（陜西省）關(guān)于安康市平利縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
平利縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見和建議。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是我縣發(fā)展進(jìn)程中極不平凡的一年。全縣各級(jí)各部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及習(xí)近平總書記來(lái)陜來(lái)平考察重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)縣委十六屆八次、九次全會(huì)精神，全面落實(shí)縣十八屆人大五次會(huì)議關(guān)于2020年預(yù)算草案的決議和縣十八屆人大常委會(huì)第二十七次會(huì)議關(guān)于縣級(jí)預(yù)算調(diào)整方案的決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定恢復(fù)，6月份以后財(cái)政收入降幅逐月收窄，全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）財(cái)政收入執(zhí)行情況
全縣財(cái)政總收入完成34747萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.3%，同比下降9.7%。其中：地方一般公共預(yù)算收入8307萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.1%；地方政府性基金收入9596萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101.0%。
各征管部門分別完成：
稅務(wù)部門完成24643萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的98.6%，其中：地方一般公共預(yù)算收入完成7830萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.8%，同比下降9.5%。
財(cái)政及國(guó)土部門完成10104萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的101%。其中：地方一般公共預(yù)算收入完成477萬(wàn)元，地方政府性基金收入完成9596萬(wàn)元。
（二）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1．地方一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成8307萬(wàn)元，同比下降5.1%，其中：稅收收入完成7353萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.7%；非稅收入完成954萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的95.4%。一般公共預(yù)算中稅收收入比重達(dá)到88.5%，比上年下降2.5個(gè)百分點(diǎn)。分科目完成情況如下：
（1）增值稅實(shí)現(xiàn)收入3313萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，同比下降31.6%。減收的主要原因：一是落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策和惠企利民政策，包括針對(duì)疫情影響2020年3月出臺(tái)對(duì)小規(guī)模納稅人增值稅征收率由3%下調(diào)至1%等；二是縣內(nèi)脫貧攻堅(jiān)、移民搬遷建設(shè)項(xiàng)目接近尾聲，部分縣內(nèi)基建項(xiàng)目工程被縣境外企業(yè)競(jìng)標(biāo)導(dǎo)致本地稅源流失，以前年度中標(biāo)的本地工程項(xiàng)目已逐步完工，除房地產(chǎn)外的其他建筑業(yè)增值稅明顯減少；三是疫情導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)下行，一方面占我縣納稅比重較大的重晶石等礦產(chǎn)行業(yè)國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)疲軟，銷量及售價(jià)雙重下降導(dǎo)致增值稅下降，另一方面門零開票增值稅也大幅減少。
（2）企業(yè)所得稅實(shí)現(xiàn)收入384萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)15%。增長(zhǎng)的主要原因：一是2019年年底部分企業(yè)所得稅延至2020年元月繳納；二是企業(yè)所得稅匯算清繳清收2019年度企業(yè)所得稅稅款。
（3）個(gè)人所得稅實(shí)現(xiàn)收入124萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降7.5%。減收的主要原因是執(zhí)行新的個(gè)人所得稅政策后稅負(fù)下降，個(gè)人所得稅匯算清繳辦理退稅。
（4）資源稅實(shí)現(xiàn)收入533萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降2.4%。減收的主要原因是水泥制造和礦產(chǎn)行業(yè)產(chǎn)銷量減少造成。
（5）城市維護(hù)建設(shè)稅實(shí)現(xiàn)收入628萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降30.9%。減收的主要原因是減稅政策影響以及隨主體稅種減收而減收。
（6）房產(chǎn)稅完成240萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)17.6%。增長(zhǎng)的主要原因是農(nóng)商行新大樓2019年底投入使用本年度每季度房產(chǎn)稅增加22萬(wàn)元。若剔除此因素，房產(chǎn)稅同比下降15.5%。
（7）其他各項(xiàng)稅收收入完成2131萬(wàn)元,完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)113.3%。增長(zhǎng)的主要原因是土地增值稅、契稅、煙葉稅等上年甩尾收入在本年元月繳納入庫(kù)。
（8）非稅收入累計(jì)完成954萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的95.4%，同比增長(zhǎng)21.2%，其中：專項(xiàng)收入604萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)186萬(wàn)元，罰沒收入85萬(wàn)元，國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入79萬(wàn)元。
2．一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成283384萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的98.5%，同比增長(zhǎng)6.5%。增長(zhǎng)的主要原因：一是上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付（中省市下達(dá)各類項(xiàng)目?？睿┊?dāng)年到位116078萬(wàn)元，比2019年104509萬(wàn)元增長(zhǎng)11.1%；二是用于陜南移民搬遷支出的債券轉(zhuǎn)貸收入50605萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)18.1%；三是“三大”攻堅(jiān)戰(zhàn)及抗疫增加的支出；四是正常增人增資增支。
按支出功能分類情況：
（1）一般公共服務(wù)支出24485萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的77.9%，同比增長(zhǎng)4.3%，增長(zhǎng)的主要原因是正常增人增資。
（2）公共安全支出8700萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)1.5%，增長(zhǎng)的主要原因是正常增人增資。
（3）教育支出53659萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，與上年持平。
（4）科學(xué)技術(shù)支出352萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降16.4%，下降的主要原因是機(jī)改人員機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)調(diào)整支出功能分類科目變化。
（5）文化旅游體育與傳媒支出2924萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)51.5%。增長(zhǎng)的主要原因是安排的美麗鄉(xiāng)村旅游發(fā)展資金增加。
（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出36028萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)5.9%，增長(zhǎng)的主要原因是社會(huì)救助類上級(jí)專項(xiàng)增加。
（7）衛(wèi)生健康支出24763萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)9.2%。增長(zhǎng)的主要原因是對(duì)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療和公立醫(yī)院補(bǔ)助以及政策性增人增資增加支出。
（8）節(jié)能環(huán)保支出14468萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，與上年持平。
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出26904萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降3.4%，下降的主要原因是上級(jí)?？顪p少。
（10）農(nóng)林水支出61200萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，與上年持平。
（11）交通運(yùn)輸支出12116萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)454.5%，增長(zhǎng)的主要原因是公路建設(shè)等上級(jí)專項(xiàng)增加。
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出651萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1770萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)776.2%，增長(zhǎng)的主要原因是上級(jí)?？钤黾?。
（14）自然資源海洋氣象等支出1707萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降10.3%。下降的主要原因是“自然災(zāi)害防治”款級(jí)科目類別調(diào)整。
（15）住房保障支出6350萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降32.8%，下降的主要原因是當(dāng)年上級(jí)?？顪p少。
（16）糧油物資儲(chǔ)備支出91萬(wàn)元。
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1933萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)205.9％。增長(zhǎng)的主要原因是“自然災(zāi)害防治”款級(jí)科目類別調(diào)整。
（18）債務(wù)付息支出5208萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)61.0%。增長(zhǎng)的主要原因是歸還地方政府債券轉(zhuǎn)貸款本金逐年增加。
（19）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出75萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)2.7%。增長(zhǎng)的主要原因是本年新增政府債券轉(zhuǎn)貸收入增加費(fèi)用。
3．收支平衡情況
2020年，一般公共預(yù)算收入完成8307萬(wàn)元，一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入106735萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入（即中省市下達(dá)的各類項(xiàng)目?？睿?16078萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入68286萬(wàn)元，調(diào)入資金7000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5624萬(wàn)元，上解上級(jí)支出預(yù)計(jì)2748萬(wàn)元，當(dāng)年超收收入安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7萬(wàn)元，全縣地方一般公共預(yù)算總財(cái)力為309275萬(wàn)元。地方一般預(yù)算支出完成283384萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出21500萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4391萬(wàn)元。當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
因2020年年度決算正在進(jìn)行，省市對(duì)縣暫未最終結(jié)算，以上上級(jí)補(bǔ)助收入和上解支出數(shù)據(jù)可能存在一定差異，屆時(shí)再按程序向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，政府性基金預(yù)算收入完成9596萬(wàn)元，政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入10551萬(wàn)元（含抗疫特別國(guó)債9258萬(wàn)元），政府性基金債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11500萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)31647萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成30697萬(wàn)元，債務(wù)還本支出950萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
（四）社?；鹗罩闆r
1．城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入為8109萬(wàn)元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入1610萬(wàn)元，政府補(bǔ)貼收入6095萬(wàn)元，利息收入360萬(wàn)元，其他收入44萬(wàn)元。當(dāng)年城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總支出5881萬(wàn)元，其中：發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老保險(xiǎn)金5498萬(wàn)元，發(fā)放個(gè)人賬戶養(yǎng)老金278萬(wàn)元，喪葬撫恤補(bǔ)助支出100萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出5萬(wàn)元，2020年當(dāng)年收支結(jié)余2228萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余11090萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余13318萬(wàn)元，其中：個(gè)人賬戶年末滾存結(jié)余13287萬(wàn)元。
2．城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入16691萬(wàn)元，其中：農(nóng)民繳費(fèi)收入5017萬(wàn)元（其中財(cái)政對(duì)建檔立卡貧困人口個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)助收入342萬(wàn)元），城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助資助收入71萬(wàn)元，對(duì)建檔立卡貧困人口補(bǔ)充醫(yī)療保障補(bǔ)助收入418萬(wàn)元，政府資助收入11108萬(wàn)元，利息收入77萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出16252萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余439萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余1309萬(wàn)元，調(diào)整2019年應(yīng)列支出的上繳上級(jí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金1305萬(wàn)元，年終累計(jì)結(jié)余443萬(wàn)元。
3．機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收入15684萬(wàn)元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入8179萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入7484萬(wàn)元，利息收入21萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15684萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支平衡。
（五）地方政府性債務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，地方政府性債券資金收入79786萬(wàn)元，其中：當(dāng)年新增易地扶貧搬遷債券50605萬(wàn)元，當(dāng)年新增專項(xiàng)債券11500萬(wàn)元，借新還舊債券17681萬(wàn)元。政府性債券資金的使用嚴(yán)格按照縣十八屆人大常委會(huì)第二十七次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算方案和財(cái)政決算口徑，安排易地扶貧搬遷項(xiàng)目建設(shè)支出50605萬(wàn)元，安排債務(wù)還本支出17681萬(wàn)元，安排政府專項(xiàng)債券支出11500萬(wàn)元。當(dāng)年政府性債券轉(zhuǎn)貸資金收支平衡。
截止2020年底，我縣地方政府性債券余額為211351萬(wàn)元，其中：一般債券余額197964萬(wàn)元，專項(xiàng)債券余額13387萬(wàn)元。
（六）主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作完成情況
2020年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)稅部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，主動(dòng)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，努力克服結(jié)構(gòu)性減稅和新冠肺炎疫情對(duì)財(cái)政運(yùn)行帶來(lái)的不利影響，緊扣全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)目標(biāo)任務(wù)，忠誠(chéng)履行財(cái)政擔(dān)當(dāng)，聚力深化財(cái)政改革，扎實(shí)加力提質(zhì)增效，竭力兜牢“三?！钡拙€，在克難攻堅(jiān)中實(shí)現(xiàn)了財(cái)政發(fā)展的新進(jìn)步，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。
1.努力克服不利影響，圓滿實(shí)現(xiàn)收支目標(biāo)。始終抱著“千難萬(wàn)難、畏難才是真難”的信條，頂住經(jīng)濟(jì)下行、疫情沖擊、減稅降費(fèi)和政策性減免等多重壓力，通過(guò)強(qiáng)化財(cái)稅征管、向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金等措施，努力增加可用財(cái)力，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，年度財(cái)政收支任務(wù)全面完成，有力保障了縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的資金需求。一是稅務(wù)部門加強(qiáng)稅收分析，密切跟蹤宏觀經(jīng)濟(jì)和區(qū)域支柱行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)變化，全面準(zhǔn)確地分析研判收入形勢(shì)，試點(diǎn)分類分級(jí)管理，建立了“一戶式征管臺(tái)賬”，完善了社保費(fèi)網(wǎng)格化管理，完善稅費(fèi)收入組織機(jī)制，推動(dòng)稅費(fèi)收入“量質(zhì)齊升”、協(xié)調(diào)增長(zhǎng)。2020年實(shí)現(xiàn)稅收收入23665萬(wàn)元，其中地方一般公共預(yù)算稅收收入7353萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.7%，稅收占比達(dá)88.5%；二是財(cái)稅、醫(yī)保、人社等各部門積極協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)“共享共治”，推進(jìn)涉稅涉費(fèi)信息共享，強(qiáng)化涉稅涉費(fèi)數(shù)據(jù)運(yùn)用。2020年入庫(kù)社?；鹗杖?9130萬(wàn)元，各項(xiàng)非稅收入10550萬(wàn)元，確保了社保費(fèi)和各項(xiàng)非稅收入及時(shí)征繳到位，應(yīng)征盡征；三是重點(diǎn)關(guān)注宏觀政策調(diào)整，主動(dòng)協(xié)調(diào)配合相關(guān)部門做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備與申報(bào)，積極向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金，用于保障民生、城市建設(shè)和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，緩解財(cái)政支出壓力。2020年新增均衡性轉(zhuǎn)移支付8377萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障新增16246萬(wàn)元，爭(zhēng)取到位專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助116078萬(wàn)元，對(duì)緩解我縣財(cái)政困難，加快縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康穩(wěn)定發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金保障，有效緩解了我縣民生項(xiàng)目及扶貧領(lǐng)域資金投入不足問題，切實(shí)減輕了當(dāng)年財(cái)政支出壓力。
2.積極采取多種措施，支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。始終堅(jiān)持人民至上、生命至上，把保護(hù)人民生命安全擺在首位，堅(jiān)決扛起應(yīng)對(duì)疫情的政治責(zé)任，千方百計(jì)籌措保障防控物資，落實(shí)援企穩(wěn)崗資金，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)政策，全力保障疫情防控和公共醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。安排疫情防控經(jīng)費(fèi)1157萬(wàn)元用于衛(wèi)健、公安以及各鎮(zhèn)疫情防疫物資、醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)等，安排特別抗疫國(guó)債資金1678萬(wàn)元用于公共醫(yī)療衛(wèi)生以及疫情防控體系建設(shè)，爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券資金6500萬(wàn)元用于縣醫(yī)院遷建；二是積極應(yīng)對(duì)疫情對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的影響，認(rèn)真組織落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步降低企業(yè)成本，今年出臺(tái)的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展稅收優(yōu)惠政策減稅共計(jì)787.59萬(wàn)元，累計(jì)減免社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和非稅收入1529.75萬(wàn)元；三是籌集上劃促進(jìn)全市餐飲住宿旅游消費(fèi)電子消費(fèi)券政府補(bǔ)助資金300萬(wàn)元，安排中小企業(yè)發(fā)展基金1100萬(wàn)元，安排撥付就業(yè)補(bǔ)助資金200萬(wàn)元，用于落實(shí)中小企業(yè)房租減免、落實(shí)援企穩(wěn)崗政策，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)；四是財(cái)信融資擔(dān)保平利分公司全面落實(shí)支持中小企業(yè)健康發(fā)展‘十條措施’，積極與企業(yè)對(duì)接，實(shí)地到企業(yè)核查，對(duì)符合財(cái)信融資擔(dān)保條件的項(xiàng)目入庫(kù)共計(jì)35戶，通過(guò)評(píng)審26戶37筆，全年累計(jì)新發(fā)放擔(dān)保貸款24筆1.2390億元，有效緩解了企業(yè)壓力，為企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、縣域經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性增長(zhǎng)提供了動(dòng)力和資金保障。
3.樹立過(guò)緊日子思想，切實(shí)兜牢兜實(shí)三保底線。始終把“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為頭等大事，牢固樹立“過(guò)緊日子”思想，大力壓減一般性、非剛性支出，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。一是優(yōu)先安排“三?！敝С觯瑥脑搭^上保障“三?！敝С鲎泐~列入預(yù)算；同時(shí)全面梳理“三?！备黜?xiàng)支出標(biāo)準(zhǔn)和分擔(dān)比例，嚴(yán)控“三?！鳖I(lǐng)域提標(biāo)擴(kuò)面政策。優(yōu)化支出順序，統(tǒng)籌自有財(cái)力和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，加大財(cái)政資金盤活力度，優(yōu)先保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)。制定了“三?！睉?yīng)急處置預(yù)案，分級(jí)成立“三保”應(yīng)急保障工作指揮機(jī)構(gòu)，統(tǒng)一指揮“三?！睉?yīng)急保障工作；二是嚴(yán)控非重點(diǎn)、低效率支出項(xiàng)目，以及機(jī)關(guān)事業(yè)單位資產(chǎn)配置行為，將支出規(guī)模控制在合理范圍。“對(duì)于不該花的錢，財(cái)政部門就要做‘鐵公雞’一毛不拔。”按照省市財(cái)政要求，2020年部門預(yù)算安排中大力壓減一般性支出，公用經(jīng)費(fèi)壓減15.3%，專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)壓減18.2%，三公經(jīng)費(fèi)同比下降5.5%。嚴(yán)控預(yù)算追加，除應(yīng)急救災(zāi)、政策性增人增資等急需在當(dāng)年安排的支出外，年度內(nèi)原則上不新開支出口子;三是切實(shí)提高財(cái)政支付能力，努力清理財(cái)政借墊款，將庫(kù)款規(guī)模保持在安全區(qū)間，保證了每月10日前將工資發(fā)放到位，縣鎮(zhèn)兩級(jí)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)，各項(xiàng)民生資金按期支付到位。四是印發(fā)了《關(guān)于貫徹落實(shí)過(guò)緊日子要求堅(jiān)持勤儉辦事厲行節(jié)約的通知》（平財(cái)發(fā)〔2020〕45號(hào)），完善會(huì)議費(fèi)、公務(wù)接待等管理辦法的基礎(chǔ)上，修訂了差旅費(fèi)管理辦法，著力織密扎牢制度籠子，進(jìn)一步用制度來(lái)規(guī)范支出行為。
4.加大資金投入，堅(jiān)決支持打好打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。緊扣脫貧攻堅(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)防控、生態(tài)環(huán)保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，把貫徹落實(shí)縣委縣政府的重大決策部署作為財(cái)政工作的重中之重，堅(jiān)守底線思維，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力化解財(cái)政收支矛盾，促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)回穩(wěn)向好。一是堅(jiān)決打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。繼續(xù)加大財(cái)政扶貧投入力度，縣級(jí)財(cái)力安排撥付財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金3400萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)20.6%，超額完成省對(duì)縣扶貧資金績(jī)效考核要求；加大貧困縣涉農(nóng)資金整合力度，撥付涉農(nóng)整合資金30485萬(wàn)元，用于落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、消費(fèi)扶貧、教育扶貧等政策；加強(qiáng)易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，安排易地扶貧搬遷安置樓土地征收費(fèi)用5860萬(wàn)元；強(qiáng)化財(cái)政扶貧資金監(jiān)管，督促指導(dǎo)各鎮(zhèn)及行業(yè)部門設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，對(duì)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控情況、績(jī)效自評(píng)開展情況、績(jī)效目標(biāo)偏離情況和公開情況全程跟蹤督辦，使扶貧資金都用在刀刃上，切實(shí)發(fā)揮益貧帶貧效益;二是堅(jiān)持“兩山”理念，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)階段性目標(biāo)。突出依法、科學(xué)、精準(zhǔn)治污，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。安排美麗鄉(xiāng)村環(huán)境保護(hù)、污水處理、環(huán)境監(jiān)測(cè)、退耕還林環(huán)境保護(hù)、節(jié)能及新能源公交車運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助等方面的資金14468萬(wàn)元；三是切實(shí)做好防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。按照既防控財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，又促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則，規(guī)范債務(wù)舉借和償還行為，強(qiáng)化政府債務(wù)管理；強(qiáng)化部門債務(wù)管理的主體責(zé)任，督促部門及時(shí)化解隱性債務(wù)，通過(guò)財(cái)政預(yù)算資金安排、出讓閑置國(guó)有資產(chǎn)、利用企事業(yè)單位項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金、經(jīng)營(yíng)收入及合規(guī)轉(zhuǎn)化為企業(yè)經(jīng)營(yíng)性債務(wù)等方式共化解全縣隱性債務(wù)30991萬(wàn)元；加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)守不發(fā)生系統(tǒng)性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)底線。
5.聚焦改革發(fā)展，財(cái)政監(jiān)督管理提質(zhì)增效。始終堅(jiān)持“改革是最大的紅利”，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革。一是做好“財(cái)政云”推廣運(yùn)用。自2020年元月“財(cái)政云”順利上線運(yùn)行以來(lái)，全縣11個(gè)鎮(zhèn)、56個(gè)主管部門、126個(gè)單位全部納入“財(cái)政云”系統(tǒng)，預(yù)算編制、指標(biāo)管理、國(guó)庫(kù)支付、會(huì)計(jì)核算及OA門戶系統(tǒng)已相繼上線并投入使用，極大方便財(cái)政業(yè)務(wù)的開展；二是調(diào)整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所體制。鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革工作自3月實(shí)施以來(lái)，先后完成新機(jī)構(gòu)掛牌、印鑒更換、制度建設(shè)、崗位設(shè)置、工作接續(xù)、人員上劃、所長(zhǎng)任命等工作，有效實(shí)現(xiàn)了干部隊(duì)伍穩(wěn)定，為加強(qiáng)基層財(cái)政管理、打通財(cái)政資金監(jiān)管“最后一公里”奠定了基礎(chǔ);三是管好用好直達(dá)資金，落實(shí)國(guó)家惠民政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展大局。及時(shí)分配下達(dá)資金，將轉(zhuǎn)移支付資金20224萬(wàn)元，全部安排用于彌補(bǔ)縣區(qū)減收和“三?！必?cái)力缺口，抗疫特別國(guó)債資金9578萬(wàn)元全部用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、困難群眾補(bǔ)助和抗疫相關(guān)支出，資金直接撥付基層，直接惠企利民；四是厘清家底，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管更加規(guī)范。對(duì)2016年以來(lái)，全縣1543個(gè)扶貧項(xiàng)目形成的扶貧資產(chǎn)進(jìn)行確權(quán)登記，按照“摸底、登記、比對(duì)、公示、移交”程序核實(shí)認(rèn)定扶貧資產(chǎn)20.6225億元，并對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分級(jí)分類，逐一登記造冊(cè)，形成縣、鎮(zhèn)、村三級(jí)資產(chǎn)臺(tái)賬；全面開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)條碼化管理，組織了四期業(yè)務(wù)培訓(xùn)，將條碼設(shè)備發(fā)放至全縣140個(gè)行政事業(yè)單位，切實(shí)杜絕人工盤存的錯(cuò)、漏、重等現(xiàn)象，有效解決資產(chǎn)管理中賬、卡、物不符，資產(chǎn)盤存不清、閑置浪費(fèi)和資產(chǎn)流失等問題。五是數(shù)據(jù)預(yù)警，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)管控更加有力。2020年，我縣在政府債務(wù)限額內(nèi)，依據(jù)縣級(jí)財(cái)力，根據(jù)發(fā)展和脫貧攻堅(jiān)需求合理舉債，所有地方政府債券資金嚴(yán)格按照資金使用管理辦法?？顚Ｓ?，充分發(fā)揮了債券資金效益。當(dāng)年償還債務(wù)22450萬(wàn)元，其中：財(cái)政資金償還4769萬(wàn)元，通過(guò)再融資償還債務(wù)17681萬(wàn)元。同時(shí)加強(qiáng)了對(duì)庫(kù)款收支運(yùn)行的統(tǒng)計(jì)分析和預(yù)測(cè)，強(qiáng)化支付風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)上下級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，統(tǒng)籌安排債券收支和土地出讓金等大額收支，2020年月末庫(kù)款保障水平處于0.4-0.8倍的合理保障水平，未低于0.3倍的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警水平。六是做好財(cái)政信息公開常態(tài)化，打造陽(yáng)光財(cái)政。按照《預(yù)算法》及省市要求，在縣政府門戶網(wǎng)站上設(shè)立了財(cái)政信息公開專欄，匯總集中公開政府預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算、扶貧資金分配下達(dá)情況以及政府采購(gòu)活動(dòng)信息，自覺接受社會(huì)監(jiān)督，大力推進(jìn)財(cái)政信息透明公開，方便社會(huì)各界監(jiān)督查詢;七是繼續(xù)深化政府采購(gòu)“放管服”，不斷提高政府采購(gòu)水平。將政府采購(gòu)預(yù)算納入部門預(yù)算統(tǒng)一編制；不斷拓寬宣傳思路，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)媒體、政府門戶網(wǎng)站、工作群等多種途徑進(jìn)行宣傳；繼續(xù)實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”行動(dòng)，深入推進(jìn)網(wǎng)上商城采購(gòu)，讓信息多跑路群眾少跑腿，積極推進(jìn)“832”平臺(tái)采購(gòu)，助力脫貧攻堅(jiān)；做好政府采購(gòu)備案，運(yùn)用平臺(tái)依法采購(gòu)；加強(qiáng)采購(gòu)流程監(jiān)督管理，不斷提高政府采購(gòu)水平。
2020年，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但仍存在一些問題，主要是：我縣是資源型農(nóng)業(yè)縣，財(cái)政收入受經(jīng)濟(jì)周期以及資源價(jià)格波動(dòng)影響較大，加之受疫情影響及為提振經(jīng)濟(jì)持續(xù)的大力度減稅降費(fèi)政策的實(shí)施，財(cái)政收入增長(zhǎng)更為緩慢，“三保”支出與償還政府債務(wù)等剛性支出疊加，且隨著事權(quán)下移，需縣級(jí)財(cái)政安排支出日益增多，收支矛盾異常突出，償債壓力巨大；預(yù)算績(jī)效管理全面推進(jìn)，但廣度和深度需要進(jìn)一步拓展。對(duì)這些問題，我們將高度重視，同時(shí)更需要全縣各級(jí)各部門共同發(fā)力，不斷創(chuàng)新舉措，努力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想和原則
2021年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)，以及習(xí)近平總書記來(lái)陜來(lái)平重要講話重要指示精神，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，緊扣全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，大力提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，全面做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎苿?dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，牢固樹立政府過(guò)“緊日子”的思想，進(jìn)一步壓減一般性支出，兜牢“三?！敝С龅拙€，全力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，建立健全預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系，提高資金使用效率，為“十四五”規(guī)劃開好局、起好步提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，今年預(yù)算安排的原則為：一是規(guī)范透明原則。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行新《預(yù)算法》和有關(guān)法律法規(guī)，充分體現(xiàn)黨和國(guó)家的方針、政策，依托財(cái)政云一體化信息系統(tǒng)，實(shí)行“二上二下”預(yù)算編制規(guī)程，強(qiáng)化預(yù)算約束。堅(jiān)持“量財(cái)辦事、先有預(yù)算、再有支出”，除突發(fā)緊急性事件、上級(jí)政策硬性規(guī)定和落實(shí)民生需求等剛性支出外，預(yù)算執(zhí)行中原則上不予追加經(jīng)費(fèi)。落實(shí)預(yù)決算公開要求，完整、及時(shí)、全面公開政府和部門預(yù)算，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。二是勤儉節(jié)約原則。牢固樹立“過(guò)緊日子”的思想，堅(jiān)決不折不扣落實(shí)過(guò)緊日子要求，把每一筆錢都用在“刀刃上”、“緊要處”。明確財(cái)政支出優(yōu)先方向，加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，確保“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，大力壓減一般性支出，不必要的項(xiàng)目支出堅(jiān)決取消，對(duì)新增項(xiàng)目支出要從嚴(yán)控制，原則上不開新的支出口子。三是保障重點(diǎn)原則。預(yù)算編制緊密結(jié)合我縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，聚焦全縣工作重點(diǎn)，堅(jiān)定不移優(yōu)先保障基本民生、人員工資、基層運(yùn)轉(zhuǎn)。加強(qiáng)對(duì)支出預(yù)算和政策的審核，加大對(duì)重大改革、重要政策和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，切實(shí)保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展需要。支出預(yù)算安排充分體現(xiàn)縣委、縣政府重要領(lǐng)域的重大方針政策和決策部署的落實(shí)。四是績(jī)效為先原則。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效管理貫穿整個(gè)預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過(guò)程，同時(shí)結(jié)合上年預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效監(jiān)控以及績(jī)效評(píng)價(jià)等綜合情況，以結(jié)果為導(dǎo)向安排預(yù)算，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識(shí)，堅(jiān)持“花錢必問效，無(wú)效必問責(zé)”。五是防范風(fēng)險(xiǎn)原則。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，采取有效措施防范金融風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政傳導(dǎo)，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
（二）2021年財(cái)政收入預(yù)算
2021年按照穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和高質(zhì)量發(fā)展的要求，建議對(duì)財(cái)政總收入、地方財(cái)政收入預(yù)算，繼續(xù)以持續(xù)穩(wěn)定收入質(zhì)量為目標(biāo)，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，財(cái)政總收入、地方一般公共預(yù)算收入分別以3%、6%的增幅安排，稅收收入占比達(dá)到85%以上，建議財(cái)政總收入預(yù)算安排36000萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入安排8800萬(wàn)元，地方政府性基金預(yù)算收入安排5000萬(wàn)元。具體分部門情況：
稅務(wù)部門。財(cái)政總收入27000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.6%，其中：地方一般公共預(yù)算收入8300萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%。
財(cái)政及國(guó)土部門。財(cái)政總收入9000萬(wàn)元,其中：地方一般公共預(yù)算收入500萬(wàn)元，地方政府性基金收入5000萬(wàn)元。
（三）2021年全縣一般公共預(yù)算收支規(guī)模
2021年全縣財(cái)政收支規(guī)模以當(dāng)年可用財(cái)力245365萬(wàn)元確定（含將政府性基金收入5000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算全部用于保障基本民生支出），當(dāng)年財(cái)政收支平衡。
1．一般公共預(yù)算收入
（1）地方財(cái)政收入8800萬(wàn)元。
（2）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入211441萬(wàn)元。
①一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入86441萬(wàn)元。
其中：增值稅和消費(fèi)稅返還收入435萬(wàn)元；
所得稅基數(shù)返還收入166萬(wàn)元；
“營(yíng)改增”返還收入1186萬(wàn)元；
均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入58135萬(wàn)元；
縣級(jí)財(cái)力保障補(bǔ)助收入8253萬(wàn)元；
重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入7349萬(wàn)元；
固定數(shù)額補(bǔ)助收入10917萬(wàn)元。
②專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入（中省市下達(dá)各類項(xiàng)目?？睿?25000萬(wàn)元。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入每年項(xiàng)目不固定，根據(jù)2020年到位的專項(xiàng)補(bǔ)助測(cè)算，預(yù)計(jì)2021年專項(xiàng)補(bǔ)助收入125000萬(wàn)元，其中：補(bǔ)助類專項(xiàng)50000萬(wàn)元，建設(shè)類專項(xiàng)45000萬(wàn)元，涉農(nóng)整合專項(xiàng)30000萬(wàn)元。
（3）地方政府債券資金收入12646萬(wàn)元。借新還舊地方政府債券12646萬(wàn)元，按照中省政策要求，2021年到期地方政府債券由以前的100%置換調(diào)整為只按70%置換。
（4）調(diào)入資金10000萬(wàn)元。為優(yōu)化地方財(cái)政收入結(jié)構(gòu)將政府非稅收入全部作調(diào)入資金處理（含將政府性基金收入5000萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算全部用于保障基本民生支出）。
（5）收繳盤活各部門單位存量資金5226萬(wàn)元。
（6）上解上級(jí)支出2748萬(wàn)元。
其中：體制上解支出6萬(wàn)元；
體制調(diào)整所得稅上劃8萬(wàn)元；
城市維護(hù)建設(shè)稅5％上劃3萬(wàn)元；
人員機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)上劃322萬(wàn)元；
國(guó)債轉(zhuǎn)貸預(yù)計(jì)上劃34萬(wàn)元；
供銷社股金會(huì)貸款本息扣款上解10萬(wàn)元；
企業(yè)基本養(yǎng)老補(bǔ)差上劃171萬(wàn)元；
糧食綜合直補(bǔ)上解70萬(wàn)元；
法檢兩院經(jīng)費(fèi)上劃1923萬(wàn)元；
金融保險(xiǎn)業(yè)增值稅及其附征、水資源稅、環(huán)保稅基數(shù)上解201萬(wàn)元。
（7）可用財(cái)力情況245365萬(wàn)元。2021年地方財(cái)政收入8800萬(wàn)元，上級(jí)對(duì)縣級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入86441萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入（中省市下達(dá)各類項(xiàng)目專款）125000萬(wàn)元，地方政府債券資金12646萬(wàn)元，調(diào)入資金10000萬(wàn)元，收繳盤活各部門單位存量資金5226萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出2748萬(wàn)元，當(dāng)年地方可用財(cái)力為245365萬(wàn)元。
2．一般公共預(yù)算支出
按照財(cái)政收支平衡的原則，全縣年初預(yù)算支出應(yīng)當(dāng)按財(cái)力安排支出245365萬(wàn)元。按上年財(cái)政預(yù)算安排實(shí)際情況和上級(jí)對(duì)“三?！钡恼咭笠约翱h委縣政府的決策，我縣年初預(yù)算需安排支出245365萬(wàn)元。
（1）人員經(jīng)費(fèi)支出67984萬(wàn)元。
①縣本級(jí)人員經(jīng)費(fèi)38352萬(wàn)元。
在職人員經(jīng)費(fèi)38186萬(wàn)元，包括在職人員工資、津貼補(bǔ)貼、公務(wù)交通補(bǔ)貼、取暖費(fèi)、降溫費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金等。其中：住房公積金按工資額的12%計(jì)算，醫(yī)療保險(xiǎn)（含在職人員醫(yī)療補(bǔ)助）按工資額的8%計(jì)算，養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金按國(guó)家規(guī)定的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算；
離休人員經(jīng)費(fèi)46萬(wàn)元，包括工資、取暖費(fèi)、降溫費(fèi)、津貼補(bǔ)貼等；
遺屬及60年代精退人員生活費(fèi)120萬(wàn)元。
②鎮(zhèn)級(jí)人員經(jīng)費(fèi)18954萬(wàn)元。
在職人員經(jīng)費(fèi)18287萬(wàn)元，包括工資、津貼補(bǔ)貼、公務(wù)交通補(bǔ)貼、取暖費(fèi)、降溫費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金等。其中：住房公積金按工資額的12%計(jì)算，醫(yī)療保險(xiǎn)（含在職人員醫(yī)療補(bǔ)助）按工資額的8%計(jì)算，養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金按國(guó)家規(guī)定的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算；
遺屬及60年代精退人員生活補(bǔ)助116萬(wàn)元；
各鎮(zhèn)兩名工勤人員工資，每人補(bǔ)助2.5萬(wàn)元，合計(jì)55萬(wàn)元；
社區(qū)及其他人員工資344萬(wàn)元；
農(nóng)村新社區(qū)安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)152萬(wàn)元，按村和社區(qū)個(gè)數(shù)預(yù)算到各鎮(zhèn)管理使用。
③其他人員機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助10678萬(wàn)元。
特崗教師229名經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助1805萬(wàn)元；
政府購(gòu)買服務(wù)聘用人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助413萬(wàn)元；
機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助7192萬(wàn)元，經(jīng)測(cè)算退休人員經(jīng)費(fèi)全年需16036萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)8844萬(wàn)元，需補(bǔ)差7192萬(wàn)元；
退休人員醫(yī)療個(gè)人賬戶超比例劃轉(zhuǎn)配套300萬(wàn)元；
退休人員參加大病統(tǒng)籌單位配套125萬(wàn)元；
破產(chǎn)企業(yè)退休人員參加職工醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)80萬(wàn)元；
重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部工資70萬(wàn)元；
公安輔警工資經(jīng)費(fèi)693萬(wàn)元。
（2）運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)安排8148萬(wàn)元。
①縣本級(jí)公用經(jīng)費(fèi)1574萬(wàn)元。其中：縣委、縣政府、人大、政協(xié)機(jī)關(guān)按編制每人每年7000元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，司法局、紀(jì)委監(jiān)委按編制人數(shù)每人每年10000元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，公安部門按編制每人每年35000元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，其他部門按編制每人每年5000元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。按照上級(jí)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)管理要求，從上述公用經(jīng)費(fèi)中按編制每人每年安排“三公”經(jīng)費(fèi)不超過(guò)3000元。
②鎮(zhèn)級(jí)公用經(jīng)費(fèi)738萬(wàn)元。
鎮(zhèn)公用經(jīng)費(fèi)按縣編委核定的編制人數(shù)，每人每年按6000元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算需481萬(wàn)元。按照上級(jí)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)管理要求，從上述公用經(jīng)費(fèi)中按編制每人每年安排“三公”經(jīng)費(fèi)不超過(guò)3000元；
小車耗油及維修，每輛每年1萬(wàn)元，11個(gè)鎮(zhèn)共計(jì)11萬(wàn)元；
人大代表及政協(xié)委員視察經(jīng)費(fèi)按每人每年1000元計(jì)算，以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大規(guī)范化建設(shè)專項(xiàng)60萬(wàn)元，共計(jì)116萬(wàn)元;
鎮(zhèn)級(jí)專項(xiàng)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)130萬(wàn)元（老縣鎮(zhèn)集鎮(zhèn)供水電力補(bǔ)助20萬(wàn)元，城關(guān)鎮(zhèn)龍頭村管理經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，長(zhǎng)安鎮(zhèn)景區(qū)建設(shè)管理費(fèi)30萬(wàn)元、長(zhǎng)安金沙河水源地保護(hù)經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元，城長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)路管理經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元）；
③安排部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)3189萬(wàn)元。
④稅改專項(xiàng)補(bǔ)助2647萬(wàn)元。
按省市村級(jí)經(jīng)費(fèi)保障有關(guān)規(guī)定，結(jié)合組織部門提標(biāo)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)預(yù)計(jì)，村級(jí)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2589萬(wàn)元；
村組道路養(yǎng)護(hù)費(fèi)每公里補(bǔ)助500元，共計(jì)58萬(wàn)元。
（3）收入返還安排支出2841萬(wàn)元。
①一般公共預(yù)算政府非稅收入預(yù)算安排1850萬(wàn)元，其中：鎮(zhèn)級(jí)收入100萬(wàn)元，執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰部門收入2000萬(wàn)元按70%安排工作經(jīng)費(fèi)1400萬(wàn)元，烤煙稅返還350萬(wàn)元。
②稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)安排991萬(wàn)元，根據(jù)《安康市稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)保障實(shí)施辦法（試行）》（安財(cái)辦〔2019〕142號(hào)）用于保障退休人員工資補(bǔ)差和機(jī)改前安置的退伍軍人工資補(bǔ)助。
（4）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入（中省市下達(dá)各類項(xiàng)目?？睿┌才艑ｍ?xiàng)支出預(yù)計(jì)125000萬(wàn)元，根據(jù)2020年專項(xiàng)補(bǔ)助支出情況，結(jié)合民生建設(shè)領(lǐng)域項(xiàng)目政策，測(cè)算2021年專項(xiàng)補(bǔ)助支出預(yù)計(jì)125000萬(wàn)元，其中：補(bǔ)助類專項(xiàng)50000萬(wàn)元，建設(shè)類專項(xiàng)45000萬(wàn)元，涉農(nóng)整合專項(xiàng)30000萬(wàn)元。
（5）地方政府債券借新還舊還本支出12646萬(wàn)元。
（6）上級(jí)政策規(guī)定及民生領(lǐng)域縣級(jí)配套資金安排15310萬(wàn)元。
①社會(huì)保障安排支出6112萬(wàn)元。
政府救助綜合責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)縣級(jí)配套32萬(wàn)元。根據(jù)安金融辦〔2020〕18號(hào)文件精神，按轄區(qū)人口縣級(jí)配套每人1.35元，市財(cái)政補(bǔ)助每人0.15元，縣級(jí)需配套32萬(wàn)元；
資助建檔立卡貧困人口參保個(gè)人繳費(fèi)補(bǔ)助133萬(wàn)元。根據(jù)安醫(yī)保發(fā)〔2020〕87號(hào)文件精神，按2020年參保人數(shù)計(jì)算；
建檔立卡貧困人口補(bǔ)充醫(yī)療保障補(bǔ)助247萬(wàn)元。根據(jù)安醫(yī)保發(fā)〔2020〕87號(hào)文件精神，按2020年參保人數(shù)計(jì)算；
特困供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)聘用人員薪酬待遇和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助160萬(wàn)元。依據(jù)安政辦發(fā)〔2013〕136號(hào)文件《關(guān)于批轉(zhuǎn)安康市農(nóng)村五保供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)聘用人員薪酬待遇和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障意見的通知》，所需資金省級(jí)按30%、市縣按70%(市縣1：9分擔(dān))配套；
孤兒生活補(bǔ)助費(fèi)14萬(wàn)元。根據(jù)平政辦發(fā)〔2011〕202號(hào)《關(guān)于加強(qiáng)孤兒保障工作的通知》文件精神，散居孤兒中省補(bǔ)助507元/月，縣級(jí)配套293元/月，按2019年實(shí)際撥付孤兒基本生活費(fèi)23人計(jì)算；孤兒大學(xué)生生活費(fèi)，根據(jù)陜民發(fā)〔2017〕73號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步做好全省孤兒高等教育生活保障等有關(guān)工作的通知》,從本人入校報(bào)到當(dāng)月起，參照陜西省孤兒機(jī)構(gòu)集中供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，每月每人發(fā)放1000元生活補(bǔ)助費(fèi)，中省配套507元/月，縣級(jí)配493元/月，按2019年實(shí)際撥付孤兒大學(xué)生生活費(fèi)7人計(jì)算；
殘疾人生活補(bǔ)貼及重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼縣級(jí)配套375萬(wàn)元。根據(jù)《安康市殘疾人生活補(bǔ)貼實(shí)施辦法》、安民辦發(fā)（2016）76號(hào)《關(guān)于切實(shí)做好困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼發(fā)放工作的通知》，殘疾人發(fā)放生活補(bǔ)貼所需資金由各級(jí)財(cái)政預(yù)算安排，由省財(cái)政負(fù)擔(dān)50%，市財(cái)政負(fù)擔(dān)5%，縣（區(qū)）財(cái)政負(fù)擔(dān)45%，按2020年殘疾人“兩補(bǔ)”人數(shù)測(cè)算；
嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)責(zé)任補(bǔ)貼11萬(wàn)元。按安財(cái)社〔2017〕140號(hào)文件精神，3級(jí)以上患者91人，市縣按1:1配套；
“政策?！迸涮踪Y金768萬(wàn)元。根據(jù)2017年11月政府常務(wù)會(huì)議精神，縣級(jí)需安排政策保資金768萬(wàn)元；
事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童基本生活補(bǔ)貼25萬(wàn)元。根據(jù)（安民辦發(fā)〔2017〕88號(hào)、安民發(fā)〔2019〕54號(hào)文件精神，所需資金由省和市縣按5:5比例分擔(dān)。事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童發(fā)放基本生活補(bǔ)貼，應(yīng)當(dāng)按照孤兒基本生活最低養(yǎng)育標(biāo)準(zhǔn)相銜接的原則確定，參照孤兒基本生活最低養(yǎng)育標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放辦法確定發(fā)放，需配套25萬(wàn)元；
流浪乞討人員救助縣級(jí)配套10萬(wàn)元。根據(jù)陜財(cái)辦社〔2020〕189號(hào)文件精神列入；
殘疾人就業(yè)保障金50萬(wàn)元。根據(jù)《陜西省殘疾人就業(yè)保障金征收使用管理辦法》、《安康市殘疾人就業(yè)保障金征收使用管理實(shí)施辦法》黨政機(jī)關(guān)繳納的保障金列入同級(jí)財(cái)政預(yù)算，團(tuán)體和事業(yè)單位繳納的保障金從單位經(jīng)費(fèi)或收支結(jié)余中列支，企業(yè)繳納的保障金從管理費(fèi)中列支；
殘疾人專職委員工作經(jīng)費(fèi)縣級(jí)配套15萬(wàn)元。根據(jù)平殘字〔2017〕35號(hào)，安排殘疾人專職委員工作經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元；
殘疾兒童康復(fù)救助縣級(jí)配套15萬(wàn)元。根據(jù)平殘工委〔2017〕4號(hào)規(guī)定：縣財(cái)政要將精準(zhǔn)康復(fù)服務(wù)行動(dòng)經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算，“按轄區(qū)總?cè)丝诿咳嗣磕晟畹陀?.5元的標(biāo)準(zhǔn)給予安排和落實(shí)”，實(shí)際全縣按殘疾兒童康復(fù)服務(wù)30人，人均0.5萬(wàn)元計(jì)算；
襄渝線鐵路傷殘民兵生活補(bǔ)助縣級(jí)配套6萬(wàn)元。根據(jù)安市民發(fā)〔2011〕1號(hào)、安財(cái)社〔2017〕249號(hào)文件要求，一類傷殘每月補(bǔ)助584元，二類傷殘每月補(bǔ)助467.2元，省縣各分擔(dān)50%；
義務(wù)兵家屬優(yōu)待金縣級(jí)配套391萬(wàn)元。從2016年起，全省義務(wù)兵家庭優(yōu)待金按照義務(wù)兵學(xué)歷實(shí)行統(tǒng)一優(yōu)待政策。即：按照本科以上（不含本科）3500元/月，本科3000元/月，大專、高職2500元/月，高中2000元/月，初中1500元/月標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入高于全省統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的縣（市、區(qū)），按照當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居民人均可支配收入標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；“高原條件兵”在發(fā)給其義務(wù)兵家庭優(yōu)待金的基礎(chǔ)上，每人再給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)金2萬(wàn)元，2018年-2019年入伍義務(wù)兵共129人，其中本科29人、?？?5人、高中55人。預(yù)計(jì)需391萬(wàn)元；
退役士兵安置縣級(jí)配套100萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)社〔2020〕127號(hào)文件精神，退役安置補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為35532元/人，需縣級(jí)配套100萬(wàn)元；
農(nóng)村籍退役士兵老年生活補(bǔ)助225萬(wàn)元。根據(jù)安退役軍人局民發(fā)〔2020〕68號(hào)文件精神，從2020年8月1日起，每服役一年兵役每人每月補(bǔ)助68.15元。按2020年發(fā)放人數(shù)工齡增長(zhǎng)10%計(jì)算；
環(huán)衛(wèi)工人社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼30萬(wàn)元。根據(jù)陜?nèi)松绨l(fā)〔2012〕118號(hào)文件規(guī)定，環(huán)衛(wèi)工人參加社會(huì)保險(xiǎn)，所需資金省級(jí)負(fù)擔(dān)60%,縣級(jí)負(fù)擔(dān)40%，按2018年實(shí)際參保人數(shù)及社平工資比例繳費(fèi)(單位繳納養(yǎng)老16%、醫(yī)療6%、工傷1%、生育0.6%、失業(yè)2%)計(jì)算；
農(nóng)村戶籍曾在行政事業(yè)單位工作過(guò)的人員養(yǎng)老金工齡補(bǔ)貼縣級(jí)配套740萬(wàn)元。2021年按15%增長(zhǎng)到齡人員預(yù)計(jì)75582年工齡(其中：民辦教師8375年工齡，其他人員67207年工齡)，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為年工齡民辦教師11.04元/月，其他人員7.34元/月；
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套882萬(wàn)元。根據(jù)安康市政府辦《關(guān)于印發(fā)安康市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施辦法的通知》(安政辦發(fā)〔2014〕130號(hào))文件規(guī)定：財(cái)政對(duì)個(gè)人繳費(fèi)給予補(bǔ)貼，多繳多補(bǔ)，繳費(fèi)補(bǔ)貼由省和市縣財(cái)政各承擔(dān)50%；全市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金建立了基礎(chǔ)養(yǎng)老金年齡梯次增長(zhǎng)機(jī)制，年滿60—69周歲、70—79周歲、80—89周歲、90—99周歲、100周歲以上的待遇領(lǐng)取人員基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)分別為80元/月、90元/月、100元/月、110元/月、120元/月，年齡梯次增長(zhǎng)機(jī)制基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高部分所需資金由市縣財(cái)政按照1:9比例分擔(dān)；從2014年1月1日起，全市統(tǒng)一建立城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)喪葬費(fèi)補(bǔ)助金制度，凡待遇領(lǐng)取人員死亡的，發(fā)放一次性喪葬費(fèi)補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為800元/人，其中：省級(jí)補(bǔ)助400元、市縣補(bǔ)助400元，市縣補(bǔ)助部分按1:9比例分擔(dān)；
高齡老人縣級(jí)配套資金865萬(wàn)元。根據(jù)縣民政局、財(cái)政局、老齡委《關(guān)于調(diào)整我縣高齡老人生活保健補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的通知》(平民發(fā)〔2012〕63號(hào))精神，從2012年5月1日起，70-79周歲補(bǔ)助600元/人年，其中：縣財(cái)政負(fù)擔(dān)378元/人年；80-89周歲補(bǔ)助1200元/人年，其中：縣財(cái)政負(fù)擔(dān)864元/人年；90-100周歲補(bǔ)助2400元/人年，100周歲以上補(bǔ)助3600元/人年，全部由省級(jí)負(fù)擔(dān)。按2020年四季度實(shí)際發(fā)放人數(shù)增長(zhǎng)1%計(jì)算；
城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套資金997萬(wàn)元。根據(jù)安醫(yī)保發(fā)〔2020〕83號(hào)文件精神，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)按2020年參保城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)201236人計(jì)算，縣級(jí)人均配套49.5元計(jì)算；
離休干部醫(yī)療費(fèi)21萬(wàn)元。根據(jù)安人社發(fā)〔2012〕14號(hào)《關(guān)于調(diào)整2012年度城鎮(zhèn)職工醫(yī)療工傷生育保險(xiǎn)參保繳費(fèi)基數(shù)等的通知》文件精神，離休干部醫(yī)療費(fèi)籌集標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為每人每年3萬(wàn)元，按上年口徑計(jì)算需21萬(wàn)元。
②教育提升安排支出1008萬(wàn)元。
高中階段助學(xué)金配套26萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)教〔2018〕17號(hào)、117號(hào)文件精神，對(duì)普通高中在校生中的家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生予以資助，平均資助標(biāo)準(zhǔn)為生均2000元/學(xué)年，具體按特困生2500元/學(xué)年、貧困生1500元/學(xué)年補(bǔ)助，中央補(bǔ)助80%、省補(bǔ)助10%、縣級(jí)配套10%；
高中公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助345萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)教〔2018〕44號(hào)、108號(hào)文件精神，普通高中公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為生均800元/學(xué)年，省與縣區(qū)5:5負(fù)擔(dān)；
職業(yè)教育助學(xué)金配套2萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)教〔2018〕6號(hào)、107號(hào)文件精神，國(guó)家助學(xué)金資助標(biāo)準(zhǔn)為生均2000元/學(xué)年，所需資金中央補(bǔ)助80%、省補(bǔ)助16%、縣級(jí)配套4%；
義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助250萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)教〔2017〕126號(hào)及安財(cái)教〔2018〕69號(hào)、70號(hào)文件精神，統(tǒng)一城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，我省按照每生小學(xué)800元、初中1000元，農(nóng)村寄宿制學(xué)校分別再提高200元的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助公用經(jīng)費(fèi)，同時(shí)對(duì)不足百人的學(xué)校按100人核定公用經(jīng)費(fèi)，按每生每年60元補(bǔ)助取暖費(fèi)。中央生均基準(zhǔn)定額（小學(xué)600元/學(xué)年、初中800元/學(xué)年）和取暖費(fèi)，所需資金由中央與省8：2分擔(dān)，我省提標(biāo)部分由省與市縣按5：5 比例分擔(dān)。按2020年秋季在校學(xué)生人數(shù)20021人測(cè)算，其中小學(xué)13383人，初中6638人；不足100人的學(xué)校按100人計(jì)算公用經(jīng)費(fèi)合計(jì)1348人，其中：小學(xué)1348人。農(nóng)村寄宿制學(xué)校提標(biāo)部分公用經(jīng)費(fèi)3602人，其中小學(xué)1308人，初中2294人。全年需配套250萬(wàn)元；
義務(wù)教育助學(xué)金配套165萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)教〔2017〕123號(hào)及安財(cái)教〔2018〕73號(hào)文件要求，從2013年春季起，每年按250天補(bǔ)助，貧困寄宿生生活補(bǔ)助生均年標(biāo)準(zhǔn)小學(xué)1000元、初中1250元；中省、市、縣按5：1：4配套；家庭經(jīng)濟(jì)困難非寄宿生生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家基礎(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)50%的比例核定。按2020年秋季經(jīng)濟(jì)困難寄宿生人數(shù)1730人測(cè)算，其中小學(xué)542人，初中1188人，需配套81萬(wàn)元；2020年秋季經(jīng)濟(jì)困難非寄宿生學(xué)生人數(shù)3973人測(cè)算，其中小學(xué)3060人、初中913人，需配套84萬(wàn)元；
義務(wù)教育階段殘疾兒童特殊教育經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元。每年一次性給殘疾學(xué)生補(bǔ)助200元交通費(fèi)，地處偏僻、路途較遠(yuǎn)的可適當(dāng)增加交通費(fèi)補(bǔ)助，2020年秋季殘疾學(xué)生人數(shù)239人測(cè)算，需配套5萬(wàn)元；
學(xué)前一年免保教費(fèi)及助學(xué)金補(bǔ)助68萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)教〔2017〕124號(hào)、127號(hào)及安財(cái)教〔2018〕45號(hào)文件精神，學(xué)前一年免保教費(fèi)年補(bǔ)助700元/生，中省補(bǔ)助80%、縣級(jí)配套20%；學(xué)前一年困難幼兒年補(bǔ)助750元/生，中省補(bǔ)助50%、縣級(jí)配套50%；學(xué)前2-3年家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒資助750元/生，中省補(bǔ)助50%、縣級(jí)配套50%，按2020年秋季學(xué)前困難幼兒人數(shù)計(jì)算；
學(xué)前公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助147萬(wàn)元。根據(jù)安財(cái)教〔2017〕124號(hào)、127號(hào)及安財(cái)教〔2018〕45號(hào)文件精神，幼兒園大班生均600元/學(xué)年、幼兒園中小班生均400元/學(xué)年，中省補(bǔ)助50%、縣級(jí)配套50%；附屬學(xué)前班生均1000元/學(xué)年、中省補(bǔ)助100%。按2020年秋季在園學(xué)生人數(shù)5200人計(jì)算。
③衛(wèi)生健康安排支出1983萬(wàn)元。
計(jì)劃生育事業(yè)費(fèi)226萬(wàn)元。根據(jù)省委、省政府《關(guān)于貫徹〈中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面加強(qiáng)人口和計(jì)劃生育工作統(tǒng)籌解決人口問題的決定〉的實(shí)施意見》（陜發(fā)〔2007〕15號(hào)），縣財(cái)政對(duì)計(jì)劃生育事業(yè)投入每年要按全縣總?cè)丝谌司f增0.5元，2020年應(yīng)達(dá)9.72元/人，按232400人計(jì)算；
鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院藥品零差率專項(xiàng)補(bǔ)助71萬(wàn)元。根據(jù)《安康市基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)綜合補(bǔ)償暫行辦法》、《平利縣基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)行藥品“三統(tǒng)一”財(cái)政補(bǔ)償?shù)膶?shí)施意見》，按鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院2009年藥品加成收入，對(duì)其藥品實(shí)行零差率后予以補(bǔ)償，其缺口部分由縣財(cái)政預(yù)算安排；
縣級(jí)兩院定額補(bǔ)助730萬(wàn)元，其中：縣醫(yī)院470萬(wàn)元，中醫(yī)院260萬(wàn)元；
縣級(jí)公立醫(yī)院改革綜合補(bǔ)償縣級(jí)配套330萬(wàn)元，其中：公立醫(yī)院改革補(bǔ)助160萬(wàn)元（縣醫(yī)院90萬(wàn)元，中醫(yī)院70萬(wàn)元），取消藥品加成政策經(jīng)費(fèi)補(bǔ)償170萬(wàn)元（縣醫(yī)院120萬(wàn)元，中醫(yī)院50萬(wàn)元）；
縣醫(yī)院、中醫(yī)院設(shè)備更新基金各100萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)縣級(jí)配套75萬(wàn)元。根據(jù)安衛(wèi)函〔2020〕172號(hào)文件精神，2020年起人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從60元提高至65元，其中：中省補(bǔ)助60.7元（中央52元、省級(jí)8.7元）、市級(jí)負(fù)擔(dān)0.5元、縣級(jí)負(fù)擔(dān)3.8元，按上級(jí)核定我縣常住人口數(shù)19.59萬(wàn)人計(jì)算；
村醫(yī)補(bǔ)助112萬(wàn)元。對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和實(shí)行藥品零差率考核達(dá)標(biāo)的村衛(wèi)生室，每個(gè)村衛(wèi)生室按每年1萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助，分別由省市縣財(cái)政按5：0.5：4.5比例分擔(dān)；
公共衛(wèi)生突發(fā)事件應(yīng)急準(zhǔn)備金50萬(wàn)元。根據(jù)平政辦發(fā)〔2014〕128號(hào)文件精神，預(yù)留應(yīng)對(duì)公共衛(wèi)生突發(fā)事件應(yīng)急準(zhǔn)備金；
計(jì)劃生育家庭參加新農(nóng)合財(cái)政補(bǔ)助20萬(wàn)元。按安人口發(fā)〔2009〕184號(hào)文件要求對(duì)計(jì)劃生育家庭參加新農(nóng)合個(gè)人繳費(fèi)省市縣財(cái)政分別按10元、1元、9元給予補(bǔ)助；
計(jì)劃免疫補(bǔ)助15萬(wàn)元；
失獨(dú)家庭特別扶助提標(biāo)縣級(jí)配套9萬(wàn)元。根據(jù)陜財(cái)辦社〔2016〕125號(hào)《關(guān)于進(jìn)一步完善計(jì)劃生育特殊家庭扶助政策的通知》，對(duì)年齡在60周歲以上的失獨(dú)家庭夫婦補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)12000元每年。中省負(fù)擔(dān)80%，市縣負(fù)擔(dān)20%部分按1:1分擔(dān)，按2019年實(shí)際人數(shù)115人測(cè)算；
孕產(chǎn)婦系統(tǒng)保健免費(fèi)基本服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助38萬(wàn)元。根據(jù)陜衛(wèi)婦幼發(fā)〔2015〕56號(hào)、安衛(wèi)字〔2015〕77號(hào)文件要求,我縣納入全省孕產(chǎn)婦保健免費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目試點(diǎn)縣，在項(xiàng)目資金安排中對(duì)擴(kuò)大覆蓋面和新增項(xiàng)目按照國(guó)家項(xiàng)目資金標(biāo)準(zhǔn)和陜西省二級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，每名孕產(chǎn)婦需要新增530元，由省、市縣財(cái)政按6︰4比例分擔(dān)，市縣財(cái)政配套比例1︰9分擔(dān)；
艾滋病、結(jié)核病、地方病縣級(jí)配套資金15萬(wàn)元。根據(jù)平政辦發(fā)〔2017〕85號(hào)要求及省市考核項(xiàng)目要求列入預(yù)算；
產(chǎn)前篩查和新生兒篩查補(bǔ)助22萬(wàn)元。根據(jù)安政發(fā)〔2019〕17號(hào)、安財(cái)社〔2019〕117號(hào)文件精神，全面免費(fèi)實(shí)施產(chǎn)前篩查和新生兒疾病篩查；
新冠肺炎等疫情防控經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元。
④生態(tài)環(huán)境污染治理安排支出2149萬(wàn)元。
河湖長(zhǎng)制工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
農(nóng)村飲水安全工程維修養(yǎng)護(hù)專項(xiàng)42萬(wàn)元；
農(nóng)村飲水安全工程水質(zhì)監(jiān)測(cè)專項(xiàng)20萬(wàn)元；
防汛抗旱經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；
農(nóng)村環(huán)境整治經(jīng)費(fèi)460萬(wàn)元；
集鎮(zhèn)垃圾及污水處理運(yùn)營(yíng)費(fèi)300萬(wàn)元；
生態(tài)環(huán)境網(wǎng)絡(luò)化管理監(jiān)督員報(bào)酬23萬(wàn)元；
農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)縣級(jí)配套74萬(wàn)元；
縣城污水處理廠運(yùn)營(yíng)費(fèi)500萬(wàn)元；
縣城垃圾填埋場(chǎng)運(yùn)營(yíng)費(fèi)100萬(wàn)元。
城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)400萬(wàn)元；
雙創(chuàng)及病媒生物防治經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元；
節(jié)能專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元。
⑤鞏固脫貧攻堅(jiān)成果引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興4058萬(wàn)元。
鞏固脫貧攻堅(jiān)成果引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)安排支出3400萬(wàn)元。（整合2000萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)扶）；
脫貧摘帽村第一書記及駐村工作經(jīng)費(fèi)158萬(wàn)元；
第一書記扶貧超市500萬(wàn)元。
（7）根據(jù)縣委縣政府確定縣本級(jí)直接安排的專項(xiàng)資金10936萬(wàn)元。
①縣域經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)5427萬(wàn)元。建議在縣級(jí)安排的專項(xiàng)資金中由主管部門提取5%用于該項(xiàng)目規(guī)劃和項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)、提取2%專項(xiàng)用于該項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。其中：
農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)。從鞏固脫貧攻堅(jiān)成果引領(lǐng)鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)中整合2000萬(wàn)元用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)扶，預(yù)算安排1000萬(wàn)元，合計(jì)3000萬(wàn)元。由農(nóng)業(yè)農(nóng)村局會(huì)同脫貧辦制定農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)扶辦法，用于茶葉、絞股藍(lán)、中藥材、畜牧、富硒糧油、蔬菜等產(chǎn)業(yè)扶持；
鄉(xiāng)村振興旅游發(fā)展專項(xiàng)2000萬(wàn)元；
中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金1100萬(wàn)元（包括承接加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移專項(xiàng)資金安排100萬(wàn)元）；
項(xiàng)目前期和招商引資專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)800萬(wàn)元；
電商發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；
社區(qū)工廠發(fā)展專項(xiàng)200萬(wàn)元；
秦漢古茶研發(fā)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
農(nóng)村社區(qū)及社區(qū)工廠消防工作經(jīng)費(fèi)27萬(wàn)元（11個(gè)鎮(zhèn)各2萬(wàn)元，老縣社區(qū)工廠消防站5萬(wàn)元）。
②部門專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)4037萬(wàn)元。
社區(qū)矯正及安置幫教工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；
法律援助及人民調(diào)解經(jīng)費(fèi)40萬(wàn)元；
普法經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元；
法治政府建設(shè)工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；
縣委縣政府后勤服務(wù)經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)元；
深化改革專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；
巡查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；
紀(jì)委專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)30萬(wàn)元；
掃黑除惡專項(xiàng)20萬(wàn)元；
縣鎮(zhèn)村綜治中心網(wǎng)格員及網(wǎng)格管理員通訊費(fèi)61萬(wàn)元；
人才經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；
年度目標(biāo)責(zé)任考核經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；
縣級(jí)融媒體中心平臺(tái)運(yùn)行專項(xiàng)125萬(wàn)元；
基層武裝部和縣民兵應(yīng)急連規(guī)范化建設(shè)20萬(wàn)元；
民族宗教經(jīng)費(fèi)5萬(wàn)元；
黨校業(yè)務(wù)費(fèi)20萬(wàn)元；
政府投資審計(jì)政府購(gòu)買服務(wù)經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；
殯儀館運(yùn)營(yíng)工作經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元；
省級(jí)經(jīng)開區(qū)創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
工業(yè)集中區(qū)改制遺留問題經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；
經(jīng)貿(mào)企業(yè)改制遺留問題經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；
消防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)40萬(wàn)元；
消防人員高危津貼48萬(wàn)元；
第七次人口普查專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)60萬(wàn)元；
創(chuàng)建國(guó)家公共文化服務(wù)體系示范區(qū)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
館藏紙質(zhì)檔案數(shù)字化經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元；
政務(wù)中心檔案室建設(shè)經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；
“三化”信息化平臺(tái)建設(shè)30萬(wàn)元；
縣鎮(zhèn)村三級(jí)綜治中心建設(shè)和運(yùn)維經(jīng)費(fèi)355萬(wàn)元；
基層黨建經(jīng)費(fèi)180萬(wàn)元；
宣傳文化推介專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)50萬(wàn)元；
創(chuàng)建省級(jí)文明縣城專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元；
小微企業(yè)印章刻制補(bǔ)助專項(xiàng)40萬(wàn)元；
春節(jié)等節(jié)日慰問專項(xiàng)60萬(wàn)元；
老年公寓運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼30萬(wàn)元；
農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管40萬(wàn)元；
松材線蟲病防治專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元；
四好農(nóng)村公路管理及養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元；
城鄉(xiāng)公交車運(yùn)營(yíng)補(bǔ)助328萬(wàn)元；
通村客運(yùn)補(bǔ)助10萬(wàn)元；
殘疾人動(dòng)態(tài)更新工作經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；
農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金50萬(wàn)元；
食品安全監(jiān)管及村級(jí)食品藥品協(xié)管經(jīng)費(fèi)89萬(wàn)元；
動(dòng)物疫病防控經(jīng)費(fèi)120萬(wàn)元；
通用機(jī)場(chǎng)建設(shè)前期費(fèi)100萬(wàn)元；
世界茶日活動(dòng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
安康市第十七屆運(yùn)動(dòng)會(huì)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
換屆工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；
網(wǎng)絡(luò)版工資審批系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)費(fèi)35萬(wàn)元；
司法救助基金50萬(wàn)元；
教科局科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)23萬(wàn)元；
縣科協(xié)科普專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)23萬(wàn)元；
文旅局龍頭村運(yùn)營(yíng)管理費(fèi)20萬(wàn)元；
森林防火專項(xiàng)10萬(wàn)元；
耕地質(zhì)量監(jiān)測(cè)和污染耕地的土壤污染治理與修復(fù)20萬(wàn)元；
長(zhǎng)江流域禁捕工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。
③事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1346萬(wàn)元。
教育質(zhì)量獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)資金300萬(wàn)元；
學(xué)校安全基礎(chǔ)能力建設(shè)專項(xiàng)100萬(wàn)元；
教師培訓(xùn)及教育督導(dǎo)工作經(jīng)費(fèi)140萬(wàn)元；
中高考工作經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元；
市政維護(hù)及環(huán)衛(wèi)設(shè)施更新專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元；
城區(qū)路燈電費(fèi)及維修費(fèi)250萬(wàn)元；
會(huì)議費(fèi)100萬(wàn)元；
糧油儲(chǔ)備經(jīng)費(fèi)76萬(wàn)元；
自動(dòng)氣象站運(yùn)營(yíng)及氣象事業(yè)保障經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；
紅十字會(huì)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。
④政府債務(wù)付息支出126萬(wàn)元。
糧食政策性財(cái)務(wù)掛帳利息補(bǔ)助126萬(wàn)元。
（8）預(yù)備費(fèi)2500萬(wàn)元。
2021年年初預(yù)算需安排支出245365萬(wàn)元，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
（四）政府性基金收支預(yù)算
2021年，全縣政府性基金收入安排6500萬(wàn)元，其中：地方政府性基金收入5000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)1500萬(wàn)元，當(dāng)年安排支出6500萬(wàn)元，對(duì)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的政府性基金收入5000萬(wàn)元全部用于一般公共預(yù)算的基本民生支出，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助安排支出1500萬(wàn)元。
（五）政府性債務(wù)預(yù)算草案
根據(jù)《預(yù)算法》和國(guó)務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國(guó)發(fā)〔2014〕43號(hào)），規(guī)定地方政府性債務(wù)實(shí)行限額控制，地方政府舉債采取政府債券方式，并不得突破批準(zhǔn)的限額。按政策要求今后年度政府債務(wù)限額由上年限額和當(dāng)年新增限額兩部分組成。2020年市政府批準(zhǔn)我縣債務(wù)限額為21.71億元，其中：一般債務(wù)限額20.27億元，專項(xiàng)債務(wù)限額1.44億元。
2020年年末我縣實(shí)際地方政府債券余額21.54億元(含易地扶貧省級(jí)統(tǒng)貸債券126546萬(wàn)元)，其中：一般政府性債務(wù)余額20.20億元；專項(xiàng)債務(wù)余額1.34億元。
另外，通過(guò)融資平臺(tái)借貸到位的國(guó)發(fā)基金、農(nóng)發(fā)基金、國(guó)開行貸款、易地扶貧省級(jí)統(tǒng)貸共計(jì)6.82億元；拖欠工程款及PPP項(xiàng)目余額為2.07億元，全縣政府負(fù)有支出責(zé)任的隱性債務(wù)8.89億元。
為合理控制債務(wù)規(guī)模、防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，2021年政府舉債應(yīng)控制在2020年債務(wù)限額的舉債額度以內(nèi)。具體收支情況待省市地方政府性債券資金下達(dá)后在調(diào)整預(yù)算時(shí)提交審議。
（六）社?；痤A(yù)算
1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
2021年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入8798萬(wàn)元，其中：繳費(fèi)收入1872萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)助收入6725萬(wàn)元、利息收入38萬(wàn)元及其它收入163萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出6702萬(wàn)元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出6267萬(wàn)元、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出297萬(wàn)元、喪葬撫恤補(bǔ)助支出134萬(wàn)元及其它支出4萬(wàn)元。當(dāng)年結(jié)余2096萬(wàn)元，累計(jì)滾存結(jié)余15414萬(wàn)元。
2．城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金
2021年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入16937萬(wàn)元，其中：繳費(fèi)收入5684萬(wàn)元、政府補(bǔ)助收入11165萬(wàn)元、利息收入88萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出16702萬(wàn)元，當(dāng)年結(jié)余235萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余678萬(wàn)元。
3．機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金
2021年，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入16036萬(wàn)元，其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收入8844萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)助收入7192萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出16036萬(wàn)元，全部為基本養(yǎng)老金支出。當(dāng)年無(wú)結(jié)余。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年，是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年。全縣財(cái)政工作以推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化財(cái)稅改革為主線，以突破創(chuàng)新為動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，全面貫徹習(xí)近平總書記來(lái)陜來(lái)平考察重要講話重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)縣委十六屆十次全會(huì)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展、創(chuàng)造高品質(zhì)生活、實(shí)現(xiàn)高效能治理為引領(lǐng)，增強(qiáng)財(cái)政發(fā)展可持續(xù)性，扎實(shí)加力提質(zhì)增效，竭力兜牢兜實(shí)“六?！钡拙€，堅(jiān)持過(guò)“緊日子”思想，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)保障和改善民生，加快財(cái)稅體制改革，積極防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，為平利奮力開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）堅(jiān)持固本拓源，全面激活高質(zhì)量發(fā)展新動(dòng)能。始終把抓好財(cái)源建設(shè)放在更加突出的位置,深刻認(rèn)識(shí)到當(dāng)前興產(chǎn)業(yè)強(qiáng)實(shí)體、培財(cái)源增后勁、抓增收提質(zhì)的責(zé)任感、緊迫感，切實(shí)壓實(shí)責(zé)任，創(chuàng)新征管舉措，激活高質(zhì)量發(fā)展新動(dòng)能，實(shí)現(xiàn)財(cái)力總量和收入質(zhì)量雙提升。一是把培植財(cái)源作為財(cái)政工作的重中之重。以“綠色崛起、最美鄉(xiāng)村”為發(fā)展定位，立足鄉(xiāng)村振興主攻產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，壯大產(chǎn)業(yè)規(guī)模，變分散財(cái)源為集中財(cái)源；延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，產(chǎn)、加、銷多環(huán)節(jié)創(chuàng)稅，變短線財(cái)源為長(zhǎng)線財(cái)源；依托招商引資，全力支持工業(yè)園區(qū)建設(shè)，造就主導(dǎo)性財(cái)源；積極推進(jìn)民營(yíng)突破和市場(chǎng)運(yùn)作，在第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展中培育群體性財(cái)源，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，財(cái)政增收；二是鞏固減稅降費(fèi)改革成果。落實(shí)部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，密切跟蹤減稅降費(fèi)新動(dòng)向，及時(shí)研究解決政策實(shí)施過(guò)程中的問題，出臺(tái)精準(zhǔn)、有力度、階段性的助企紓困政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，有效激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的宣介培訓(xùn)，確保各項(xiàng)措施落實(shí)到位，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，進(jìn)一步激活市場(chǎng)主體活力；三是有效發(fā)揮投資拉動(dòng)作用。積極爭(zhēng)取債券資金和推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，充分發(fā)揮政府購(gòu)買服務(wù)、政府采購(gòu)等引導(dǎo)作用，撬動(dòng)社會(huì)資本加大對(duì)陳家壩工業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、現(xiàn)代物流園等基礎(chǔ)設(shè)施的投入，完善我縣公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和服務(wù)配套，提升承載力和吸引力；四是緊盯國(guó)家和省市重大戰(zhàn)略和投資導(dǎo)向，搶抓政策機(jī)遇，立足縣域發(fā)展實(shí)際，在產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、基礎(chǔ)設(shè)施、民生保障等重點(diǎn)領(lǐng)域，全方位做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，進(jìn)一步加大爭(zhēng)政策、爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)資金的力度，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目進(jìn)入中省計(jì)劃盤子；五是認(rèn)真研究把握中省新增和專項(xiàng)債券政策動(dòng)向，緊跟發(fā)行債券的方向，加大債券資金爭(zhēng)取力度。
（二）堅(jiān)持民生為要，持續(xù)提升人民群眾的獲得感。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想,突出?；?、兜底線，堅(jiān)持有保有壓、量入為出，把有限財(cái)力花在“刀刃”上、用在“民心”上，更好滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的美好生活需要。一是堅(jiān)守“三?！钡拙€。把“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”擺在更加突出位置，落實(shí)“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位,加強(qiáng)預(yù)算審核和執(zhí)行監(jiān)測(cè),按時(shí)足額撥付工資和縣鎮(zhèn)村三級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)；二是不折不扣落實(shí)民生發(fā)展各項(xiàng)政策，嚴(yán)格落實(shí)中央、省市縣出臺(tái)的有關(guān)惠民政策，把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，推進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。全力保障經(jīng)濟(jì)恢復(fù)性增長(zhǎng)、中省市縣各項(xiàng)重大決策的落實(shí)和重點(diǎn)項(xiàng)目支出的資金需求；三是堅(jiān)決貫徹中省“政府過(guò)緊日子”的各項(xiàng)要求，堅(jiān)持“以收定支”,大幅度壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增；四是按照時(shí)限要求加快預(yù)算下達(dá)和資金撥付，嚴(yán)格庫(kù)款撥付程序，先“三?！敝С觯笃渌С?；嚴(yán)守庫(kù)款底線，無(wú)預(yù)算不撥付，無(wú)指標(biāo)不支付。嚴(yán)格執(zhí)行存量資金收回制度，切實(shí)提高財(cái)政支出的均衡性和有效性。
（三）堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，深化財(cái)稅改革強(qiáng)監(jiān)管優(yōu)服務(wù)。緊跟中央頂層設(shè)計(jì),積極發(fā)揮主動(dòng)性、創(chuàng)造性,集中精力推進(jìn)改革創(chuàng)新。一是全力推進(jìn)預(yù)算一體化。將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個(gè)整體進(jìn)行整合規(guī)范，貫通中省市縣各級(jí)財(cái)政預(yù)算管理，最終實(shí)現(xiàn)上下級(jí)預(yù)算無(wú)縫對(duì)接，本級(jí)支出全鏈條關(guān)聯(lián)追蹤，有效支撐預(yù)算執(zhí)行的約束機(jī)制；二是加快全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理體系推進(jìn)，建立健全“預(yù)算—執(zhí)行—績(jī)效”閉環(huán)運(yùn)行機(jī)制，突出績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排互動(dòng)和協(xié)同，推動(dòng)績(jī)效與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程深度融合，完善績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)管理、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用、績(jī)效問責(zé)等全環(huán)節(jié)管理辦法和操作規(guī)程；三是加大財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)管力度，充分應(yīng)用扶貧動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、“三級(jí)兩賬”信息系統(tǒng)、直達(dá)資金監(jiān)控平臺(tái)，加大扶貧資金監(jiān)管工作力度，加強(qiáng)扶貧資金支出管理，督促項(xiàng)目加快實(shí)施，加快支出進(jìn)度，杜絕資金“趴窩”和“挪窩”；四是繼續(xù)加強(qiáng)政府資產(chǎn)資源統(tǒng)籌力度，持續(xù)推進(jìn)扶貧資產(chǎn)確權(quán)登記工作，推進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)與“財(cái)政云”的有機(jī)銜接，加大國(guó)有資產(chǎn)資源清理力度，增強(qiáng)政府對(duì)資源性資產(chǎn)的統(tǒng)籌運(yùn)用能力，進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理制度，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，并及時(shí)向同級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況。
（四）堅(jiān)持兩山理念，聚焦綠色發(fā)展助推鄉(xiāng)村振興。持續(xù)加大支農(nóng)投入，做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有機(jī)結(jié)合、共同落實(shí)。一是落實(shí)“四不摘”要求，加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理監(jiān)督。支持脫貧產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)，培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，強(qiáng)化易地搬遷后續(xù)扶持政策；二是堅(jiān)持將綠色低碳循環(huán)發(fā)展作為基本途徑，把鄉(xiāng)村的生態(tài)環(huán)境優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化成經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)鄉(xiāng)村自然環(huán)境資本加快增值；三是加大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境改善、基本公共服務(wù)等方面的投入力度，加快培育農(nóng)村新型主體，全面落實(shí)財(cái)政惠農(nóng)政策，發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作用，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，豐富鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)，形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、協(xié)調(diào)發(fā)展、共同繁榮的新型城鄉(xiāng)關(guān)系；四是在美麗鄉(xiāng)村建設(shè)的基礎(chǔ)上，充分挖掘農(nóng)村生態(tài)旅游資源、農(nóng)耕文化資源，并將農(nóng)業(yè)與旅游、文化等進(jìn)行多元化融合形成新業(yè)態(tài)、新模式，培育農(nóng)業(yè)崛起的新引擎，加速農(nóng)村產(chǎn)業(yè)興旺，傾力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，不斷增強(qiáng)農(nóng)民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
（五）堅(jiān)持底線思維，始終如一防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決貫徹落實(shí)中省市著力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的精神和要求，著力加強(qiáng)政府債務(wù)管控，牢牢守住限額底線、遏制增量。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，拓展合法合規(guī)舉債融資的“前門”。統(tǒng)籌政府債券與財(cái)政預(yù)算資金，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，保障各部門合理融資需求。完善債券項(xiàng)目遴選方式，規(guī)范債務(wù)項(xiàng)目預(yù)算編制與審批，強(qiáng)化項(xiàng)目跟蹤管理，加快項(xiàng)目實(shí)施，提高債券資金使用效益，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的有效拉動(dòng)；二是嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全舉債與償債能力相匹配的地方政府舉債融資制度，按照“誰(shuí)舉借，誰(shuí)償還”的原則，有效防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；三是規(guī)范政府融資行為，堵住違法違規(guī)舉債融資的“后門”。嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債融資“負(fù)面清單”，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線；四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警能力，強(qiáng)化全口徑債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，完善地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示通報(bào)制度，精準(zhǔn)施策，建立化債工作機(jī)制，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，妥善化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（六）堅(jiān)持初心使命，嚴(yán)守紀(jì)律規(guī)矩勇于擔(dān)當(dāng)作為。將學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想、習(xí)近平來(lái)陜來(lái)平重要講話重要指示精神和常態(tài)化推進(jìn)“不忘初心、牢記使命”主題教育作為強(qiáng)化黨建引領(lǐng)財(cái)政發(fā)展改革的中心內(nèi)容，用黨的創(chuàng)新理論武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐，推進(jìn)各項(xiàng)工作有序開展。一是堅(jiān)持以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，持續(xù)鞏固拓展主題教育成果，堅(jiān)持經(jīng)常性教育和集中性教育相結(jié)合，切實(shí)增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”；二是嚴(yán)格履行主體責(zé)任和“一崗雙責(zé)”，持續(xù)推進(jìn)干部隊(duì)伍作風(fēng)建設(shè)，緊盯財(cái)政權(quán)力運(yùn)行各個(gè)環(huán)節(jié)，落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求，貫徹到財(cái)政部門工作全過(guò)程各方面；三是發(fā)揚(yáng)“三?！本?。大力發(fā)揚(yáng)“為民服務(wù)孺子?！本?，始終做到心系人民、務(wù)實(shí)為民，工作持之以恒，善作善成；大力發(fā)揚(yáng)“創(chuàng)新發(fā)展拓荒?！本?，敢闖敢試、破局開路，敢下先手棋，善打主動(dòng)仗；大力發(fā)揚(yáng)“艱苦奮斗老黃牛”精神，勇于負(fù)重、甘于奉獻(xiàn)，踏踏實(shí)實(shí)干好本職工作，努力創(chuàng)造無(wú)愧于新時(shí)代的業(yè)績(jī)；四是全面貫徹黨的新時(shí)代政治思想，提高干部政治素養(yǎng)、政治能力，強(qiáng)化干部專業(yè)能力，培養(yǎng)勇于擔(dān)當(dāng)，主動(dòng)作為，實(shí)干實(shí)績(jī)的財(cái)政干部，建設(shè)忠誠(chéng)擔(dān)當(dāng)干凈的高素質(zhì)財(cái)政隊(duì)伍。
各位代表，站在新時(shí)代的轉(zhuǎn)折點(diǎn)上，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的依法監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議和要求,牢記職責(zé)使命,不斷開拓進(jìn)取,全力以赴完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),在更高起點(diǎn)上加快推進(jìn)五美平利建設(shè)，全方位推動(dòng)高質(zhì)量趕超發(fā)展，為加快建設(shè)全面振興、全域美麗、全民幸福新平利，繼續(xù)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
