（甘肅?。╆P(guān)于酒泉市敦煌市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
敦煌市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年11月23日在敦煌市第十八屆人民代表大會第一次會議上
敦煌市財政局局長 周 東
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將敦煌市2021年1-10月財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案提請大會審議，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見建議。
一、2021年1-10月財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政部門面對復(fù)雜多變的新冠疫情和國內(nèi)外經(jīng)濟形勢，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》，健全預(yù)算管理制度，全面推進財政改革，科學(xué)管理財政資金，為全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行提供了堅實的財力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月，一般公共預(yù)算收入4.07億元，占年初預(yù)算5.68億元的71.61%，同比增長27.6%；支出16.84億元，同比增長4.21%。預(yù)計全年收入完成5.18億元，短收5000萬元，主要是受疫情影響鳴沙山月牙泉景區(qū)門票減收。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月，政府性基金預(yù)算收入1.2億元，占年初預(yù)算數(shù)3.45億元的34.92%，同比增長34.55%；支出3.27億元，同比下降5.41%。預(yù)計全年收入完成2.05億元，短收1.4億元，主要是土地出讓金減收。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月，社會保險基金預(yù)算收入2.37億元；支出2.99億元。預(yù)計全年收入完成2.72億元，支出3.29億元，當(dāng)年超支5779萬元，累計結(jié)余1.88億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月，未實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入；支出137萬元。預(yù)計全年收入完成500萬元。
（五）其他相關(guān)事項說明
1.上級轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況。1-10月，上級下達(dá)我市各類補助收入12.41億元。其中：返還性收入0.93億元，一般性轉(zhuǎn)移支付4.91億元，專項轉(zhuǎn)移支付6.57億元。一般性轉(zhuǎn)移支付資金統(tǒng)籌安排用于政策性增資、民生保障、義務(wù)教育、社會保障等方面，專項轉(zhuǎn)移支付資金嚴(yán)格按照規(guī)定資金用途撥付使用。
2.政府債務(wù)情況。1-10月，新增政府債券3.2億元。其中：專項債券2.5億元，主要用于可再生能源供熱一期工程110KV專用變電站、白馬塔幼兒園改建、城區(qū)再生水回用管網(wǎng)建設(shè)工程、熱源廠供熱設(shè)施及管網(wǎng)提標(biāo)改造等建設(shè)項目；一般債券0.7億元，用于黃水壩水庫除險加固、子亭西路、干渠兩側(cè)道路建設(shè)工程等項目。截至10月底，政府債務(wù)余額29.15億元，控制在核定限額29.29億元以內(nèi)。
3.預(yù)備費支出情況。2021年安排預(yù)備費1800萬元，截至10月底執(zhí)行1375萬元，主要用于疫情防控、儲備糧輪換差價、成品油汽車促銷費獎補、秦安扶貧補助、城市環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施采購等26項支出。
4.盤活存量資金情況。1-10月，全市累計盤活財政存量資金8944萬元，分別經(jīng)十七屆人大常委會第三十四次、第三十六次會議批準(zhǔn)，安排用于公共衛(wèi)生、教育事業(yè)、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、化解政府債務(wù)等方面。
5.政府采購執(zhí)行情況。2021年政府采購預(yù)算3.95億元，截至10月底執(zhí)行采購1.79億元。
6.“三公”經(jīng)費情況。截至10月底，全市“三公”經(jīng)費支出379萬元，同比減少8萬元，下降2%。其中：公務(wù)接待費44萬元，公務(wù)用車運行維護費335萬元，無因公出國（境）經(jīng)費。
7.教育收費收支情況。教育收費實行財政專戶管理，上年結(jié)余304萬元，1-10月收入865萬元，支出896萬元，累計余額273萬元。
8.農(nóng)業(yè)水費收支情況。農(nóng)業(yè)水費實行財政專戶管理，上年結(jié)余11萬元，1-10月收入1028萬元，支出1020萬元，累計余額19萬元。
9.景區(qū)管理機構(gòu)收支情況。鳴沙山月牙泉景區(qū)服務(wù)中心，上年結(jié)余754萬元，1-10月收入27658萬元（其中：基礎(chǔ)設(shè)施提升特許經(jīng)營項目收入11000萬元），支出21758萬元，累計余額6654萬元；雅丹景區(qū)服務(wù)中心，上年累計超支1681萬元，1-10月收入597萬元，支出607萬元，累計超支1691萬元；玉門關(guān)景區(qū)服務(wù)中心，上年結(jié)余484萬元，1-10月收入306萬元，支出326萬元，累計余額464萬元。
以上財政收支數(shù)據(jù)根據(jù)四季度預(yù)算執(zhí)行、指標(biāo)下達(dá)、決算審核等因素會有一定變化，待省財政廳正式批復(fù)2021年度決算后，再向市人大常委會報告年度財政決算數(shù)據(jù)。
二、2021年財政重點工作
（一）積極應(yīng)對挑戰(zhàn)，管服并重育財源
全面落實惠企政策。堅持“放水養(yǎng)魚”，為企業(yè)“松綁”讓利，1-10月累計減免稅費4616萬元，把減稅降費的“減法”變成培植財源擴大稅基的“加法”。通過幫助企業(yè)有效應(yīng)對疫情防控新變化，進一步激發(fā)市場主體的活力和發(fā)展后勁。
不斷細(xì)化收入征管。積極應(yīng)對疫情及經(jīng)濟下行對財政收入的影響，財稅部門扎實開展財源調(diào)查，分析稅源規(guī)模、加強重點稅種稽查。1-10月房產(chǎn)稅、耕地占用稅、土地增值稅、契稅、環(huán)境保護稅大幅增長。合理擬定非稅收入征管計劃，加強國有資產(chǎn)清理盤活，落實兌現(xiàn)非稅業(yè)務(wù)經(jīng)費164萬元，激發(fā)非稅征收部門動力，切實做到依法征收、應(yīng)收盡收。
全力扶持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。統(tǒng)籌安排財政資金，支持“惠游敦煌”“引客入敦”等系列活動，兌付扶持獎勵資金208萬元，促進我市旅游市場持續(xù)回暖。整合航空引導(dǎo)專項資金2572萬元，培育重點客源地航線航班。安排資金1100萬元，啟動玉門關(guān)景區(qū)智慧信息化、文化自信展示館等文旅基礎(chǔ)建設(shè)項目。利用世界銀行貸款1.21億元，推進懸泉遺址保護開發(fā)工程開工建設(shè)。投入資金3000萬元，實施循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園供水工程，提升園區(qū)服務(wù)保障能力。
（二）深入研究政策，千方百計增財力
科學(xué)謀劃申報項目。各行業(yè)部門圍繞國家、省、市支持政策和資金投向，建立“信息共享、調(diào)研充分、工作主動、協(xié)作有效”的爭取資金工作機制，主動爭取掛職交流機會，搶先掌握政策動向。重點圍繞中央預(yù)算投資、行業(yè)重點項目、政府債券等渠道，謀劃申報入庫項目39個，投資總額達(dá)47.96億元。
積極對接爭取資金。全市各單位將爭取資金做為年度重點任務(wù)，充分利用一切機會對接爭取。截至10月底，爭取新增政府債券3.2億元，鄉(xiāng)村振興銜接補助資金1.1億元。中央、省級財力補助持續(xù)增長，均衡性轉(zhuǎn)移支付同比增加2129萬元，生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金實現(xiàn)三年連續(xù)增長，有效緩解了全市財政收支矛盾。
優(yōu)化支出節(jié)用裕民。全市牢固樹立過緊日子的思想，進一步強化資金調(diào)度，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費。通過優(yōu)化調(diào)整，壓減一般性支出、進度緩慢項目資金1.2億元；清理盤活財政存量資金8944萬元。統(tǒng)籌資金優(yōu)先保障“三?！敝С觥⒔逃萍?、疫情防控、困難救助等重點、應(yīng)急項目，確保把有限的資金用在“刀刃”上。
（三）緊盯短板弱項，保障重點提績效
統(tǒng)籌資金，助力三大攻堅戰(zhàn)。堅持“化存量、控增量”，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，依法合規(guī)籌集經(jīng)濟社會發(fā)展資金。當(dāng)年償還政府債務(wù)本息2.64億元，確保到期債務(wù)按時償還。全力支持脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接，足額保障小額信貸、雨露計劃等幫扶資金，引導(dǎo)推進萬頭肉牛繁育基地、水肥一體化、氣調(diào)保鮮庫等特色產(chǎn)業(yè)項目，支持開展鄉(xiāng)村建設(shè)示范行動。高度重視污染防治，保持財力投入只增不減，安排資金9079萬元，用于環(huán)保整改、污染治理、林業(yè)有害生物治理等項目。
持續(xù)加力，兜牢民生底線。1-10月全市十三項民生支出10.88億元，占一般公共預(yù)算支出的80.22%，保證各項民生政策落地落實。安排衛(wèi)生健康支出1.31億元，積極履行財政對公共衛(wèi)生的保障職責(zé)，統(tǒng)籌調(diào)度資金2300萬元全力保障疫情防控。優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展，安排教育支出2.51億元，謀劃實施投資2.14億元的城市中小學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，進一步提高了城鄉(xiāng)教育發(fā)展水平。安排城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、困難救助、養(yǎng)老醫(yī)保等補助資金1.26億元。籌措資金500萬元補充小額貸款擔(dān)?；?。
聚焦三農(nóng)，推進鄉(xiāng)村振興?；I資87.5萬元重點開展莫高鎮(zhèn)、轉(zhuǎn)渠口鎮(zhèn)村莊規(guī)劃編制，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施打好基礎(chǔ)。通過惠民惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放地力保護、棉花價格、農(nóng)機購置等補貼資金4085萬元。統(tǒng)籌安排資金8538萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、農(nóng)村公路、農(nóng)業(yè)保險、人居環(huán)境提升等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。落實村干部報酬穩(wěn)步增長機制，安排村組干部工資及運轉(zhuǎn)1762萬元，不斷增強基層組織服務(wù)鄉(xiāng)村振興的能力。
（四）強化財政監(jiān)管，規(guī)范業(yè)務(wù)促改革
堅持依法理財用財。自覺接受人大監(jiān)督，及時辦理人代會建議15項；依法向市人大常委會報告預(yù)算執(zhí)行、盤活資金、資產(chǎn)管理、國企經(jīng)營等情況，認(rèn)真落實審查意見的整改反饋工作。積極推進預(yù)算管理系統(tǒng)2.0上線準(zhǔn)備工作，為深化預(yù)算管理制度改革、提高會計核算質(zhì)量奠定基礎(chǔ)。同時，進一步做好庫款調(diào)度保障、民生政策落實等工作，確保財政政策有效落實。
夯實國資國企管理。組織開展全市行政事業(yè)單位房產(chǎn)和閑置校舍清查，摸清了國有資產(chǎn)家底。嚴(yán)格控制預(yù)算單位辦公設(shè)備、家具配置，實現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機結(jié)合。推進在建轉(zhuǎn)固工作進程，進一步規(guī)范經(jīng)營性國有資產(chǎn)委托管理。調(diào)整優(yōu)化市屬國有企業(yè)布局，充實國企資產(chǎn)資本，通過劃撥、注資等多種方式盤活14處行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效益。改進國有企業(yè)考核激勵和追責(zé)問效機制，引導(dǎo)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營行為，促進企業(yè)做優(yōu)做強。
強化財政監(jiān)督檢查。進一步規(guī)范財政預(yù)決算信息公開，全面實施預(yù)算績效管理，探索建立績效目標(biāo)動態(tài)監(jiān)控及績效評價結(jié)果運用體系。優(yōu)化政府投資項目預(yù)算評審機制，當(dāng)年完成預(yù)算評審項目56個，審減工程預(yù)算826萬元。深化政府采購放管服改革，搭建電子化監(jiān)管平臺，簡化采購流程，當(dāng)年執(zhí)行采購預(yù)算1.79億元，節(jié)約資金948萬元，環(huán)保產(chǎn)品采購率達(dá)100%。加強預(yù)算單位會計信息質(zhì)量檢查，探索改進會計核算方式，督促整改各類檢查、審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題257個，有效提升了財政管理的規(guī)范化、精細(xì)化水平。
各位代表，2021年是我市財政形勢最為錯綜復(fù)雜的一年。全市財政工作既面臨減稅降費、疫情影響等不利因素造成的減收壓力，又面臨“三?！敝С龀掷m(xù)增長、發(fā)展需求無法保障的剛性增支壓力，全市財政收支矛盾異常突出。面對嚴(yán)峻的財政形勢，全市上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了財政基本平穩(wěn)運行。但是，我們也清醒地認(rèn)識到，財政運行中還存在財源稅源不穩(wěn)定，財政調(diào)控能力弱，政府債務(wù)風(fēng)險大，會計核算不規(guī)范等一些亟待破解的難題。對此我們將進一步強化問題導(dǎo)向，認(rèn)真聽取各位代表、委員意見，深入分析原因，采取有效措施，努力加以改進和解決。
三、2022年財政預(yù)算草案
2022年財政預(yù)算編制工作，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央、省、市經(jīng)濟工作會議精神，落實加力提效的積極財政政策，堅持新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)。按照“科學(xué)規(guī)范，收支平衡；統(tǒng)籌兼顧，保障重點；優(yōu)化支出，節(jié)用裕民；深化改革，突出績效”的原則，緊盯“文化高地、生態(tài)屏障、能源基地、戰(zhàn)略通道、開放樞紐”五大目標(biāo)定位，全力保障生態(tài)保護、鄉(xiāng)村振興、文旅融合等九大任務(wù)。按照《預(yù)算法》要求，一般公共預(yù)算支出按功能分類編列到項，基本支出按經(jīng)濟分類編列到款；政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算，按功能分類編列到項。
（一）一般公共預(yù)算
2022年，一般公共預(yù)算本級收入預(yù)計5.7億元，較2021年預(yù)計完成數(shù)增長10%，加省級補助收入6.59億元，調(diào)入政府性基金收入1.09億元，減上解支出4300萬元，預(yù)計可用財力為12.95億元。相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出12.95億元，其中基本支出8.64億元，項目支出4.31億元。預(yù)估2022年上級下達(dá)專項資金5.73億元。預(yù)計全年一般公共預(yù)算總支出18.68億元。
1.一般公共預(yù)算支出功能分類
一般公共服務(wù)支出22950萬元。其中：基本支出19589萬元，包括：工資福利支出14328萬元，商品和服務(wù)支出4864萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費2325萬元），對個人和家庭補助397萬元；項目支出3360萬元。
國防支出143萬元。其中：基本支出60萬元，包括：商品和服務(wù)支出60萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費60萬元）；項目支出83萬元。
公共安全支出9112萬元。其中：基本支出5332萬元，包括：工資福利支出3849萬元，商品和服務(wù)支出1389萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費433萬元），對個人和家庭補助94萬元；項目支出3780萬元。
教育支出25255萬元。其中：基本支出23304萬元，包括：工資福利支出20854萬元，商品和服務(wù)支出1841萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費632萬元），對個人和家庭補助609萬元；項目支出1951萬元。
科學(xué)技術(shù)支出1073萬元。其中：基本支出382萬元，包括：工資福利支出109萬元，商品和服務(wù)支出267萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費242萬元），對個人和家庭補助6萬元；項目支出691萬元。
文化旅游體育與傳媒支出4271萬元。其中：基本支出2761萬元，包括：工資福利支出2054萬元，商品和服務(wù)支出625萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費361萬元），對個人和家庭補助82萬元；項目支出1510萬元。
社會保障和就業(yè)支出12835萬元。其中：基本支出9173萬元，包括：工資福利支出7693萬元，商品和服務(wù)支出643萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費405萬元），對個人和家庭補助837萬元；項目支出3663萬元。
衛(wèi)生健康支出11822萬元。其中：基本支出8673萬元，包括：工資福利支出7878萬元，商品和服務(wù)支出672萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費468萬元），對個人和家庭補助123萬元；項目支出3149萬元。
節(jié)能環(huán)保支出7529萬元。其中：基本支出7萬元，包括：商品和服務(wù)支出7萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費7萬元）；項目支出7522萬元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出3372萬元。其中：基本支出2888萬元，包括：工資福利支出2099萬元，商品和服務(wù)支出751萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費547萬元），對個人和家庭補助38萬元；項目支出484萬元。
農(nóng)林水支出7927萬元。其中：基本支出5785萬元，包括：工資福利支出4979萬元，商品和服務(wù)支出704萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費412萬元），對個人和家庭補助102萬元；項目支出2142萬元。
交通運輸支出1487萬元。其中：基本支出620萬元，包括：工資福利支出522萬元，商品和服務(wù)支出80萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費4萬元），對個人和家庭補助18萬元；項目支出867萬元。
資源勘探工業(yè)信息等支出735萬元。其中：基本支出534萬元，包括：工資福利支出411萬元，商品和服務(wù)支出102萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費10萬元），對個人和家庭補助21萬元；項目支出201萬元。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出93萬元。其中：基本支出88萬元，包括：工資福利支出65萬元，商品和服務(wù)支出13萬元，對個人和家庭補助10萬元；項目支出5萬元。
自然資源海洋氣象等支出1250萬元。其中：基本支出1170萬元，包括：工資福利支出1012萬元，商品和服務(wù)支出132萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費6萬元），對個人和家庭補助26萬元；項目支出80萬元。
住房保障支出5563萬元。基本支出4689萬元，為全市行政事業(yè)單位住房公積金單位繳納部分；項目支出874萬元。
糧油物資儲備支出186萬元。項目支出186萬元，為縣級儲備糧油利費補貼、糧食及物資儲備監(jiān)管等項目。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1608萬元。其中：基本支出1311萬元，包括：工資福利支出313萬元，商品和服務(wù)支出994萬元（專項業(yè)務(wù)經(jīng)費965萬元），對個人和家庭補助5萬元；項目支出297萬元。
預(yù)備費1700萬元。占本級一般公共預(yù)算支出的1.31%，符合《預(yù)算法》規(guī)定1%－3%要求。主要用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置支出及其他不可預(yù)見支出。
債務(wù)還本支出4033萬元。用于一般債券還本支出。
債務(wù)付息支出6540萬元。用于一般債券付息支出。
債務(wù)發(fā)行費用支出15萬元。用于支付一般債券發(fā)行費用。
2.一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟分類
工資福利支出70857萬元。主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、年終獎金、社保繳費、采暖補貼、村組社區(qū)干部工資及預(yù)留科學(xué)發(fā)展業(yè)績考核獎和晉級增資等。
商品和服務(wù)支出13143萬元。主要包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、公用取暖費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、公車改革補貼及專項業(yè)務(wù)費等。
對個人和家庭補助支出2368萬元。主要包括離休費、體檢費、撫恤金、救濟費、醫(yī)療費、生活補助、住房公積金、退休人員采暖補貼等。
3.預(yù)估2022年下達(dá)專項資金
根據(jù)《預(yù)算法》要求，參照今年已下達(dá)一般公共預(yù)算專項資金數(shù)，預(yù)估2022年下達(dá)的專項轉(zhuǎn)移支付資金5.73億元一并編入本級預(yù)算，嚴(yán)格按照功能科目及指定用途安排支出。分別是：
一般公共服務(wù)支出296萬元；公共安全支出1026萬元；教育支出4270萬元；科學(xué)技術(shù)支出66萬元；文化旅游體育與傳媒支出2009萬元；社會保障和就業(yè)支出9287萬元；衛(wèi)生健康支出3645萬元；節(jié)能環(huán)保支出939萬元；農(nóng)林水支出19515萬元；交通運輸支出3667萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出20萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出58萬元；自然資源海洋氣象等支出1101萬元；住房保障支出11183萬元；糧油物資儲備支出182萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出13萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全市地方政府性基金收入預(yù)計3.49億元，減去調(diào)入一般公共預(yù)算收入1.09億元，政府性基金預(yù)算可用財力確定為2.4億元。按照《預(yù)算法》基金預(yù)算編制“以收定支”的原則，相應(yīng)安排地方政府性基金預(yù)算支出2.4億元。預(yù)估上級下達(dá)專項資金605萬元。預(yù)計全年政府性基金預(yù)算總支出2.46億元。
1.政府性基金支出功能分類
城鄉(xiāng)社區(qū)支出17380萬元。重點安排政府債務(wù)還本付息、城區(qū)市政道路日常維護、土地征收與儲備支出項目、城市路燈維護及路燈電費、污水處理廠運行經(jīng)費等項目。
債務(wù)還本支出800萬元。安排地方政府專項債務(wù)還本支出等項目。
債務(wù)付息支出5800萬元。安排地方政府專項債務(wù)付息支出等項目。
債務(wù)發(fā)行費用支出20萬元。安排地方政府專項債務(wù)發(fā)行費支出等項目。
2.預(yù)估2022年下達(dá)專項資金
根據(jù)《預(yù)算法》要求，參照今年已下達(dá)政府性基金預(yù)算專項資金數(shù)，預(yù)估2022年下達(dá)專項轉(zhuǎn)移支付資金605萬元一并編入本級預(yù)算，嚴(yán)格按照功能科目及指定用途安排支出。分別是：
社會保障和就業(yè)支出51萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出191萬元；交通運輸支出18萬元；其他支出345萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算
2022年，預(yù)計社會保險基金收入3.31億元，支出3.24億元，當(dāng)年結(jié)余721萬元，年末滾存結(jié)余1.98億元。
1.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險。預(yù)計收入1.54億元，支出1.56億元，當(dāng)年超支175萬元，年末滾存結(jié)余0萬元。
2.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。預(yù)計收入6757萬元，支出7562萬元，當(dāng)年超支805萬元，年末滾存結(jié)余1559萬元。
3.城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）。預(yù)計收入1.1億元，支出9310萬元，當(dāng)年結(jié)余1701萬元，年末滾存結(jié)余1.82億元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，國有資本經(jīng)營收入預(yù)計500萬元，主要是市屬國有企業(yè)利潤收入。安排國有資本經(jīng)營支出500萬元。當(dāng)年收支平衡。
四、其他情況說明
（一）非稅收入預(yù)算。2022年非稅收入預(yù)計2億元，支出全部納入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（二）地方政府性債務(wù)。2022年將嚴(yán)控新增債務(wù)規(guī)模，防范債務(wù)風(fēng)險。如下達(dá)新增地方政府債券，按規(guī)定程序調(diào)整預(yù)算。
（三）政府采購預(yù)算。2022年政府采購預(yù)算為3.63億元。按資金來源分：財政性資金3.51億元、自籌及上級補助等其他資金1237萬元。
（四）“三公”經(jīng)費及會議費、培訓(xùn)費預(yù)算。2022年“三公”經(jīng)費預(yù)算712萬元，較上年預(yù)算數(shù)下降1%。其中：公務(wù)接待費260萬元，公務(wù)用車運行維護費447萬元，因公出國（境）費6萬元。會議費109萬元。培訓(xùn)費401萬元。
（五）教育收費收支預(yù)算。2022年實行財政專戶管理的教育收費收入預(yù)計877萬元，支出相應(yīng)安排877萬元，全部為基本支出。
（六）生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金。參照2021年上級第一批下達(dá)金額7500萬元安排支出項目。其中：城市主要路段綠化項目400萬元，城市園林綠化管護費800萬元，黃斑星天牛防治經(jīng)費110萬元，綠化帶管護項目342萬元，農(nóng)村污水處理站運行費用40萬元，生活垃圾收集處理項目2396萬元，戈壁荒灘環(huán)境監(jiān)管費用30萬元，生活垃圾填埋場環(huán)境監(jiān)測服務(wù)項目18萬元，草原監(jiān)測評價普查12萬元，陽關(guān)西路污水管網(wǎng)改造項目80萬元，陽關(guān)鎮(zhèn)垃圾處理站運行經(jīng)費15萬元，醫(yī)療廢棄物處理項目運營補貼231萬元，陽關(guān)林場生態(tài)保護與發(fā)展項目363萬元，失地農(nóng)民養(yǎng)老保險1000萬元，其他生態(tài)環(huán)保項目1663萬元。
（七）景區(qū)管理機構(gòu)收支預(yù)算。鳴沙山月牙泉景區(qū)服務(wù)中心。收入預(yù)算20000萬元；支出預(yù)算20000萬元。其中：基本支出919萬元，包括工資福利支出627萬元，商品服務(wù)支出292萬元；項目支出19081萬元。雅丹景區(qū)服務(wù)中心。收入預(yù)算3200萬元；支出預(yù)算3200萬元。其中：基本支出454萬元，包括工資福利支出346萬元，商品服務(wù)支出108萬元；項目支出2746萬元。玉門關(guān)景區(qū)服務(wù)中心。收入預(yù)算860萬元；支出預(yù)算860萬元。其中：基本支出149萬元，包括工資福利支出120萬元，商品服務(wù)支出29萬元；項目支出711萬元。
（八）農(nóng)業(yè)水費收支預(yù)算。農(nóng)業(yè)水費收入預(yù)算1800萬元；支出預(yù)算1800萬元。其中：基本支出1525萬元，包括工資福利支出1396萬元，商品服務(wù)支出129萬元；項目支出275萬元。
五、2022年財政工作重點
（一）持續(xù)規(guī)范收支管理，增強財政統(tǒng)籌保障能力
始終堅持和加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，緊扣“九大任務(wù)”不斷提升財政服務(wù)保障能力。加強財稅協(xié)同和財源建設(shè)，依法組織財政收入。不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)壓減非急需非剛性非重點支出，集中財力優(yōu)先保障重大決策部署落實。嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，硬化支出預(yù)算約束，加快預(yù)算執(zhí)行進度。加強綜合預(yù)算管理，加大資金資源統(tǒng)籌，強化政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌調(diào)度機制，提升財政支出綜合效能。積極盤活財政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機制。
（二）持續(xù)強化財源培植，增強財政良性增長能力
堅決落實國家減稅降費政策，增強服務(wù)企業(yè)意識，不折不扣兌現(xiàn)招商引資及產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持獎勵政策；加強財政金融聯(lián)動，深化產(chǎn)融對接，增強企業(yè)造血功能；支持實體經(jīng)濟發(fā)展，完善政策性融資擔(dān)保體系，幫助緩解企業(yè)融資難問題。主動對接國企、民企，爭取國家省市產(chǎn)業(yè)升級改造、技術(shù)創(chuàng)新等扶持資金，支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，引導(dǎo)培育文旅融合、新能源、口岸經(jīng)濟、礦業(yè)整合等骨干財源項目。
（三）持續(xù)深化業(yè)務(wù)改革，增強財政依法治理能力
認(rèn)真貫徹《甘肅省預(yù)算審批監(jiān)督條例》，主動接受市人大及其常委會對預(yù)決算的審查監(jiān)督。深入推進預(yù)算績效管理改革，加大部門預(yù)算事前績效評估、績效目標(biāo)審核及結(jié)果運用，構(gòu)建預(yù)算與績效一體化管理體系。深化零基預(yù)算改革，推進預(yù)算管理2.0系統(tǒng)的應(yīng)用，增強中期財政規(guī)劃對年度預(yù)算編制的指導(dǎo)性和約束性。進一步規(guī)范財政暫付款管理，加強庫款運行動態(tài)監(jiān)控，保證庫款充足、規(guī)模合理。深化國企改革，盤活用好各類資產(chǎn)資源和特許經(jīng)營權(quán)，推動“管資產(chǎn)”向“管資本”轉(zhuǎn)變。強化政府采購、會計核算、財政票據(jù)監(jiān)督管理，依法查處違法違規(guī)行為。加強與稅務(wù)、審計等部門的協(xié)同配合和信息共享，促進預(yù)算管理科學(xué)精準(zhǔn)。繼續(xù)推進行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范會計委托代理服務(wù)。
（四）持續(xù)完善兜底保障，增強財政服務(wù)群眾能力
充分發(fā)揮公共財政職能，科學(xué)安排民生保障、社會服務(wù)領(lǐng)域支出預(yù)算，加大對公共安全、教育科技、文化體育、衛(wèi)生防疫、城鄉(xiāng)社區(qū)等民生社會事業(yè)投入，以高效保障和優(yōu)質(zhì)服務(wù)提升城鄉(xiāng)居民的幸福指數(shù)。全力支持“一刻鐘便民生活圈”建設(shè)，積極申報項目爭取資金，不斷完善學(xué)校醫(yī)院、養(yǎng)老服務(wù)、便民商圈、停車場、公廁等公共基礎(chǔ)設(shè)施，提高群眾生活品質(zhì)。支持防范化解金融風(fēng)險，嚴(yán)厲打擊電信詐騙、非法集資等違法行為，共同守護好老百姓的“錢袋子”。支持開展自然災(zāi)害普查，全面清理安全隱患，保護群眾生命財產(chǎn)安全。
（五）持續(xù)加強統(tǒng)籌調(diào)度，增強財政支持發(fā)展能力
準(zhǔn)確把握新發(fā)展階段，合理調(diào)度本級資金，主動爭取上級資金，提升產(chǎn)業(yè)升級的財政保障能力。支持文旅首位產(chǎn)業(yè)融合提質(zhì)，進一步加大對非遺保護、景區(qū)規(guī)劃編制的投入，持續(xù)推進鳴沙山月牙泉景區(qū)東西次入口、懸泉遺址保護開發(fā)工程等文旅基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；設(shè)立文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展擔(dān)?；?，引導(dǎo)社會資本、金融資源，投資文化創(chuàng)意、旅游開發(fā)等項目。支持口岸通道經(jīng)濟發(fā)展，推進口岸配套項目和鐵路貨運集散中心建設(shè)，整合航空引導(dǎo)資金，加大對國際航班、班列的財政補貼力度。加大對循環(huán)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施和管理服務(wù)的投入，支持新能源和礦產(chǎn)開采產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，培育和壯大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、潛力產(chǎn)業(yè)。
（六）持續(xù)優(yōu)化資金投向，增強財政綠色振興能力
堅持綠色發(fā)展理念，持續(xù)加大生態(tài)環(huán)保投入，不斷提升生態(tài)文明建設(shè)水平。支持開展防沙治沙、草原監(jiān)測，生態(tài)綠化、節(jié)水灌溉、“天?！狈乐蔚壬鷳B(tài)建設(shè)項目，構(gòu)筑綠色生態(tài)堅盾。全面鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，進一步爭取農(nóng)業(yè)農(nóng)村專項資金，確保財政投入只增不減。支持鄉(xiāng)村建設(shè)示范村創(chuàng)建行動，加快萬頭牛場、萬只羊場等項目建設(shè)。建立特色農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地倉，加強電商培育，穩(wěn)步推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。支持提升鄉(xiāng)村治理水平，積極構(gòu)建生產(chǎn)、供銷、金融合作服務(wù)體系。充分挖掘村集體資源、資產(chǎn)、資金潛力，利用鄉(xiāng)村振興政策和項目，支持村集體經(jīng)濟發(fā)展壯大。
各位代表，站在新發(fā)展階段的歷史起點，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將更加緊密團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹近平總書記視察甘肅重要講話和指示精神，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，堅定信心、攻堅克難，頑強拼搏、砥礪前行，為推動敦煌經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強的財政保障！
重要名詞注解
（按文稿順序排列）
1. 一般公共預(yù)算：指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，主要用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常運轉(zhuǎn)、保障國家安全等方面。
2. 政府性基金預(yù)算：指國家通過向社會征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，并專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展的財政收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
3. 社會保險基金預(yù)算：指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算：指政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
5. 轉(zhuǎn)移支付：指以各級政府之間所存在的財政能力差異為基礎(chǔ)，以實現(xiàn)各地公共服務(wù)水平的均等化為主旨，而實行的一種財政資金轉(zhuǎn)移或財政平衡制度。
6. 政府債務(wù)：分為一般債務(wù)和專項債務(wù)。一般債務(wù)是指沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展確需政府舉借的債務(wù)，由地方政府發(fā)行一般債券融資，主要以一般公共預(yù)算收入償還；專項債務(wù)是指有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展確需政府舉借的債務(wù)，由地方政府通過發(fā)行專項債券融資，以自身對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖雰斶€。
7. 盤活財政存量資金：指各級政府沉淀在各種銀行賬戶的財政資金，包括年度預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余資金。盤活財政存量資金就是把閑置、沉淀的財政資金統(tǒng)籌用好，集中用于穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，提高資金使用效益。
8.“三公”經(jīng)費支出：指因公出國（境）費、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費三項經(jīng)費支出。
9. 減稅降費：具體包括“稅收減免”和“降低社保繳費負(fù)擔(dān)”兩部分。主要減稅政策有三個方面：一是實施小微企業(yè)普惠性稅收減免。二是深化增值稅改革。三是實施個人所得稅減免。主要降費政策：一是降低社保繳費比例。二是調(diào)整社保繳費基數(shù)。
10. 生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付：指為貫徹黨中央、國務(wù)院要求，推進生態(tài)文明建設(shè)，推動高質(zhì)量發(fā)展，引導(dǎo)地方政府加強生態(tài)環(huán)境保護，提高國家重點生態(tài)功能區(qū)等生態(tài)功能重要地區(qū)所在地政府的基本公共服務(wù)保障能力，中央財政設(shè)立的重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金。
11. 一般性支出：涉及的科目包括：商品和服務(wù)支出、房屋建筑物購建、辦公設(shè)備購置、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置。
12. 十三項民生支出：指用于教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸、農(nóng)林水事務(wù)、自然資源海洋氣象等、住房保障和糧油物資儲備等13個方面的支出。
13. 剛性支出：一是三保支出，包括“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”；二是落實黨中央、國務(wù)院重大決策部署和省委、省政府重點工作任務(wù)所需的支出，包括堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展等；三是地方政府債券付息相關(guān)支出；四是國家統(tǒng)一規(guī)定保障范圍、支出標(biāo)準(zhǔn)的民生支出；五是國家有關(guān)政策已明確必須由政府承擔(dān)的據(jù)實結(jié)算支出。
14. 預(yù)算績效管理：指政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式。它強化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)。
15. 部門預(yù)算：是編制政府預(yù)算的一種制度和方法，由政府各個部門編制，反映政府各部門所有收入和支出情況的政府預(yù)算，具體包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助支出。簡而言之，就是“一個部門一本預(yù)算”，由基層預(yù)算單位編制，逐級上報匯總，經(jīng)財政部門審核后提交人大依法批準(zhǔn)的、涵蓋部門各項收支的綜合財政計劃。
16. 零基預(yù)算：指不考慮過去的預(yù)算項目和收支水平，以零為基點編制的預(yù)算，不受以往預(yù)算安排情況的影響。
