（陜西省）關(guān)于安康市石泉縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告我縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和財政主要工作
2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記歷次來陜考察重要講話重要指示，聚力聚焦“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，更好服務(wù)和融入新發(fā)展格局，充分發(fā)揮“收、支、管、調(diào)、防”職能作用，加力實(shí)施積極的財政政策，穩(wěn)步推進(jìn)各項財稅改革，全力促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。根據(jù)年度預(yù)算收支執(zhí)行情況，2022年全縣財政總收入完成6.12億元，同比增長0.56%。全縣地方財政收入完成10803萬元，占年度調(diào)整預(yù)算11550萬元的93.53%，同口徑增長1.91%（剔除留抵退稅等不可比因素）。其中：稅收收入完成9687萬元，較上年減少236萬元,下降2.38%，稅收占比89.67%；非稅收入完成1116萬元,同比增長57萬元,增長5.38%，非稅占比10.33%，財政收入質(zhì)量持續(xù)保持穩(wěn)定。
2022年，經(jīng)十九屆人大一次會議批準(zhǔn)的全縣財政支出預(yù)算為226060萬元。預(yù)算執(zhí)行中，上級轉(zhuǎn)補(bǔ)增加、調(diào)入資金減少等變化，全縣財政支出預(yù)算調(diào)整為225244萬元。2022年全縣一般公共預(yù)算支出完成228052萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.25%，其中：民生支出完成198300萬元，占財政支出比重86.95%。
至年底初步結(jié)算，2022年全縣一般公共預(yù)算收入10803萬元，加上級各類補(bǔ)助資金198393萬元、調(diào)入資金4425萬元、政府一般債券等轉(zhuǎn)貸收入11630萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項22937萬元后，當(dāng)年收入總量為248188萬元。2022年全縣一般公共預(yù)算支出228052萬元，加上債務(wù)還本支出5497萬元、上解支出4339萬元后，當(dāng)年支出總量為237888萬元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余10300萬元，剔除結(jié)轉(zhuǎn)下年使用專項10300萬元后，當(dāng)年凈結(jié)余0萬元。
（二）2022年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年，全縣地方政府性基金收入完成28939萬元，完成調(diào)整預(yù)算的79.59%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入21349萬元，城建及其他基金收入7590萬元。
2022年，全縣政府性基金支出完成51525萬元，完成調(diào)整預(yù)算的90.17%，其中：社會保障和就業(yè)支出754萬元、文化旅游體育與傳媒支出3萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出21857萬元、農(nóng)林水支出30萬元、交通運(yùn)輸支出10萬元、債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出2722萬元、其他支出26149萬元。
至年底初步結(jié)算，2022年全縣地方政府性基金收入為28939萬元，加上級基金補(bǔ)助收入3163萬元、政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入19104萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)專項13081萬元后，當(dāng)年收入總量為64287萬元。2022年全縣政府性基金支出為51525萬元，加上債務(wù)還本支出1400萬元、上解支出159萬元以及調(diào)出資金1054萬元后，當(dāng)年支出總量為54138萬元。收支相抵當(dāng)年結(jié)余10149萬元。
（三）2022年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2022年全縣社會保險基金收入為29685萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入7876萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金21809萬元；2022年全縣社會保險基金支出為24853萬元，其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出5623萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19230萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余34121萬元，其中當(dāng)年收支結(jié)余4832萬元。
需要說明的是，目前全縣財政收支決算工作和省對縣結(jié)算對賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)將會有一些變化。待決算匯審編制完成并經(jīng)審計后，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（四）2022年財政主要工作
1.開源節(jié)流聚財力。在全面落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，克服疫情帶來的嚴(yán)重沖擊，全縣上下積極應(yīng)對，既竭盡全力組織收入，又主動銜接爭取扶持，聚集財力到位。一是強(qiáng)化收入征管。緊盯收入目標(biāo)任務(wù)不放松，狠抓收入征管，確保依法征收、應(yīng)收盡收。全年財政總收入增長0.56%、地方財政收入同口徑增長1.91%，地方稅收占比89.67%，稅收收入質(zhì)量連續(xù)五年保持在80%以上。二是積極向上爭取。搶抓政策機(jī)遇，加強(qiáng)與省市積極對接，積極爭取當(dāng)年新增財力性轉(zhuǎn)移支付8233萬元，新增政府債券資金2.25億元，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展。三是激活沉淀資金。精算財力、勤盤家底，全年盤活各類存量資金6724萬元，全部統(tǒng)籌用于民生工程、鄉(xiāng)村振興等亟需資金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，有效緩解財政收支壓力。
2.精準(zhǔn)發(fā)力兜底線。一是夯實(shí)三保優(yōu)先地位。認(rèn)真圍繞中省“三?！敝С龇秶蜆?biāo)準(zhǔn)，制定出臺《石泉縣“三?！北Ｕ锨鍐巍罚瑖?yán)格落實(shí)責(zé)任，確保預(yù)算編制不留缺口。二是扎實(shí)兜牢三保底線。先后規(guī)范機(jī)關(guān)事業(yè)單位津補(bǔ)貼，落實(shí)政策性增資，確保全縣干部職工工資按時足額發(fā)放；連續(xù)兩年提高部門公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，保障各部門有序有效運(yùn)轉(zhuǎn)；圍繞社保、教育、醫(yī)療、文化、環(huán)保及“三農(nóng)”發(fā)展等領(lǐng)域，縣級配套資金2.02億元，爭取上級補(bǔ)助資金4.9億元，切實(shí)加大基本民生領(lǐng)域投入力度，堅持應(yīng)保盡保。三是防范化解債務(wù)風(fēng)險。將政府債務(wù)化解和防控管理工作納入全縣年度綜合目標(biāo)責(zé)任考核范圍，全年財政安排償債準(zhǔn)備金1.1億元，連續(xù)四年超額完成市下達(dá)債務(wù)化解任務(wù)；通過債務(wù)率、償債率等因素指標(biāo)，分析全縣債務(wù)風(fēng)險預(yù)期和壓力峰谷，動態(tài)研判債務(wù)風(fēng)險和財政運(yùn)行情況，對出現(xiàn)風(fēng)險苗頭的單位發(fā)出風(fēng)險警示并指導(dǎo)風(fēng)險處置，堅決遏制隱性債務(wù)增量。
3.多措并舉穩(wěn)經(jīng)濟(jì)。一是落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策。不折不扣落實(shí)組合式稅費(fèi)政策，全年累計實(shí)現(xiàn)減、免、緩、退稅費(fèi)1億余元，重點(diǎn)支持民營和小微企業(yè)，切實(shí)減輕企業(yè)成本負(fù)擔(dān)；對承租縣級行政事業(yè)單位公房的49戶企業(yè)及個體工商戶減免房租161.8萬元。二是充分發(fā)揮金融源頭活水作用。用好政府融資擔(dān)保政策，持續(xù)開展政銀企精準(zhǔn)對接，全力化解企業(yè)融資難題，創(chuàng)新推出鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)“特色產(chǎn)業(yè)貸”，全年累計為161戶企業(yè)提供擔(dān)保貸款1.70億元（其中特色產(chǎn)業(yè)貸授信715.5萬元，發(fā)放554.4萬元），減免45戶企業(yè)擔(dān)保費(fèi)80.14萬元。三是加快專項債券發(fā)行使用。爭取新增專項債券1.79億元，支持教育、衛(wèi)生、水利、鄉(xiāng)村振興、園區(qū)發(fā)展等7個民生領(lǐng)域重大項目建設(shè)。四是切實(shí)加大重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，在財力及庫款異常困難的情況下，積極協(xié)調(diào)調(diào)度資金，先后安排疫情防控經(jīng)費(fèi)2879.57萬元（其中縣本級2085萬元）、整合涉農(nóng)資金用于鄉(xiāng)村振興建設(shè)2.45億元、石泉灣、紅花北棚改、文旅發(fā)展、招商引資等重點(diǎn)項目經(jīng)費(fèi)1.74億元，確?？h委縣政府重大決策部署的落實(shí)。
4.深化改革強(qiáng)監(jiān)管。積極發(fā)揮財政改革先導(dǎo)作用，不斷提升財政治理水平。一是深化預(yù)算管理改革，扎實(shí)推進(jìn)省以下財政體制改革，嚴(yán)格按照省市相關(guān)工作要求，認(rèn)真梳理、密切配合，精準(zhǔn)測算，為下一步改革工作打好基礎(chǔ)；穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和信息化水平。二是延伸拓展預(yù)決算信息公開。以公開為常態(tài)，不公開為例外，在一級部門預(yù)決算匯總公開的基礎(chǔ)上延伸到所屬二級單位預(yù)決算信息全部面向社會公開。三是強(qiáng)化財政績效監(jiān)管。把預(yù)算管理貫穿績效管理全過程，推行“事前評審、事中跟蹤、事后評價”的管理機(jī)制，開展預(yù)算投資評審項目94個9.44億元，審減資金5684萬元，審減率達(dá)6%，開展8個重點(diǎn)績效評價項目2.18億元，把有限的資金用在刀刃上，積極化解財政資金缺口與資金低效無效浪費(fèi)的矛盾。四是穩(wěn)步推進(jìn)國企改革，在全面摸清國有企業(yè)資產(chǎn)底數(shù)的基礎(chǔ)上，首次專題向縣人大常委會報告管理情況。落實(shí)國企改革三年行動方案，加快縣屬國企優(yōu)化布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅決壓減“小散弱”企業(yè)，聚力做強(qiáng)縣發(fā)投集團(tuán)。五是開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，對落?shí)減稅降費(fèi)政策、基層“三保”、防范債務(wù)風(fēng)險等7項重點(diǎn)任務(wù)進(jìn)行全面清查，聚焦問題，認(rèn)真整改，專項整治取得積極成效。
過去的一年，全縣財政工作平穩(wěn)有序推進(jìn)，但財政運(yùn)行中仍存在一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：受經(jīng)濟(jì)下行、實(shí)施減稅降費(fèi)政策、土地出讓進(jìn)度仍不達(dá)預(yù)期、一次性收入占比較高等因素影響,財政收入增長乏力，財政可用財力不足；受調(diào)資增支、疫情防控以及穩(wěn)經(jīng)濟(jì)方面投入不斷增加，財政支出壓力進(jìn)一步加大；歷史債務(wù)居高不下，財政包袱日益沉重，財政運(yùn)行舉步維艱。當(dāng)前和今后一個時期，我縣財政將長期處于緊平衡狀態(tài)，收支矛盾較為突出，在此困境下，我們將迎難而上，主動作為，切實(shí)加以解決。
二、2023年財政預(yù)算安排草案
全縣財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中省經(jīng)濟(jì)、財政工作會議部署，緊緊圍繞縣委確定的中心目標(biāo)任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率；加強(qiáng)財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控。
全縣財政預(yù)算編制的基本原則：一是三保一重點(diǎn)原則。圍繞“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”剛性要求，按照“兩個優(yōu)先”保障順序足額預(yù)算，確?！叭！敝С霾蝗蔽?；圍繞縣委、縣政府工作重點(diǎn)，統(tǒng)籌整合各類資金，集中財力辦大事，全力支持鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)建設(shè)、生態(tài)環(huán)保、全域旅游等重點(diǎn)工作需求。二是壓減一般性支出原則。嚴(yán)格執(zhí)行“零基”預(yù)算，堅持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”常態(tài)化，勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，對除民生外其他一般性專項資金，結(jié)合財力，按項目輕重緩急，統(tǒng)籌安排，有保有壓，有增有減。三是盤活財政存量原則。切實(shí)盤活存量資金，提高財政支出效益，部門連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年或支出進(jìn)度較慢的各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，收回財政重新安排，緩解財政支出壓力。四是積極向上爭取原則。緊抓國家政策機(jī)遇，不遺余力積極爭取上級財力和政策支持，在增量上尋突破，下活財政整盤棋。
圍繞上述指導(dǎo)思想和基本原則，2023年根據(jù)不同來源和范圍分三類預(yù)算作如下安排：
（一）2023年一般公共預(yù)算安排草案。根據(jù)全市財政收入工作計劃，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)社會預(yù)期發(fā)展目標(biāo)，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及減稅降費(fèi)等因素影響，2023年全縣地方一般公共預(yù)算收入按預(yù)期同口徑增長7%（自然增幅11%）安排，收入預(yù)期目標(biāo)為12000萬元，其中稅收收入計劃完成10000萬元，同比增長3.2%，占收入比重83%。在此基礎(chǔ)上，加上上級財力性補(bǔ)助81796萬元、中省專項補(bǔ)助105000萬元、調(diào)入資金17715萬元后，2023年全縣總財力預(yù)期為216511萬元，其中轉(zhuǎn)移給鎮(zhèn)級體制補(bǔ)助12026萬元，縣本級留用財力204485萬元。
根據(jù)上述財力情況，減去債務(wù)還本234萬元及上解上級支出2788萬元后，2023年全縣一般公共預(yù)算支出安排213489萬元，其中：人員支出78539萬元、日常公用支出2820萬元、部門專項業(yè)務(wù)費(fèi)2699萬元、分配鎮(zhèn)級專項2197萬元、縣本級專項22234萬元（不含債務(wù)還本）、中省?？铑A(yù)計支出105000萬元。一般公共預(yù)算支出安排的主要項目是：一般公共服務(wù)支出21765萬元；公共安全支出8145萬元；教育支出33676萬元；科學(xué)技術(shù)支出146萬元；文化旅游體育與傳媒支出2215萬元；社會保障和就業(yè)支出36846萬元；衛(wèi)生健康支出28404萬元；節(jié)能環(huán)保支出8368萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6464萬元；農(nóng)林水支出45615萬元；交通運(yùn)輸支出7407萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出2000萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1850萬元；自然資源氣象等支出712萬元；住房保障支出2800萬元；糧油物資儲備支出208萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2738萬元；債務(wù)付息支出2130萬元；預(yù)備費(fèi)1000萬元；其他支出1000萬元。
（二）2023年政府性基金預(yù)算安排草案。2023年全縣政府性基金可用財力預(yù)期為34759萬元，其中：縣級基金收入32759萬元（土地出讓收入31929萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬元、污水處理費(fèi)收入330萬元），上級基金?？钛a(bǔ)助收入預(yù)計2000萬元。
2023年全縣政府性基金支出預(yù)算相應(yīng)安排34759萬元（其中基金支出15044萬元、調(diào)出15715萬元、債務(wù)還本4000萬元），主要用于：1.土地征遷、占補(bǔ)平衡及土地開發(fā)業(yè)務(wù)費(fèi)等項目支出5000萬元；2.政府專項債券還本付息7014萬元；3.市政建設(shè)及維護(hù)（含縣城路燈電費(fèi)）支出500萬元；4.污水處理運(yùn)行費(fèi)330萬元；5.文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1500萬元；6.工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項基金500萬元；7.重點(diǎn)項目前期費(fèi)500萬元；8.公共資產(chǎn)管理經(jīng)費(fèi)417萬元；9.農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項325萬元；10.其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出958萬元；11.調(diào)出基金15715萬元；12.中省基金專項支出2000萬元。
（三）2023年社會保險基金預(yù)算安排草案。2023年全縣社會保險基金收入預(yù)算安排28958萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入8002萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金20956萬元；2023年全縣社會保險基金支出預(yù)算安排26390萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出6187萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20203萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余36689萬元。
三、2023年財政工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，為確保全面完成各項財政工作目標(biāo)任務(wù)，主要從以下五個方面抓好今年財政重點(diǎn)工作：
（一）貫徹落實(shí)積極的財政政策。堅決落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，有效降低企業(yè)運(yùn)行成本，增強(qiáng)縣域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)活力。不折不扣地落實(shí)各項財政扶持政策，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，加大企業(yè)幫扶力度，健全完善“政銀企”財政引導(dǎo)制度，加強(qiáng)政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，破解企業(yè)融資難題，積極支持市場主體紓困解難，持續(xù)推動我縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）切實(shí)加強(qiáng)收支管理。堅持穩(wěn)中有進(jìn)，把收入組織工作緊緊抓在手上，強(qiáng)化收入征管，培植重點(diǎn)財源，努力完成地方財政收入目標(biāo)任務(wù)。搶抓國家政策機(jī)遇，竭盡全力爭取中省市等多層次、多渠道的政策和資金扶持，增強(qiáng)縣域財力保障；牢固樹立“政府過緊日子”思想，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，把有限的財政資金用在刀刃上、投入在改善民生上。
（三）著力強(qiáng)化重點(diǎn)保障。堅持把“?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”作為財政工作首要任務(wù)，切實(shí)兜牢三保底線。通過縣本級財政配套不減，統(tǒng)籌整合各級各類涉農(nóng)資金持續(xù)支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；加大對教育、社保、醫(yī)療、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)增長等方面的投入，確保財政支出和新增財力的80%以上用于民生，增強(qiáng)人民群眾獲得感和幸福感。
（四）切實(shí)防范財政風(fēng)險。嚴(yán)格財政收支規(guī)范管理，堅決制止違法違規(guī)舉債行為，切實(shí)防范財政風(fēng)險。通過預(yù)算資金、盤活資產(chǎn)、合規(guī)轉(zhuǎn)化等方式，實(shí)現(xiàn)隱性債務(wù)持續(xù)有效化解，確保債務(wù)率逐步下降；嚴(yán)肅問責(zé)虛假化債和新增隱性債務(wù)行為，確保政府債務(wù)風(fēng)險安全可控。加快推進(jìn)全縣融資平臺公司轉(zhuǎn)型升級，盡快形成“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、自我發(fā)展”的市場化運(yùn)營主體，增強(qiáng)自我造血和防范風(fēng)險能力。
（五）不斷深化財政改革。創(chuàng)新改進(jìn)管理方式，加快財政工作轉(zhuǎn)型，按照“統(tǒng)籌資金增財力、盤活資金騰財力、整合資金聚財力、績效管理要財力”的思路，全面落實(shí)預(yù)算績效管理，樹立花錢必問效意識，切實(shí)提高財政資源配置效率、使用效益。充分運(yùn)用預(yù)算監(jiān)控、財政評審、績效評價以及重點(diǎn)督查等監(jiān)管手段，提升財政監(jiān)督效能，不斷提高財政精細(xì)化管理水平。全面加快財政電子票據(jù)管理改革，擴(kuò)大覆蓋范圍。規(guī)范開展政府購買服務(wù)，杜絕養(yǎng)懶人現(xiàn)象。加強(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)配置、使用、處置全生命周期管理，加大資產(chǎn)盤活利用力度。
各位代表，新的一年，我們將以黨的二十大精神為指引，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心、實(shí)干創(chuàng)新、扎實(shí)工作，奮力譜寫美好石泉建設(shè)新篇章。
