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政投資評(píng)審程序規(guī)范化、效益最大化。健全完善國(guó)有資產(chǎn)(資源)監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)(資源)的高效、合理使用。嚴(yán)格執(zhí)行《山丹縣國(guó)企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案(2020-2022年)》，力爭(zhēng)完成方案確定的重點(diǎn)改革任務(wù)，持續(xù)推進(jìn)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，深化國(guó)有企業(yè)混合所有制改革，做好縣政府融資平臺(tái)公司整合升級(jí)，組建縣屬?lài)?guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)公司，推動(dòng)縣政府重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。
(五)堅(jiān)持底線(xiàn)導(dǎo)向，增強(qiáng)依法理財(cái)能力。堅(jiān)決守好運(yùn)行底線(xiàn)，合理確定財(cái)政收入目標(biāo)，把握好當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)的關(guān)系，兼顧速度和質(zhì)量，確保目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。繼續(xù)兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€(xiàn)，進(jìn)一步加大財(cái)力下沉力度，持續(xù)加強(qiáng)“三?！眲?dòng)態(tài)監(jiān)控，確?；鶎迂?cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善政府債務(wù)“借、用、還、管、控”全過(guò)程管理模式，健全規(guī)范、安全、高效的政府舉債融資機(jī)制，依法開(kāi)好規(guī)范舉債融資“前門(mén)”，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債融資“后門(mén)”，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)舉債行為，嚴(yán)控新增債務(wù)規(guī)模。堅(jiān)定不移依法理財(cái)，認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法及預(yù)算法實(shí)施條例等法律規(guī)章，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督職能，高頻率多輪次配合有關(guān)部門(mén)加強(qiáng)對(duì)惠民惠農(nóng)、銜接鄉(xiāng)村振興、直達(dá)等財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格財(cái)政資金使用管理，不斷提升依法行政、依法理財(cái)水平。
(六)堅(jiān)持責(zé)任導(dǎo)向，切實(shí)加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)。進(jìn)一步健全“不忘初心、牢記使命”長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固和提升黨史學(xué)習(xí)教育成果，引導(dǎo)黨員干部堅(jiān)定理想信念、踐行初心使命。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神，層層傳導(dǎo)全面從嚴(yán)治黨責(zé)任壓力，認(rèn)真落實(shí)黨組主體責(zé)任、書(shū)記第一責(zé)任人責(zé)任和紀(jì)檢組監(jiān)督責(zé)任，強(qiáng)化政治監(jiān)督，做實(shí)日常監(jiān)督，把嚴(yán)的主基調(diào)長(zhǎng)期貫穿到組織收入、資金安排、政府采購(gòu)、項(xiàng)目評(píng)審、“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管等工作全過(guò)程，努力形成風(fēng)清氣正、團(tuán)結(jié)一致、真抓實(shí)干、辦事高效的干事環(huán)境。深入推進(jìn)“五不問(wèn)題”綜合治理，著力解決形式主義、官僚主義突出問(wèn)題。以打造忠誠(chéng)干凈擔(dān)當(dāng)?shù)呢?cái)政隊(duì)伍為抓手，通過(guò)強(qiáng)化政治理論學(xué)習(xí)、邀請(qǐng)專(zhuān)家和業(yè)務(wù)能手專(zhuān)題講座、組織財(cái)會(huì)人員赴外培訓(xùn)等形式，加大全縣行政事業(yè)單位財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)力度，切實(shí)提高財(cái)會(huì)人員的理論水平和業(yè)務(wù)能力，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、科學(xué)化和精細(xì)化，以高水平服務(wù)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，不斷開(kāi)創(chuàng)財(cái)政工作新局面。
各位代表,回顧過(guò)去，我們成績(jī)斐然;展望未來(lái)，我們機(jī)遇在握，重任在肩。新的一年，將是攻堅(jiān)克難、充滿(mǎn)挑戰(zhàn)的一年,也將是充滿(mǎn)希望、播種未來(lái)的一年。在這發(fā)展的重要節(jié)點(diǎn)，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹縣委決策部署，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議決議，自覺(jué)接受人大監(jiān)督，虛心聽(tīng)取政協(xié)意見(jiàn)建議，積極主動(dòng)服務(wù)大局，以更大的勇氣、更強(qiáng)的措施、更足的信心，團(tuán)結(jié)協(xié)作，順勢(shì)而謀，乘勢(shì)而上，以我們的責(zé)任、我們的膽識(shí)、我們的智慧、我們的勤奮，千方百計(jì)完成本次大會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展做出更大貢獻(xiàn)，為落實(shí)好全縣“十四五”發(fā)展規(guī)劃提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
