（陜西?。╆P于楊陵區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
楊陵區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
各位代表：
受區(qū)人民政府的委托，現(xiàn)將楊陵區(qū)2020預算執(zhí)行情況和2021財政預算（草案）提請九屆人大五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情對經(jīng)濟社會產(chǎn)生的沖擊，我區(qū)財政工作在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入學習貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，堅定不移落實新發(fā)展理念，努力克服新冠肺炎疫情帶來的不利影響，負重奮進、攻堅克難，強化財政預算管理，積極組織財政收入，調整優(yōu)化支出結構，提升財政收支績效，積極防范化解政府債務風險，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨瑸槲覅^(qū)抗擊疫情及各項事業(yè)發(fā)展提供了資金保障，財政工作平穩(wěn)健康發(fā)展，預算執(zhí)行情況總體較好。
（一）公共財政預算收支執(zhí)行情況
1.收入完成情況：2020年，全區(qū)一般公共預算收入18516萬元，完成調整預算數(shù)18416萬元的100.54%；全區(qū)財政總收入完成41177萬元，與上年同期完成數(shù)46292萬元相比減少5115萬元，降低11.05%。
2.支出完成情況：一般公共預算支出123771萬元，比上年同期130884萬元減少7113萬元，降低5.43%。其中：一般公共服務支出15022萬元；國防支出20萬元；公共安全支出2294萬元；教育支出37774萬元；科學技術支出166萬元；文化旅游體育與傳媒支出1239萬元；社會保障和就業(yè)支出20140萬元；衛(wèi)生健康支出12200萬元；環(huán)境保護支出1349萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出6064萬元；農(nóng)林水事務支出14166萬元；交通運輸支出854萬元；資源勘探電力信息等事務支出1831萬元；商業(yè)服務業(yè)等事務支出272萬元；金融支出20萬元；自然資源海洋氣象等事務支出794萬元；住房保障支出5727萬元；糧油物資儲備管理事務支出175萬元;災害防治及應急管理支出874萬元；其他支出100萬元；債務付息支出2690萬元。
3.收支平衡情況：全區(qū)一般公共預算收入18516萬元，返還型收入2836萬元，一般轉移性收入92301萬元，專項轉移收入14631萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金5724萬元，其他調入資金4209萬元，一般債券收入1364萬元，上年結轉收入1560萬元，收入總計141141萬元。完成一般公共預算支出123771萬元，專項上解支出1286萬元，一般債券還本支出300萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金4085萬元，支出總計129442萬元；收支相抵，結余11699萬元，其中：結轉下年11699萬元，凈結余0萬元，預算收支平衡。
（二）政府性基金預算收支完成情況
2020年，全區(qū)政府性基金收入完成1677萬元，其中：彩票公益金收入73萬元，城市基礎設施配套費收入1604萬元，占預算1900萬元的88.26%，上級轉移基金收入27932萬元，調入資金314萬元，基金收入共計29923萬元。政府性基金支出27242萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出6318萬元；其他支出15419萬元；債務付息支出314萬元；抗疫特別國債安排的支出5191萬元。收支相抵，結余2681萬元，其中：結轉下年2681萬元，凈結余0萬元，預算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支完成情況
2020年，國有資本經(jīng)營收入完成101萬元，占年初預算100萬元的100%；國有資本經(jīng)營支出完成101萬元，占年初預算100萬元的100%。
（四）社會保障基金預算收支完成情況
2020年5月，省級對我區(qū)2019年度社?；饹Q算進行了審核，按照審核意見將2019年預計執(zhí)行數(shù)的年末滾存結余由31673萬元調整為28121萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金由12626萬元調整為12226萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金9600由萬元調整為6327萬元（2019年度預算本級配套2777萬元未到位），職工基本醫(yī)療保險(含生育保險)基金由1982萬元調整為2271萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金由6978萬元調整為6820萬元，工傷保險基金由487萬元調整為477萬元。
2020年，全區(qū)社會保障基金收入完成35174萬元，占預算 33397萬元的105%；全區(qū)社會保障基金支出26496萬元，占預算29355萬的90%。社會保障基金本年收支結余8678萬元，累計滾存結余36799萬元。
（五）全區(qū)地方政府債務情況
2020年，省財政廳下達我區(qū)政府債務限額為93537萬元，其中：一般債務限額75937萬元；專項債務限額17600萬元。截止目前，我區(qū)政府負有償還責任債務的余額為91744萬元，其中：一般債務余額74144萬元，為限額的97.64%；專項債務余額17600萬元，為限額的100%。
（六）預算執(zhí)行特點及工作情況
2020年，全區(qū)財稅部門全面落實積極的財政政策，緊密圍繞區(qū)委中心工作，緊扣“六穩(wěn)”“六?！敝黝}，做到五個堅持，有力有效組織財政收入，全力支持疫情防控保障，大力支持重點項目建設，助力經(jīng)濟平穩(wěn)運行和社會各項事業(yè)發(fā)展。
1、堅持發(fā)揮職能與加強防控并重，全力以赴抗疫情。新冠肺炎疫情后，財政部門旗幟鮮明講政治，迅速把思想和行動統(tǒng)一到區(qū)委、區(qū)政府各項部署上來，堅持一手抓防疫、一手促發(fā)展,奮力寫好奪取全區(qū)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利“財政答卷”。一是建立抗疫和采購兩個“綠色通道”。建立資金支付綠色通道,放寬業(yè)務受理時限要求,堅持“特事特辦”“急事急辦”“全力保障”“分秒必爭”,實現(xiàn)疫情防控資金第一時間撥付。建立政府采購綠色通道,落實上級出臺的政府采購便利化措施,明確相關部門可自行組織采購疫情防控相關的貨物、工程和服務,放寬采購預算、采購方式、采購程序。全年共撥付各類疫情防控資金4923萬元，用于集中收治醫(yī)院建設、醫(yī)療救治、集中隔離、社區(qū)防控等。二是全力支持經(jīng)濟社會發(fā)展。搶抓時間窗口期,加大政府債券爭取力度應對疫情沖擊。全區(qū)共爭取新增一般債券、專項債券和抗疫特別國債28927萬元，并實行“日報制”督促各項目單位盡快支付債券資金，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、補短板、強弱項的積極作用。
2、堅持落實政策與強化征管并重，全力以赴抓收入。一是不折不扣貫徹落實政策措施。加大減稅降費、穩(wěn)崗就業(yè)、金融扶持、穩(wěn)定外貿(mào)等領域政策落實力度。減免企業(yè)稅收6480萬元；免征全區(qū)309家參保企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險單位繳費1899萬元。減免81家單位職工醫(yī)療保險118萬元。減免承租事業(yè)單位、國有企業(yè)經(jīng)營用房屋租金359萬元。發(fā)放61戶企業(yè)創(chuàng)業(yè)擔保貸款2977萬元，撥付財政貼息資金10萬元。協(xié)調完成企業(yè)復工復產(chǎn)貸款40647萬元。撥付支持全區(qū)中小微企業(yè)發(fā)展專項資金208萬元，促進了企業(yè)應對危機、持續(xù)健康發(fā)展。二是積極應對減稅降費壓力。密切關注財稅改革新動向，認真分析國家減稅降費和新冠肺炎疫情對我區(qū)稅收結構帶來的影響和沖擊，科學測算相關數(shù)據(jù)，提前謀劃主動作為，加強財政收入預測和執(zhí)行分析，挖掘增收潛力。三是多措并舉強化稅費征管。堅持財稅聯(lián)席工作會議制度，認真分析收入形勢，解決征收中的問題，將任務落實到部門、分解到月，做到精心安排、精細測算、精準調度。加強對重點企業(yè)稅收監(jiān)控，挖掘潛在稅源，嚴格征收環(huán)節(jié)監(jiān)控，做到依法征收。
3、堅持增加投入和優(yōu)化支出并重，全力以赴保民生。在收支矛盾突出的情況下，千方百計籌措資金，集中財力兜牢“三?！钡拙€，保障重大政策、重點項目的實施。一是持續(xù)加大基本民生投入。堅決落實各項民生政策，兜牢兜實民生底線。在確保工資、津補貼、政策性提標等政策落實的同時，優(yōu)先支持教育等社會事業(yè)發(fā)展，落實各項惠農(nóng)補貼政策，加大社會保障體系建設投入，推進公共衛(wèi)生與醫(yī)療保障體系建設，支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，積極推進供給側結構性改革。2020年全區(qū)民生支出10.15億元，占地方公共財政預算支出的比重達到82%。二是科學調度庫款。堅持先“三?！焙笃渌膸炜畋Ｕ现刃颍诒９べY、保民生資金優(yōu)先撥付后，序時辦理其他重點支出，全力保障疫情防控、脫貧攻堅、全面建成小康社會等重點支出。三是調整和優(yōu)化財政支出結構。牢固樹立過緊日子的思想，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和省、示范區(qū)有關文件精神，日常公用經(jīng)費，非重點、非剛性的一般性項目支出在2019年預算的基礎上綜合壓減5%。積極盤活財政存量資金4209萬元，統(tǒng)籌安排用于“三?！?、債務還本付息及重點支出等，不斷調整和優(yōu)化支出結構。四是積極向上爭取資金，提高財政保障能力。主動適應財政資金分配方式的新變化，緊盯上級政策投向，積極對接省、示范區(qū)財政部門，最大限度爭取上級各項政策支持,累計爭取一般性轉移支付7.96億元，保證了經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展的需要。
4、堅持防范風險和補齊短板并重，全力以赴助攻堅。一是有效防控政府債務風險。嚴格政府債務限額管理，規(guī)范債務申報流程，完善債務報告和公開制度，健全債務風險應急處置機制,累計化解政府債務15643萬元。規(guī)范債券資金管理，利用政府債務監(jiān)測平臺，全流程掌握債券發(fā)行、支出過程，動態(tài)跟蹤債務余額變動情況，及時防范可能出現(xiàn)的債務風險。二是深入推進精準脫貧。撥付1253萬元資金重點支持全區(qū)就業(yè)、健康、教育、低保兜底等一系列扶貧政策落實落地，完善財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)管，落實扶貧項目資金全過程績效管理要求，確保全區(qū)脫貧攻堅決戰(zhàn)決勝。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。積極籌措財政資金3850萬元，支持實施藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。支持大氣污染防治,禁止秸稈露天焚燒，支持清潔能源取暖項目實施、支持城鎮(zhèn)污水處理廠建設及黑臭水體治理，支持城鄉(xiāng)垃圾無害化處理及鎮(zhèn)、村道路保潔，全區(qū)生態(tài)環(huán)境質量持續(xù)改善。
5、堅持加強管理和注重績效并重，全力以赴提效率。一是陜西財政云核心業(yè)務系統(tǒng)于2020年1月1日正式上線運行,打通了財政資金從部門預算-指標-支付（無紙化）-會計核算的主體業(yè)務流程，由原來多個業(yè)務系統(tǒng)變?yōu)榧A算、指標、支付等為一體的多業(yè)務一體化系統(tǒng)。二是深化財政預算管理改革。進一步完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度，深化預算編制執(zhí)行改革，繼續(xù)提高年初部門預算到位率，鞏固強化預算管理主體責任，優(yōu)化項目庫管理,建立健全預算支出標準體系,深化中期財政規(guī)劃管理。三是深化預算績效管理。建立“花錢必問效、無效必問責”的硬性約束機制，提高財政資金配置效率和使用效益。進一步嚴格績效目標管理，未按要求設定績效目標或審核未通過的項目，不再安排預算資金。強化績效結果應用，預算安排與績效評價結果相掛鉤，對長期沉淀資金一律收回。四是不斷規(guī)范政府采購行為。全方位拓展政府采購范圍，共受理采購備案206次，備案金額11565萬元，節(jié)約資金948萬元，節(jié)約率達到8.2%。五是大力推進預算公開。堅持“公開為常態(tài)、不公開為例外”的原則，按照《預算法》要求，區(qū)級預算單位2020年部門預算及“三公”經(jīng)費信息公開率達到全覆蓋。六是切實加強國有資產(chǎn)管理。督促各單位做好資產(chǎn)采購、登記、使用、處置等重點環(huán)節(jié)財務管理工作，摸清政府資產(chǎn)家底。積極推進移交至我區(qū)的國有企業(yè)共計43家單位2117人次社會化管理接收和托管工作。
各位代表，在看到成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政運行還面臨一些困難和問題，主要是：受新冠肺炎疫情和減稅降費政策實施等因素的影響，財政收入增幅回落，財政收支平衡難度加大；常態(tài)化疫情防控、政府債務還本付息、基本民生剛性支出不斷攀升，收支矛盾進一步加劇;預算執(zhí)行的部門主體責任落實不到位，績效理念尚未牢固樹立，績效結果運用還需強化等。對此,我們將堅持問題導向、底線思維,研究制定積極有效的措施,努力加以解決。
二、2021年預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是向第二個百年奮斗目標進軍之年，做好今年的財政工作，責任重大，意義深遠。全區(qū)財政工作的指導思想是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆五中全會及中央、省委經(jīng)濟工作會議精神，按照建立現(xiàn)代財政制度總體要求，全面落實區(qū)委、區(qū)政府各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅定不移貫徹落實新發(fā)展理念和高質量發(fā)展的要求，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，樹牢過“緊日子”思想，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！敝С觥?span style="display:none">（陜西?。╆P于楊陵區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
預期目標：按照上述總體要求，綜合考慮2021年主要經(jīng)濟指標增長預期、產(chǎn)業(yè)結構調整情況和區(qū)委的重大決策部署、中央和省減稅降費等各項政策因素，預計2021年地方財政一般公共預算收入目標19443萬元，同口徑增長5%。
根據(jù)我區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，綜合考慮上一年預算執(zhí)行和本年度收支預測情況，確定2021年預算草案如下：
（一）全區(qū)一般公共預算收支安排建議
2021年全區(qū)財政總收入預期43236萬元，較上年完成數(shù)41177萬元增長5%。其中：一般公共預算收入預期19443萬元，較上年完成數(shù)18516萬元增長5％。
公共財政收入主要項目為：增值稅收入7026萬元（35%部分），較上年增長12.4%；個人和企業(yè)所得稅收入2030萬元，較上年增長11.2%；其它工商稅收6132萬元，較上年5758萬元增長6.5%；耕地占用稅和契稅完成1567萬元，較上年1601萬元下降2.2%；非稅收入2688萬元，較上年3080萬元下降14.6%。
按照分稅制財政體制，2021年全區(qū)一般公共預算收入19443萬元，轉移性收入48057萬元，調入資金3500萬元，減去上解支出1368萬元，全區(qū)可用財力69632萬元。
2021年，全區(qū)一般公共預算支出安排69632萬元，較上年預算67465萬元（同口徑對比）增長3.2%，增加2167萬元。主要支出項目安排是：一般公共服務支出13826萬元，較上年預算增長1%；公共安全支出2157萬元，較上年預算增長12%；教育支出22978萬元，較上年預算增長22%；科學技術支出224萬元，較上年預算增長28%；文化旅游體育與傳媒支出645萬元，較上年預算增長15%；社會保障和就業(yè)支出9909萬元，較上年預算下降16.1%；衛(wèi)生健康支出3718萬元，較上年預算下降31%；節(jié)能環(huán)保支出371萬元，較上年預算下降28.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出3704萬元，較上年預算增長37%；農(nóng)林水事務支出3981萬元，較上年預算下降15%；交通運輸支出904萬元，較上年預算增長6%；資源勘探電力信息等事務支出1884萬元，較上年預算增長13%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出117萬元，較上年預算下降28%；自然資源海洋氣象等支出857萬元，較上年預算增長7%；糧油物資儲備管理事務支出185萬元，較上年預算增長72%;災害防治及應急管理支出1027萬元，較上年預算增長34%；預備費安排1396萬元，較上年預算增長113%；其他支出及債務付息支出安排1749萬元，較上年預算下降50%。
（二）政府性基金預算安排建議
2021年政府性基金收入預算1900萬元，較上年預算持平，主要是福彩發(fā)行相關費用和城市配套費收入，相應安排政府性基金支出1900萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排建議
2021年本級國有資本經(jīng)營收入預算120萬元，安排支出 120萬元，主要用于公益性設施投資支出。
（四）社會保障基金預算安排建議
2021年全區(qū)社會保障基金收入預算37189萬元（其中：社會保險費收入14936萬元，利息收入1643萬元，財政補貼收入20301萬元），其中：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入2517萬元；工傷保險基金收入61萬元；居民社會養(yǎng)老保險基金收入8818萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入10319萬元；居民基本醫(yī)療保險基金收入15473萬元。全區(qū)社會保障基金支出擬安排28456萬元，其中：城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出2423萬元；工傷保險基金支出11萬元；居民社會養(yǎng)老保險基金支出5688萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出10289萬元；居民基本醫(yī)療保險基金支出10045萬元。當年基金結余8733萬元，累計結余44896萬元。
（五）全區(qū)政府債務預算及“三公”經(jīng)費支出安排建議
按照《預算法》規(guī)定，市區(qū)政府確需舉借政府債務的，由省級政府發(fā)行地方政府債券代為舉借。我區(qū)將在政府債務限額內(nèi)，積極爭取政府一般債券和專項債券資金。按照到期政府債務還本付息要求，2021年全區(qū)化解政府債務還本付息資金安排2.04億元。
2021年我區(qū)三公經(jīng)費預算292.54萬元，較上年下降5%，其中：公務用車購置及運行維護費166.11萬元，較上年下降5%，公務接待費126.43萬元，較上年下降5%，確保厲行節(jié)約各項措施落到實處。
三、完成2021年預算任務的主要措施
2021年，全區(qū)財稅工作將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府確定的目標和任務，全力搶抓發(fā)展機遇，積極應對各項挑戰(zhàn)，重點做好以下幾個方面的工作：
（一）進一步落實政策,著力培育厚植財源。一是抓政策落地。按照“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，做好財源建設和收入管理工作。用足用好疫情期間出臺的各項援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費力度，保護好市場主體，促進全區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)運行。二是抓財源培育。充分發(fā)揮財政職能作用，強化稅源培育舉措，大力推進招商引資，優(yōu)化營商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開發(fā)增量稅源。三是抓項目資金爭取。圍繞上級財政支持投資領域，緊扣中央預算內(nèi)投資項目、地方政府專項債券項目，全力做好項目爭取工作。四是抓實征管舉措。大力加強非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產(chǎn)。多渠道籌措資金，繼續(xù)清理結轉結余資金，加大各類結轉結余資金盤活使用力度。
（二）進一步加強管理,著力優(yōu)化支出結構。一是從“緊”預算。嚴格預算執(zhí)行管理，提高預算約束力。按照“有預算不超支，無預算不開支”的原則，切實增強預算的嚴肅性和約束力。堅持政府帶頭過“緊日子”,牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴從緊編制部門預算。二是強化統(tǒng)籌。加大部門結轉資金與年度預算的統(tǒng)籌力度，對于預計結轉資金規(guī)模較大的項目，不再安排或減少預算安排。繼續(xù)清理整合專項資金,取消政策到期、預定目標實現(xiàn)等已無必要繼續(xù)實施的專項，及時調整無法完成目標、執(zhí)行嚴重滯后等績效低下的專項，切實整合政策目標相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項。三是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出,集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關領域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全區(qū)人民。
（三）進一步強化監(jiān)控,著力防范和化解政府債務風險。一是貫徹落實中央、省、示范區(qū)關于管控和化解地方政府性債務要求。按程序將債務收支納入預算管理，嚴格將地方政府債務還本付息資金列入預算，強化預算約束。建立健全地方政府債券項目庫，管好用好專項債券資金，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投資結構，提高使用效益。二是防范化解政府債務風險。嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務特別是隱性債務。堅決遏制隱性債務增量，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責、倒查責任的要求，依法依規(guī)實施問責。三是注重加強風險監(jiān)測預警。強化全口徑債務動態(tài)監(jiān)測管理，健全地方政府債務風險評估和預警機制，做好地方政府債務信息公開工作，積極穩(wěn)妥防范化解債務風險。
（四）進一步抓好改革，提升財政治理能力。認真貫徹《預算法》，落實好新修訂的《預算法實施條例》，深入推進財政體制改革工作，抓好財政事權和支出責任劃分改革部署，不斷提升財政管理的質量水平。嚴格落實預算管理一體化建設要求，落實落細預算管理一體化規(guī)范工作，按照“五統(tǒng)一”標準，將預算編制、預算執(zhí)行、決算和財務報告、資產(chǎn)管理、債務管理等業(yè)務環(huán)節(jié)按一個整體進行規(guī)范整合。深入推進中期財政規(guī)劃編制工作，重點加強項目庫建設管理，完善政府預算體系，加強四本預算、年度預算與中期財政規(guī)劃的有機銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動。深入推進預算績效管理工作，拓展預算績效管理深度和廣度，按照勤儉辦事的原則，科學設置績效目標，實施績效目標“開門”評審，推進績效目標編報合法合規(guī)、真實完整、科學可行。
各位代表：2021年的財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在區(qū)委的正確領導下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督支持下，以打造財政鐵軍的工作姿態(tài)，堅定信心、大膽創(chuàng)新、狠抓落實、迎難而上，為奪取疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展“雙勝利”，譜寫楊陵區(qū)高質量發(fā)展新篇章而努力奮斗。
