（陜西省）關于安康市平利縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
平利縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2022年3月19日在平利縣十九屆人民代表大會第一次會議上
平利縣財政局 陳曉軍
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向縣十九屆人大一次會議報告我縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見和建議。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政工作在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記來陜來平考察重要講話重要指示精神為指導，全面貫徹落實縣委十六屆十次、縣人大十八屆六次會議和縣十七次黨代會決策部署，緊緊圍繞“三新”任務，實現(xiàn)“三高”目標，竭力兜牢“三?！钡拙€，全力防范風險紅線，聚力深化財政改革，扎實推動提質增效，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，為建設陜西鄉(xiāng)村振興示范縣貢獻了財政力量。
2021年，全縣實現(xiàn)財政總收入36331萬元，占調整預算的100.9%，同比增長4.6%。爭取到位財力性轉移支付98305萬元，專項轉移支付116501萬元，政府債券資金38861萬元，盤活財政存量資金19784萬元。全縣財政總財力達到302020萬元，占調整預算的97.6%，財政總支出達到299027萬元，占調整預算的96.6%，較好地完成了財政預算收支目標，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）財政總收入執(zhí)行情況
全縣財政總收入完成36331萬元，其中：稅務部門完成22199萬元，占調整預算的92.5%；財政及國土部門完成14132萬元，占調整預算的117.8%。
（二）一般公共預算執(zhí)行情況
1．地方一般公共預算收入執(zhí)行情況
2021年，全縣地方一般公共預算收入完成8811萬元，占調整預算的100.1%，同比增長6.1%，其中：稅收收入完成7522萬元，占調整預算的100.3%；非稅收入完成1289萬元，占調整預算的99.2%。一般公共預算收入中稅收收入占比達到85.4%，比上年下降3.2個百分點。
2．一般公共預算支出執(zhí)行情況
2021年，全縣財政一般公共預算支出完成231155萬元，占調整預算的98.7%，同比下降19%。下降的主要原因是本年無易地扶貧搬遷債券、抗疫特別國債轉貸資金、特殊轉移支付補助收入，導致可用財力較上年大幅下降，支出規(guī)模隨之下降。
3．一般公共預算收支平衡情況
2021年，一般公共預算收入完成8811萬元，上級補助收入213659萬元，地方政府債券轉貸收入21721萬元，調入資金6521萬元，上年結轉收入4756萬元，盤活存量資金收入19784萬元，上解上級支出預計2748萬元，全縣地方一般公共預算總財力為272504萬元。地方一般預算支出完成231155萬元，地方政府一般債務還本支出18566萬元，盤活存量資金支出19784萬元，當年安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金支出11萬元，結轉下年支出2988萬元。當年一般公共預算收支平衡。
（三）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，政府性基金預算本級收入完成11214萬元，政府性基金上級補助收入1138萬元，地方政府專項債務轉貸收入17140萬元，其中：縣醫(yī)院遷址新建續(xù)發(fā)6500萬元、平利縣縣城污水處理廠及城區(qū)雨污分流改造項目4000萬元、平利縣工業(yè)集中區(qū)（陳家壩工業(yè)園區(qū)）標準化廠房建設項目6000萬元、西康高鐵項目640萬元，上年結轉收入13萬元，政府性基金預算收入總計29505萬元。政府性基金預算支出完成29505萬元，當年政府性基金預算收支平衡。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2021年，國有資本經營預算上級補助收入9萬元，上年結轉收入2萬元，國有資本經營預算收入總計11萬元。國有資本經營預算支出完成6萬元，結轉下年支出5萬元，當年國有資本經營預算收支平衡。
（五）社?；痤A算執(zhí)行情況
1．城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金
2021年，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入8209萬元，其中：繳費收入1216萬元，政府對基本養(yǎng)老補貼收入6580萬元，利息收入376萬元，其他收入37萬元。城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出6334萬元，其中：發(fā)放基礎養(yǎng)老保險金5871萬元，發(fā)放個人賬戶養(yǎng)老金325萬元，喪葬撫恤補助支出135萬元，轉移支出3萬元。2021年當年收支結余1875萬元。城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金上年結余13318萬元，年終滾存結余15193萬元。
2．城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金
2021年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入17578萬元，其中：繳費收入5483萬元，政府對基本醫(yī)療補貼收入11630萬元，利息收入119萬元，其他收入346萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出16842萬元。2021年當年收支結余736萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金上年結余444萬元，年終累計結余1180萬元。
3．機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金
2021年，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入18039萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入8861萬元，財政補貼收入7882萬元，利息收入27萬元，上年結余1269萬元。機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出18039萬元。機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金當年收支平衡。
因2021年年度財政決算匯審正在進行，市對縣暫未最終結算，以上“四本預算”上級補助收入和上解支出數(shù)據(jù)可能存在一定差異，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（六）地方政府性債務預算執(zhí)行情況
2021年，地方政府債券資金收入38861萬元，其中：新增一般債券5940萬元，新增專項債券17140萬元，借新還舊債券15781萬元。地方政府債券資金的使用嚴格按照縣十八屆人大常委會第三十四次會議通過的調整預算方案和財政決算口徑，安排一般債券項目建設支出5940萬元，安排債務還本支出15781萬元，安排縣醫(yī)院遷址新建項目6500萬元、平利縣縣城污水處理廠及城區(qū)雨污分流改造項目4000萬元、平利縣工業(yè)集中區(qū)（陳家壩工業(yè)園區(qū)）標準化廠房建設項目6000萬元、西康高鐵項目支出640萬元。當年地方政府債券轉貸資金收支平衡。
截止2021年底，我縣地方政府債券債務余額235667萬元，其中：一般債券余額205140萬元，專項債券余額30527萬元；地方政府隱性債務余額81352萬元。
（七）主要財稅政策落實和重點財政工作完成情況
1．踐行財政擔當聚財有為。一是全力抓好收入征管。進一步完善財稅等部門“橫向聯(lián)動”綜合治稅機制，圓滿完成了年度收入目標。二是大力爭取轉移支付。爭取到位新增一般轉移支付5687萬元、專項轉移支付116501萬元，緩解了財政支出壓力。三是盡力盤活財政存量。盤活存量資金19784萬元，有效彌補了財力缺口。四是傾力爭取專項債券。聚焦縣域重大項目，爭取到位新增債券資金23080萬元，其中一般債券5940萬元，專項債券17140萬元。五是努力組織資產收入。實現(xiàn)國有資產收益0.66億元，其中土地出讓收入0.53億元，處置閑置國有資產收入1026萬元，公房出租收入153萬元。六是竭力落實減稅降費。當年全縣減稅降費2243萬元，助力紓企解困。
2．民生事業(yè)保障持續(xù)加力。一是足額保障“三?！敝С觥猿帧叭！敝С鲈陬A算編制和預算執(zhí)行中“兩個優(yōu)先”，全年“三?！敝С鲞_到178339萬元。二是堅持厲行節(jié)約辦事業(yè)。2021年公用經費壓減15.5%，專項經費壓減18.2%，“三公”經費較上年下降5.3%。三是民生支出保障全面有力。全年民生支出達到195669萬元，占財政總支出的84.7%。四是全力支持疫情防控。2021年安排疫情防控資金915萬元。
3．鄉(xiāng)村振興示范穩(wěn)步推進。一是保持過渡期財政支持政策不變。嚴格按照“四個不摘”要求，2021年縣級配套到位鞏固銜接鄉(xiāng)村振興資金3400萬元，投入力度總體穩(wěn)定。二是涉農資金整合工作力度不減。2021年統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金3.09億元，其中用于產業(yè)發(fā)展項目資金1.86億元，集中財力傾斜鞏固拓展脫貧攻堅同鄉(xiāng)村振興銜接重點領域。三是狠抓鞏固銜接資金績效管理。堅持“五強化、五確?！?，嚴格考核評估，持續(xù)提升鞏固銜接資金使用效益。
4．重大風險防范成效明顯。一是嚴格規(guī)范舉債融資行為。對新增專項債券實行一個項目一個管理辦法的管理機制，制定印發(fā)專項債券管理辦法3個。二是堅決遏制隱性債務增量。組織對全縣隱性債務進行全面摸排，落實債務償還主體責任，精準掌握債務總量，為化解政府債務夯實基礎。三是牢牢守住風險底線。2021年償還債務本息34276萬元，政府債務評級控制在綠色安全低風險區(qū)，守住了不發(fā)生債務風險的底線。
5．財政監(jiān)管水平不斷提高。一是持續(xù)推進預算管理一體化改革。依托財政云管理一體化系統(tǒng)，基本實現(xiàn)了“一網(wǎng)通辦”財政管理新格局。二是全面實施預算績效管理。印發(fā)了《全面實施預算績效管理的實施意見》以及相關制度、辦法，全面啟動了預算績效管理改革。三是啟動財政投資項目最高限價評審。2021年10月正式啟動，截止年末完成評審項目22個，受理送審投資額11471萬元，審減767萬元。四是強化政府采購管理。2021年辦理采購項目413個，計劃備案金額3.04億元，合同備案金額2.72億元。推進“832”平臺采購，2021年線上采購農副產品總額達340萬元。五是持續(xù)深化國資國企改革。制定我縣國企改革三年行動方案，將縣級8家融資平臺，整合為平利縣發(fā)展投資集團公司，通過融資平臺整合升級，提高市場化投融資能力。六是完成非稅收入電子化收繳管理改革。主動積極作為，按照省市統(tǒng)一要求和時間節(jié)點，實現(xiàn)了非稅收入電子化征繳平穩(wěn)運行。
2021年，財政預算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但依然面臨一些困難和問題。一是剛性支出增長迅猛，財政收支平衡壓力巨大。我縣屬于典型保吃飯型財政，同時還要落實民生和縣域經濟發(fā)展配套政策，進一步加劇了財政支出壓力，收支矛盾日益突出，財政運轉極其困難。二是稅源結構單一、基礎薄弱，財政收入增長乏力。我縣稅收集中在水泥、重晶石兩大行業(yè)，而這兩大行業(yè)極易受國家政策及市場環(huán)境變動的影響，市場需求和價格波動較大，導致我縣財政收入不穩(wěn)定。通過招商引資引進的企業(yè)目前還未能形成新的稅收增長點，財政收入持續(xù)增長缺乏有效支撐。三是償債壓力大，防范化解政府債務的任務仍然艱巨。雖然目前我縣政府性債務風險總體可控，但自2020年起逐步進入還本付息高峰，在縣級可用財力增幅緩慢的情況下，政府債務化解壓力仍然較大。
二、2022年財政預算草案
（一）指導思想和原則
2022年財政預算安排的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，以及習近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，全面落實縣第十七次黨代會決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，圍繞樂業(yè)富民、生態(tài)利民、文化潤民、實事惠民、善治安民的奮斗目標，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，兜實兜牢“三?！敝С龅拙€；堅決貫徹政府過緊日子的要求，優(yōu)化財政支出結構，壓減一般性支出，保障重點領域支出需要；扎實推進預算績效管理，建立健全預算績效評價體系，努力提高財政資金使用效率；繼續(xù)深化財稅體制改革，精準實施減稅降費政策，激發(fā)市場主體活力，為建設陜西鄉(xiāng)村振興示范縣，推動縣域經濟高質量發(fā)展提供財政保障。
根據(jù)上述指導思想，今年預算安排的原則為：
一是統(tǒng)籌兼顧，保障重點原則。切實優(yōu)先保障基本民生、人員工資、基層運轉和防范重大風險等支出。切實加大財政專項、部門存量資金、國有存量資產等各類資金資源統(tǒng)籌力度，保障縣委、縣政府重要領域的重大方針政策和決策部署的落實。
二是厲行節(jié)約，優(yōu)化結構原則。堅決貫徹落實黨政機關過緊日子要求，勤儉辦一切事業(yè)，嚴控一般性支出。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的理念，全面推進預算績效管理改革，強化評價結果運用。
三是堅守底線，防范風險原則。強化預算約束，堅持量入為出、量力而行，對新增項目支出從嚴控制，原則上不開新的支出口子。強化地方政府債務管理，規(guī)范舉債融資行為，堅決遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥化解存量債務，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險底線。
（二）2022年財政收入預算
2022年按照穩(wěn)中求進工作總基調和高質量發(fā)展的要求，建議對財政總收入、地方財政收入預算，繼續(xù)以持續(xù)穩(wěn)定收入質量為目標，鞏固和拓展減稅降費成效，財政總收入、地方一般公共預算收入分別以3%、6%的增幅安排，稅收收入占比達到85%以上，建議財政總收入預算安排37000萬元，其中：地方一般公共預算收入安排9300萬元，地方政府性基金預算收入安排5000萬元。具體分部門情況：
稅務部門，財政總收入26000萬元，其中：地方一般公共預算收入8600萬元。
財政及國土部門，財政總收入11000萬元,其中：地方一般公共預算收入700萬元，地方政府性基金收入5000萬元。
（三）2022年全縣一般公共預算收支規(guī)模
2022年全縣一般公共預算收支規(guī)模以當年可用財力262956萬元確定。
1．一般公共預算可用財力
（1）地方一般公共預算收入9300萬元。
（2）上級財政補助收入222232萬元。
其中：一般性轉移支付補助收入97232萬元；
專項轉移支付補助收入（中省市下達各類項目?？睿?25000萬元。
（3）地方政府債券資金收入15815萬元，其中：再融資地方政府債券資金收入7815萬元，新增一般債券資金收入8000萬元。
（4）調入資金10000萬元，其中：政府性非稅收入調入5000萬元，政府性基金本級收入作調入處理5000萬元。
（5）盤活單位存量資金收入5369萬元。
（6）減：上解上級支出2748萬元。
（7）上年結轉收入2988萬元。
2022年全縣預算可用財力為262956萬元。
2．一般公共預算支出
按照財政收支預算平衡的原則，全縣年初預算支出按當年可用財力262956萬元安排，具體支出情況如下。
（1）?；久裆С觯ㄉ霞壵咭?guī)定及民生領域縣級配套資金）15405萬元。
①社會保障安排支出5916萬元。
政府救助綜合責任保險保費縣級配套32萬元；
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險縣級配套936萬元；
農村戶籍曾在行政事業(yè)單位工作過的人員養(yǎng)老金工齡補貼縣級配套775萬元；
高齡老人縣級配套資金865萬元；
城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險縣級配套資金1023萬元；
脫貧不穩(wěn)定且納入民政和鄉(xiāng)村振興部門農村低收入人口監(jiān)測范圍的人員參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保資助參保繳費縣級配套資金9萬元；
離休干部醫(yī)療費9萬元；
企業(yè)離休干部提高護理費4萬元；
特困供養(yǎng)服務機構聘用人員薪酬待遇和運轉經費補助200萬元；
孤兒生活補助費14萬元；
殘疾人生活補貼及重度殘疾人護理補貼縣級配套375萬元；
嚴重精神障礙患者監(jiān)護責任補貼11萬元；
“政策?！迸涮踪Y金768萬元；
事實無人撫養(yǎng)兒童基本生活補貼25萬元；
流浪乞討人員救助縣級配套10萬元；
殘疾人專職委員工作經費縣級配套15萬元；
殘疾兒童康復救助縣級配套15萬元；
襄渝線鐵路傷殘民兵生活補助縣級配套6萬元；
義務兵家屬優(yōu)待金縣級配套394萬元；
退役士兵安置縣級配套200萬元；
環(huán)衛(wèi)工人社會保險補貼30萬元;
困難群眾救助補助資金200萬元。
②教育提升安排支出1317萬元。
高中階段助學金配套26萬元；
高中公用經費補助345萬元；
職業(yè)教育助學金配套3萬元；
義務教育公用經費補助305萬元；
義務教育助學金配套162萬元；
義務教育階段殘疾兒童特殊教育經費8萬元；
學前一年免保教費及助學金補助38萬元；
學前公用經費補助160萬元；
鄉(xiāng)村教師生活補助200萬元；
《秦巴明珠生態(tài)安康》地方課程教材70萬元。
③衛(wèi)生健康安排支出1262萬元。
計劃生育家庭參加新農合財政補助20萬元；
失獨家庭特別扶助提標縣級配套9萬元；
孕產婦系統(tǒng)保健免費基本服務項目補助38萬元；
產前篩查和新生兒篩查補助22萬元；
鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院藥品零差率專項補助71萬元；
縣級公立醫(yī)院改革綜合補償160萬元；
縣級公立醫(yī)院取消藥品加成專項補助170萬元；
城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務縣級配套95萬元；
村醫(yī)補助112萬元；
艾滋病、結核病、地方病縣級配套資金15萬元；
公共衛(wèi)生突發(fā)事件應急準備金及新冠疫情防控經費400萬元；
獨生子女保健費25萬元；
城市居民領取獨生子女父母補助金8萬元；
婚前醫(yī)學檢查補助24萬元；
婦女健康促進項目工作經費8萬元；
計劃生育家庭國家獎勵扶助縣級補助21萬元；
失獨家庭一次性補助24萬元；
計生特殊家庭幫扶（特別救助）縣級配套8萬元；
計生家庭一次性幫扶縣級配套6萬元；
計生獎扶系統(tǒng)及十證合一軟件維護費26萬元。
④生態(tài)環(huán)境污染治理安排支出2374萬元。
農村環(huán)境整治示范縣建設460萬元；
縣級污水處理廠運營費500萬元；
鎮(zhèn)村兩場運營費500萬元；
環(huán)境衛(wèi)生管理經費500萬元；
垃圾填埋場運營費100萬元；
河長制專項經費100萬元；
鎮(zhèn)級河長制工作專項經費55萬元；
農村飲水安全工程維修養(yǎng)護項目42萬元；
農村飲水安全工程水質監(jiān)測檢測項目20萬元；
農業(yè)保險保費補貼縣級配套74萬元；
生態(tài)環(huán)境網(wǎng)格化管理監(jiān)督員報酬23萬元。
⑤民生事業(yè)發(fā)展專項經費647萬元。
城區(qū)路燈電費及維修費250萬元；
食品藥品安全監(jiān)管38萬元；
食品抽檢經費25萬元；
食品安全專項經費69萬元；
村級（社區(qū)）食品藥品協(xié)管工作經費20萬元；
老年公寓運營補貼30萬元；
春節(jié)慰問專項60萬元；
糧食安全專項經費15萬元；
糧食風險基金10萬元；
糧油儲備專項經費130萬元。
⑥鄉(xiāng)村振興專項安排支出3889萬元。
鄉(xiāng)村振興縣級配套預算3400萬元；
鄉(xiāng)村振興第一書記及駐村工作經費239萬元；
鄉(xiāng)村振興規(guī)劃編制經費250萬元。
（2）保工資支出（人員經費）74920萬元。
其中：在職人員工資及“五險兩金”經費59985萬元；
離休人員生活補助24萬元；
2021年在職和離休人員普調增資2289萬元；
機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金補助8773萬元；
遺屬及60年代精退人員生活費263萬元；
鎮(zhèn)級兩名工勤人員及全縣政府購買服務人員工資補助500萬元；
輔警人員經費補助675萬元；
特崗教師經費補助845萬元；
退休人員醫(yī)療個人賬戶超比例劃轉配套300萬元；
退休人員參加大病統(tǒng)籌單位配套125萬元；
破產企業(yè)退休人員參加職工醫(yī)療補助經費80萬元；
重點國有企業(yè)領導干部工資70萬元；
稅務部門人員經費補差991萬元。
（3）保運轉支出（運轉經費）8278萬元。
其中：縣鎮(zhèn)兩級（除學校和醫(yī)院）公用經費2878萬元；
縣鎮(zhèn)兩級保留公車運行經費98萬元；
人大代表及政協(xié)委員視察經費116萬元;
村級及社區(qū)經費2996萬元；
村組道路養(yǎng)護費58萬元；
鎮(zhèn)級專項運轉經費130萬元；
新社區(qū)安全管理經費152萬元；
政府非稅收入預算安排工作經費1850萬元。
（4）債務還本付息支出15631萬元
政府債務還本支出11600萬元；
政府債務付息支出4031萬元。
（5）縣委縣政府決策事項安排21222萬元
列入部門預算的專項經費4546萬元；
列入財政預留的專項資金16676萬元。
其中：科普專項經費46萬元；
社區(qū)矯正及安置幫教、智慧矯正運營維護工作經費20萬元；
法律援助40萬元；
人民調解工作、人民調解員以案定補經費40萬元；
普法經費20萬元；
法治政府建設經費(含行政復議）20萬元；
教育質量提升專項300萬元；
教師培訓專項100萬元；
教育督導工作經費專項40萬元；
中、高考及高中會考工作經費50萬元；
科技發(fā)展專項（含秦創(chuàng)原工作經費）23萬元；
體育經費50萬元；
中藥材實驗示范基地建設補助經費30萬元；
農民工工資應急周轉金50萬元；
農業(yè)產業(yè)發(fā)展專項資金500萬元；
農產品質量安全專項資金40萬元；
防汛經費30萬元；
國土空間總體規(guī)劃（2020-2035年）編制及基礎信息平臺建設200萬元；
農村“房地一體”調查入庫、確權登記發(fā)證200萬元；
“四好”農村公路管理及養(yǎng)護經費700萬元；
病媒生物防治經費50萬元；
省級經開區(qū)創(chuàng)建經費50萬元；
目標責任考核獎4959萬元；
全域旅游發(fā)展專項基金2000萬元；
蔣家坪建設專項1100萬元；
黨建及活動室建設500萬元；
人才經費200萬元；
新時代文明實踐中心專項100萬元；
項目前期費800萬元；
招商引資專項200萬元；
工業(yè)發(fā)展基金1000萬元；
商貿企業(yè)發(fā)展專項基金300萬元；
社區(qū)工廠發(fā)展專項基金200萬元；
信訪維穩(wěn)專項200萬元；
大型醫(yī)療設備購置補助1000萬元；
公立醫(yī)院人事編制備案制改革400萬元；
檔案館建設200萬元；
自然災害綜合風險普查工作經費360萬元；
會議費100萬元；
自動氣象站運營及氣象事業(yè)保障經費20萬元；
世行貸款還貸準備金88萬元；
司法救助準備金50萬元；
市政維護和環(huán)衛(wèi)設施更新費300萬元。
（6）預備費2500萬元。
（7）專項轉移支付補助收入（中省市下達各類項目?？睿┌才艑ｍ椫С鲱A計125000萬元。
3．2022年全年一般公共預算收支平衡情況
2022年，當年地方可用財力為262956萬元，當年一般預算支出為262956萬元（含專項轉移支付支出125000萬元），年初財政預算收支平衡。
（四）政府性基金收支預算
2022年，全縣政府性基金收入安排6000萬元，其中：地方政府性基金本級收入5000萬元，上級補助收入預計1000萬元，當年安排支出6000萬元，其中：對當年實現(xiàn)的政府性基金收入5000萬元全部用于一般公共預算的基本民生支出，上級專項轉移支付補助安排支出1000萬元。
（五）政府性債務預算草案
2022年年初預算預計地方政府債券收入15815萬元，其中：再融資地方政府債券資金收入7815萬元，新增一般債券資金收入8000萬元。安排用于地方政府債券債務還本支出7815萬元，安排用于鄉(xiāng)村振興和縣域經濟建設支出8000萬元。地方政府專項債券資金最終以實際到位情況按《預算法》規(guī)定向人大常委會專題報告。
（六）社?；痤A算
1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金
2022年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入9649萬元，其中：繳費收入1917萬元、政府對基本養(yǎng)老補貼收入6896萬元、利息收入373萬元、其它收入463萬元。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出6984萬元，其中：基礎養(yǎng)老金支出6483萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出353萬元、喪葬撫恤補助支出143萬元、其它支出5萬元。當年結余2665萬元，累計滾存結余17858萬元。
2．城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金
2022年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入17791萬元，其中：繳費收入6080萬元、政府對基本醫(yī)療補貼收入11590萬元、利息收入121萬元。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出16500萬元，當年結余1291萬元，累計結余2471萬元。
3．機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金
2022年，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預算收入17536萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入8393萬元、上級財政補助收入1773萬元、本級財政補助收入7370萬元。機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預算支出17536萬元，全部為基本養(yǎng)老金支出。當年預算收支平衡。
三、2022年重點工作
2022年是黨的二十大召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，也是平利建設陜西鄉(xiāng)村振興示范縣的關鍵一年。面對充滿挑戰(zhàn)的歷史機遇，全縣財政工作堅持穩(wěn)中求進工作總基調，牢固樹立底線思維，持續(xù)深化財政改革，全面推進預算績效管理，做到集中精力辦大事、統(tǒng)籌資源辦成事、厲行節(jié)約辦好事，確保縣域經濟社會高質量平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）統(tǒng)籌財力，提高保障水平。一是強化稅費征管。嚴格執(zhí)行減稅降費各項政策,激發(fā)市場主體活力。同時科學研判財稅收入形勢,確保應收盡收。二是壯大主體稅源。緊扣縣委、縣政府縣域經濟發(fā)展思路，加大招商引資力度，增強經濟發(fā)展“造血”功能和財政增收后勁。三是做好存量資產資源盤活工作。著力對結轉兩年以上的項目資金和結余資金予以盤活，并切實加大國有存量資產資源統(tǒng)籌力度，提升財政統(tǒng)籌保障能力。四是積極主動向上爭取資金。重點關注國家政策投資方向，加大中央預算內投資、地方政府債券資金和上級專項資金的爭取力度，有力支持縣域經濟發(fā)展。
（二）突出重點，兜牢三保底線。一是堅持黨政機關過緊日子。建設節(jié)約型機關、節(jié)約型社會。從嚴控制一般性支出，強化“三公”經費預算管理，努力降低行政運行成本，用政府的緊日子，換群眾的好日子。二是兜牢 “三?！敝С?。按照“經濟發(fā)展靠專項，縣級財力?；尽钡乃悸?，堅持有保有壓，切實把“三?！敝С鲎鳛樨斦С龅氖孜挥枰詢?yōu)先保障，努力保障和改善民生。三是全力支持重點支出。圍繞縣委、縣政府重大決策部署，積極籌措和整合各類資金，努力保障鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、風險防范、疫情防控、城鎮(zhèn)建設等重點支出。
（三）鞏固成果，推進振興示范。一是鞏固脫貧攻堅成果。嚴格落實“四個不摘”要求，用好五年過渡期政策，鞏固提升“兩不愁三保障”水平，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線。二是強化財政保障能力。統(tǒng)籌各類資金向鄉(xiāng)村振興傾斜，全力推動鄉(xiāng)村全面振興，確保鄉(xiāng)村振興示范縣建設取得明顯成效。三是持續(xù)加大資金績效管理。確保資金使用規(guī)范，為建設全省鄉(xiāng)村振興示范縣“保駕護航”。
（四）強化管理，提高資金績效。一是全面加強預算管理。推進財政支出標準體系、項目庫建設和預算評審工作。嚴格執(zhí)行預決算公開，主動接受社會監(jiān)督。二是深入預算績效管理。加快建立預算績效管理體系和預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制,推進多層次績效評價體系建設。三是強化直達資金管理。強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，建立預算支出進度定期通報機制，提高資金使用效益。
（五）防范風險，加強債務管理。一是規(guī)范舉債融資行為。堅決堵死“后門”，開好“前門”，嚴格執(zhí)行政府舉債融資“負面清單”，加強融資平臺管理，依法依規(guī)舉借政府債務。二是按期償還債務。按照“誰舉借，誰償還”的原則，確保債務按期償還，避免債務違約責任。三是用好政府專項債券。加強政府債券項目儲備，加大專項債券資金爭取力度，強化穿透式監(jiān)管，發(fā)揮債券資金對經濟社會發(fā)展的有效拉動作用。四是嚴控隱性債務。認真貫徹政府投資條例，堅持量入為出、量力而行、盡力而為原則，堅決遏制隱性債務發(fā)生。五是加強債務管理。堅持舉債規(guī)模與財政承受能力相匹配，嚴格政府債務限額管理，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線。
（六）嚴肅紀律，整治財經秩序。一是嚴肅財經紀律。嚴格執(zhí)行財經法律法規(guī)，扎緊制度“籠子”，堅決維護制度嚴肅性。二是扎實開展專項整治。聚焦減稅降費、黨政機關過緊日子、強化“三?！敝С霰Ｕ?、規(guī)范國庫單一賬戶體系管理、加強資產管理、防范債務風險、規(guī)范涉農資金管理七項重點任務，整治違規(guī)行為。三是嚴格約束機制。不得違規(guī)建設樓堂館所，不得搞政績工程、形象工程；進一步規(guī)范財務審計秩序，遏制財務造假行為；堅決制止違規(guī)使用財政資金、偷逃稅款、財務造假等行為；完善稅收征管制度，依法嚴厲打擊偷稅騙稅等行為。
各位代表， 2022年財政工作任務繁重，使命光榮。我們將在縣委的堅強領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，牢記囑托、奮力拼搏，守正創(chuàng)新、接續(xù)奮斗，扎實推進財政各項工作，為全面建設陜西鄉(xiāng)村振興示范縣，努力譜寫平利高質量發(fā)展新篇章貢獻財政力量！以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
