（陜西?。╆P(guān)于安康市紫陽(yáng)縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
紫陽(yáng)縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月15日在紫陽(yáng)縣十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來(lái)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大的監(jiān)督支持下，在面臨地方收入增長(zhǎng)難、保收支平衡難、收支規(guī)模大、償債壓力大的形勢(shì)下，牢固樹(shù)立長(zhǎng)期過(guò)緊日子的思想，堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，深入推進(jìn)管理體制創(chuàng)新、績(jī)效管理和預(yù)決算公開(kāi)，提高財(cái)政資金使用效益，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，以更大的政策力度對(duì)沖疫情影響，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，較好地完成了縣十八屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入完成10516萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100.2%，其中：稅收收入完成8414萬(wàn)元，非稅收入完成2102萬(wàn)元，稅收占比80%。上級(jí)補(bǔ)助收入328636萬(wàn)元，上年結(jié)余收入797萬(wàn)元，調(diào)入資金14251萬(wàn)元，地方政府債券收入133813萬(wàn)元，當(dāng)年收入總計(jì)488013萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出完成465948萬(wàn)元，比上年增支62085萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的99.5%。上解支出3836萬(wàn)元，地方政府債券還本支出15530萬(wàn)元，當(dāng)年支出總計(jì)485314萬(wàn)元。
2020年公共預(yù)算收入總計(jì)488013萬(wàn)元，公共預(yù)算支出總計(jì)485314萬(wàn)元，收支相抵結(jié)余2699萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成38568萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的94.1%；政府性基金預(yù)算支出完成35514萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的92.7%；上解支出450萬(wàn)元，債券還本支出800萬(wàn)元，調(diào)出資金1443萬(wàn)元。收支相抵結(jié)余361萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入84607萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出56527萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%，收支相抵結(jié)余28080萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入208萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算的100%；調(diào)入一般公共預(yù)算208萬(wàn)元，收支平衡。
二、“十三五”時(shí)期財(cái)政工作成效
“十三五”時(shí)期，面對(duì)復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，積極應(yīng)對(duì)各種嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，創(chuàng)新思路，主動(dòng)作為，為穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)做出了重要貢獻(xiàn)，“十三五”財(cái)政規(guī)劃確定的主要目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
（一）全力組織財(cái)政收入，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)。一是財(cái)政收入質(zhì)量不斷提升。充分發(fā)揮財(cái)政統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，科學(xué)分析稅源結(jié)構(gòu)及收入增減因素變化，把握收入預(yù)期，聯(lián)動(dòng)部門協(xié)作，實(shí)現(xiàn)信息共享，突出重點(diǎn)稅源監(jiān)管，拓展財(cái)源渠道，挖掘財(cái)源潛力，做實(shí)財(cái)政收入。全縣稅收收入占比從2015年的33.9%提高到2020年的80 %,收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。二是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付穩(wěn)步增長(zhǎng)。在減稅降費(fèi)影響空前的壓力下，加大政策研究，積極爭(zhēng)取國(guó)家對(duì)深度貧困縣的資金扶持力度和轉(zhuǎn)移支付、新增債券傾斜力度，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的資金保障。上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入從2015年的193161萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的328636萬(wàn)元，年均增幅11.4%，其中一般性轉(zhuǎn)移支付固定基數(shù)從71695萬(wàn)元增長(zhǎng)到114145萬(wàn)元，凈增42450萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金從109699萬(wàn)元增長(zhǎng)到197245萬(wàn)元，凈增87546萬(wàn)元。“十三五”期間爭(zhēng)取到位一般債券、專項(xiàng)債券296612萬(wàn)元，有力地保障了脫貧攻堅(jiān)、美麗鄉(xiāng)村、棚戶區(qū)改造等項(xiàng)目建設(shè)資金需求。三是財(cái)政支出規(guī)模不斷擴(kuò)大。全縣公共預(yù)算支出從2015年的213055萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的485314萬(wàn)元，年均增幅18.5%，公共預(yù)算支出中民生支出從178752萬(wàn)元增長(zhǎng)到402059萬(wàn)元，民生支出占比始終保持80%以上，有效地保證了重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展的需要。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)民生政策全面落實(shí)。一是堅(jiān)決兜牢“三?！敝С龅拙€。堅(jiān)持把?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，做到預(yù)算安排不出現(xiàn)“三保”支出缺口，預(yù)算執(zhí)行不出現(xiàn)擠占拖欠。堅(jiān)決兜牢民生底線，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，嚴(yán)格按照上級(jí)要求壓減一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出，用政府的緊日子換老百姓的好日子。全縣“三?！敝С鰪?015年的83398萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的120880萬(wàn)元。二是全力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一方面統(tǒng)籌財(cái)政資金保障，著力決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)?！笆濉逼陂g，全縣籌集各類脫貧攻堅(jiān)資金941571萬(wàn)元，其中：財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金102743萬(wàn)元，其他涉農(nóng)整合資金86546萬(wàn)元，行業(yè)扶貧資金366924萬(wàn)元，金融扶貧資金51465萬(wàn)元，蘇陜扶貧協(xié)作資金39130萬(wàn)元，政府債券資金288367萬(wàn)元，社會(huì)扶貧資金6396萬(wàn)元，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了財(cái)力支持。推進(jìn)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，圍繞“資金跟著項(xiàng)目走”，將整合資金全部用于貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)全縣133個(gè)貧困村全部出列，13.23萬(wàn)貧困人口全面如期脫貧；一方面強(qiáng)化政府債務(wù)管控，全力打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。按照“嚴(yán)控債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解存量”的總體要求，構(gòu)建“借、用、還”相統(tǒng)一的地方政府性債務(wù)管理機(jī)制。充分發(fā)揮地方政府規(guī)范舉債的積極作用，緊盯新增債券投向領(lǐng)域，爭(zhēng)取債券項(xiàng)目資金，彌補(bǔ)公益性項(xiàng)目建設(shè)資金缺口。建立“舉債必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的政府債務(wù)資金績(jī)效管理機(jī)制，加強(qiáng)債務(wù)資金使用和對(duì)應(yīng)項(xiàng)目實(shí)施情況監(jiān)管，確保債券資金有效使用。加大償債資金籌措力度，設(shè)立償債準(zhǔn)備金專戶?；庀到y(tǒng)內(nèi)鎖定政府存量債務(wù)68875萬(wàn)元，制定債務(wù)償還計(jì)劃，逐步消化政府隱形債務(wù)，切實(shí)防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)；一方面加大生態(tài)環(huán)保投入，致力打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。通過(guò)積極爭(zhēng)取國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付及專項(xiàng)環(huán)保資金，全縣生態(tài)環(huán)境保護(hù)投入從2015年的9435萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的15196萬(wàn)元，全力支持秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)，重點(diǎn)支持打好藍(lán)天、碧水、青山、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)?！笆濉逼陂g，縣城及鄉(xiāng)鎮(zhèn)18個(gè)污水處理廠建成投入使用，省級(jí)生態(tài)園林縣城成功創(chuàng)建，完成污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)階段性目標(biāo)。三是堅(jiān)決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。為應(yīng)對(duì)疫情影響，制定《紫陽(yáng)縣應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展實(shí)施細(xì)則》和《紫陽(yáng)縣承接使用“特色產(chǎn)業(yè)貸”管理辦法》，通過(guò)采取貸款貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、房租減免、稅收優(yōu)惠、財(cái)信擔(dān)保等措施，投入財(cái)政資金13311萬(wàn)元，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效、群眾就業(yè)增收。四是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。把教育放在公共財(cái)政的突出位置，全面落實(shí)義務(wù)教育階段教師工資水平不低于全縣公務(wù)員工資平均水平，加大教育投入，改善辦學(xué)條件。教育投入從2015年的39955萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的51800萬(wàn)元。“十三五”期間，累計(jì)投入義務(wù)教育均衡縣創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)37802萬(wàn)元、“雙高雙普”創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)21100萬(wàn)元，改善了91所學(xué)校辦學(xué)條件，16個(gè)教育項(xiàng)目順利實(shí)施，為成功創(chuàng)建國(guó)家義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣、省級(jí)“雙高雙普”合格縣提供了財(cái)力保障。五是保障衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政投入力度，統(tǒng)籌各類衛(wèi)生專項(xiàng)資金，不斷健全公共衛(wèi)生服務(wù)體系和醫(yī)療保障體系。衛(wèi)生健康投入從2015年的22858萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的40468萬(wàn)元，力促全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化項(xiàng)目的順利實(shí)施、各項(xiàng)重大公共衛(wèi)生服務(wù)開(kāi)展，順利通過(guò)省級(jí)健康促進(jìn)縣創(chuàng)建。六是推進(jìn)文化旅游繁榮發(fā)展。圍繞“文旅興縣”發(fā)展戰(zhàn)略，持續(xù)推進(jìn)縣域文化事業(yè)和文旅產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，充分發(fā)揮公共財(cái)政的職能作用,全縣文化旅游投入從2015年的2806萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年的4862萬(wàn)元，為全域旅游持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。七是促進(jìn)社會(huì)保障體系建設(shè)。“十三五”期間，累計(jì)撥付城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保險(xiǎn)基金168010萬(wàn)元；累計(jì)撥付就業(yè)補(bǔ)助、困難群眾救助等社會(huì)福利資金90045萬(wàn)元，社會(huì)保障覆蓋面持續(xù)擴(kuò)大，待遇保障水平不斷提高，逐步建立起覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系，確保惠民政策落到實(shí)處。
（三）穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革，財(cái)政管理水平不斷提升。一是著力創(chuàng)新財(cái)政資金扶持方式。充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，撬動(dòng)政策性金融機(jī)構(gòu)融資貸款。累計(jì)安排風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金4820萬(wàn)元，撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放小額貼息貸款74138萬(wàn)元，全力支持貧困群眾發(fā)展產(chǎn)業(yè)增收脫貧；設(shè)立特色產(chǎn)業(yè)貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金3000萬(wàn)元，為縣域內(nèi)發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體提供免擔(dān)保、免抵押、基準(zhǔn)利率的信貸服務(wù)，撬動(dòng)引導(dǎo)商業(yè)銀行貸款額度10642萬(wàn)元，幫助企業(yè)融資發(fā)展。按照“撥款變投資、資金變基金、直接變間接、分散變集中、無(wú)償變有償”的思路，建立產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，引導(dǎo)和撬動(dòng)社會(huì)金融資本投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展。為緩解全縣中小企業(yè)還貸、續(xù)貸期間的資金周轉(zhuǎn)困難，制定《紫陽(yáng)縣中小企業(yè)還貸周轉(zhuǎn)金管理暫行辦法》，成立縣投融資公司和財(cái)信擔(dān)保分公司，累計(jì)投放過(guò)橋貸款26筆20925萬(wàn)元、為61戶企業(yè)126個(gè)項(xiàng)目提供擔(dān)保貸款84684萬(wàn)元，進(jìn)一步改善中小企業(yè)融資環(huán)境，降低企業(yè)生產(chǎn)成本，支持企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)發(fā)展。二是全面推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)。完善預(yù)決算公開(kāi)長(zhǎng)效機(jī)制，堅(jiān)持“以公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外”，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，擴(kuò)大公開(kāi)范圍，注重公開(kāi)的通俗易懂性，使預(yù)決算公開(kāi)的信息真正讓公眾看得懂、社會(huì)能監(jiān)督，保障人民群眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。三是積極推進(jìn)“陜西財(cái)政云”。2020年1月1日“陜西財(cái)政云”核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)全面上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了國(guó)庫(kù)集中支付的全面電子化管理，優(yōu)化了資金撥付流程，提高了資金使用效益。四是扎實(shí)推進(jìn)政府采購(gòu)和招投標(biāo)管理。以“放管服”改革為抓手，以提高政府采購(gòu)監(jiān)管質(zhì)量和服務(wù)水平為目標(biāo)，逐步形成“放管結(jié)合、服務(wù)優(yōu)先”的工作格局，使政府采購(gòu)真正成為陽(yáng)光采購(gòu)、效益采購(gòu)?！笆濉币詠?lái)，全縣共實(shí)施政府采購(gòu)項(xiàng)目和工程招投標(biāo)項(xiàng)目1947批次，采購(gòu)金額635166萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金43877萬(wàn)元，節(jié)約率6.5%。五是穩(wěn)步推進(jìn)鎮(zhèn)財(cái)政所管理體制改革。為切實(shí)規(guī)范和加強(qiáng)鎮(zhèn)財(cái)政所建設(shè)，推動(dòng)財(cái)政領(lǐng)域全面深化改革，進(jìn)一步夯實(shí)基層基礎(chǔ)，助力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)和推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，根據(jù)省市關(guān)于基層財(cái)政所改革的具體要求，將財(cái)政所從原鎮(zhèn)財(cái)政審計(jì)所中分離出來(lái)單獨(dú)組建，作為縣財(cái)政局在鎮(zhèn)的派出機(jī)構(gòu),實(shí)行財(cái)政局與鎮(zhèn)雙重管理、以財(cái)政局為主的管理體制，及時(shí)完成了財(cái)政所掛牌和人員劃轉(zhuǎn)，確保了工作有序推進(jìn)，并充分發(fā)揮財(cái)政所就近就地監(jiān)管的優(yōu)勢(shì)，徹底打通為民服務(wù)“最先一公里”和資金監(jiān)管“最后一公里”。
（四）切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，資金使用效益顯著提高。一是強(qiáng)化財(cái)政資金績(jī)效監(jiān)督管理。以規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理為載體，以加強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效管理為重點(diǎn)，按照“誰(shuí)使用資金，誰(shuí)負(fù)責(zé)績(jī)效”的原則，實(shí)行“季度考核通報(bào)、年終總評(píng)考核”的工作機(jī)制，開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督管理的職能職責(zé)作用，切實(shí)提高資金使用效益。2019年縣級(jí)財(cái)政管理績(jī)效獲得全省第10名、全國(guó)第43名的好成績(jī)，2018年、2019年連續(xù)兩年財(cái)政扶貧資金績(jī)效管理達(dá)A級(jí)。二是做實(shí)做細(xì)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控。對(duì)涉農(nóng)整合資金實(shí)行專戶管理、專賬核算，全部納入國(guó)庫(kù)集中支付規(guī)范管理，做到全過(guò)程監(jiān)管。項(xiàng)目建設(shè)類資金通過(guò)財(cái)政直接支付方式將資金支付到項(xiàng)目實(shí)施單位或相關(guān)供應(yīng)商，個(gè)人補(bǔ)助類資金通過(guò)財(cái)政“一卡通”系統(tǒng)直接發(fā)放到貧困戶個(gè)人賬戶。加大扶貧資金管理動(dòng)態(tài)監(jiān)控，通過(guò)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了從項(xiàng)目申報(bào)、資金分配、績(jī)效管理、資金支付、資金預(yù)警各環(huán)節(jié)全程監(jiān)控。三是常態(tài)化開(kāi)展扶貧資金督查指導(dǎo)。成立工作指導(dǎo)組，到部門到鎮(zhèn)到村實(shí)行常態(tài)化巡回指導(dǎo)檢查，以扶貧資金績(jī)效管理為主線，督促扶貧項(xiàng)目建設(shè)和資金支出進(jìn)度，排查資金監(jiān)管弱項(xiàng)短板，指導(dǎo)扶貧資金規(guī)范管理和涉財(cái)問(wèn)題整改，及時(shí)糾正存在問(wèn)題。四是加強(qiáng)公共資產(chǎn)規(guī)范管理。推行“資產(chǎn)專管員”和“定期檢查”兩項(xiàng)制度，有效提高單位資產(chǎn)管理的精細(xì)化、科學(xué)化管理水平。全面推進(jìn)資產(chǎn)條碼化管理，利用信息技術(shù)，有效解決資產(chǎn)管理中賬、卡、物不符，資產(chǎn)盤存不清、閑置浪費(fèi)和資產(chǎn)流失等問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)對(duì)固定資產(chǎn)從投入使用到報(bào)廢處置的全程跟蹤管理。加強(qiáng)扶貧資產(chǎn)管護(hù)，制定扶貧資產(chǎn)管理管護(hù)辦法和制度，明確管護(hù)主體和管護(hù)責(zé)任，規(guī)范資產(chǎn)管護(hù)、資產(chǎn)處置和收益分配，明確項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)行管護(hù)機(jī)制，籌措資金落實(shí)管護(hù)費(fèi)用，切實(shí)加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目后續(xù)管理，確保扶貧資產(chǎn)持續(xù)發(fā)揮作用，鞏固項(xiàng)目建設(shè)成果。
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政工作中還存在一些困難和問(wèn)題。一是收支矛盾異常突出，一方面，受減稅降費(fèi)政策及疫情影響，加之稅源基礎(chǔ)差，骨干稅源少，財(cái)政稅收增長(zhǎng)乏力；另一方面，社會(huì)發(fā)展和民生改善的剛需不斷增加，同時(shí)，易地扶貧搬遷債務(wù)包袱沉重，還本付息逐年遞增，財(cái)政收支矛盾異常尖銳，給本級(jí)財(cái)政支出造成巨大壓力。二是部分單位績(jī)效意識(shí)不強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理特別是村級(jí)財(cái)務(wù)管理較為粗放，預(yù)算績(jī)效剛性約束作用尚未發(fā)揮。三是財(cái)政隊(duì)伍老齡化嚴(yán)重，一部分同志已不能適應(yīng)財(cái)政財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)及管理的新形勢(shì)、新要求，一定程度影響了財(cái)政事業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。針對(duì)這些問(wèn)題，亟待我們下大力氣予以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，做好財(cái)政各項(xiàng)工作為“十四五”規(guī)劃開(kāi)好局、起好步意義重大、影響深遠(yuǎn)。全縣財(cái)政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省市財(cái)政工作會(huì)議部署，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供財(cái)力保障。
（二）編制原則
1.保障重點(diǎn)。積極應(yīng)對(duì)新的財(cái)政收支形勢(shì)，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，提高財(cái)政資金配置效率，壓減一般性支出。不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目支出審核。全力籌集資金支持發(fā)展建設(shè)，積極發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用。
2.統(tǒng)籌兼顧。統(tǒng)籌做好部門預(yù)算與專項(xiàng)預(yù)算、一般性支出和項(xiàng)目支出合理調(diào)配，堅(jiān)持盤活部門存量資金與年度預(yù)算編制相銜接、堅(jiān)持部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與年度預(yù)算編制相銜接，切實(shí)做到盤活存量、用好增量，提高財(cái)政資金使用效益。
3.全面績(jī)效。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理措施，加強(qiáng)項(xiàng)目跟蹤評(píng)價(jià)指導(dǎo)，將績(jī)效管理融入到預(yù)算管理全過(guò)程，堅(jiān)持以績(jī)效為導(dǎo)向，優(yōu)化財(cái)政資金配置和部門支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)財(cái)政資金聚力提效。
（三）2021年財(cái)政預(yù)算草案
1.2021年一般公共預(yù)算草案
（1）全縣一般公共預(yù)算編制情況
①全縣一般公共預(yù)算收入編制情況
全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排358879萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)
一般公共預(yù)算收入11300萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.4%；上級(jí)補(bǔ)助收入322216萬(wàn)元；上年結(jié)余收入2699萬(wàn)元；調(diào)入資金150萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入22514萬(wàn)元。
②全縣一般公共預(yù)算支出編制情況
全縣公共預(yù)算支出計(jì)劃安排358873萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)支出143944元；上級(jí)?？钪С?75860萬(wàn)元；上解支出3492萬(wàn)元；政府債券還本支出35577萬(wàn)元。
公共預(yù)算支出按功能科目分為：一般公共服務(wù)支出32647萬(wàn)元；公共安全支出7883萬(wàn)元；教育支出53955萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出266萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出4642萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出45968萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出43136萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出8053萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9538萬(wàn)元；農(nóng)林水支出78678萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出12406萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出1389萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出319萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出2613萬(wàn)元；住房保障支出8112萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出6萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1964萬(wàn)元；其他支出4500萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3704萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出25萬(wàn)元。
③一般公共預(yù)算收支平衡情況
全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排358879萬(wàn)元，全縣公共預(yù)算支出計(jì)劃安排358873萬(wàn)元，收支相抵結(jié)余6萬(wàn)元。
（2）鎮(zhèn)級(jí)一般公共預(yù)算編制情況
一般公共預(yù)算支出包括鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)人員工資（不包括基層學(xué)校、衛(wèi)生院）、社會(huì)保障繳費(fèi)、公務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，以及村（社區(qū)）在職、離任村干部補(bǔ)貼、辦公經(jīng)費(fèi)。
鎮(zhèn)級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排16321萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排16321萬(wàn)元，收支平衡。（具體明細(xì)見(jiàn)表七）
2.2021年政府性基金預(yù)算草案
（1）政府性基金收入預(yù)算編制情況
政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃安排8461萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)政府性基金收入3100萬(wàn)元（國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入3000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入100萬(wàn)元），上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入5000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入361萬(wàn)元。
（2）政府性基金支出預(yù)算編制情況
政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃安排8461萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)政府性基金支出2461萬(wàn)元（征地和拆遷補(bǔ)償支出1234萬(wàn)元、專項(xiàng)債券付息支出1227萬(wàn)元），上級(jí)政府性基金專款支出5000萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1000萬(wàn)元。
（3）政府性基金預(yù)算收支平衡情況
政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃安排8461萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃安排8461萬(wàn)元，收支平衡。
3.2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算編制情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃安排94381萬(wàn)元，其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金收入549萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金收入186萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入9022萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入25911萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入37660萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21053萬(wàn)元。
（2）社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算編制情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出計(jì)劃安排61519萬(wàn)元，其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出544萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金支出143萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出5775萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出25106萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8898萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21053萬(wàn)元。
（3）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃安排94381萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出計(jì)劃安排61519萬(wàn)元，收支相抵結(jié)余32862萬(wàn)元。
4.2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃安排150萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出計(jì)劃安排150萬(wàn)元，收支平衡。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）突出政策落實(shí)，支持經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。一是密切跟蹤財(cái)政政策調(diào)整動(dòng)向，加強(qiáng)政策研究，緊抓中央在財(cái)政資金直達(dá)的有力措施，準(zhǔn)確把握中省投資動(dòng)向和爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)重點(diǎn)，在擴(kuò)充項(xiàng)目庫(kù)容量和抓好項(xiàng)目質(zhì)量上下足功夫，力爭(zhēng)本縣更多項(xiàng)目擠進(jìn)中省“大盤子”，切實(shí)增強(qiáng)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。二是著力加強(qiáng)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)扶持力度。不折不扣落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策措施，出臺(tái)精準(zhǔn)、有力度、階段性的助企紓困政策，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，有效激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。充分發(fā)揮小微企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金、特色產(chǎn)業(yè)貸和政策性融資擔(dān)保體系功能，支持中小微企業(yè)培育、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化。三是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，妥善化解隱性債務(wù)存量、遏制增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。用足用好地方政府專項(xiàng)債券，做好穩(wěn)投資、補(bǔ)短板工作，加快債券資金支出進(jìn)度，提高債券資金使用效益，形成對(duì)經(jīng)濟(jì)的有效拉動(dòng)。
（二）狠抓增收節(jié)支，著力保障改善民生。一是強(qiáng)化部門協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)主體稅種、重點(diǎn)稅源稅收征管，確保稅收及時(shí)足額入庫(kù)。完善非稅收入征管機(jī)制，嚴(yán)格非稅收支預(yù)算管理。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，持續(xù)加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位。二是按照“盡力而為、量力而行”的原則，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生政策，足額預(yù)算安排、及時(shí)撥付資金，保證政策落實(shí)的及時(shí)性和有效性。緊盯教育、文化、社保、衛(wèi)生等民生領(lǐng)域短板，著力在落實(shí)促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展、推進(jìn)文化事業(yè)產(chǎn)業(yè)、穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平、完善醫(yī)療衛(wèi)生健康體系等工作上加大力度，解決群眾最關(guān)切的實(shí)際問(wèn)題，堅(jiān)持民生導(dǎo)向，持續(xù)推進(jìn)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，保障民生工程順利實(shí)施。三是持續(xù)加大支農(nóng)投入，做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興的有效銜接。加大對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境改善、基本公共服務(wù)等方面的投入力度，加快培育農(nóng)村新型主體，全面落實(shí)財(cái)政惠農(nóng)政策，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，不斷增強(qiáng)農(nóng)民獲得感、幸福感、安全感。
（三）深化財(cái)政改革，提高財(cái)政管理水平。一是加快全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理體系推進(jìn)，建立健全“預(yù)算—執(zhí)行—績(jī)效”閉環(huán)運(yùn)行機(jī)制，突出績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排互動(dòng)和協(xié)同，推動(dòng)績(jī)效與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程深度融合，完善績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)管理、評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用、績(jī)效問(wèn)責(zé)等全環(huán)節(jié)管理辦法和操作規(guī)程。二是持續(xù)推進(jìn)財(cái)政云預(yù)算管理一體化建設(shè)，覆蓋項(xiàng)目庫(kù)管理、預(yù)算編制和執(zhí)行流程全過(guò)程，將項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)作為推進(jìn)預(yù)算管理制度改革的重要突破點(diǎn)和著力點(diǎn)，完善以項(xiàng)目庫(kù)為源頭的預(yù)算管理機(jī)制，實(shí)時(shí)記錄和動(dòng)態(tài)反映項(xiàng)目全生命周期的預(yù)算管理信息，確保財(cái)政資金投向的科學(xué)性。三是接續(xù)推進(jìn)財(cái)政所管理改革工作。加快財(cái)政所所長(zhǎng)人選考察和配備，統(tǒng)籌空缺編制，加大人員招錄力度，補(bǔ)充人員力量，充實(shí)財(cái)政干部隊(duì)伍。建立完善各項(xiàng)規(guī)范性制度，強(qiáng)化村級(jí)財(cái)務(wù)工作的監(jiān)督指導(dǎo)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，完善民主理財(cái)機(jī)制，加強(qiáng)村級(jí)財(cái)務(wù)公開(kāi)，將資產(chǎn)管理作為財(cái)務(wù)管理的重要內(nèi)容，加大對(duì)村級(jí)資產(chǎn)的監(jiān)管力度，做好村級(jí)財(cái)會(huì)人員的培訓(xùn)和繼續(xù)教育工作，不斷提高財(cái)務(wù)管理水平。
各位代表，新形勢(shì)催人奮進(jìn)，新征程任重道遠(yuǎn)。讓我們?cè)诳h委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣“十四五”規(guī)劃目標(biāo)和今年財(cái)政工作任務(wù)，改革創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，主動(dòng)作為，真抓實(shí)干，確保完成今年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
