（甘肅?。╆P(guān)于蘭州市七里河區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于蘭州市七里河區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
區(qū)財(cái)政局局長 金 瑛
（2023年4月27日）
主任、各位副主任、各位委員：
受區(qū)人民政府委托，由我向區(qū)十九屆人大常委會第十二次會議報(bào)告蘭州市七里河區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算（草案）。
2023年全區(qū)財(cái)政預(yù)算編制總體思路：根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢和省、市關(guān)于編制2023年財(cái)政預(yù)算的總體要求，今年財(cái)政預(yù)算編制總體思路是“以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領(lǐng)，深入貫徹黨的二十大和省市第十四次黨代會、區(qū)第十二次黨代會做出的重大決策部署。圍繞區(qū)委工作重點(diǎn)，積極應(yīng)對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的新形勢和新要求，牢固樹立‘過緊日子’思想，守住‘三?！拙€，落實(shí)財(cái)政政策，助推經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，培植稅源，挖掘財(cái)政增收潛力。強(qiáng)化零基預(yù)算管理，科學(xué)編制預(yù)算。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金統(tǒng)籌力度，促進(jìn)資金使用提質(zhì)增效。積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)可控制，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定?！?span style="display:none">（甘肅?。╆P(guān)于蘭州市七里河區(qū)2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
2023年預(yù)算編制的基本原則：一是依法理財(cái)，公開透明的原則。必須嚴(yán)格執(zhí)行以《預(yù)算法》為核心的各項(xiàng)法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)政策，強(qiáng)化預(yù)算約束，注重依法管理，主動接受人大、審計(jì)和社會監(jiān)督，體現(xiàn)公開、透明。二是堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的原則。繼續(xù)落實(shí)過“緊日子”要求，精打細(xì)算、嚴(yán)格控制一般性支出，堅(jiān)決壓減非必要、非剛性支出，厲行節(jié)約辦一切事。三是“三?！眱?yōu)先、保障重點(diǎn)的原則。嚴(yán)格落實(shí)中央、省市關(guān)于“三?！敝С鰞蓚€(gè)優(yōu)先工作要求，根據(jù)財(cái)力情況，結(jié)合部門工作實(shí)際，按照輕重緩急、優(yōu)先等次、績效情況等統(tǒng)籌安排預(yù)算，全力保障重大政策、重要改革和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。四是績效優(yōu)先、提升效能的原則。持續(xù)深化實(shí)施績效管理，進(jìn)一步將預(yù)算評審、績效評價(jià)、財(cái)政監(jiān)督三者有機(jī)融合，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，切實(shí)提高預(yù)算編制質(zhì)量。
一、2023年財(cái)政預(yù)算安排草案
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1、收入預(yù)算安排情況
根據(jù)已經(jīng)確定的收入增幅目標(biāo)，2023年，我區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算確定為104,533萬元，比上年完成數(shù)98,616萬元增長6%，增加5,917萬元。分項(xiàng)目看：稅收收入預(yù)算87,047萬元，比上年完成數(shù)增長7%，增加5,695萬元；非稅收入預(yù)算17,486萬元，比上年完成數(shù)增長1.3%，增加222萬元。
2、財(cái)力測算情況
根據(jù)收入預(yù)算及上級轉(zhuǎn)移支付情況測算，2023年區(qū)級可安排一般公共預(yù)算財(cái)力為238,816萬元(可使用財(cái)力：一般公共預(yù)算收入104,533萬元+省市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入82,134萬元-上解省市支出17,851萬元+基金結(jié)余土地出讓金結(jié)算補(bǔ)助預(yù)計(jì)70,000萬元)，比上年年初預(yù)算財(cái)力252,115萬元下降5.3%，減少13,299萬元（減少的主要原因是由于上年收入大幅減收，因此今年財(cái)力中一般公共預(yù)算收入大幅減少等）。區(qū)級財(cái)力加上級財(cái)政提前下達(dá)規(guī)定用途的轉(zhuǎn)移支付36,594萬元后，財(cái)力總計(jì)為275,410萬元。
3、支出預(yù)算安排情況
根據(jù)財(cái)力和匯總的各部門預(yù)算，2023年區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排238,816萬元，比上年預(yù)算下降5.3%，減少13,299萬元。其中：(1)正常人員經(jīng)費(fèi)134,784萬元，占本級支出的56.4%，比上年下降12%，減少18,352萬元(減少的主要原因是績效獎金等人員經(jīng)費(fèi)預(yù)留比上年減少）。(2)正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)7,563萬元，占本級支出的3.2%，比上年下降2.4%，減少187萬元。(3)解決歷史遺留及疫情防控預(yù)留10,000萬元，占本級支出的4.2%，比上年增長11.1%，增加1,000萬元。(4)區(qū)級專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)84,080萬元，占本級支出的35.2%，比上年增長5.5%，增加4,373萬元。(5)預(yù)備費(fèi)2,389萬元，占本級支出的1%，比上年減少133萬元。區(qū)級支出預(yù)算238,816萬元，加上上級財(cái)政提前下達(dá)規(guī)定用途的轉(zhuǎn)移支付支出36,594萬元后，支出預(yù)算總量達(dá)到275,410萬元，與財(cái)力總量持平，收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2023年區(qū)級政府性基金預(yù)算收入安排3,220萬元（全部為單位上繳的專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目收入），政府性基金補(bǔ)助收入71,832萬元。據(jù)此測算，當(dāng)年區(qū)級政府性基金預(yù)算支出安排5,052萬元（為專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)及付息支出）,基金預(yù)算預(yù)計(jì)結(jié)余70,000萬元（為土地出讓金結(jié)算補(bǔ)助預(yù)計(jì)，全部調(diào)入一般公共預(yù)算用于安排支出）。
（三）提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付安排情況
2023年，上級財(cái)政部門提前下達(dá)我區(qū)明確規(guī)定用途的轉(zhuǎn)移支付資金共計(jì)36,594萬元，全部為共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付及結(jié)算補(bǔ)助等一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，以上資金已經(jīng)全部按省市下達(dá)的具體支出用途安排。
（四）社會保險(xiǎn)基金安排情況
2023年，社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)38,353萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金5,356萬元,機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金32,997萬元。社會保險(xiǎn)基金支出37,189萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金4,210萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金32,979萬元；社?；鹕夏杲Y(jié)余2,466萬元，年末滾存結(jié)余3,630萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
截止2022年底，我區(qū)地方政府債務(wù)限額為188,480 萬元，其中：一般債務(wù)限額 27,264萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額161,216 萬元。我區(qū)地方政府債務(wù)余額為157,273 萬元，其中：一般債務(wù)余額20,673 萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額136,600萬元。2022年新增政府債券58,000萬元，其中：新增一般債券8,000萬元，新增專項(xiàng)債券50,000萬元。
二、重點(diǎn)支出安排情況
預(yù)算安排按照“保主、保重”的原則，充分考慮我區(qū)財(cái)力嚴(yán)重不足的情況，把過“緊日子”的要求貫徹和落實(shí)到財(cái)政工作的全過程和各方面，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照中央、省市相關(guān)規(guī)定，保障“三保”支出優(yōu)先安排，同時(shí)加強(qiáng)對全區(qū)各項(xiàng)開支的科學(xué)分析和精細(xì)測算，資金重點(diǎn)用于社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、鄉(xiāng)村振興、教育事業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)民生方面。年初各單位申報(bào)區(qū)級專項(xiàng)資金21億元，由于近年財(cái)政收入大幅下降，財(cái)力也大幅減少，根本無法保障各單位申報(bào)的項(xiàng)目支出需求，只能區(qū)分輕重緩急，從緊、從嚴(yán)、從細(xì)安排支出。經(jīng)過反復(fù)審核壓減，最終安排區(qū)級專項(xiàng)支出84,080萬元，與區(qū)級專項(xiàng)可用財(cái)力持平。
一是教育文化方面。落實(shí)各類學(xué)生資助、減免及教育“同工同酬”等政策，進(jìn)一步支持城鄉(xiāng)教育發(fā)展及文化旅游事業(yè)發(fā)展。主要安排：落實(shí)各類學(xué)生資助和減免學(xué)費(fèi)等政策、落實(shí)“熱飯工程”及“學(xué)生營養(yǎng)餐”工程、教育專項(xiàng)配套經(jīng)費(fèi)保障等教育費(fèi)附加支出2,607萬元，安排解決聘用制教師工資待遇、落實(shí)“同工同酬”政策等專項(xiàng)5,409萬元，學(xué)前教育保教費(fèi)及補(bǔ)助2,877萬元，義務(wù)教育階段學(xué)生課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)100萬元，出城入園購買學(xué)校資金8,596萬元。安排文化旅游宣傳、旅游規(guī)劃編制、“三館一站”免費(fèi)開放等文化旅游專項(xiàng)42萬元。
二是脫貧成果鞏固和鄉(xiāng)村振興方面。按照“四個(gè)不摘”要求和鄉(xiāng)村振興規(guī)劃，在財(cái)力顯著不足的情況下，采取積極措施，安排區(qū)級專項(xiàng)資金3,100萬元，重點(diǎn)用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施改善、支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果等項(xiàng)目，保障鄉(xiāng)村振興階段性工作的順利實(shí)施。安排村組道路養(yǎng)護(hù)維修、安全飲水、村容美化亮化等村級公益事業(yè)項(xiàng)目配套資金500萬元，農(nóng)村改廁經(jīng)費(fèi)100萬元，三大灌區(qū)及上水站人員、電費(fèi)及運(yùn)轉(zhuǎn)維護(hù)等經(jīng)費(fèi)3,938萬元，河洪道治理維護(hù)150萬元，山洪災(zāi)害防治、石佛溝流域生態(tài)保護(hù)治理50萬元。
三是醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障方面。進(jìn)一步保障城鄉(xiāng)低保、特殊困難人員供養(yǎng)、臨時(shí)救助等工作穩(wěn)步實(shí)施，保障醫(yī)療衛(wèi)生、再就業(yè)及民政撫恤等政策的落實(shí)，提升困難群體生活水平。主要安排：城市、農(nóng)村低保及取暖費(fèi)507萬元，城市、農(nóng)村特困供養(yǎng)及臨時(shí)救助442萬元，街屬企業(yè)職工及阿干沉陷區(qū)低保核退人員生活補(bǔ)助2,951萬元，城鄉(xiāng)居民及村干部養(yǎng)老保險(xiǎn)區(qū)級配套694萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金20,000萬元，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口區(qū)級分擔(dān)資金1,617萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療救助312萬元，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼180萬元，落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)、計(jì)劃生育補(bǔ)助、醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)工作補(bǔ)助等衛(wèi)生健康專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,461萬元，公益性崗位轉(zhuǎn)臨聘人員工資、社保繳費(fèi)及大學(xué)生進(jìn)企業(yè)補(bǔ)助等就業(yè)專項(xiàng)828萬元，安排貧困老年殘疾人生活補(bǔ)助、殘疾兒童康復(fù)救助和殘疾人慰問等殘疾人專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)193萬元，安排義務(wù)兵家庭優(yōu)待、病故軍人撫恤金、優(yōu)撫對象醫(yī)療救助、雙擁專項(xiàng)等退役軍人事務(wù)經(jīng)費(fèi)1,340萬元，城市街道綜合養(yǎng)老服務(wù)中心補(bǔ)助200萬元。
四是城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)及社會綜合治理方面。進(jìn)一步改善轄區(qū)市容市貌，提升城區(qū)形象，進(jìn)一步深入解決影響社會和諧穩(wěn)定的問題，創(chuàng)造良好的社會治安環(huán)境。主要安排：執(zhí)法運(yùn)轉(zhuǎn)及工作保障、街區(qū)亮化等城管專項(xiàng)917萬元，環(huán)衛(wèi)工人保險(xiǎn)及高溫補(bǔ)貼、垃圾清運(yùn)及環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)外包等環(huán)境衛(wèi)生專項(xiàng)3,599萬元，公路日常養(yǎng)護(hù)150萬元，小街巷綜合治理100萬元，城市供熱保障金80萬元，化解債務(wù)1,000萬元，消防裝備購置、應(yīng)急救援及專職消防員補(bǔ)助等消防專項(xiàng)698萬元，重大項(xiàng)目前期費(fèi)、應(yīng)急物資和糧食儲備235萬元，城市綠化經(jīng)費(fèi)146萬元，清真寺維修改造、鞏固提升民族團(tuán)結(jié)示范區(qū)成果等統(tǒng)戰(zhàn)專項(xiàng)159萬元，紀(jì)檢辦案、巡查及廉政建設(shè)等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)481萬元，精神病監(jiān)控以獎代補(bǔ)、社會治安防控及綜合治理等政法專項(xiàng)1,160萬元，禁毒、視頻監(jiān)控及更換移動警務(wù)終端、法律援助等專項(xiàng)744萬元，秀川區(qū)域重點(diǎn)項(xiàng)目征遷補(bǔ)償1,050萬元。
五是解決歷史遺留問題方面。為解決全區(qū)各類歷史遺留問題及疫情防控資金清算提供資金保障，安排歷年建設(shè)項(xiàng)目欠款、重點(diǎn)區(qū)域項(xiàng)目征地拆遷補(bǔ)償?shù)葰v史遺留問題預(yù)留資金5,000萬元,同時(shí)，根據(jù)疫情防控各類資金清算情況安排疫情防控預(yù)留經(jīng)費(fèi)5,000萬元，
三、2023年財(cái)政形勢分析
近年來，受經(jīng)濟(jì)下行、新冠疫情、政策性減稅及一次性收入減收等因素影響，我區(qū)財(cái)政收入持續(xù)下滑，2022年財(cái)政收入只完成9.86億元，比上年減收5.96億元，收入規(guī)模為近九年來最低，略高于2013年規(guī)模水平。今年收入預(yù)算按6%增幅測算也僅為10.45億元，與以前年度相差甚遠(yuǎn)，比最高時(shí)2018年的22.73億元下降54%，減少12.28億元，收入持續(xù)大幅度下降造成財(cái)政可用財(cái)力也同比下降。而今年組織收入工作還存在很大困難，經(jīng)濟(jì)下行壓力依然存在，新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)尚未完全形成，稅收增收基礎(chǔ)還不牢固。同時(shí)中央出臺的減稅降費(fèi)政策，在讓利給企業(yè)、減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的同時(shí)，對財(cái)政收入也造成了一定影響。受房地產(chǎn)市場等因素影響，土地出讓收益減少，非稅收入又存在很大不確定性。另一方面，政府承擔(dān)的公共事務(wù)逐年增加，基層“三保”等剛性支出有增無減，重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)資金需求加大，政府債務(wù)還本付息仍在高峰期，財(cái)政剛性支出基數(shù)不斷攀高，預(yù)算安排缺口較大，收支矛盾異常尖銳。
四、2023年主要工作措施
2023年是黨的二十大召開的第一年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要一年，做好2023年的財(cái)政工作，對于保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、維護(hù)社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。我們將圍繞區(qū)委中心工作，穩(wěn)中求進(jìn)，更加堅(jiān)定推動財(cái)政改革發(fā)展，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的積極財(cái)政政策，更加強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理，切實(shí)提升效能和資金效益，確保完成全年財(cái)政收支預(yù)期目標(biāo)。
（一）積極落實(shí)財(cái)政政策，助推經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展
全力抓好財(cái)政政策落實(shí)，支持市場主體紓困解難，恢復(fù)活力。研究吃透、用足用活財(cái)政政策，積極與上級部門對接，及時(shí)掌握財(cái)政政策資金動向，增加上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。發(fā)揮財(cái)稅引導(dǎo)調(diào)節(jié)作用，落實(shí)在招商引資、重大產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目建設(shè)等方面的稅費(fèi)減免、財(cái)稅支持。
（二）狠抓財(cái)政收入，努力增加財(cái)力總量
正確面對當(dāng)前我區(qū)財(cái)政面臨的后續(xù)財(cái)源不足、財(cái)政增收乏力的現(xiàn)實(shí)問題，把加強(qiáng)收入征管、實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)中有增作為財(cái)政工作的重中之重。認(rèn)真分析經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)展走向，準(zhǔn)確把握稅收政策變化情況和影響深度，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對策略，牢牢掌握收入征管主動權(quán)。深入開展綜合治稅工作，推動涉稅信息共享，調(diào)動一切積極因素和各方力量，關(guān)心關(guān)注稅收征管工作，形成強(qiáng)大的稅收征管合力。持續(xù)堅(jiān)持稅收精細(xì)化管理，在抓主抓重的基礎(chǔ)上，著眼“小而全”，以“小”補(bǔ)“大”，確保財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)預(yù)期。同時(shí)，加強(qiáng)對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)有償使用管理，力求在更深層次、更大程度、更廣領(lǐng)域盤活國有資產(chǎn)資源。通過加強(qiáng)票據(jù)管理、對執(zhí)收單位及重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行檢查督促，做到應(yīng)繳盡繳。全面盤活財(cái)政存量資金，對以前年度財(cái)政資金進(jìn)行全面清理，按照相關(guān)政策規(guī)定清理盤活財(cái)政存量資金。積極向上爭取資金，及時(shí)掌握中央、省市財(cái)政投資信息，協(xié)調(diào)相關(guān)部門最大限度的爭取上級補(bǔ)助，有效緩解區(qū)級財(cái)政支出保障壓力。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，抓好預(yù)算執(zhí)行管理
堅(jiān)持過緊日子的思想，將厲行節(jié)約作為財(cái)政工作的一項(xiàng)基本要求，貫徹和體現(xiàn)到財(cái)政工作的全過程。在預(yù)算安排和庫款撥付等方面優(yōu)先保障“三?！敝С?，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中優(yōu)先順序。嚴(yán)格控制一般性支出，降低行政運(yùn)行成本。繼續(xù)盤活存量資金，變“死錢”為“活錢”，切實(shí)做到“三?！钡然灸繕?biāo)的順利實(shí)現(xiàn)和區(qū)委、區(qū)政府重大項(xiàng)目的有效落實(shí)。強(qiáng)化預(yù)算的剛性約束，預(yù)算一經(jīng)確定，嚴(yán)格按照人大批準(zhǔn)的預(yù)算組織執(zhí)行，在執(zhí)行中原則上不開新的增支口子，執(zhí)行中確需進(jìn)行預(yù)算調(diào)整的，將嚴(yán)格按規(guī)定程序報(bào)批。堅(jiān)持依法依規(guī)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開，主動接受有關(guān)部門和社會各界的監(jiān)督。進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，充分運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)(3.0版)，動態(tài)反應(yīng)預(yù)算安排和執(zhí)行情況，推動預(yù)算管理科學(xué)化、規(guī)范化。
（四）提高管理水平，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
積極順應(yīng)新形勢下財(cái)政監(jiān)督檢查工作新要求，不斷完善創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督的方式方法，將日常監(jiān)督和專項(xiàng)檢查相結(jié)合，著重關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)資金使用情況。嚴(yán)控政府總體債務(wù)規(guī)模，完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)財(cái)政承受能力論證和預(yù)算評審，政府所有建設(shè)項(xiàng)目的財(cái)政支出要全部依法納入預(yù)算管理，禁止脫離預(yù)算約束在法定限額外違法違規(guī)或變相舉債。按照制定的隱性債務(wù)化解方案，落實(shí)責(zé)任主體，加強(qiáng)協(xié)調(diào)督促，及時(shí)籌措資金，按計(jì)劃完成化解任務(wù)。規(guī)范國庫資金運(yùn)行管理，“一筆借款一個(gè)方案”，建立管理臺賬，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，守住不發(fā)生惡性風(fēng)險(xiǎn)事件和系統(tǒng)性財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的底線。
以上報(bào)告，請予審議。
