（陜西?。╆P(guān)于安康市漢陰縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于漢陰縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年3月18日在漢陰縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
漢陰縣財(cái)政局局長 李成全
各位代表：
??受縣人民政府委托，現(xiàn)將漢陰縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
??一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
??2021年，全縣財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記來陜來安考察重要講話精神，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)的大力支持下，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟(jì)形勢，克服重重困難，緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六保”工作要求，狠抓增收節(jié)支，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，有效防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展提供了有力的財(cái)力保障，圓滿完成了全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
??（一）全縣財(cái)政總收入完成情況
??2021年，全縣完成市縣口徑財(cái)政總收入6.6812億元，占年初預(yù)算數(shù)6億元的111.4%，其中：稅務(wù)部門完成3.0461億元，占年初預(yù)算數(shù)2.712億元的112.32%；財(cái)政部門完成4176萬元，占年初預(yù)算數(shù)1800萬元的232%；自然資源部門完成2.9574億元（不含土地出讓應(yīng)交稅款），占年初預(yù)算數(shù)2.95億元的100.3%；住建部門完成2116萬元，占年初預(yù)算數(shù)1500萬元的141.1%；水利部門完成71萬元，占年初預(yù)算數(shù)20萬元的355%；林業(yè)部門完成414萬元，占年初預(yù)算數(shù)60萬元的690%。
??（二）全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收支完成情況
??1.全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2021年，全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成1.4635億元（其中：鎮(zhèn)級收入1840萬元），占年預(yù)算數(shù)1.46億元（年初預(yù)算數(shù)1.37億元，調(diào)增收入900萬元）的100.24%。其中：稅收收入完成1.0763億元，占年預(yù)算數(shù)1.075億元（年初預(yù)算數(shù)1.03億元，調(diào)增稅收收入450萬元）的100.12%；非稅收入完成3872萬元，占年預(yù)算數(shù)3850萬元（年初預(yù)算數(shù)3400萬元，調(diào)增非稅收入450萬元）的100.57%。稅收與非稅占比為73.5：26.5（具體情況見表一）。
??2.全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2021年，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成25.5億元，占年初預(yù)算數(shù)28億元的91.1%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.5億元的100%，同比下降10.7%，其財(cái)力收入構(gòu)成為：全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入1.4635億元（其中：稅收收入1.0763億元，非稅收入3872萬元），上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10.1722億元，上級下達(dá)專項(xiàng)資金（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）收入12.1516億元，調(diào)入資金1.4925億元，新增一般債券收入5481萬元，再融資債券收入1.831億元，地方政府向國際組織借款收入1604萬元，債務(wù)還本支出2.1402億元，上年結(jié)余2381萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35萬元，減上解支出4137萬元（具體情況見表一）。
??3.全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成情況
??2021年，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成25.5億元，占年初預(yù)算數(shù)28億元的91.1%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.5億元的100%，比2020年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出28.5581億元減支3.0581億元，同比下降10.7%。其中：一般公共服務(wù)支出1.9002億元，公共安全支出6090萬元，教育支出6.57億元，科學(xué)技術(shù)支出670萬元，文化體育與傳媒支出4620萬元，社會保障和就業(yè)支出2.8608億元，衛(wèi)生健康支出2.8115億元，節(jié)能環(huán)保支出8608萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8701萬元，農(nóng)林水支出5.8326億元，交通運(yùn)輸支出8313萬元，資源勘探信息等支出903萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出302萬元，金融支出79萬元，自然資源海洋氣象等支出1464萬元，住房保障支出4391萬元，糧油物資儲備支出18萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5468萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出2889萬元，其他支出2733萬元（具體情況見表二）。
??2021年，全縣財(cái)政民生支出21.7836億元，占全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出的85.43%，其中：教科文支出7.099億元，占全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出的27.84%。全縣“三公經(jīng)費(fèi)”支出1113.26萬元，比上年減少22.74萬元，同比下降2%。其中：公務(wù)車輛購置及運(yùn)行費(fèi)用支出825.26萬元，比上年減少21.24萬元，同比下降2.51%；公務(wù)接待費(fèi)支出288萬元，比上年減少1.5萬元，同比下降0.52%；未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)用支出。
??全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收支平衡情況：2021年，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成25.5億元，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成25.5億元，收支平衡。
??（三）縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支完成情況
??1.縣本級地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2021年，縣本級地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成1.2795億元，占年預(yù)算數(shù)1.29億元（年初預(yù)算數(shù)1.2億元，調(diào)增收入900萬元）的99.19%，其中：稅收收入完成9061萬元，占年初預(yù)算數(shù)8645萬元的104.81%，非稅收入完成3734萬元，占年預(yù)算數(shù)4255萬元（年初預(yù)算數(shù)3355萬元，調(diào)增收入900萬元）的87.76%。
??2.縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2021年，縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成21.2208億元，占年初預(yù)算數(shù)26.09億元的81.34%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)23.59億元的89.96%，同比下降10.2%，其財(cái)力收入構(gòu)成為：縣本級地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入1.2795億元（其中：稅收收入9061萬元，非稅收入3734萬元），上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10.1722億元，上級下達(dá)專項(xiàng)資金（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）收入12.1516億元，調(diào)入資金1.4925億元，新增一般債券收入5481萬元，再融資債券收入1.831億元，地方政府向國際組織借款收入1604萬元，債務(wù)還本支出2.1402億元，上年結(jié)余-1318萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35萬元，減補(bǔ)助鎮(zhèn)級支出4.0952億元，減上解支出4137萬元（具體情況見表三）。
??3.縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成情況
??2021年，縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成21.2208億元（不含鎮(zhèn)級支出4.2792億元），占年初預(yù)算數(shù)26.09億元的81.34%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)23.59億元的90%（具體情況見表四）。
??（四）政府性基金預(yù)算收支完成情況
??2021年，全縣政府性基金總收入完成6.8192億元，占年初預(yù)算數(shù)3.2億元的213.1%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)6.7億元的101.7%（其中：縣本級基金收入完成3.0093億元，上級補(bǔ)助基金收入2359萬元，新增專項(xiàng)債券收入3.574億元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)基金收入487萬元（具體情況見表五）。
??2021年，全縣政府性基金總支出完成6.8484億元，占年初預(yù)算數(shù)3.2億元的214%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)6.7億元的102.2%（其中：縣本級基金支出3.0093億元，上級補(bǔ)助基金支出2164萬元，新增專項(xiàng)債券支出3.574億元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出487萬元），年末累計(jì)結(jié)余195萬元（具體情況見表五）。
??（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況
??2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3230萬元，占年初預(yù)算數(shù)3000萬元的107.7%，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成2068萬元，年末累計(jì)結(jié)余1162萬元（具體情況見表六）。
??（六）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支完成情況
??2021年，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成3.5695億元，支出完成3.1603億元，當(dāng)年收支結(jié)余4092萬元，加上年結(jié)余2.9782億元，年末累計(jì)結(jié)余3.3874億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入2.3683億元，支出2.3822億元，當(dāng)年收支結(jié)余-139萬元，加上年結(jié)余5785萬元，年末累計(jì)結(jié)余5646萬元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1.2012億元，支出7781萬元，當(dāng)年收支結(jié)余4231萬元，加上年結(jié)余2.3997億元，年末累計(jì)結(jié)余2.8228億元（具體情況見表七至表九）。
??（七）政府性債務(wù)管理情況
??2021年，共爭取上級財(cái)政下達(dá)我縣政府性債券資金5.9531億元，其中：新增一般債券資金5481萬元，新增專項(xiàng)債券資金3.574億元，再融資債券資金1.831億元。比2020年?duì)幦≌詡Y金6.1886億元減少2355萬元，下降3.8%。按上級文件規(guī)定，新增一般債券資金5481萬元，納入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排；新增專項(xiàng)債券資金3.574億元，納入政府性基金管理；再融資債券資金1.831億元，用于償還已到期政府債券資金。
??2021年底，全縣債務(wù)單位累計(jì)政府性債務(wù)余額為25.4272億元，較2020年底21.5494億元增加3.8778億元（均不含供銷企業(yè)政策性掛賬1467.5萬元和糧食企業(yè)政策性掛賬2225萬元）。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額為25.4139億元，政府負(fù)有擔(dān)保和救助責(zé)任的債務(wù)余額為133萬元。
??（八）清理盤活財(cái)政存量資金情況
??2021年嚴(yán)格按照中、省、市、縣關(guān)于加快預(yù)算執(zhí)行，切實(shí)盤活財(cái)政存量資金的相關(guān)要求，全年清理收繳財(cái)政存量結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金6823萬元，全部統(tǒng)籌安排用于扶貧、教育、保障性住房、“三農(nóng)”、社會保障等民生急需領(lǐng)域支出。
??二、2021年財(cái)政工作主要特點(diǎn)
??2021年是“十四五”開局之年，縣財(cái)政部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的決策部署，精準(zhǔn)實(shí)施積極財(cái)政政策，著力優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，全力服務(wù)“六穩(wěn)、六保”工作，為確?！笆奈濉遍_好局提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐。
??（一）千方百計(jì)抓收入，不斷提高縣級財(cái)政保障能力。一是建立信息相互溝通、數(shù)據(jù)相互交流、情況相互通報(bào)的工作機(jī)制。隨時掌握稅收入庫動態(tài)，及時協(xié)調(diào)征管中存在的問題，實(shí)現(xiàn)稅收“顆粒歸倉”，為全年任務(wù)的完成奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是緊盯年初財(cái)政收入目標(biāo)，在不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的同時，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重難點(diǎn)稅源、主要稅種的跟蹤稽查和監(jiān)控，挖掘稅收潛力。三是積極盤活存量資金和存量資產(chǎn)，深入推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌整合，打破碎片化思維和部門利益格局，持續(xù)優(yōu)化增量，集中財(cái)力保重點(diǎn)辦大事。四是堅(jiān)持抓項(xiàng)目爭取就是抓財(cái)政增收，積極研究財(cái)政扶持政策，主動與省市財(cái)政部門對接，大力爭取上級資金支持，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了有力的財(cái)力支撐。
??（二）不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障更加有力。一是兜緊兜牢“三?！钡拙€。把“過緊日子”作為長期方針，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)保障民生支出，當(dāng)年民生支出達(dá)21.78億元，占全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出的85.4%，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出較上年壓減5%以上。二是加快直達(dá)資金支出。建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督和周督促、月通報(bào)制度，實(shí)現(xiàn)對每筆資金全鏈條、全過程跟蹤監(jiān)控，保障直達(dá)資金規(guī)范有效使用，有效發(fā)揮了直達(dá)資金惠企利民作用。三是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接?？茖W(xué)編制我縣2021年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金方案，今年整合資金規(guī)模2.8471億元，其中安排縣級配套補(bǔ)助資金3600萬元。四是不斷加大社會事業(yè)投入，面對去年多次強(qiáng)降雨造成的災(zāi)情，統(tǒng)籌整合資金1.0662億元用于全縣災(zāi)后重建相關(guān)支出，切實(shí)將有限的資金用在關(guān)注度高、急需解決的民生支出和公共保障方面。
??（三）不斷深化財(cái)政改革，促進(jìn)財(cái)政管理上臺階。一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理，制定印發(fā)了《中共漢陰縣委漢陰縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》《漢陰縣縣級預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》，完善了預(yù)算績效管理內(nèi)部工作機(jī)制和流程，為2022年縣級預(yù)算績效管理實(shí)現(xiàn)“橫向到邊、縱向到底”的全覆蓋目標(biāo)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是深化預(yù)算管理，制定印發(fā)了《財(cái)政資金審批撥付管理辦法》，完善了《漢陰縣財(cái)政專項(xiàng)資金撥付“五級審批”制度》，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政性資金的審批撥付程序，強(qiáng)化預(yù)算約束，提高資金使用效益，確保財(cái)政資金高效安全運(yùn)行。三是國企改革提檔加速，制定印發(fā)了《漢陰縣融資平臺公司整合升級實(shí)施方案》，通過合規(guī)程序?qū)⒃u估值為3.9億元資產(chǎn)注入縣發(fā)展投資集團(tuán)公司及其子公司，迅速做大集團(tuán)公司資產(chǎn)資本規(guī)模，增強(qiáng)了集團(tuán)公司融資能力。四是強(qiáng)化公共資產(chǎn)管理。制定印發(fā)了《漢陰縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，搭建起資產(chǎn)從“入口”到“出口”的全鏈條制度管理體系。五是實(shí)施村財(cái)管理規(guī)范化建設(shè)。制定印發(fā)了《漢陰縣村級財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)工作實(shí)施方案》，組織全縣所有村和社區(qū)同步推進(jìn)村級財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，補(bǔ)齊農(nóng)村財(cái)務(wù)管理短板，為鄉(xiāng)村振興打好基礎(chǔ)。
??（四）不斷強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，確保財(cái)政資金績效安全。一是聚焦脫貧攻堅(jiān)、民生社保等重點(diǎn)領(lǐng)域，堅(jiān)持月抽查、季檢查方式巡回到各鎮(zhèn)和相關(guān)部門開展督導(dǎo)檢查，協(xié)同有關(guān)部門開展中省政法轉(zhuǎn)移支付資金、扶貧項(xiàng)目資金、醫(yī)療保障基金、惠民“一卡通”補(bǔ)貼資金等專項(xiàng)檢查，防范了資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。二是強(qiáng)化財(cái)政投資評審。完善財(cái)政投資評審工作機(jī)制，2021年全縣共完成評審項(xiàng)目703個，評審預(yù)算金額20.72億元，審減不合理資金2.25億元，平均審減率達(dá)10.85%。三是加強(qiáng)政府采購管理。嚴(yán)格執(zhí)行2021年政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步優(yōu)化了政府采購營商環(huán)境。2021年全縣共完成政府采購備案計(jì)劃597筆，采購規(guī)模2.07億元，實(shí)際采購金額1.959億元，采購節(jié)支率達(dá)5.68%。四是持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)。發(fā)揮好財(cái)政部門牽頭作用，積極組織召開聯(lián)席會議，不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)系列政策，嚴(yán)格規(guī)范涉企收費(fèi)行為，聯(lián)合稅務(wù)部門加大政策宣傳和輔導(dǎo)運(yùn)用，切實(shí)助力企業(yè)輕裝快跑。五是加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。按照“誰舉借、誰負(fù)責(zé)、誰償還”的原則，及時分解落實(shí)年度化債任務(wù)，2021年底累計(jì)化解監(jiān)測平臺中政府隱性債務(wù)9018.97萬元，提前化解以后年度債務(wù)1796.67萬元。
??在取得成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我縣財(cái)政工作中仍然面臨不少困難和問題。主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入總量小，縣財(cái)政對上級財(cái)政依賴性愈加明顯，民生等剛性支出逐年增加，財(cái)政收支矛盾日益突出；全縣政府性債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，隱性債務(wù)未來幾年還款計(jì)劃均超億元，償債壓力巨大，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)有增無減；部分預(yù)算單位資金管理使用不規(guī)范，財(cái)政資金使用績效有待進(jìn)一步提高；財(cái)政在穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等方面的投入與人民群眾的期盼還有很大差距等。在今后的工作中，我們將采取有效措施，逐步加以解決。
??三、2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想、預(yù)期目標(biāo)及基本原則
??（一）指導(dǎo)思想
??2022年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆六中全會和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中省經(jīng)濟(jì)工作會議、中省財(cái)政工作會議部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算的原則，全面落實(shí)政府過緊日子要求，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，努力提高財(cái)政支出效率，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為建設(shè)富強(qiáng)、活力、人文、美麗、富裕的錦繡漢陰提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障。
??（二）預(yù)期目標(biāo)
??——全縣財(cái)政總收入計(jì)劃完成6.15億元，同口徑增長3%；
??——全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃完成1.44億元，同口徑增長5%；全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入、支出計(jì)劃26.18億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡；
??——全縣政府性基金預(yù)算收入、支出計(jì)劃完成4.16億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡；
??——全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、支出計(jì)劃完成500萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡；
??——全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃完成3.9715億元，支出計(jì)劃完成3.66億元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支略有結(jié)余，風(fēng)險(xiǎn)可控。
??（三）預(yù)算編制管理的基本原則
??堅(jiān)持“人員經(jīng)費(fèi)按政策、公用經(jīng)費(fèi)按定額、三公經(jīng)費(fèi)按限額、專項(xiàng)資金按規(guī)定、資產(chǎn)配置按標(biāo)準(zhǔn)、政府采購按計(jì)劃”的原則；堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、突出績效和收支平衡的原則。
??四、2022年財(cái)政預(yù)算收支安排計(jì)劃
??（一）全縣財(cái)政總收入安排計(jì)劃。2022年全縣財(cái)政總收入計(jì)劃6.15億元，同口徑增長3%。其中：稅務(wù)部門2.8876億元，財(cái)政部門1890萬元，自然資源部門2.9億元，住建部門1650萬元，水利部門21萬元，林業(yè)部門63萬元。
??（二）全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收支安排計(jì)劃。2022年全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃1.44億元（其中：縣本級收入1.27億元，鎮(zhèn)級收入1700萬元），同口徑增長5%，其中：稅務(wù)部門1.1376億元，財(cái)政部門1890萬元，住建部門1050萬元，水利部門21萬元，林業(yè)部門63萬元。主要收入項(xiàng)目安排是：稅收收入1.083億元，非稅收入3570萬元。
??按照分稅制財(cái)政體制和省對縣轉(zhuǎn)移支付有關(guān)政策規(guī)定，經(jīng)測算，2022年預(yù)計(jì)全縣一般公共預(yù)算收入總財(cái)力計(jì)劃為26.18億元，其中：全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃1.44億元，計(jì)劃爭取上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入9.2404億元，計(jì)劃爭取上級預(yù)算內(nèi)下達(dá)專項(xiàng)資金（專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）收入12.5億元，計(jì)劃爭取一般債券收入1億元，暫列調(diào)入資金2.4389億元，上解支出4393萬元。其中：縣本級財(cái)力24.2億元，鎮(zhèn)級財(cái)力1.98億元（其中：鎮(zhèn)級收入1700萬元，轉(zhuǎn)補(bǔ)鎮(zhèn)級1.81億元）。
??2022年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排26.18億元，分項(xiàng)目支出為：①人員經(jīng)費(fèi)支出7.4541億元；②公用運(yùn)轉(zhuǎn)及重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)支出3189萬元；③縣級財(cái)政專項(xiàng)資金支出5.907億元；④上級財(cái)政專項(xiàng)資金計(jì)劃列支12.5億元（具體情況見表十二）。
??需要特別報(bào)告的是：1、2022年政府性債務(wù)還本付息應(yīng)償還1.8212億元（其中：一般債券還本付息1.3615億元，專項(xiàng)債券還本付息4597萬元），受當(dāng)年財(cái)力影響，年初預(yù)算僅安排1.1億元（其中：一般公共預(yù)算支出安排1億元，政府性基金支出安排1000萬元），債務(wù)還本付息支出尚有7212萬元缺口；2、2022年機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)差部分需9038萬元，受當(dāng)年財(cái)力影響，年初預(yù)算僅安排2000萬元，尚有7038萬元缺口；3、在2022年財(cái)政收支安排計(jì)劃中，新增一般債券收入1億元、國有土地使用權(quán)出讓收入2.9億元和調(diào)入資金2.4389億元（其中從基金收入中調(diào)入1.607億元）都存在不確定的因素，若不能實(shí)現(xiàn)計(jì)劃，將直接影響預(yù)算執(zhí)行；4、教育、交通、社保、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)、土地開發(fā)等重點(diǎn)項(xiàng)目和部分民生支出受財(cái)力影響，都存在一定支出缺口，尚無財(cái)力安排。
??（三）縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支安排計(jì)劃
??2022年，縣本級地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入計(jì)劃1.27億元，同口徑增長5.8%。主要收入項(xiàng)目安排是：稅收收入9172萬元，非稅收入3528萬元。
??2022年縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）支出計(jì)劃24.2億元。支出項(xiàng)目計(jì)劃安排為：①人員經(jīng)費(fèi)支出6.4283億元；②公用運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出1923萬元；③縣本級財(cái)政專項(xiàng)資金支出5.0794億元（含總預(yù)備費(fèi)2800萬元）；④上級財(cái)政專項(xiàng)資金計(jì)劃列支12.5億元（具體情況見表十一、表十三）。
??（四）政府性基金預(yù)算收支安排計(jì)劃
??2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃4.16億元，其中：縣本級政府性基金收入2.96億元，爭取上級政府性基金收入2000萬元，爭取新增專項(xiàng)債券資金收入1億元。
??2022年，全縣政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃4.16億元，其中：縣本級政府性基金支出2.96億元，上級政府性基金支出2000萬元，新增專項(xiàng)債券資金支出1億元。
??根據(jù)以上安排，2022年政府性基金預(yù)算堅(jiān)持“收支平衡、不列赤字”的原則，預(yù)計(jì)政府性基金累計(jì)結(jié)余為零（具體情況見表十五）。
??（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排計(jì)劃
??2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃500萬元，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計(jì)劃500萬元（具體情況見表十六）。
??（六）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支安排計(jì)劃
??2022年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支按照統(tǒng)籌級次和社會保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡、略有結(jié)余。主要包括城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2項(xiàng)社會保險(xiǎn)基金。
??2022年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃2.4388億元，支出計(jì)劃2.4388億元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃1.5327億元，支出計(jì)劃1.2212億元。
??根據(jù)以上安排，2022年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入計(jì)劃3.9715億元，總支出計(jì)劃3.66億元，收支相抵，當(dāng)年預(yù)計(jì)結(jié)余3115萬元，加上年結(jié)余3.3874億元，預(yù)計(jì)年末累計(jì)結(jié)余3.6989億元（具體情況見表十七至表十九）。
??五、2022年財(cái)政工作的主要措施
??（一）強(qiáng)征管、抓爭取，著力增強(qiáng)縣級財(cái)政保障能力。一是加強(qiáng)稅源建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大對工業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，著力培植財(cái)源，推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；二是充分發(fā)揮財(cái)稅庫銀聯(lián)席會議作用，定期組織召開財(cái)、稅、庫、銀和協(xié)稅護(hù)稅單位聯(lián)席會議，及時研究協(xié)調(diào)解決收入征管工作中遇到的困難和問題，完善齊抓共管機(jī)制，形成組織收入的強(qiáng)大合力；三是完善財(cái)源信息化平臺建設(shè)，加大對重點(diǎn)稅源的監(jiān)控和非稅收入的監(jiān)管，確保足額征收入庫；四是繼續(xù)加大向上爭取一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和項(xiàng)目資金的力度，深入研究國家投資導(dǎo)向和產(chǎn)業(yè)政策，準(zhǔn)確把握項(xiàng)目重點(diǎn)，完善項(xiàng)目考核獎懲機(jī)制，積極引導(dǎo)、鼓勵各部門一心跑項(xiàng)目、精心謀項(xiàng)目、全力爭項(xiàng)目，爭取上級給予我縣更多的政策和資金支持，切實(shí)增加地方可用財(cái)力。五是繼續(xù)積極盤活存量資金和存量資產(chǎn)，發(fā)揮“沉睡”資金使用效益。
??（二）抓支出、調(diào)結(jié)構(gòu)，著力惠民生保重點(diǎn)促發(fā)展。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生的前提下，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，明確支出重點(diǎn)。一是計(jì)劃安排重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1000萬元，積極支持項(xiàng)目資金爭取工作。二是計(jì)劃安排中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金1500萬元，著力推動工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)財(cái)源建設(shè)。三是計(jì)劃安排8055萬元（含基金安排），大力支持“三農(nóng)”、鄉(xiāng)村振興、脫貧攻堅(jiān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)交通項(xiàng)目建設(shè)、縣鎮(zhèn)村道路水毀搶修及日常養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治、創(chuàng)業(yè)就業(yè)等支出。四是計(jì)劃安排4073萬元，保障村級（城鎮(zhèn)社區(qū)）正常運(yùn)轉(zhuǎn)。五是計(jì)劃安排6198萬元（含基金安排），支持城鎮(zhèn)規(guī)劃、建設(shè)、管理工作。六是計(jì)劃安排9363萬元（含基金安排），支持教育、科技、文化、公安、消防、環(huán)保等社會事業(yè)發(fā)展。七是計(jì)劃安排1000萬元，支持鳳堰古梯田景區(qū)、“三沈”文化產(chǎn)業(yè)園等文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。八是計(jì)劃安排1.077億元，全面落實(shí)社會保障各項(xiàng)民生政策，提升基本民生保障能力。九是計(jì)劃安排1.1億元，用于化解各類政府債券、存量債務(wù)等到期的政府性債務(wù)還本付息支出。十是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大招商引資經(jīng)費(fèi)投入，做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)稅支持政策，全力支持企業(yè)正常生產(chǎn)，保障和促進(jìn)其他社會事業(yè)及重點(diǎn)工作的開展。
??（三）強(qiáng)約束、重監(jiān)管，著力提高財(cái)政資金使用效益。一是堅(jiān)決貫徹中省政府“過緊日子”的各項(xiàng)要求，堅(jiān)持“以收定支”大幅壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出，從嚴(yán)控制一般性支出。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。堅(jiān)持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”，強(qiáng)化預(yù)算約束力，年初預(yù)算經(jīng)法定程序批準(zhǔn)后，除救災(zāi)等應(yīng)急支出通過動用預(yù)備費(fèi)解決外，其他無重大特殊原因，中途及年底一律不予追加。三是繼續(xù)推進(jìn)縣財(cái)政部門與縣人大財(cái)經(jīng)工委、縣審計(jì)局等部門常態(tài)化聯(lián)動監(jiān)督機(jī)制，開展對重大民生項(xiàng)目預(yù)算績效管理監(jiān)督審議。四是充分發(fā)揮“三級兩賬”平臺監(jiān)管作用，加強(qiáng)項(xiàng)目資料、報(bào)賬資料管理，確保資金使用規(guī)范、安全高效。五是加大會計(jì)人員素質(zhì)培訓(xùn)力度，加強(qiáng)會計(jì)執(zhí)法檢查，提高單位會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化管理。
??（四）抓改革、強(qiáng)管理，著力提高財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。一是預(yù)算績效管理持續(xù)深化。加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，提高績效評價質(zhì)量，加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用，把有限的財(cái)政資金用好用到位。二是進(jìn)一步完善國企國資監(jiān)管制度，搭建國企信息化監(jiān)管平臺，加快推進(jìn)向國有企業(yè)委派財(cái)務(wù)總監(jiān)制度，全面提升全縣國有企業(yè)監(jiān)管水平，補(bǔ)齊監(jiān)管短板。三是啟動實(shí)施行政事業(yè)單位資產(chǎn)“條碼化”管理，提高行政事業(yè)單位信息化水平。積極盤活經(jīng)營性資產(chǎn)，發(fā)揮國有資產(chǎn)最大效益。四是深入推動財(cái)政所標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和村級財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)，持續(xù)抓好扶持壯大村集體經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)示范創(chuàng)建工作，鞏固拓展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理工作成果。
??（五）強(qiáng)素質(zhì)、優(yōu)服務(wù)，著力提高財(cái)政干部依法履職能力。一是牢固樹立政治機(jī)關(guān)意識，扛牢壓實(shí)黨建主體責(zé)任，深入推進(jìn)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想學(xué)習(xí)交流，堅(jiān)定“四個自信”，增強(qiáng)“四個意識”，自覺做到“兩個維護(hù)”，確保財(cái)政工作始終堅(jiān)持正確政治方向。二是狠抓全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任的落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神和黨紀(jì)黨規(guī)，堅(jiān)決整肅慵、懶、散、混行為，將黨風(fēng)廉政建設(shè)融入財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)管全過程，確保財(cái)政干部和財(cái)政資金“雙安全”。三是持續(xù)深化“放管服”改革，簡化優(yōu)化辦事流程，提升服務(wù)效率和工作執(zhí)行力。注重財(cái)政隊(duì)伍可持續(xù)發(fā)展，優(yōu)化干部隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，確?！袄现星唷毕嘟Y(jié)合，夯實(shí)發(fā)展根基。四是加大干部多元化教育培訓(xùn)力度，鞏固提升財(cái)政所規(guī)范化建設(shè)，提高縣鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)干部政治素養(yǎng)、創(chuàng)新能力和業(yè)務(wù)水平，努力打造一支踏實(shí)肯干、作風(fēng)正派、清正廉潔、奮發(fā)向上的高素質(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍。
