（甘肅?。╆P(guān)于酒泉市肅北縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
肅北縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月4日在肅北蒙古族自治縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng)? 趙爾虎
各位代表：
受縣人民政府委托，我向本次會(huì)議報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員及列席人員提出意見和建議。
2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委“126”發(fā)展思路，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極適應(yīng)新常態(tài)、搶抓機(jī)遇促增收、多措并舉籌資金、集中財(cái)力保重點(diǎn)、深化改革強(qiáng)管理，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)政事業(yè)健康發(fā)展，較好地完成了縣十九屆人大一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力保障。
一、2022年財(cái)政收入預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收入完成情況
一般公共預(yù)算收入完成35880萬元，占縣人代會(huì)任務(wù)27500萬元的130%，同口徑增長(zhǎng)29.48%。
（二）政府性基金預(yù)算收入完成情況
政府性基金預(yù)算收入完成9680萬元，同比增長(zhǎng)732%。
二、2022年財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行情況
全縣財(cái)政總支出完成165642萬元，同比增長(zhǎng)47%。其中：一般公共預(yù)算支出完成132065萬元（含一般債券4700萬元），政府性基金預(yù)算支出33577萬元（含專項(xiàng)債券24000萬元）。
（一）一般公共預(yù)算支出預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算支出完成132065萬元，同比增長(zhǎng)23%。其中：基本支出完成45102萬元，項(xiàng)目支出完成86963萬元（上級(jí)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目支出47809萬元、縣級(jí)項(xiàng)目支出39154萬元）。按照支出分類科目：
●一般公共服務(wù)支出完成18001萬元，同比增長(zhǎng)0.44%。
●國(guó)防支出完成33萬元，同比下降87%。
●公共安全支出完成6717萬元，同比增長(zhǎng)62%。
●教育支出完成7394萬元，同比增長(zhǎng)3%。
●科學(xué)技術(shù)支出完成1142萬元，同比增長(zhǎng)584%。
●文化旅游體育與傳媒支出完成5494萬元，同比增長(zhǎng)71%。
●社會(huì)保障和就業(yè)支出完成9720萬元，同比增長(zhǎng)12%。
●衛(wèi)生健康支出完成9714萬元，同比增長(zhǎng)48%。
●節(jié)能環(huán)保支出完成1649萬元，同比增長(zhǎng)143%。
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成16060萬元，同比下降12%。
●農(nóng)林水支出完成29689萬元，同比增長(zhǎng)26%。
●交通運(yùn)輸支出完成6572萬元，同比增長(zhǎng)433%。
●資源勘探信息等支出完成1739萬元，同比下降61%。
●商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成379萬元，同比增長(zhǎng)32%。
●自然資源海洋氣象等支出完成2301萬元，同比下降20%。
●住房保障支出完成3393萬元，同比增長(zhǎng)32%。
●糧油物資儲(chǔ)備支出完成57萬元，同比增長(zhǎng)46%。
●災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成1633萬元，同比增長(zhǎng)50%。
●其他支出8925萬元，同比增長(zhǎng)203%。
●債務(wù)付息支出1435萬元。
●債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出18萬元。
（二）政府性基金支出預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算支出完成33577萬元，同比增長(zhǎng)484%。其中：專項(xiàng)債券24000萬元、政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出330萬元、政府性基金支出9247萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成9131萬元，比上年增加179萬元，同比增長(zhǎng)2%；支出完成8322萬元，比上年減少61萬元。
（四）其他財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.地方政府性債務(wù)預(yù)算。2022年向上爭(zhēng)取政府債券資金40912萬元，同比增加32912萬元。其中：一般債券4700萬元，專項(xiàng)債券24000萬元，已列入一般公共預(yù)算支出和政府性基金支出。再融資債券12212萬元（再融資債券用于償還2017年我縣到期債券資金，按照相關(guān)規(guī)定不列入當(dāng)年收支核算）。2022年全縣地方政府性債務(wù)余額為71496萬元，債務(wù)規(guī)模控制在省上下達(dá)的77500萬元內(nèi)。
2.政府采購預(yù)算。2022年政府采購預(yù)算完成17705萬元。按采購形式劃分：政府集中采購1036萬元，限額以上分散采購16669萬元（按項(xiàng)目性質(zhì)劃分：貨物類8502萬元、服務(wù)類3746萬元、工程類4421萬元）。
3.國(guó)有資產(chǎn)配置預(yù)算。2022年國(guó)有資產(chǎn)配置預(yù)算完成816萬元。其中：通用設(shè)備類為488萬元、家具用具類112萬元、專用設(shè)備類216萬元。?
4.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。2022年“三公”經(jīng)費(fèi)支出658萬元。其中：公務(wù)接待費(fèi)48萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)610萬元。
三、財(cái)政收支平衡情況
2022年全縣一般公共預(yù)算收入35880萬元、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入104186萬元（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入64759萬元），一般債券收入4700萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金821萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9800萬元，一般公共預(yù)算收入總計(jì)155387萬元。一般公共預(yù)算支出132065萬元，上解支出3390萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2580萬元（超收收入），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17352萬元，當(dāng)年一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2022年全縣政府性基金收入9680萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入341萬元，上年結(jié)余92萬元，專項(xiàng)債券24000萬元，政府性基金收入總計(jì)34113萬元。政府性基金支出33577萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出536萬元，當(dāng)年政府性基金實(shí)現(xiàn)收支平衡。
需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況均為年底完成數(shù)，待省財(cái)政廳2022年財(cái)政決算批復(fù)后，再依法向縣人大常委會(huì)報(bào)告確定的財(cái)政決算。
2022年全縣財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案已通過縣十九屆人大常委會(huì)第11次會(huì)議審查批準(zhǔn)。
各位代表，過去的一年，我縣財(cái)政工作在經(jīng)濟(jì)性減收、疫情性減收、政策性減收“三疊加”的壓力下，全縣上下齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，保持了我縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政工作還存在一些困難和問題，突出表現(xiàn)在：財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，非稅收入占比過大，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理；預(yù)算執(zhí)行的約束力還不夠強(qiáng)，預(yù)算的嚴(yán)肅性未能全面體現(xiàn)；財(cái)政績(jī)效管理亟待加強(qiáng)，預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排掛鉤機(jī)制仍需完善；財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作還有待加強(qiáng)，財(cái)務(wù)人員素質(zhì)能力參差不齊，財(cái)務(wù)管理水平還有待提高。針對(duì)以上問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員意見，積極采取措施，努力加以解決。
2023年財(cái)政預(yù)算草案
一、預(yù)算編制指導(dǎo)思想與基本原則
（一）指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神和中央、省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議及縣十三屆二次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，緊緊圍繞縣委“126”發(fā)展思路，著力實(shí)現(xiàn)“翻番進(jìn)位”發(fā)展目標(biāo)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，努力在組織財(cái)政收入、提升預(yù)算水平、加強(qiáng)績(jī)效管理、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)等方面擔(dān)當(dāng)作為、踔厲奮發(fā)，為把肅北建成“工業(yè)強(qiáng)、生態(tài)美、民族團(tuán)結(jié)、邊興民富”的民族地區(qū)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)示范縣提供強(qiáng)大的財(cái)力支撐。
（二）基本原則：嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持“量入為出、統(tǒng)籌兼顧、保障重點(diǎn)、績(jī)效優(yōu)先”的原則，通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、硬化預(yù)算約束、壓減一般性支出、控制“三公”經(jīng)費(fèi)、盤活存量資金、強(qiáng)化績(jī)效管理等方式，優(yōu)先安排“三?！敝С?，償還政府債務(wù)，把更多的財(cái)政資金統(tǒng)籌用于重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)上，全力保障縣委、縣政府中心工作，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供有力保障。
二、財(cái)政收入預(yù)算編制情況
（一）一般公共預(yù)算收入預(yù)算
一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為47720萬元，同比增長(zhǎng)33%（稅務(wù)部門預(yù)計(jì)完成33420萬元，其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成15000萬元，非稅收入預(yù)計(jì)完成18420萬元；財(cái)政部門預(yù)計(jì)完成14300萬元）。?????????
（二）政府性基金收入預(yù)算
政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)為7000萬元。
三、財(cái)政支出預(yù)算編制情況
2023年全縣財(cái)政總支出預(yù)期目標(biāo)為171184萬元，同比增長(zhǎng)50%。一般公共預(yù)算支出140648萬元，政府性基金支出30536萬元。
（一）一般公共預(yù)算支出預(yù)算
一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)為140648萬元（含一般債券4000萬元）。支出事項(xiàng)是：基本支出預(yù)算48000萬元；項(xiàng)目支出預(yù)算92648萬元。其中：部門預(yù)算項(xiàng)目支出13469萬元、重點(diǎn)事項(xiàng)支出22420萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)支出6300萬元、政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目支出12800萬元、提前告知定向轉(zhuǎn)移支付支出20307萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)17352萬元。按照支出分類科目：
●一般公共服務(wù)支出24131萬元。其中：基本支出13556萬元，項(xiàng)目支出10575萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：馬鬃山經(jīng)開區(qū)發(fā)展資金1000萬元、人才專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)500萬元、黨建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)330萬元、爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)民族團(tuán)結(jié)示范縣經(jīng)費(fèi)70萬元等。
●國(guó)防支出31萬元。其中：項(xiàng)目支出31萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：國(guó)防動(dòng)員事業(yè)經(jīng)費(fèi)10萬元等。
●公共安全支出4451萬元。其中：基本支出3904萬元，項(xiàng)目支出547萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：交管指揮中心改建經(jīng)費(fèi)100萬元、天眼工程光纜租賃費(fèi)及維護(hù)費(fèi)55萬元等。
●教育支出5981萬元。其中：基本支出5141萬元，項(xiàng)目支出840萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：異地高中學(xué)生補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)140萬元、義務(wù)教育階段學(xué)校課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)120萬元、肅北派駐12名敦煌中學(xué)教師經(jīng)費(fèi)108萬元、義務(wù)教育階段學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善經(jīng)費(fèi)37萬元等。
●科學(xué)技術(shù)支出168萬元。其中：基本支出63萬元，項(xiàng)目支出105萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：科技三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬元等。
●文化旅游體育與傳媒支出3591萬元。其中：基本支出2402萬元，項(xiàng)目支出1189萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：文旅宣傳發(fā)展專項(xiàng)500萬元、升級(jí)縣融媒體中心采編設(shè)備經(jīng)費(fèi)200萬元、城鄉(xiāng)居民免收電視收視費(fèi)56萬元、文化文藝活動(dòng)及體育賽事活動(dòng)經(jīng)費(fèi)30萬元等。
●社會(huì)保障和就業(yè)支出11184萬元。其中：基本支出6695萬元，項(xiàng)目支出4489萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：民生保障專項(xiàng)300萬元、高齡老人各項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)318萬元、企業(yè)退休職工和完全失地退休人員補(bǔ)助資金278萬元、殘疾人各項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)145萬元、老年人就餐補(bǔ)助資金120萬元、節(jié)日群眾慰問經(jīng)費(fèi)30萬元等。
●衛(wèi)生健康支出8009萬元。其中：基本支出5243萬元（含醫(yī)療衛(wèi)生改革財(cái)政定額補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1686萬元），項(xiàng)目支出2766萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)400萬元、縣醫(yī)院改造層流凈化手術(shù)室經(jīng)費(fèi)175萬元等。
●節(jié)能環(huán)保支出4232萬元。其中：項(xiàng)目支出4232萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：林業(yè)草原恢復(fù)專項(xiàng)資金1539萬元、生態(tài)環(huán)境治理專項(xiàng)500萬元等。
●城鄉(xiāng)社區(qū)支出6740萬元。其中：基本支出2454萬元，項(xiàng)目支出4286萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：供熱改革財(cái)政定額補(bǔ)助2000萬元、城市運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)800萬元、供水改革財(cái)政定額補(bǔ)助350萬元等。
●農(nóng)林水支出21453萬元。其中：基本支出2711萬元，項(xiàng)目支出18742萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：提前下達(dá)2023年第三輪草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)資金10770萬元、農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展專項(xiàng)1500萬元、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼300萬元等。
●交通運(yùn)輸支出2504萬元。其中：基本支出509萬元，項(xiàng)目支出1995萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：ppp項(xiàng)目可行性缺口補(bǔ)助資金1240萬元、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)500萬元、農(nóng)村公路災(zāi)毀保險(xiǎn)費(fèi)82萬元等。
●資源勘探信息等支出2862萬元。其中：基本支出196萬元，項(xiàng)目支出2666萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)2000萬元、經(jīng)濟(jì)工作會(huì)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)600萬元等。
●商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1001萬元。其中：基本支出235萬元，項(xiàng)目支出766萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：商貿(mào)流通發(fā)展專項(xiàng)500萬元、支持商貿(mào)流通企業(yè)發(fā)展促進(jìn)消費(fèi)市場(chǎng)持續(xù)穩(wěn)定獎(jiǎng)補(bǔ)支持經(jīng)費(fèi)51萬元等。
●自然資源海洋氣象等支出2486萬元。其中：基本支出1595萬元，項(xiàng)目支出891萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：征收經(jīng)費(fèi)300萬元、全縣測(cè)量標(biāo)志保護(hù)經(jīng)費(fèi)220萬元等。
●住房保障支出2142萬元。其中：基本支出2142萬元。
●糧油物資儲(chǔ)備支出80萬元。其中：項(xiàng)目支出80萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：縣級(jí)儲(chǔ)備糧油利費(fèi)補(bǔ)貼77萬元等。
●災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1735萬元。其中：基本支出1154萬元，項(xiàng)目支出581萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：雪域救援項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)50萬元、第一次全國(guó)自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)普查工作經(jīng)費(fèi)50萬元等。
●預(yù)備費(fèi)2500萬元。
●其他支出34167萬元。項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目支出12800萬元、上解支出5450萬元、馬鬃山興邊富民中心城鎮(zhèn)建設(shè)項(xiàng)目資金5385萬元、馬鬃山軍民融合醫(yī)院門診綜合樓建設(shè)項(xiàng)目資金4615萬元、政府購買服務(wù)專項(xiàng)2000萬元、化解債務(wù)1500萬元、各類規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)800萬元、項(xiàng)目前期費(fèi)500萬元等。
●債務(wù)還本付息支出1200萬元。
（二）政府性基金支出預(yù)算
政府性基金支出預(yù)期目標(biāo)為30536萬元（含專項(xiàng)債券23000萬元），項(xiàng)目支出重點(diǎn)安排：政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目支出23000萬元、重點(diǎn)事項(xiàng)支出6500萬元（城市運(yùn)行維護(hù)專項(xiàng)1200萬元、城投公司還本付息3500萬元、政府債券利息1800萬元）、農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展專項(xiàng)500萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支出536萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算
1.機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。2023年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)計(jì)4808萬元，支出預(yù)計(jì)5313萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)計(jì)收入預(yù)計(jì)?1154?萬元，其中：養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)收入?313?萬元、政府補(bǔ)貼收入?828萬元、利息收入13萬元；支出預(yù)計(jì)?1003?萬元。
（四）其他財(cái)政預(yù)算情況
1.地方政府性債務(wù)預(yù)算。2023年預(yù)計(jì)爭(zhēng)取債券資金27000萬元，其中：一般債券4000萬元、專項(xiàng)債券23000萬元，已列入一般公共預(yù)算支出和政府性基金支出。2023年全縣地方政府性債務(wù)余額預(yù)計(jì)為98496萬元。
2.政府采購預(yù)算。2023年政府采購預(yù)算為21798萬元。其中：貨物類項(xiàng)目7168萬元、工程類項(xiàng)目2960萬元、服務(wù)類項(xiàng)目11670萬元。
3.國(guó)有資產(chǎn)配置預(yù)算。2023年國(guó)有資產(chǎn)配置預(yù)算為897萬元。其中：通用設(shè)備類485萬元，占54.04%；專用設(shè)備類266萬元，占29.67%；家具用具類146萬元，占16.29%。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。2023年，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算為687.64萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少1.3%。其中：公務(wù)接待費(fèi)141.64萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)546萬元。
四、財(cái)政收支平衡情況
2023年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)47720萬元，上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付預(yù)計(jì)47099萬元（含生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金8162萬元、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金4208萬元），提前告知專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付20307萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)17888萬元（一般公共預(yù)算收入結(jié)轉(zhuǎn)17352萬元、政府性基金收入結(jié)轉(zhuǎn)536萬元），債券資金預(yù)計(jì)27000萬元，政府性基金收入預(yù)計(jì)7000萬元，盤活上年存量資金預(yù)計(jì)4170萬元，2023年預(yù)計(jì)全縣總財(cái)力達(dá)到171184萬元。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)140648萬元（含上解支出5450萬元），政府性基金支出30536萬元（專項(xiàng)債券23000萬元），收支相抵后，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
各位代表，道阻且長(zhǎng)、行則將至，行而不輟、未來可期。站在新發(fā)展階段的歷史起點(diǎn)，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們要以黨的二十大精神為指引，堅(jiān)決把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署上來，主動(dòng)接受縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，聚焦職能、守正創(chuàng)新，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，為把肅北建成“工業(yè)強(qiáng)、生態(tài)美、民族團(tuán)結(jié)、邊興民富”的民族地區(qū)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)示范縣作出新的更大貢獻(xiàn)。
主要名詞解釋
1.財(cái)政總收入：指某地區(qū)行政區(qū)劃內(nèi)各項(xiàng)財(cái)政性收入總和。主要內(nèi)容包括：稅務(wù)部門征收的增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等各項(xiàng)稅收及附加收入；財(cái)政部門征收的專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、政府性基金預(yù)算收入等。按現(xiàn)行財(cái)政體制劃分，財(cái)政總收入由一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、上解省級(jí)收入、上解中央收入構(gòu)成。
2.一般公共預(yù)算：指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，主要用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障國(guó)家安全等方面。
3.非稅收入：是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。
4.政府性基金預(yù)算：指國(guó)家通過向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭?cái)務(wù)收支計(jì)劃。
6.一般性轉(zhuǎn)移支付：指政府間財(cái)政關(guān)系的重要組成部分，目的是縮小地區(qū)間財(cái)力差距，實(shí)現(xiàn)地區(qū)間基本公共服務(wù)能力均等化。此類轉(zhuǎn)移支付不規(guī)定具體用途，由接受撥款的政府自主安排使用。
7.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定政策目標(biāo)補(bǔ)助給下級(jí)政府的專項(xiàng)支出，下級(jí)政府應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)政府規(guī)定的用途使用資金。
8.“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。
9.地方政府債券：指有財(cái)政收入的地方政府地方公共機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。地方政府債券一般用于交通、通訊、住宅、教育、醫(yī)院和污水處理系統(tǒng)等地方性公共設(shè)施的建設(shè)。地方政府債券一般也是以當(dāng)?shù)卣亩愂漳芰ψ鳛檫€本付息的擔(dān)保。
10.留抵退稅：是把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。增值稅實(shí)行鏈條抵扣機(jī)制，以納稅人當(dāng)期銷項(xiàng)稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額后的余額為應(yīng)納稅額。其中，銷項(xiàng)稅額是指按照銷售額和適用稅率計(jì)算的增值稅額；進(jìn)項(xiàng)稅額是指購進(jìn)原材料等所負(fù)擔(dān)的增值稅額。當(dāng)進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額時(shí)，未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)形成留抵稅額。留抵稅額主要是納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額在時(shí)間上不一致造成的，如集中采購原材料和存貨，尚未全部實(shí)現(xiàn)銷售，投資期間沒有收入等。
11.部門預(yù)算：是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個(gè)部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算。簡(jiǎn)而言之，就是“一個(gè)部門一本預(yù)算”，由基層預(yù)算單位編制，逐級(jí)上報(bào)匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核后報(bào)黨委、政府研究審議，提交人大依法批準(zhǔn)的、涵蓋部門各項(xiàng)收支的綜合財(cái)政計(jì)劃。
12.調(diào)整預(yù)算：是指經(jīng)全國(guó)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的中央預(yù)算和經(jīng)地方各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)的本級(jí)預(yù)算，在執(zhí)行中因特殊情況需要增加支出或者減少收入，使原批準(zhǔn)的收支平衡預(yù)算的總支出超過總收入，或者使原批準(zhǔn)的預(yù)算中舉借債務(wù)的數(shù)額增加的部分變更。
13.基本支出：是指各部門、各單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
14.項(xiàng)目支出：是指各部門、各單位為完成其特定的工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
15.一般性支出：一般性支出涉及的科目包括：商品和服務(wù)支出、房屋建筑物購建、辦公設(shè)備購置、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置。
