（陜西?。╆P(guān)于安康市石泉縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
石泉縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年3月20日在石泉縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
石泉縣財政局局長 何 飛
各位代表：
我受縣人民政府的委托，向大會報告我縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和財政主要工作
2021年，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊扣縣委“十四五”“35553”戰(zhàn)略部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的工作要求，堅持政府過緊日子，著力加強財政資源統(tǒng)籌，調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，推進預(yù)算績效管理，積極化解政府風(fēng)險，財政運行基本平穩(wěn)。
（一）2021年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。根據(jù)年度預(yù)算收支執(zhí)行情況，2021年全縣財政總收入完成6.08億元，同比增長34.44%。全縣地方財政收入完成10982萬元，占年度調(diào)整預(yù)算11000萬元的99.84%，較上年增長10.01%。其中：稅收收入完成9923萬元、較上年增加1330萬元，增長15.48%，稅收占比90.36%；非稅收入完成1059萬元，同比減少331萬元，下降23.81%，非稅占比9.64%，財政收入質(zhì)量持續(xù)優(yōu)化。
2021年，經(jīng)十八屆人大六次會議批準(zhǔn)的全縣財政支出預(yù)算為233518萬元。預(yù)算執(zhí)行中，收入預(yù)算調(diào)整、上級轉(zhuǎn)補減少、調(diào)入資金變化等，全縣財政支出預(yù)算調(diào)整為242782萬元。2021年全縣一般公共預(yù)算支出完成218040萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的89.81%，其中：民生支出完成189496萬元，占財政支出比重86.91%；全縣“三公”經(jīng)費支出569萬元，同比下降17.7%。
至年底初步結(jié)算，2021年全縣一般公共預(yù)算收入10982萬元，加上級各類補助資金189914萬元、調(diào)入資金33431萬元、政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入12191萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項430萬元后，當(dāng)年收入總量為246948萬元。2021年全縣一般公共預(yù)算支出218040萬元，加上債務(wù)還本支出8002萬元、上解支出3222萬元后，當(dāng)年支出總量為229264萬元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余17684萬元。
（二）2021年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣地方政府性基金收入完成26455萬元，完成調(diào)整預(yù)算的75.37%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入25649萬元，城建及其他基金收入806萬元。
2021年，全縣政府性基金支出完成18810萬元，完成調(diào)整預(yù)算的54.14%，其中：社會保障和就業(yè)支出868萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出2555萬元、債務(wù)付息及發(fā)行費用支出1626萬元、其他支出13761萬元（經(jīng)開區(qū)停車場建設(shè)專項債券項目1000萬元、中醫(yī)院遷建專項債券項目6000萬元、縣醫(yī)院綜合樓建設(shè)專項債券項目4500萬元、水利局縣城供水專項債券工程1540萬元、住建局池河鎮(zhèn)天然氣利用專項債券工程500萬元、彩票公益金等支出221萬元）。
至年底初步結(jié)算，2021年全縣地方政府性基金收入為26455萬元，加上級基金補助收入2092萬元、政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入25580萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)補助基金144萬元后，當(dāng)年收入總量為54271萬元。2021年全縣政府性基金支出為18810萬元，加上債務(wù)還本支出500萬元以及調(diào)出資金21765萬元后，當(dāng)年支出總量為41075萬元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余13196萬元。
（三）2021年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年全縣社會保險基金收入為27961萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6495萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金21466萬元；2021年全縣社會保險基金支出為23947萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出4987萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18960萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余29013萬元，其中當(dāng)年收支結(jié)余4014萬元。
需要說明的是，目前全縣財政收支決算工作和省對縣結(jié)算對賬尚在進行，最終數(shù)據(jù)將會有一些變化。待決算匯審編制完成并經(jīng)審計后，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（四）2021年財政主要工作
1.財政收支平穩(wěn)運行。2021年，面對宏觀經(jīng)濟下行、減稅降費政策接踵出臺以及異常嚴(yán)峻的收支壓力，全縣上下積極應(yīng)對，確保財政收支平穩(wěn)運行。一是做好收入“加法”，密切關(guān)注經(jīng)濟形勢變化，強化收入的聯(lián)動與分析，合理把握組織收入力度；落實各項減稅降費措施，減輕企業(yè)和社會負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力，夯實財政收入增長基礎(chǔ)，全年財政總收入、地方財政收入分別增長34.44%、10.01%，地方稅收占比達(dá)90.36%創(chuàng)歷史新高。二是做好支出“減法”，堅持政府過緊日子思想，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，非剛性重點支出壓減比例達(dá)50%以上，嚴(yán)控一般性支出，削減取消低效無效支出，不斷加強財政運行風(fēng)險防控，守住財政收支平衡底線。
2.三保任務(wù)全面兜牢。一是全面落實“三保支出”“兩個優(yōu)先”的財政支出順序，財政預(yù)算優(yōu)先打足打?qū)嵐べY、運轉(zhuǎn)、基本民生盤子，確保全縣近10億元“三保”支出兜牢兜實，全面規(guī)范工資發(fā)放機制，確保每月15日前發(fā)放到位；嚴(yán)格執(zhí)行公用經(jīng)費定額預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，按標(biāo)準(zhǔn)配套6118萬元全面保障縣、鎮(zhèn)、村三級組織正常運轉(zhuǎn)，縣級財政配套3.03億元用于教育、醫(yī)療、社保、文化、生態(tài)環(huán)保以及三農(nóng)發(fā)展等基本民生領(lǐng)域，切實增進民生福祉。二是嚴(yán)格落實財政資金直達(dá)機制，聚焦財政“三?！焙突萜罄瘢冒l(fā)揮積極財政政策作用，強化直達(dá)資金管理，堅守政策底線，規(guī)范資金使用，促進養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)、困難救助及教育補助等財政直達(dá)資金4.53億元精準(zhǔn)見效，著力民生改善，兜牢兜實基本民生底線。
3.鄉(xiāng)村振興接續(xù)發(fā)力。一是嚴(yán)格落實過渡期內(nèi)中省市銜接鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策，持續(xù)把鞏固拓展脫貧攻堅成果和“三農(nóng)”作為保障重點，及時出臺《石泉縣財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。二是按照“因需而整”的原則，2021年整合到位資金24260.87萬元，整合總規(guī)模略高于2020年度水平，做到力度不減、總體穩(wěn)定。同時在資金安排中優(yōu)先安排產(chǎn)業(yè)項目資金，確保產(chǎn)業(yè)資金占比達(dá)到中省要求。三是統(tǒng)籌資金落實有效銜接專項工作經(jīng)費及工作隊生活補助經(jīng)費等1383萬元，全力保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，確保政策不留空白，工作不留空檔。
4.支持發(fā)展保障有力。積極發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，拓寬籌資渠道，加大投資力度，統(tǒng)籌財力3.64億元保障各項重點工作，助推縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是安排1000萬元項目前期專項經(jīng)費預(yù)算，支持項目前期有序推進，搶抓機遇爭資立項促進縣域發(fā)展；二是爭取專項債券資金25580萬元，重點推進兩大醫(yī)療集團建設(shè)、縣城供水工程、天然氣利用工程、省級經(jīng)開區(qū)廠房及停車場等基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)，不斷完善公共服務(wù)體系建設(shè)，切實改善生產(chǎn)生活條件；三是投入3044萬元支持文化旅游產(chǎn)業(yè)建設(shè)，引領(lǐng)文旅產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，統(tǒng)籌推進鄉(xiāng)村振興；四是投入3500萬元支持寧石高速、漢江四橋、金蠶小鎮(zhèn)等重大基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)；五是投入1255萬元落實招商引資工作經(jīng)費以及“一事一議”優(yōu)惠政策（含項目支持）獎補資金，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，支持實體經(jīng)濟發(fā)展；六是投入2064萬元支持省級經(jīng)開區(qū)投資開發(fā)有限公司等國有資本注資，激發(fā)國有企業(yè)市場核心競爭力。
5.財政改革深入推進。一是深化預(yù)算管理改革。按照上級財政部門預(yù)算管理一體化改革統(tǒng)一部署，穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，建立現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機制，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。二是扎實推進預(yù)算績效管理。對標(biāo)中省市政策要求，修訂完善預(yù)算績效管理制度，初步擬定“1+N”管理制度體系，夯實預(yù)算績效管理基礎(chǔ)；依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，把預(yù)算管理貫穿績效管理全過程，強化績效評價結(jié)果運用，落實資金安排與績效掛鉤機制，今年以來，通過預(yù)算績效評審壓減非重點、非剛性支出7358萬元。三是強化財政監(jiān)督管理。圍繞重點領(lǐng)域、重點部門，全面運用預(yù)算監(jiān)控、財政評審、政府采購以及績效評價等手段開展財政專項監(jiān)督檢查，切實增強監(jiān)督實效，提升財政管理水平。2020年縣級財政管理工作蟬聯(lián)全國前200強，位列全國第62位（全省第2位）。
過去的一年，全縣財政工作平穩(wěn)有序推進，“三?！敝С霰Ｕ系轿?，民生投入持續(xù)加大，支持發(fā)展保障有力，改革創(chuàng)新不斷深入，成績來之不易。但我們也清醒的看到，財政運行中仍存在一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：財政收入增長乏力，剛性支出增支不斷，財力保障嚴(yán)重不足；收支矛盾越發(fā)突出，赤字風(fēng)險不斷擴大；政府債務(wù)居高不下，財政包袱日益沉重，財政運行舉步維艱；基層建設(shè)仍顯薄弱，體制機制亟待完善。面對這些困難和問題，我們將認(rèn)真分析把脈，尋求措施，切實加以解決。
二、2022年財政預(yù)算安排草案
全縣財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會，以及中央經(jīng)濟工作會議和省委十三屆九次全會、市委四屆十二次全會、縣委十六屆一次全會精神，緊扣縣委、縣政府“35553”戰(zhàn)略部署，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，牢固樹立過緊日子思想，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)；加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化部門預(yù)算改革，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，提升預(yù)算前瞻性和約束力，增強重大戰(zhàn)略財力保障。
全縣財政預(yù)算編制的基本原則：一是以收定支原則。圍繞財政預(yù)算一盤棋，做實財政收入，嚴(yán)控財政支出，確保財政收支平衡。二是三保優(yōu)先原則。圍繞“?；久裆⒈Ｈ藛T、保運轉(zhuǎn)”剛性要求，按照“兩個優(yōu)先”保障順序足額預(yù)算，確?！叭！敝С霾蝗蔽弧Ｈ菈簻p一般原則。嚴(yán)格執(zhí)行“零基”預(yù)算，堅持政府過“緊日子”，嚴(yán)格按照中省壓減一般性支出要求，從預(yù)算源頭加以控制，對一般性公用支出精打細(xì)算，在限額內(nèi)編列；對除民生外其他一般性專項經(jīng)費，打破以往基數(shù)，有保有壓、鼓勵向上爭取，確保工作正常開展。四是盤活存量原則。切實盤活財政存量資金，提高支出效益，部門結(jié)余資金或連續(xù)兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)資金，以及低效、無效資金，收回財政統(tǒng)籌安排，緩解財政支出壓力。五是積極向上爭取原則。緊抓國家政策機遇，不遺余力積極爭取上級財力和政策支持，在增量上尋突破，彌補財力不足，下活財政整盤棋。
圍繞上述指導(dǎo)思想和基本原則，2022年根據(jù)不同來源和范圍分三類預(yù)算作如下安排：
（一）2022年一般公共預(yù)算安排草案。根據(jù)全市財政收入工作計劃，結(jié)合全縣經(jīng)濟社會預(yù)期發(fā)展目標(biāo)，綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行及減稅降費等因素影響，2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入按預(yù)期增長5%安排，收入預(yù)期目標(biāo)為11550萬元，其中稅收收入計劃完成9800萬元，同比下降1%，占收入比重84.85%。在此基礎(chǔ)上，加上上級財力性補助77738萬元、中省專項補助110000萬元、預(yù)計轉(zhuǎn)移支付增量6000萬元、調(diào)入資金24289萬元后，2022年全縣總財力預(yù)期為229577萬元，其中轉(zhuǎn)移給鎮(zhèn)級體制補助11481萬元，縣本級留用財力218096萬元。
根據(jù)上述財力情況，減去債務(wù)還本1190萬元及上解上級支出2327萬元后，2022年全縣一般公共預(yù)算支出安排226060萬元，其中：人員支出72855萬元、日常公用支出2852萬元、部門專項業(yè)務(wù)費3564萬元、分配鎮(zhèn)級專項2846萬元、縣本級專項33943萬元（不含債務(wù)還本）、中省專款預(yù)計支出110000萬元。一般公共預(yù)算支出安排的主要項目是：一般公共服務(wù)支出30126萬元；公共安全支出7961萬元；教育支出33585萬元；科學(xué)技術(shù)支出146萬元；文化旅游體育與傳媒支出6802萬元；社會保障和就業(yè)支出32183萬元；衛(wèi)生健康支出27877萬元；節(jié)能環(huán)保支出10076萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8921萬元；農(nóng)林水支出38731萬元；交通運輸支出11636萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出2000萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1300萬元；自然資源氣象等支出713萬元；住房保障支出5800萬元；糧油物資儲備支出130萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2231萬元；債務(wù)付息支出2843萬元；預(yù)備費1000萬元；其他支出2000萬元。
（二）2022年政府性基金預(yù)算安排草案。2022年全縣政府性基金可用財力預(yù)期為26900萬元，其中：縣級基金收入24900萬元（土地出讓收入24350萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入250萬元、污水處理費收入300萬元），上級基金?？钛a助收入預(yù)計2000萬元。
2022年全縣政府性基金支出預(yù)算相應(yīng)安排26900萬元（其中本級基金支出12456萬元、調(diào)出14289萬元、債務(wù)還本155萬元），主要用于：1.土地征遷、占補平衡及土地開發(fā)業(yè)務(wù)費等項目支出7753萬元；2.調(diào)出基金14289萬元；3.政府專項債券還本付息2608萬元；4.市政建設(shè)及維護支出250萬元；5.中省基金專項支出2000萬元。
（三）2022年社會保險基金預(yù)算安排草案。2022年全縣社會保險基金收入預(yù)算安排28459萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7723萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金20736萬元；2022年全縣社會保險基金支出預(yù)算安排24029萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5333萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出18696萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余33443萬元。
三、2022年財政工作重點
2022年是“十四五”規(guī)劃建設(shè)關(guān)鍵之年，也是新一屆政府全面履職的開局之年。為確保全面完成2022年財政工作目標(biāo)任務(wù)，我們將重點抓好以下五個方面工作：
（一）切實加強收支管理。堅持開源節(jié)流、增收節(jié)支，精打細(xì)算、統(tǒng)籌兼顧，加大財政資源統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同，集中財力辦大事；進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非急需非剛性支出，切實兜牢三保底線，增強基本民生等剛性支出和振興發(fā)展重大任務(wù)財政保障能力。
（二）持續(xù)支持鄉(xiāng)村振興。持續(xù)推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，接續(xù)推進脫貧地區(qū)發(fā)展，加大對農(nóng)村飲水、農(nóng)村電網(wǎng)、農(nóng)村道路、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施的投入力度，加快培育特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板。同時，規(guī)范落實各類支農(nóng)、惠農(nóng)政策，鼓勵農(nóng)民參與鄉(xiāng)村文旅、休閑農(nóng)業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)等新業(yè)態(tài)開發(fā)，進一步促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展、農(nóng)民致富增收。
（三）扎實辦好民生實事。繼續(xù)落實財政資金直達(dá)機制，確保財政資金效益發(fā)揮。一是確保教育優(yōu)先發(fā)展，促進教育提質(zhì)增效；二是積極推動衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，推進公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系建設(shè)；三是全力支持社會保障和就業(yè)事業(yè)發(fā)展，確保各項保障政策落地見效；四是支持構(gòu)建現(xiàn)代化公共文化服務(wù)體系，推進文化和旅游融合發(fā)展；五是支持生態(tài)環(huán)境保護攻堅戰(zhàn)，切實增強人民藍(lán)天幸福感。
（四）防范化解重大風(fēng)險。一是積極防范財政預(yù)算赤字風(fēng)險。牢固樹立過緊日子思想，強化預(yù)算剛性約束，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費預(yù)算。合理安排重點項目建設(shè)，堅持以收定支、量入為出，同時爭取更多資金化解財力缺口。二是嚴(yán)控政府債務(wù)規(guī)模，堅決遏制違法違規(guī)舉債，多渠道化解政府債務(wù)，加大財政資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)盤活存量資金，騰出財力加強財政后備托底，增強財政抵御風(fēng)險能力，做好國有土地出讓，加快推進土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)收益的實現(xiàn)，增強償債化債能力。
（五）不斷深化財政改革。一是深入推進全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理，規(guī)范績效目標(biāo)管理，推進預(yù)算績效評價，強化績效評價結(jié)果公開及應(yīng)用，將評價結(jié)果作為年度安排預(yù)算、完善政策和改進管理的重要依據(jù)，切實提高財政資源配置效率和使用效益。二是全面對標(biāo)預(yù)算管理改革對財政監(jiān)督工作的新要求，圍繞保障重大財稅政策落實、加強預(yù)算監(jiān)督、強化會計監(jiān)督等方面，積極探索新路子，主動開拓新領(lǐng)域，創(chuàng)新改進新方式，加快財政工作轉(zhuǎn)型，提升財政監(jiān)督管理水平。
