（陜西?。╆P(guān)于安康市旬陽縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于旬陽縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）的報(bào)告
—2021年4月8日在旬陽縣第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
旬陽縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作
2020年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情的復(fù)雜局面，縣財(cái)稅部門深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，圍繞高質(zhì)量發(fā)展主基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。
(一)2020年全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市對(duì)縣結(jié)算尚未正式下達(dá)，按決算統(tǒng)計(jì)口徑，2020年全縣財(cái)政收入總計(jì)完成464919萬元。（1）地方一般預(yù)算收入因受疫情影響和落實(shí)減稅降費(fèi)政策完成31119萬元，同比下降12.49%。其中稅收收入完成23278萬元，占一般預(yù)算收入的74.8%；非稅收入完成7841萬元。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入完成317888萬元。其中：返還性收入6239萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入134202萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入177447萬元。（3）調(diào)入資金22956萬元。其中基金調(diào)入1200萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1204萬元，其他資金調(diào)入20552萬元。（4）地方政府新增債券收入54175萬元。（5）轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入37000萬元。（6）結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1781萬元。
地方一般預(yù)算收入完成31119萬元。各征收部門完成情況分別是：稅務(wù)部門完成23433萬元，占調(diào)整任務(wù)的101.62%；財(cái)政部門完成3935萬元，占調(diào)整任務(wù)的92.81%；煙葉稅完成3751萬元，占調(diào)整任務(wù)的101.38%。
2020年，全縣財(cái)政支出總計(jì)完成464919萬元。其中一般公共預(yù)算支出411704萬元，較上年增長3.09%；上解上級(jí)支出6263萬元；債務(wù)還本支出46475萬元(不含歸還搬遷公司貸款2.7億、歸還利息1億);年終結(jié)余477萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出）。全縣民生支出達(dá)353598萬元，占一般公共預(yù)算支出的85.79%。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣政府性基金收入完成43187萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的71.6%。其中地方政府性基金收入4486萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的17.47%；上級(jí)基金專項(xiàng)補(bǔ)助收入3574萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的119.13%；抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入12033萬元；新增地方政府專項(xiàng)債券收入19600萬元；上年基金結(jié)余3494萬元。
2020年全縣政府性基金支出完成43187萬元。其中基金支出39831萬元，調(diào)出資金1200萬元，年終結(jié)余2156萬元。基金支出39831萬元，主要用于文化旅游體育與傳媒支出69萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出2236萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出4110萬元，交通運(yùn)輸支出5萬元，其他支出22029萬元（其中含專項(xiàng)債券支出19600萬元），債務(wù)付息支出645萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出21萬元，抗疫特別國債支出10716萬元。
（三）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國有資本經(jīng)營收入完成1208萬元，占2020年預(yù)算數(shù)的105.04%。其中本級(jí)國有資本經(jīng)營收入1204萬元，轉(zhuǎn)移支付收入4萬元。
2020年全縣國有資本經(jīng)營支出完成1208萬元。其中調(diào)出至一般公共預(yù)算1204萬元，年終結(jié)余4萬元。
（四）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)122388萬元，其中上年結(jié)余39818萬元，當(dāng)年收入82570萬元；2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年支出77484萬元，2020年末結(jié)余44904萬元。
（五）2020年財(cái)政主要工作及特點(diǎn)
1、積極主動(dòng)作為，全力以赴抗疫情。突如其來的新冠肺炎疫情，財(cái)政部門迅速把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到縣委縣政府各項(xiàng)部署上來，一手抓防疫，一手促發(fā)展，統(tǒng)籌謀劃，積極作為，奮力書寫疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙贏的“財(cái)政答卷”。一是建立兩條“綠色通道”。建立政府采購綠色通道，第一時(shí)間落實(shí)《財(cái)政部辦公廳關(guān)于疫情防控采購便利化有關(guān)政策的通知》，簡化審批流程，放寬采購條件，為采購方提供疫情防控物資供應(yīng)商名錄，對(duì)100萬以下防控物資免予審批，由單位自行采購，確保防控處置急需的設(shè)備、物資及時(shí)到位。建立資金支付綠色通道。堅(jiān)持全力保障、分秒必爭，優(yōu)化國庫集中支付流程，動(dòng)用預(yù)備費(fèi)以實(shí)撥方式快速到用款單位，全力服務(wù)疫情防控。二是全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。搶抓特殊機(jī)遇期，加大資金爭取力度應(yīng)對(duì)疫情沖擊，共爭取抗疫特別國債和特殊轉(zhuǎn)移支付資金27507萬元，對(duì)抗疫特別國債直達(dá)資金及時(shí)分配撥付，實(shí)時(shí)監(jiān)測使用情況，讓直接惠企利民好政策早見效，促推縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
2、克服多重壓力，凝心聚力抓收入。2020年受疫情沖擊、減稅降費(fèi)及經(jīng)濟(jì)低位運(yùn)行等多重因素，財(cái)稅部門克服壓力，咬定收入目標(biāo)不動(dòng)搖，把完成全年財(cái)稅收入任務(wù)作為工作重心，精心組織收入。一是全力支持企業(yè)復(fù)產(chǎn)復(fù)工。積極落實(shí)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情支持企業(yè)復(fù)產(chǎn)復(fù)工等系列措施，通過財(cái)政補(bǔ)貼、減免房租、財(cái)信擔(dān)保等系列惠企政策，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，恢復(fù)基礎(chǔ)稅源。為29戶企業(yè)發(fā)放財(cái)信融資擔(dān)保貸款9330萬元，為中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息630萬元，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸款貼息350萬元，為中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免國有經(jīng)營用房房租163萬元。二是積極應(yīng)對(duì)減收影響。嚴(yán)格落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策,全年共計(jì)減免稅費(fèi)8000余萬元。財(cái)稅部門密切關(guān)注政策新動(dòng)向，研判分析減稅降費(fèi)和疫情對(duì)我縣稅收帶來的影響程度，科學(xué)測算稅收，主動(dòng)謀劃挖潛增收等應(yīng)對(duì)措施，依法依規(guī)組織收入。三是多措并舉強(qiáng)化稅費(fèi)征管。定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，認(rèn)真研判收入形勢，分析稅源結(jié)構(gòu)，解決征收中的難點(diǎn)問題，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，挖掘潛在稅源，做到應(yīng)收盡收，提高征收質(zhì)量和效率。四是積極向上爭取提高可用財(cái)力。主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政資金管理和分配方式的新變化，盯緊上級(jí)政策投向，積極對(duì)接省市財(cái)政部門，爭取債券資金91175萬元（其中轉(zhuǎn)貸再融資一般債券資金37000萬元）、當(dāng)年新增進(jìn)體制一般性轉(zhuǎn)移支付13597萬元、抗疫特別國債及特殊轉(zhuǎn)移支付27507萬元。
3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計(jì)保民生。在財(cái)政收支矛盾異常突出的情況下，通過各鎮(zhèn)各部門共同努力，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了?！叭！蹦繕?biāo)。一是足額保障基本民生投入。不折不扣落實(shí)各項(xiàng)民生政策，兜牢兜實(shí)民生底線，在落實(shí)好工資等政策性提標(biāo)的前提下，優(yōu)先支持教育發(fā)展，2020年縣財(cái)政局被省政府表彰為全省義務(wù)教育基本均衡發(fā)展先進(jìn)單位。教育和衛(wèi)生支出占全縣一般公共預(yù)算支出的比例分別達(dá)到17.92%和12.17%，分別高于全市1.45和2.14個(gè)百分點(diǎn)。二是科學(xué)調(diào)度庫款保障支出需求。堅(jiān)持按照先“三?！焙笃渌膸炜畋Ｕ享樞颍芮嘘P(guān)注庫款，預(yù)測支出需求。通過主動(dòng)對(duì)上銜接，科學(xué)調(diào)度庫款，始終保持庫款在合理區(qū)間，確保全年實(shí)時(shí)用款需求不斷檔。三是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全縣各級(jí)各部門牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和有關(guān)文件精神，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先預(yù)算后支出，日常公用經(jīng)費(fèi)等一般性支出在2019年基礎(chǔ)上壓減16%。積極盤活財(cái)政存量資金26128萬元，統(tǒng)籌安排用于“三?！奔捌渌攸c(diǎn)支出等，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
4、強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，竭盡全力助攻堅(jiān)。圍繞全縣工作大局和人民群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題，提高責(zé)任擔(dān)當(dāng)，切實(shí)助力打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是助力防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格政府債務(wù)限額管控，落實(shí)償債主體責(zé)任，杜絕新增政府性債務(wù)，強(qiáng)化“全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺(tái)”信息數(shù)據(jù)管理，積極化解政府性債務(wù)存量，完成上級(jí)下達(dá)債務(wù)化解任務(wù)。二是聚力打贏脫貧攻堅(jiān)。按照不低于上年20%的增幅，足額預(yù)算扶貧專項(xiàng)資金3984萬元。加大財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，實(shí)行“大類間打通、跨類別使用”，做到“應(yīng)整盡整”，全年整合資金43775.35萬元，全力為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)強(qiáng)的資金保障。三是全力支持污染防治。在財(cái)力十分有限的情況下，積極籌措資金13600萬元，支持禁養(yǎng)區(qū)畜禽養(yǎng)殖場拆除補(bǔ)償、垃圾處理、污水處理、道路保潔等污染防治，為打好藍(lán)天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)提供有力的財(cái)政資金支持。
5、深化財(cái)政改革，不遺余力提效率。堅(jiān)持加強(qiáng)財(cái)政管理和推進(jìn)財(cái)政改革并重，不斷提升管理能力和理財(cái)水平。一是深化財(cái)政預(yù)算管理改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)中省市直達(dá)機(jī)制的各項(xiàng)部署和要求，及時(shí)成立直達(dá)資金監(jiān)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立直達(dá)資金監(jiān)控工作機(jī)制，對(duì)直達(dá)資金的分配、下達(dá)、撥付、使用實(shí)行全過程監(jiān)控管理，確保直達(dá)資金高效運(yùn)行、惠企利民。二是強(qiáng)力推進(jìn)預(yù)算績效管理。2020年實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目60個(gè)，完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門100萬元以下扶貧資金項(xiàng)目自評(píng)108個(gè)，涉及資金6.84億元。建立健全績效管理工作制度，制定印發(fā)了《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》、《旬陽縣財(cái)政績效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量控制和考核指標(biāo)體系框架（試行）》、《旬陽縣2020年度政府投資建設(shè)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分規(guī)則》等。三是提高投資評(píng)審質(zhì)量。嚴(yán)格落實(shí)《旬陽縣財(cái)政投融資建設(shè)項(xiàng)目評(píng)審管理辦法》，堅(jiān)持“不唯減，不唯增，只唯實(shí)”評(píng)審原則，全面實(shí)行項(xiàng)目聯(lián)系人制、項(xiàng)目復(fù)核制度、評(píng)審工作底稿制度和“五級(jí)”簽審制度，從制度上壓實(shí)工作責(zé)任，切實(shí)提升評(píng)審質(zhì)量。2020年共完成142個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審工作，項(xiàng)目送審金額113311.20萬元，評(píng)審核減資金12305.20萬元，平均審減率10.86%。四是全面規(guī)范預(yù)決算公開。堅(jiān)持“公開為常態(tài)、不公開為例外”原則，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及省市預(yù)決算公開要求，對(duì)2020年部門預(yù)決算信息公開實(shí)現(xiàn)全覆蓋。五是深化財(cái)政所改革管理。扎實(shí)推進(jìn)落實(shí)省市《關(guān)于進(jìn)一步調(diào)整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理的通知》要求，集中人力和時(shí)間，完成人員劃轉(zhuǎn)，明確財(cái)政所職能，規(guī)范人員管理，統(tǒng)一賬戶和印鑒管理，按期高效完成了改革任務(wù)。
各位代表，在看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行非常艱難，財(cái)政形勢十分嚴(yán)峻，主要是：受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)政策等因素的影響，財(cái)政減收，常態(tài)化疫情防控、政府債務(wù)還本付息、生態(tài)環(huán)保、基本民生政策提標(biāo)，地方配套大幅增長等剛性支出不斷攀升，收支矛盾異常突出，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有進(jìn)一步加劇趨勢；過“緊日子”還未完全適應(yīng)，部門預(yù)算績效理念尚未牢固樹立，績效結(jié)果運(yùn)用還需強(qiáng)化等。對(duì)此，我們要高度重視，堅(jiān)持問題導(dǎo)向、底線思維，研究制定有效措施，逐一破解難題，努力加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算安排草案
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆五中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊扣縣委、縣政府工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，樹牢過“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持實(shí)行零基預(yù)算，硬化預(yù)算約束，提高財(cái)政資金使用績效，充分發(fā)揮財(cái)政在縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的積極作用。
2021年財(cái)政預(yù)算安排的原則：
--堅(jiān)持量入為出。嚴(yán)格按照量入為出、收支平衡、不編赤字預(yù)算的要求，合理確定支出標(biāo)準(zhǔn)，以穩(wěn)妥的收入來源安排相關(guān)項(xiàng)目支出，防范財(cái)政赤字風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債券資金使用管理規(guī)定，將此資金納入預(yù)算調(diào)整，不打入年初預(yù)算。
--突出保障重點(diǎn)。樹牢過“緊日子”思想，嚴(yán)控一般性支出，預(yù)算支出首先“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”及需縣級(jí)財(cái)政配套安排的各類民生資金，其次保脫貧攻堅(jiān)暨鄉(xiāng)村振興配套、環(huán)保治理、安全生產(chǎn)等項(xiàng)目支出，再視財(cái)力情況分輕重緩急保障縣委縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
--實(shí)施績效管理。強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，將績效理念融入預(yù)算管理全過程，對(duì)縣本級(jí)專項(xiàng)安排的支出，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算績效管理規(guī)定，由項(xiàng)目實(shí)施主管部門申報(bào)績效目標(biāo)，對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績效評(píng)價(jià)，堅(jiān)持“花錢必問效，無效必問責(zé)”原則，提高財(cái)政資金使用效率和效益。
按照上述總體要求，根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際，綜合考慮上年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測情況，確定2021年預(yù)算草案如下：
（一）2021年一般公共預(yù)算情況
1.全縣一般公共預(yù)算情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排366158萬元。（1）地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排32500萬元，其中稅收收入計(jì)劃安排24420萬元，非稅收入計(jì)劃安排8080萬元。按征收部門劃分為：稅務(wù)部門預(yù)期目標(biāo)28420萬元（含煙葉稅4000萬元，教育費(fèi)附加等非稅收入4000萬元），財(cái)政部門預(yù)期目標(biāo)4080萬元。（2）轉(zhuǎn)移性收入297658萬元，其中：稅收返還6239萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付71615萬元（預(yù)計(jì)增量3000萬元）；縣級(jí)基本財(cái)力轉(zhuǎn)補(bǔ)13262萬元；生態(tài)轉(zhuǎn)補(bǔ)13176萬元；產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助260萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入13145萬元；結(jié)算補(bǔ)助2961萬元；預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入177000萬元。（3）調(diào)入資金36000萬元，其中政府性基金調(diào)至一般公共預(yù)算34700萬元，國有資本經(jīng)營調(diào)至一般公共預(yù)算1300萬元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排366158萬元（含上解支出5304萬元），其中“三?！毙枨?27756萬元，足額預(yù)算安排227756萬元，“三?！敝С鲱A(yù)算分別是：?；久裆?15200萬元、保工資101956萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)10600萬元。
2.縣本級(jí)可用財(cái)力預(yù)算情況
2021年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排186758萬元。（1）地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排28500萬元（剔除鎮(zhèn)級(jí)煙葉稅）：稅務(wù)部門24420萬元，財(cái)政部門4080萬元。（2）上級(jí)各項(xiàng)財(cái)力性補(bǔ)助收入120658萬元（含預(yù)計(jì)新增的均衡性轉(zhuǎn)移支付3000萬元）。（3）鎮(zhèn)級(jí)煙葉稅上解收入1600萬元。（4）調(diào)入資金計(jì)劃安排36000萬元。
2021年縣本級(jí)支出計(jì)劃安排186758萬元。（1）人員經(jīng)費(fèi)支出83254萬元，其中工資福利72733萬元（含機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金繳費(fèi)），基本醫(yī)療保險(xiǎn)3385萬元，大病醫(yī)療保險(xiǎn)550萬元，住房公積金6586萬元。（2）公務(wù)費(fèi)支出9311萬元，其中標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)費(fèi)2764萬元，事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)支出3207萬元，職工三費(fèi)（降溫、取暖、福利）支出2666萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)674萬元。（3）縣本級(jí)專項(xiàng)支出56290萬元（安排的縣本級(jí)專項(xiàng)資金，對(duì)能夠明確具體實(shí)施部門的項(xiàng)目納入其部門預(yù)算）。（4）預(yù)備費(fèi)1700萬元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。（5）縣對(duì)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助支出29349萬元，其中村級(jí)補(bǔ)助4144萬元。（6）縣對(duì)高新區(qū)體制補(bǔ)助支出1550萬元。
（1）—（6）項(xiàng)為縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出，合計(jì)181454萬元（詳見草案表）。
上解支出安排5304萬元。其中專項(xiàng)上解支出1500萬元，法檢體制上解支出2613萬元，稅務(wù)經(jīng)費(fèi)保障變量經(jīng)費(fèi)上解1000萬元，環(huán)保局經(jīng)費(fèi)上解191萬元。
3.鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算情況
收入計(jì)劃安排33349萬。（1）地方一般預(yù)算收入4000萬元（煙葉稅）。（2）縣對(duì)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助29349萬元。
支出計(jì)劃安排33349萬元，其中一般預(yù)算支出31749萬元，煙葉稅上解支出1600萬元。
4.高新區(qū)預(yù)算情況
收入計(jì)劃安排1550萬。（1）對(duì)高新區(qū)定額補(bǔ)助1000萬元。依據(jù)縣委、縣政府支持意見將高新區(qū)范圍內(nèi)的城市建設(shè)維護(hù)稅1000萬元，作為對(duì)高新區(qū)財(cái)政的固定體制補(bǔ)助基數(shù)。（2）對(duì)高新區(qū)補(bǔ)助人員工資及經(jīng)費(fèi)550萬。
支出相應(yīng)安排1550萬。（1）工資福利支出508萬元用于工資、年終一次獎(jiǎng)、住房公積金補(bǔ)貼、職工三費(fèi)等。（2）公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助支出42萬元，包括日常公務(wù)經(jīng)費(fèi)、工業(yè)展覽館運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。（3）支持高新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及招商引資等專項(xiàng)資金1000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2021年全縣政府性基金收入計(jì)劃44856萬元。（1）地方政府性基金收入39100萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入3000萬元、土地騰退指標(biāo)交易收入35000萬元、城市建設(shè)配套費(fèi)收入600萬元、污水處理費(fèi)收入500萬元。（2）上級(jí)專項(xiàng)基金補(bǔ)助收入3600萬元，主要包括移民后扶基金、彩票公益金收入等。
2021年全縣政府性基金支出計(jì)劃安排44856萬元。其中基金支出10156萬元、調(diào)出至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排34700萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
按國有資本經(jīng)營預(yù)算編制口徑，2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計(jì)1304萬元，其中當(dāng)年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1300萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4萬元。支出總計(jì)1304萬元，當(dāng)年支出4萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排1300萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算133383萬元（上年結(jié)余44904萬元，當(dāng)年收入預(yù)算88479萬元）。其中：其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金上年無結(jié)余，當(dāng)年預(yù)算收入430萬元；工傷保險(xiǎn)基金上年結(jié)余363萬元，當(dāng)年收入預(yù)算458萬元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余8985萬元，當(dāng)年收入預(yù)算9662萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余1346萬元，當(dāng)年收入預(yù)算33308萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余33865萬元，當(dāng)年收入預(yù)算16619萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余345萬元，當(dāng)年收入預(yù)算28002萬元。
2021年全縣社保基金支出預(yù)算133383萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余50819萬元。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算427萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余3萬元；工傷保險(xiǎn)基金支出預(yù)算456萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余365萬元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算9567萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余9080萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算32420萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余2234萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算12199萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余38285萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算27495萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余852萬元。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，全縣財(cái)政工作將緊扣縣委縣政府確定的目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對(duì)各項(xiàng)困難和挑戰(zhàn)，持續(xù)抓好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力支持縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作：
（一）扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，培育厚植財(cái)源。一是著力財(cái)源培育。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，強(qiáng)化財(cái)源培育舉措，積極落實(shí)中央和省市出臺(tái)的各項(xiàng)為企業(yè)紓困政策，保護(hù)市場主體，優(yōu)化營商環(huán)境，大力招商引資，鞏固基礎(chǔ)稅源，挖掘潛在稅源，開發(fā)增量稅源。二是著力鞏固煙草產(chǎn)業(yè)。以鄉(xiāng)村振興為機(jī)遇，把煙草產(chǎn)業(yè)作為推進(jìn)鄉(xiāng)村振興的重要抓手，進(jìn)一步夯實(shí)各鎮(zhèn)務(wù)煙面積、產(chǎn)量產(chǎn)值等量化任務(wù)，加大落實(shí)和扶持力度，強(qiáng)化對(duì)鎮(zhèn)考核，力求穩(wěn)規(guī)模、提質(zhì)量，確保煙葉稅穩(wěn)中有升；三是著力扶持企業(yè)發(fā)展。按照“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”的要求，用好國家減稅降費(fèi)政策，激發(fā)企業(yè)活力，穩(wěn)固基礎(chǔ)稅源，發(fā)揮安康市財(cái)信擔(dān)保公司旬陽分公司的作用，加大同市財(cái)信擔(dān)保公司的合作力度，通過財(cái)信擔(dān)保途徑化解縣域企業(yè)融資難題，促進(jìn)縣域企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)政自身“造血”功能。
（二）多措聚力增收，緩解財(cái)政困局。一是發(fā)揮自身增收潛能。強(qiáng)化挖潛增收意識(shí)，夯實(shí)征收部門主體責(zé)任，稅務(wù)部門要在落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)測，強(qiáng)化稅源精細(xì)化管理，實(shí)時(shí)開展零星稅收清查，防止稅收流失，確保應(yīng)收盡收。財(cái)政部門要加強(qiáng)非稅收入征管，盤活國有資源資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)保值增值，加快處置閑置、低效資產(chǎn)，確保應(yīng)繳盡繳。自然資源部門要搶抓時(shí)機(jī)傾注一切力量做好土地指標(biāo)交易工作，全力完成預(yù)期目標(biāo)任務(wù)，確保預(yù)算順利執(zhí)行；二是發(fā)揮爭資爭項(xiàng)潛能。在強(qiáng)化地方收入征管的同時(shí)，要把向上爭取資金作為緩解財(cái)政收支矛盾的重要突破口，要用好將向上爭取資金納入考核這個(gè)“指揮棒”，激勵(lì)全縣上下共同發(fā)力爭取資金?？h級(jí)各部門要超前策劃包裝項(xiàng)目，主動(dòng)與上級(jí)主管部門對(duì)接，提高申報(bào)成功率。財(cái)政部門一方面要關(guān)注掌握政策動(dòng)向，加強(qiáng)與部門溝通協(xié)作，形成資金申請(qǐng)合力，另一方面要注重同上級(jí)財(cái)政主管部門的銜接，著力爭取一般性財(cái)力轉(zhuǎn)補(bǔ)和新增債券資金；三是發(fā)揮盤活存量潛能。財(cái)政部門要加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度，按規(guī)定及時(shí)收回結(jié)余資金及長期沉淀閑置資金，調(diào)整用于其他急需支持的項(xiàng)目，緩解支出壓力，提高資金使用效益。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)保障。一是著力壓減一般性支出。全縣各級(jí)各部門要樹立過“緊日子”思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，將有限財(cái)力投向教育、醫(yī)療等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域；二是提高預(yù)算約束力。圍繞中省市兜住“三?！钡拙€要求，堅(jiān)持預(yù)算支出首先?！叭！?，堅(jiān)持“有預(yù)算不超支、無預(yù)算不開支”原則，增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。三是強(qiáng)化統(tǒng)籌保重點(diǎn)。堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、厲行節(jié)約、有保有壓”的原則，在兜牢“三保”的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌兼顧保障鄉(xiāng)村振興縣級(jí)配套、債務(wù)還本付息、污染防治等剛性支出，原則上部門專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)及建設(shè)類以向上爭取資金為主，做到有保有壓，保持適度支出強(qiáng)度，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
（四）深化財(cái)政改革，提升治理效能。一是強(qiáng)力推進(jìn)財(cái)政一體化建設(shè)。圍繞省市加快財(cái)政管理一體化的部署要求，主動(dòng)配合省市財(cái)政部門，加強(qiáng)上下聯(lián)動(dòng)，克服改革阻力，加快推進(jìn)“財(cái)政云”系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政業(yè)務(wù)管理一體化；二是繼續(xù)加強(qiáng)直達(dá)資金管理。按照財(cái)政資金直達(dá)常態(tài)化改革趨勢，將進(jìn)一步擴(kuò)大直達(dá)資金范圍和規(guī)模，這就需要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)財(cái)政直達(dá)資金的管理，健全直達(dá)資金管理機(jī)制，確保直達(dá)資金安全、高效使用。三是提升財(cái)政績效管理。嚴(yán)格按照《陜西省預(yù)算審查監(jiān)督條例》新要求，依托財(cái)政云系統(tǒng)，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，建設(shè)全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，堅(jiān)持有預(yù)算項(xiàng)目就必須做實(shí)做優(yōu)預(yù)算績效目標(biāo)和績效評(píng)價(jià)，全面提升預(yù)算公開績效目標(biāo)和決算公開績效評(píng)價(jià)質(zhì)量；四是深化國有資產(chǎn)管理改革。按照省財(cái)政廳《關(guān)于開展實(shí)施行政事業(yè)單位資產(chǎn)條碼化管理的通知》要求，加快推進(jìn)我縣國有資產(chǎn)管理改革，利用現(xiàn)代信息技術(shù)賦予每個(gè)實(shí)物資產(chǎn)一張唯一的二維條碼標(biāo)簽，對(duì)固定資產(chǎn)從投入使用到報(bào)廢處置的整個(gè)生命周期進(jìn)行全程跟蹤管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理的信息化、規(guī)范化與標(biāo)準(zhǔn)化。
（五）強(qiáng)化債務(wù)管控，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)。要全面加強(qiáng)政府債務(wù)管控，強(qiáng)化舉債的責(zé)任意識(shí)、償還意識(shí)，防止盲目舉債、過度舉債，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責(zé)、倒查責(zé)任的要求，依法依規(guī)實(shí)施問責(zé)；二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警。實(shí)施全口徑債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測管理，動(dòng)態(tài)掌握全縣債務(wù)總體情況和具體情況，提早發(fā)現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警機(jī)制，做好地方政府債務(wù)信息公開，積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；三是竭力化解存量債務(wù)。全縣各級(jí)各部門要大力壓減一般性支出，多渠道籌措償債資金等方式化解存量債務(wù)。同時(shí)做好新上項(xiàng)目審批和投資評(píng)審，從嚴(yán)管控和節(jié)約政府投資，從源頭上防范政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表！2021年，我們將在黨的十九大和十九屆四中、五中全會(huì)精神的指引下，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見和建議，切實(shí)落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，銳意進(jìn)取，積極作為，為推進(jìn)旬陽高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻(xiàn)禮！
