（陜西?。╆P(guān)于安康市漢陰縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
漢陰縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2023年3月29日在漢陰縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
漢陰縣財政局局長 李 鵬
各位代表：
??受縣人民政府的委托，現(xiàn)將漢陰縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予以審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
??一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
??2022年，全縣財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記來陜來安考察重要講話精神，全面貫徹黨的十九屆六中全會、黨的二十大精神和縣十六次黨代會精神，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)和縣政協(xié)的大力支持下，準(zhǔn)確把握經(jīng)濟形勢，克服重重困難，緊盯“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”工作重點，充分發(fā)揮積極財政作用，為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和加快“錦繡漢陰”建設(shè)步伐提供了有力的財力保障，圓滿完成了全年各項目標(biāo)任務(wù)。
??（一）全縣財政總收入完成情況
??2022年，全縣完成市縣口徑財政總收入5.6億元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)5.59億元的100%。
??（二）全縣財政一般公共預(yù)算收支完成情況
??1、全縣地方財政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2022年，全縣地方財政一般公共預(yù)算收入完成1.4846億元（其中：鎮(zhèn)級完成1737萬元），占年預(yù)算數(shù)1.44億元的103%。其中：稅收收入完成1.1147億元，占年預(yù)算數(shù)1.083億元的103%；非稅收入完成3699萬元，占年預(yù)算數(shù)3570萬元的103.6%。稅收與非稅占比為75：25（具體情況見表一）。
??2、全縣財政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2022年，全縣財政一般公共預(yù)算收入完成27.5億元，占年初預(yù)算數(shù)26.18億元的105%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)27億元的101.8%，同比增長7.8%，其財力收入構(gòu)成為：全縣地方財政一般公共預(yù)算收入1.4846億元（其中：稅收收入1.1147億元，非稅收入3699萬元），上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入11.91億元，上級下達(dá)專項資金（專項轉(zhuǎn)移支付）收入13.4838億元，調(diào)入資金4932萬元，新增一般債券收入5784萬元，減上解支出4500萬元（具體情況見表一）。
??3、全縣財政一般公共預(yù)算支出完成情況
??2022年，全縣財政一般公共預(yù)算支出完成27.5億元，占年初預(yù)算數(shù)26.18億元的105%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)27億元的101.8%，比2021年全縣財政一般公共預(yù)算支出25.5億元增支2億元，同比增長7.8%。其中：一般公共服務(wù)支出1.8967億元，國防支出40萬元，公共安全支出7196萬元，教育支出6.571億元，科學(xué)技術(shù)支出781萬元，文化體育與傳媒支出5225萬元，社會保障和就業(yè)支出3.4808億元，衛(wèi)生健康支出3.3877億元，節(jié)能環(huán)保支出8658萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出9105萬元，農(nóng)林水支出5.9504億元，交通運輸支出1.0726億元，資源勘探信息等支出1951萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出253萬元，自然資源海洋氣象等支出1247萬元，住房保障支出6049萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2310萬元，債務(wù)付息及發(fā)行費支出5633萬元，其他支出2960萬元。（具體情況見表二）。
??2022年，全縣財政民生支出23.5943億元，占全縣財政一般公共預(yù)算支出的85.8%，其中：教科文支出7.1716億元，占全縣財政一般公共預(yù)算支出的26.1%。全縣“三公經(jīng)費”支出1082.16萬元，比上年減少31.1萬元，同比下降3%。其中：公務(wù)車輛購置及運行費用支出795萬元，比上年減少30.26萬元，同比下降3.67%；公務(wù)接待費支出287萬元，比上年減少1萬元，同比下降0.35%；發(fā)生因公出國（境）費用支出0.16萬元。
??全縣財政一般公共預(yù)算收支平衡情況：2022年，全縣財政一般公共預(yù)算收入完成27.5億元，全縣財政一般公共預(yù)算支出完成27.5億元，收支平衡。
??（三）縣本級財政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支完成情況
??1、縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2022年，縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入完成1.3109億元，占年預(yù)算數(shù)1.27億元的103.3%，其中：稅收收入完成9743萬元，占年初預(yù)算數(shù)9172萬元的106.2 %，非稅收入完成3366萬元，占年預(yù)算數(shù)3528萬元的95.5%。
??2、縣本級財政一般公共預(yù)算收入完成情況
??2022年，縣本級財政一般公共預(yù)算收入完成23.414億元，占年初預(yù)算數(shù)24.2億元的96.8%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.02億元的93.6%，同比增長10.3%，其財力收入構(gòu)成為：縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入1.3109億元（其中：稅收收入9743萬元，非稅收入3366萬元），上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入11.91億元，上級下達(dá)專項資金（專項轉(zhuǎn)移支付）收入13.4838億元，調(diào)入資金4932萬元，新增一般債券收入5784萬元，減補助鎮(zhèn)級支出3.9123億元，減上解支出4500萬元（具體情況見表三）。
??3、縣本級財政一般公共預(yù)算支出完成情況
??2022年，縣本級財政一般公共預(yù)算支出完成23.414億元（不含鎮(zhèn)級支出3.9123億元），占年初預(yù)算數(shù)24.2億元的96.8%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)25.02億元的93.6%（具體情況見表四）。
??（四）政府性基金預(yù)算收支完成情況
??2022年，全縣政府性基金總收入完成8.1621億元，占年初預(yù)算數(shù)4.16億元的196%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)7.5506億元的108%（其中：縣本級基金收入完成2.6386億元，上級補助基金收入3329萬元，新增專項債券收入4.9506億元，專項債券再融資轉(zhuǎn)貸收入2400萬元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)基金收入89萬元（具體情況見表五）。
??2022年，全縣政府性基金總支出完成7.7594億元，占年初預(yù)算數(shù)4.16億元的186%，占調(diào)整預(yù)算數(shù)7.5506億元的102.8%（其中：縣本級基金支出1.9606億元，上級補助基金支出3329萬元，新增專項債券支出4.9506億元，專項債務(wù)還本支出5050萬元，上解支出103萬元），年末累計結(jié)余4116萬元（具體情況見表五）。
??（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況
??2022年，全縣國有資本經(jīng)營收入完成8.929萬元（上級補助收入），占年初預(yù)算數(shù)500萬元的1.7%，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成8.788萬元，年末累計結(jié)余0.141萬元（具體情況見表六）。
??（六）社會保險基金預(yù)算收支完成情況
??2022年，社會保險基金預(yù)算收入完成4.5999億元，支出完成2.8378億元，當(dāng)年收支結(jié)余1.7621億元，加上年結(jié)余3.4548億元，年末累計結(jié)余5.2169億元。其中：城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入3.4399億元，支出1.8971億元，當(dāng)年收支結(jié)余1.5428億元，加上年結(jié)余6320萬元，年末累計結(jié)余2.1748億元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入1.16億元，支出9407萬元，當(dāng)年收支結(jié)余2193萬元，加上年結(jié)余2.8228億元，年末累計結(jié)余3.0421億元（具體情況見表七至表九）。
??（七）政府性債務(wù)管理情況
??2022年，共爭取上級財政下達(dá)我縣政府性債券資金 6.639億元，其中：新增一般債券資金5784萬元，新增專項債券資金4.9506億元，再融資債券資金1.11億元。比2021年爭取政府性債券資金 6.0973 億元增加 5417萬元，增長9 %。按上級文件規(guī)定，新增一般債券資金5784萬元，納入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排；新增專項債券資金4.9506億元，納入政府性基金管理；再融資債券資金1.11億元，用于償還已到期政府債券資金。
??2022年底，全縣債務(wù)單位累計政府性債務(wù)余額為30.3887億元，較2021年底25.4272億元增加 4.9615 億元（均不含供銷企業(yè)政策性掛賬1467.5萬元和糧食企業(yè)政策性掛賬 2225萬元）。其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)余額為 30.3787億元，政府負(fù)有擔(dān)保和救助責(zé)任的債務(wù)余額為100.21萬元。全縣債務(wù)率處于綠色等級。
??（八）清理盤活財政存量資金情況
??2022年嚴(yán)格按照中、省、市、縣關(guān)于加快預(yù)算執(zhí)行，切實盤活財政存量資金的相關(guān)要求，全年清理收繳財政存量結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金5864萬元，全部統(tǒng)籌安排用于扶貧、教育、保障性住房、“三農(nóng)”、社會保障等民生急需領(lǐng)域支出。
??二、2022年財政工作主要成效
??2022年是黨的二十大勝利召開之年，也是推動各項工作再上新臺階，促進(jìn)縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵一年，縣財政部門認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的決策部署，以干克難、踔厲奮發(fā)，精準(zhǔn)實施積極財政政策，著力優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，全力服務(wù)“六穩(wěn)、六?！惫ぷ?，為全面建設(shè)“錦繡漢陰”提供堅強的財力支撐。
??（一）千方百計抓收入，保障能力穩(wěn)步提升。緊盯年度收入計劃目標(biāo)，做大做優(yōu)財政收入蛋糕。一是強化收入征管。堅持每季度定期召開發(fā)揮財稅庫銀聯(lián)席會議，督促各執(zhí)收單位落實主體責(zé)任，多渠道挖掘收入潛力，加大收入征管力度，堅持依法征收、應(yīng)收盡收。二是抓好財源培植。不折不扣落實減稅降費政策，嚴(yán)格規(guī)范涉企收費行為，切實助力企業(yè)輕裝快跑，激發(fā)市場主體活力。預(yù)算1500萬元設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金，用于經(jīng)開區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、中小企業(yè)招商引資優(yōu)惠政策兌現(xiàn)、規(guī)上企業(yè)培育獎補以及歸還建設(shè)貸款資本金等，努力培植新興財源和可持續(xù)財源。通過加強對外聯(lián)系，積極開展對外招商，成功引進(jìn)陜西省水務(wù)集團在漢陰投資建設(shè)的污水處理工程項目，引進(jìn)到位資金1.45億元，完成策劃項目2個。三是狠抓對上爭取。積極研究財政扶持政策，主動與省市財政部門對接，大力爭取上級資金支持。全年完成17.87億元，其中財政部門爭取項目資金3.393億元。爭取到位各類政府債券資金6.639億元，其中：再融資債券1.11億元、新增一般債券5784萬元、新增專項債券資金4.9506億元。
??（二）想方設(shè)法優(yōu)結(jié)構(gòu)，民生重點支持有力。一是兜緊兜牢“三?！钡拙€。把“過緊日子”作為長期方針，在保工資、保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，重點保障民生支出，當(dāng)年民生支出達(dá)23.59億元，占全縣財政一般公共預(yù)算支出的85.8%，全縣“三公”經(jīng)費和一般性支出較上年壓減3%以上。二是加快直達(dá)資金支出。建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督和周督促、月通報制度，實現(xiàn)對每筆資金全鏈條、全過程跟蹤監(jiān)控，保障直達(dá)資金規(guī)范有效使用，有效發(fā)揮了直達(dá)資金惠企利民作用。三是鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接?？茖W(xué)編制我縣2022年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金方案，全年整合資金規(guī)模3.0352億元，其中安排縣級配套補助資金3600萬元。四是不斷加大社會事業(yè)投入，面對疫情發(fā)展的嚴(yán)峻形勢，統(tǒng)籌資金1.21億元用于全縣疫情防治相關(guān)支出，切實把人民群眾生命安全和身體健康放在第一位。
??（三）殫思極慮推改革，管理效能實現(xiàn)突破。一是深化預(yù)算績效管理，加強預(yù)算項目審核，規(guī)范部門預(yù)算編制管理，將績效目標(biāo)編制與資金預(yù)算同步安排；對社會關(guān)注度較高、重點民生等領(lǐng)域項目，開展項目績效評價，評價結(jié)果作為編制下年度預(yù)算的重要依據(jù)。二是國企改革快速推進(jìn)，全面完成國企改革三年行動任務(wù)，不斷優(yōu)化國有經(jīng)濟布局，構(gòu)建“2+N”國企架構(gòu)，成立鄉(xiāng)村振興集團公司，帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。創(chuàng)新“1433”國企帶鎮(zhèn)村模式，實現(xiàn)了助推產(chǎn)業(yè)發(fā)展、壯大集體經(jīng)濟、群眾穩(wěn)定增收、推動鄉(xiāng)村振興多贏目標(biāo)。三是資產(chǎn)管理亮點突出，全面開展國有資產(chǎn)清查摸底，充分挖掘資產(chǎn)潛能，對全縣國有資產(chǎn)有效盤活，推動縣域經(jīng)濟又好又快發(fā)展。截至目前，全縣扶貧項目資產(chǎn)2823處26.58億元，其中公益性資產(chǎn)1780處14.39億元，經(jīng)營性資產(chǎn)630處4.2億元，到戶類資產(chǎn)413處7.99億元。四是扎實開展非稅電子化改革，以“數(shù)據(jù)多跑路，群眾少跑腿”為目標(biāo)，扎實開展非稅收入收繳電子化改革，使繳款單位和群眾辦事更方便、更快捷、更高效。目前全縣共53家單位使用陜西省非稅暨票據(jù)管理一體化平臺，2022年度漢陰縣非稅收入收繳電子化改革工作被省財政廳評為成績突出單位。
??（四）嚴(yán)格規(guī)范強監(jiān)管，資金使用愈加高效。一是聚焦鄉(xiāng)村振興、民生社保等重點領(lǐng)域，堅持月抽查、季檢查方式巡回到各鎮(zhèn)和相關(guān)部門開展督導(dǎo)檢查，協(xié)同有關(guān)部門開展中省政法轉(zhuǎn)移支付資金、鄉(xiāng)村振興銜接資金、醫(yī)療保障基金、惠民“一卡通”補貼資金等專項檢查，防范了資金運行風(fēng)險。二是強化財政投資評審。完善財政投資評審工作機制，2022年全縣共完成評審項目710個，評審預(yù)算金額16.83億元，審減不合理資金1.67億元，平均審減率達(dá)9.95%。三是加強政府采購管理。嚴(yán)格執(zhí)行2022年政府集中采購目錄及標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步優(yōu)化了政府采購營商環(huán)境。2022年全縣共完成政府采購備案計劃597筆，采購規(guī)模2.07億元，實際采購金額1.959億元，采購節(jié)支率達(dá)5.68%。四是持續(xù)推進(jìn)減稅降費。發(fā)揮好財政部門牽頭作用，積極組織召開聯(lián)席會議，不折不扣落實減稅降費系列政策，嚴(yán)格規(guī)范涉企收費行為，聯(lián)合稅務(wù)部門加大政策宣傳和輔導(dǎo)運用，切實助力企業(yè)輕裝快跑。五是加強債務(wù)風(fēng)險防控。按照“誰舉借、誰負(fù)責(zé)、誰償還”的原則，及時分解落實年度化債任務(wù)，2022年底累計化解監(jiān)測平臺中政府隱性債務(wù)1.6896億元，提前化解以后年度債務(wù)6872.9萬元。
??在取得成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我縣財政工作中仍然面臨不少困難和問題。主要表現(xiàn)在：財政收入總量小，縣財政對上級財政依賴性愈加明顯，民生等剛性支出逐年增加，財政收支矛盾日益突出；全縣政府性債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，隱性債務(wù)未來幾年還款計劃均超億元，償債壓力巨大，財政運行風(fēng)險有增無減；部分預(yù)算單位資金管理使用不規(guī)范，財政資金使用績效有待進(jìn)一步提高；財政在穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等方面的投入與人民群眾的期盼還有很大差距等。在今后的工作中，我們將采取有效措施，逐步加以解決。
??三、2023年財政工作的指導(dǎo)思想、預(yù)期目標(biāo)及基本原則
??（一）指導(dǎo)思想
??2023年全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神、中央經(jīng)濟工作會議精神及縣委十六屆六次全會精神，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，加強財政資源統(tǒng)籌，培植財源建設(shè)，強化收入征管，提振保障工作信心，全面落實“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ饕?，兜牢“三保”底線，精準(zhǔn)扎實細(xì)致推進(jìn)省以下財政體制改革工作，為以中國式現(xiàn)代化凝心聚力建設(shè)錦繡漢陰提供堅強有力的財政保障。
??（二）預(yù)期目標(biāo)
??——全縣財政總收入計劃完成5.75億元，同口徑增長3%；
??——全縣地方財政一般公共預(yù)算收入計劃完成1.5億元，同口徑增長4%；全縣財政一般公共預(yù)算收入、支出計劃27.08億元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡；
??——全縣政府性基金預(yù)算收入、支出計劃完成4.25億元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡；
??——全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、支出計劃完成205.46萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡；
??——全縣社會保險基金預(yù)算收入計劃完成3.95億元，支出計劃完成3.5億元，當(dāng)年實現(xiàn)收支略有結(jié)余，風(fēng)險可控。
??（三）預(yù)算編制管理的基本原則
??1.全面完整，應(yīng)編盡編。編細(xì)編準(zhǔn)支出預(yù)算，嚴(yán)控代編預(yù)算規(guī)模，進(jìn)一步提高部門預(yù)算完整性、規(guī)范性。
??2.突出重點，應(yīng)保盡保。堅持政府“過緊日子”常態(tài)化思維，優(yōu)先保障工資、運轉(zhuǎn)和民生剛性支出，集中財力保障縣委、縣政府安排的重點工作和重要決策的落實。
??3.注重績效，提升效益。牢固樹立績效理念，完善績效評價與預(yù)算安排掛鉤機制，提高資金使用效益。
??四、2023年財政預(yù)算收支安排計劃
??（一）全縣財政總收入安排計劃。2023年全縣財政總收入計劃5.75億元，同口徑增長3%。其中：稅務(wù)部門3.403億元，財政部門1870萬元，自然資源部門2億元，住建部門1400萬元，水利部門50萬元，林業(yè)部門150萬元。
??（二）全縣財政一般公共預(yù)算收支安排計劃。2023年全縣地方財政一般公共預(yù)算收入計劃1.5億元（其中：縣本級收入1.33億元，鎮(zhèn)級收入1700萬元），同口徑增長4%，其中：稅務(wù)部門1.203億元，財政部門1870萬元，住建部門900萬元，水利部50萬元，林業(yè)部門150萬元。主要收入項目安排是：稅收收入1.15億元，非稅收入3500萬元。
??按照分稅制財政體制和省對縣轉(zhuǎn)移支付有關(guān)政策規(guī)定，經(jīng)測算，2023年預(yù)計全縣一般公共預(yù)算收入總財力計劃為27.08億元，其中：全縣地方財政一般公共預(yù)算收入計劃1.5億元，計劃爭取上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入10.8671億元，計劃爭取上級預(yù)算內(nèi)下達(dá)專項資金（專項轉(zhuǎn)移支付）收入12.6億元，計劃爭取一般債券收入8000萬元，暫列調(diào)入資金1.7522億元，上解支出4393萬元。其中：縣本級財力24.98億元，鎮(zhèn)級財力2.1億元（其中：鎮(zhèn)級收入1700萬元，轉(zhuǎn)補鎮(zhèn)級1.93億元）。
??2023年全縣財政一般公共預(yù)算支出計劃安排27.08億元，分項目支出為：①人員經(jīng)費支出7.8513億元；②公用運轉(zhuǎn)及重點工作經(jīng)費支出3691萬元；③縣級財政專項資金支出6.2596億元；④上級財政專項資金計劃列支12.6億元（具體情況見表十二）。
??需要特別報告的是：1、2023年政府性債務(wù)還本付息應(yīng)償還 1.8864億元（其中：一般債券還本付息1.0892億元，專項債券還本付息7972萬元），受當(dāng)年財力影響，年初預(yù)算僅安排9000萬元（其中：一般公共預(yù)算支出安排8000萬元，政府性基金支出安排1000萬元），債務(wù)還本付息支出尚有9864萬元缺口；2、2023年機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險財政補差部分需9539萬元，受當(dāng)年財力影響，年初預(yù)算僅安排3500萬元，尚有6039萬元缺口；3、在2023年財政收支安排計劃中，新增一般債券收入8000萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入2億元和調(diào)入資金1.7522億元（其中從基金收入中調(diào)入5980萬元）都存在不確定的因素，若不能實現(xiàn)計劃，將直接影響預(yù)算執(zhí)行；4、教育、交通、社保、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)、土地開發(fā)等重點項目和部分民生支出受財力影響，都存在一定支出缺口，尚無財力安排。
??（三）縣本級財政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）收支安排計劃
??2023年，縣本級地方財政一般公共預(yù)算收入計劃1.33億元，同口徑增長4.7%。主要收入項目安排是：稅收收入9842萬元，非稅收入3458萬元。
??2023年縣本級財政一般公共預(yù)算（部門預(yù)算）支出計劃24.98億元。支出項目計劃安排為：①人員經(jīng)費支出6.7161億元；②公用運轉(zhuǎn)經(jīng)費支出1940萬元；③縣本級財政專項資金支出5.4699億元（含總預(yù)備費4000萬元）；④上級財政專項資金計劃列支12.6億元（具體情況見表十一、表十三）。
??（四）政府性基金預(yù)算收支安排計劃
??2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入計劃4.25億元，其中：縣本級政府性基金收入2.05億元，爭取上級政府性基金收入2000萬元，爭取新增專項債券資金收入2億元。
??2023年，全縣政府性基金預(yù)算支出計劃4.25億元，其中：縣本級政府性基金支出2.05億元，上級政府性基金支出2000萬元，新增專項債券資金支出2億元。
??根據(jù)以上安排，2023年政府性基金預(yù)算堅持“收支平衡、不列赤字”的原則，預(yù)計政府性基金累計結(jié)余為零（具體情況見表十五）。
??（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排計劃
??2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃205.46萬元，2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出計劃205.46萬元（具體情況見表十六）。
??（六）社會保險基金預(yù)算收支安排計劃
??2023年社會保險基金預(yù)算收支按照統(tǒng)籌級次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡、略有結(jié)余。主要包括城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金兩項社會保險基金。
??2023年，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入計劃2.6353億元，支出計劃2.4308億元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入計劃1.3181億元，支出計劃1.069億元。
??根據(jù)以上安排，2023年社會保險基金預(yù)算總收入計劃 3.9534億元，總支出計劃3.4998億元，收支相抵，當(dāng)年預(yù)計結(jié)余4536萬元，加上年結(jié)余3.7099億元，預(yù)計年末累計結(jié)余4.1635億元（具體情況見表十七至表十九）。
??五、2023年財政工作的主要措施
??（一）抓實財源建設(shè)，提升保障水平。一是強化財源培育。持續(xù)優(yōu)化提升營商環(huán)境，加大招商引資支持力度，落實減稅降費和惠企利民政策，不斷壯大支柱財源、新興財源，確保財政收入穩(wěn)定增長。嚴(yán)格落實中央和省市縣穩(wěn)經(jīng)濟增長各項工作舉措，緊盯重點企業(yè)，主動對接、積極跟蹤、貼心服務(wù)，解決企業(yè)困難，挖掘企業(yè)發(fā)展?jié)摿ΓС制髽I(yè)發(fā)展壯大。二是強化收入征管。定期組織收入征管部門召開收入分析會，強化責(zé)任落實，做好重點財源稅源的增收挖潛工作。充分利用財源信息化平臺，加大對重點稅源的監(jiān)控和非稅收入的監(jiān)管，確保足額征收入庫。三是強化向上爭取。圍繞國家戰(zhàn)略和省市政策導(dǎo)向，聚焦主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)延鏈補鏈，強化政策研究，搶抓政策機遇，準(zhǔn)確把握項目重點，加強與部門銜接、督促、指導(dǎo)，切實做好項目前期工作，千方百計爭取上級給予我縣更多的政策和資金支持，切實增加地方可用財力。四是強化債券爭取。積極做好2023年度專項債券項目謀劃儲備及發(fā)行工作，全力支持污染防治、鄉(xiāng)村振興、交通等重大戰(zhàn)略項目建設(shè)，彌補地方財力缺口。
??（二）優(yōu)化保障職能，建設(shè)錦繡漢陰。一是兜牢“三保”底線。認(rèn)真落實厲行節(jié)約、反對鋪張浪費各項規(guī)定，從嚴(yán)控制一般性支出，大力壓縮非剛性、非重點支出。嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出，遵循“先有預(yù)算，后有支出”的原則，嚴(yán)禁超預(yù)算或無預(yù)算的“三公”經(jīng)費支出，嚴(yán)格規(guī)范暫付性款項管理，嚴(yán)禁違規(guī)舉債和擠占挪用。二是保障改善民生。進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加大對鄉(xiāng)村振興、科教文衛(wèi)、生活保障、就業(yè)保障、醫(yī)療保障等民生和基本公共服務(wù)均等化資金的投入，提高財政資金的使用效益，全面提升基本公共服務(wù)質(zhì)量。續(xù)做好疫情防控工作，保障疫情防控資金，完善疫情防控、醫(yī)療救治、應(yīng)急物資保障體系，提升突發(fā)公共衛(wèi)生應(yīng)急處置能力，扛起支持打贏疫情防控的政治責(zé)任。踐行“兩山”理論，加大生態(tài)環(huán)保資金投入力度，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境，推動綠色低碳發(fā)展。三是支持經(jīng)濟發(fā)展。加大招商引資經(jīng)費投入，加強中小微企業(yè)扶持力度，堅持落實落細(xì)減稅降費、穩(wěn)崗就業(yè)等政策，促進(jìn)實體經(jīng)濟加快發(fā)展。加強政府性基金管理，持續(xù)發(fā)揮政府資金杠桿作用，用好用活還貸周轉(zhuǎn)、財信擔(dān)保、企業(yè)紓困等基金，緩解企業(yè)資金困難，支持企業(yè)脫困、穩(wěn)步壯大，促推縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
??（三）嚴(yán)格財政監(jiān)管，防范運行風(fēng)險。一是防范政府債務(wù)風(fēng)險。加強債務(wù)風(fēng)險管控，堅決遏制隱性債務(wù)增長，規(guī)范政府舉債融資行為，全面實行政府舉債融資負(fù)面清單制管理，完善政府債務(wù)償還機制，有序化解存量隱性債務(wù)，進(jìn)一步加強部門之間銜接溝通，在項目立項審批、項目建設(shè)、預(yù)算執(zhí)行、風(fēng)險評估等環(huán)節(jié)切實履行債務(wù)監(jiān)管職責(zé)，降低債務(wù)風(fēng)險。二是防范收支矛盾風(fēng)險。管好用好直達(dá)資金，從嚴(yán)從快分配資金，促進(jìn)資金規(guī)范使用管理，提高直達(dá)資金使用效益。盤活財政存量資金和閑置資產(chǎn)，切實發(fā)揮資金資產(chǎn)效益。強化往來款項管理，千方百計清收各類借款，對暫付性款項存量積極采取措施回收和消化，對新增暫付性款項嚴(yán)格按規(guī)定從嚴(yán)控制。三是防范財務(wù)管理風(fēng)險。加強會計執(zhí)法檢查和會計基礎(chǔ)規(guī)范化管理，建立協(xié)調(diào)有序的財會監(jiān)督體系，理順財會監(jiān)督與其他監(jiān)督部門的關(guān)系，加強部門之間的協(xié)調(diào)配合，聚焦重點項目和重點民生資金、整合資金等重點領(lǐng)域，建立完善財政專項資金管理長效機制，強化政策落實和財政監(jiān)督檢查，使財會監(jiān)督、審計監(jiān)督和社會監(jiān)督目標(biāo)一致，提高財會監(jiān)督質(zhì)量和效果。對照涉水領(lǐng)域腐敗問題專項治理、糧食購銷領(lǐng)域?qū)ｍ椦惨暦答佉庖娬?、“一卡通”“停車收費管理”專項整治工作要求，持續(xù)開展各項整治工作及成果鞏固提升工作。
??（四）聚焦財政改革，提升管理水平。一是深化強化預(yù)算績效管理。圍繞“全方位、全過程、全覆蓋”的總體要求，進(jìn)一步健全完善“1+N”預(yù)算績效管理制度體系。按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，進(jìn)一步強化部門預(yù)算績效管理意識，全力推進(jìn)預(yù)算績效工作落實。開展財政項目支出績效評價工作，通過事前、事中、事后項目綜合評價，助推財政資金效益提升。二是全面提升國企經(jīng)營能力。繼續(xù)加大優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)向國企注入的力度，增加國企資產(chǎn)規(guī)模，強化國有企業(yè)市場化主體地位。逐步探索將城區(qū)路面和公共停車場、城區(qū)弱電管網(wǎng)、環(huán)衛(wèi)一體化、物業(yè)管理、公路養(yǎng)護(hù)等有關(guān)事項，采取特許經(jīng)營、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式移交國有企業(yè)，拓展國企經(jīng)營范圍。逐項破解企業(yè)承接資源、資產(chǎn)、項目等方面的堵點難點問題，消除企業(yè)發(fā)展瓶頸制約。進(jìn)一步發(fā)揮好專項債項目和基金的撬動作用，增加企業(yè)現(xiàn)金流，提升國企融資授信能力。加大“雙招雙引”力度，吸引央企、省屬、市屬國企來漢投資合作，推動更多大項目在漢陰布局，增強企業(yè)造血功能，積極為縣域經(jīng)濟發(fā)展培植稅源。落實人才政策和企業(yè)“三項制度”改革，廣泛吸引專業(yè)人才到企業(yè)創(chuàng)業(yè)興業(yè)。進(jìn)一步強化企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)培訓(xùn)，加大“走出去，請進(jìn)來”學(xué)習(xí)交流力度，加強對外合作廣度，提升國企國資隊伍開拓市場、經(jīng)營管理、風(fēng)險防控的能力水平，進(jìn)一步助推國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。三是發(fā)揮國有資產(chǎn)使用效益。分類分領(lǐng)域建立國有資產(chǎn)臺賬，加快資源資本化確權(quán)，按照充實辦公用房一批、服務(wù)民生事業(yè)一批、支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展一批、盤活市場經(jīng)營一批、壯大國有資本一批、支撐重大項目建設(shè)一批的“六個一批”工作措施管好盤活國有資產(chǎn)。
??（五）加強隊伍建設(shè)，提升履職能力。一是抓實黨的建設(shè)。全面學(xué)習(xí)貫徹落實黨的二十大精神，以黨建為引領(lǐng)，切實扛牢黨建主體責(zé)任，組織開展好各類主題黨日活動，將黨內(nèi)生活制度落到實處，提高全體財政干部黨性修養(yǎng)，牢固樹立政治機關(guān)意識。二是抓緊作風(fēng)建設(shè)。持續(xù)鞏固深化作風(fēng)建設(shè)專項行動成效，嚴(yán)格執(zhí)行財政干部“七不準(zhǔn)”“十嚴(yán)禁”規(guī)定，扎實開展“大學(xué)習(xí)”、“大培訓(xùn)”、“大調(diào)研”、“大練兵”、“大整合”五項活動，對照勤快嚴(yán)實精細(xì)廉要求，強化職能職責(zé)，提升工作效能，以鐵的紀(jì)律打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)呢斦F軍。三是抓牢意識形態(tài)。嚴(yán)格落實意識形態(tài)責(zé)任制，定期研究意識形態(tài)領(lǐng)域情況，強化財政信息宣傳，深度挖掘、總結(jié)提煉財政改革發(fā)展的亮點和典型，積極主動講好財政故事。四是抓好模范創(chuàng)建。持續(xù)做好省級文明單位、模范機關(guān)、無煙單位和機關(guān)示范黨支部、廉政文化示范單位、健康機關(guān)鞏固提升工作。
