（陜西?。╆P于榆林市吳堡縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算的報告
吳堡縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年全縣財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年全縣預算執(zhí)行情況和財政主要工作
2020年，縣財政局在縣委、縣政府的堅強領導下，縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及習近平總書記來陜考察重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹落實新發(fā)展理念，實施積極有為的財政政策，持續(xù)深化財政體制改革，優(yōu)先保障重點民生領域支出，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，堅持抓重點、補短板、強弱項，著力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，促進全縣經(jīng)濟健康發(fā)展和社會全面進步，全面完成脫貧攻堅、全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃目標任務。
（一）2020年一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全縣財政總收入完成8975萬元，比上年減收580萬元，下降6.1%，其中：一般公共預算收入（地方財政收入）5397萬元，比上年增收438萬元，增長8.8%；上劃中央、省、市級收入3578萬元，比上年減收1018萬元，下降22.1%。
一般公共預算收入主要項目完成情況是：
各項稅收完成3943萬元，比上年同期增收1283萬元，增長48.2%。其中：增值稅680萬元，下降25.4%；企業(yè)所得稅8萬元，下降46.7%；個人所得稅70萬元，下降5.4%；資源稅9萬元，下降10%；城建稅145萬元，下降23.3%；房產(chǎn)稅71萬元，增長39.1%；印花稅39萬元，下降4.9%；城土稅23萬元，下降36.1%;車船稅2211萬元，增長161.3%；土地增值稅75萬元，下降37.5%；契稅112萬元，下降33.7%；耕地占用稅500萬元，增長155.1%。非稅收入完成1454萬元，比上年減收845萬元，下降36.8%。
一般公共預算支出執(zhí)行情況是：
全縣一般公共預算支出166123萬元，比上年減支2896萬元，下降1.7%。主要支出項目情況是：一般公共服務23273萬元，下降16.1%；教育23450萬元，增長0.9%;農(nóng)林水事務41324萬元，增長6.3%；文化旅游體育與傳媒6581萬元，下降9.1%；社會保障和就業(yè)21045萬元，增長15.8%；衛(wèi)生健康14924萬元，增長22.6%；環(huán)境保護3514萬元，下降19.9%;城鄉(xiāng)社區(qū)8697萬元，下降23.3%；住房保障3842萬元，增長123%；科學技術656萬元，下降9.4%；公共安全5194萬元，下降14.7%；交通運輸5550萬元，下降34.1%；自然資源海洋氣象等720萬元，下降9.3%；資源勘探信息等事務1591萬元，增長75.6%；商業(yè)服務、金融事務、糧油事務及其他4031萬元，下降5.5%；災害防治及應急管理1731萬元，下降41%。
（二）財政主要工作
1.堅持人民生命至上，全力做好疫情防控資金保障。面對新冠肺炎疫情，財政部門始終把人民生命安全放在第一位，第一時間承擔起全縣防疫物資采購、發(fā)放的艱巨任務，迅速建立起疫情防控經(jīng)費保障機制，按照特事特辦、急事急辦的原則，全面落實防疫物資采購、一線防疫人員補助、疫情防控資金調(diào)度撥付等。全年我縣財政累計投入各級疫情防控資金1378萬元，切實筑牢全縣疫情防控的資金保障防線。認真落實“減免企業(yè)房租”政策，共減免商戶房租31戶52.7萬元，有力推動了復工復產(chǎn)、復商復市，經(jīng)濟社會恢復正常運行。
2.著力保障基本民生，不斷改善人民生活。認真貫徹落實習近平總書記關于艱苦奮斗、勤儉節(jié)約一系列重要論述精神，堅決落實過緊日子要求，狠抓財政收支管理，堅持“以收定支”，全年一般性支出下降15%，重點保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生，切實兜牢兜實“三?！钡拙€，著力解決群眾“急難愁盼”民生難題。一是堅持推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展，不斷加大“三農(nóng)”投入力度，全年累計投入資金13.5億元。積極推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，切實優(yōu)化農(nóng)村人居環(huán)境，提升居民生活質(zhì)量，共安排資金1428萬元。堅持村級公益事業(yè)與脫貧攻堅相結合，持續(xù)推進省級美麗鄉(xiāng)村建設，實施“一事一議”財政獎補項目8個，共投入資金331萬元。二是保障民生工程建設。支持“兩館一場”、中醫(yī)院、婦幼保健院、影劇院等一批重大民生項目建設，城市功能和品位有效提升，財政民生保障機制更加完善，基本公共服務能力明顯提高，人民群眾幸福感持續(xù)增強。三是切實增強教育投入保障能力，努力實現(xiàn)全縣教育多樣化特色發(fā)展，全力保障吳堡高級中學建設及創(chuàng)建省級“雙高雙普”縣工作，全面提高教育發(fā)展水平。累計投入教育資金2.7億元，較上年增長16.4%，其中預算內(nèi)資金投入2.2億元，預算外資金投入0.5億元。四是社會保障政策落實到位。城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險補助標準從740元提高到770元，累計補助建檔立卡貧困人口參合資金292.8萬元；城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金從每月143元提高到150.5元，發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老12699人2320萬元；撥付城鄉(xiāng)低保、特困、孤兒等困難群眾補助資金5910萬元，發(fā)放臨時救助救295萬元；發(fā)放退役軍人優(yōu)撫對象撫恤補助資金571.4萬元。五是全面規(guī)范“一卡通”發(fā)放管理。納入惠民補貼項目共4大類43項，發(fā)放惠民補貼資金1.32億元，惠及城鄉(xiāng)居民155374人次，惠民惠農(nóng)政策高效、準確落實到位。六是支持我縣掃黑除惡專項斗爭。足額保障掃黑除惡工作經(jīng)費，積極配合政法機關排查線索、辦理案件。
3.落實積極的財政政策，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮財政職能，深入推進“放管服”改革，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是不折不扣落實減稅降費政策。持續(xù)改善縣域營商環(huán)境，支持中小微企業(yè)和受疫情沖擊較大的產(chǎn)業(yè)紓困和發(fā)展，全年累計減稅降費591.3萬元，切實激發(fā)了市場活力，增強了民營企業(yè)獲得感。二是著力破解中小企業(yè)融資難題。完善政府性融資擔保機構，擴大了融資擔保規(guī)模，設立了風險資金補償池，積極推動“政銀擔”合作，全年共計放貸1450萬元。三是開展民營企業(yè)中小企業(yè)賬款清欠工作。累計核查拖欠賬款6383.9萬元，6月底前清償剩余賬款1642.2萬元，清償任務全面完成。同時，進一步完善長效機制，嚴防出現(xiàn)新增拖欠賬款。四是支持民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。落實專項資金912萬元，重點支持大眾創(chuàng)業(yè)興企，鼓勵企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、實施品牌戰(zhàn)略、擴大規(guī)模、提升管理。
4.強化攻堅保障，鞏固和拓展脫貧攻堅成果。2020年，我們緊緊圍繞建檔立卡貧困人口“兩不愁三保障”和飲水安全，緊盯高質(zhì)量打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、決勝全面建成小康社會目標任務，切實履行好財政扶貧職責使命，深入開展脫貧攻堅“對標補短”和“回頭看”等工作，積極推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是全力保障脫貧攻堅目標任務資金需要，財政涉農(nóng)整合資金“應整盡整”。2020年，共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金15694.9萬元，其中，財政專項扶貧資金10840萬元。全縣共兌付涉農(nóng)整合資金15126.6萬元，資金使用率為96.4%，其中，財政專項扶貧資金兌付10523.7萬元，資金使用率為97.1%。二是嚴格按照已脫貧摘帽縣在確保滿足脫貧攻堅任務、鞏固脫貧成效資金需求的前提下，本級財政專項資金投入不得低于上年度投入規(guī)模的要求，共安排縣級財政專項扶貧資金705萬元，與去年持平。三是加強日常監(jiān)管。持續(xù)開展財政扶貧資金日常監(jiān)督檢查和專項督導檢查，切實提高資金使用成效。共開展財政扶貧資金專項督查檢查2次，將發(fā)現(xiàn)的問題深入剖析，認真梳理采取有力措施，及時整改到位。四是加強風險防控，規(guī)范財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控管理，實現(xiàn)對各級各類財政扶貧資金預算分配下達、資金支付、扶貧項目績效目標執(zhí)行情況的動態(tài)監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題、糾正偏差、反映情況、督促工作推動。全年，共納入動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理財政扶貧資金14025.1萬元，各部門已使用資金13724.6萬元，資金使用率為97.9%。
5.深化財政體制改革，建立完善現(xiàn)代財政制度。認真貫徹執(zhí)行相關財經(jīng)法律法規(guī)，將依法行政貫穿于財政工作的始終，提升財政科學化、規(guī)范化、信息化管理水平。一是全面推進預算績效管理改革。積極做好績效目標編審工作，對全縣所有預算單位的所有專項資金全部列入績效目標管理范圍，加大財政支出績效評價力度，對涉及扶貧資金的重點項目開展績效評價，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，做到花錢要問效，有效多安排、低效多壓減、無效要問責。二是繼續(xù)推進預決算信息公開，促進建立全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度，進一步擴大公開范圍，細化公開內(nèi)容，做到公開時間、平臺、內(nèi)容、格式“四統(tǒng)一”，提高預決算透明度。三是加快“財政云”預算管理一體化系統(tǒng)建設，精心組織實施，打好“保障牌”“推進牌”“服務牌”，確?！柏斦啤比偻七M、高效運行。實現(xiàn)了財政核心業(yè)務一體化、透明化、規(guī)范化，提高了財政治理能力，實現(xiàn)財政管理信息化的全覆蓋。四是基層財政所改革全面完成。按照省市統(tǒng)一部署，5月底前各財政所已全面完成了清產(chǎn)核資、設崗建制、業(yè)務培訓等工作并正式掛牌運行。進一步夯實了財政管理基礎，解決了財政資金監(jiān)管的“最后一公里”問題。
6.財政監(jiān)督職能持續(xù)加強。全年，我們認真貫徹執(zhí)行《預算法》《會計法》《財政違法行為處罰處分條例》《政府采購法》等財經(jīng)法律法規(guī)，堅持依法行政、依法理財。一是持續(xù)推進財政投資建設項目評審工作，全年共決算評審項目156個，送審金額98260.6萬元，審減2658萬元，審減率2.7%。二是持續(xù)加強政府采購監(jiān)管，進一步規(guī)范政府采購行為,實行政府采購信息全過程公開，簡化政府采購程序，實行“無紙化”辦公，提高工作效率。全年累計執(zhí)行采購218次，預算使用資金18711萬元，實際使用資金18222萬元，節(jié)約資金489萬元，資金節(jié)約2.7 %。同時，積極貫徹落實政府采購支持脫貧攻堅政策要求，充分發(fā)揮“扶貧832平臺”優(yōu)勢，拓寬脫貧新路徑。全年，我縣通過預留份額采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品累計完成160.1萬元，取得了良好脫貧成效。
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年,五年來財政改革和發(fā)展取得了顯著成績。一是財政實力更加增強。一般公共預算收入累計完成5.3億元，是“十二五”的1.6倍；地方財政收入由2016年的3616萬元增加到2020年的5397萬元，年均增長8.4%，財政保障能力進一步增強；二是支出規(guī)模更加擴大。財政支出由2016年的11.2億元增加到2020年的16.6億元，是“十二五”的1.5倍，年均增長10.3%，為縣委縣政府重大決策部署提供了有力的財力保障。三是民生保障更加有力。始終堅持民生導向不動搖，“三保”兜底不松懈，將有限的財力用在了刀刃上，民生累計支出達到61.5億元，改革發(fā)展成果更多更公平惠及人民群眾，“民生財政”得到進一步體現(xiàn)。四是財稅改革更加深化。部門預決算和“三公經(jīng)費”信息實現(xiàn)常態(tài)化全面公開，主動接受社會監(jiān)督；財政預算績效評價制度加快建立，將績效評價結果作為預算安排的重要依據(jù)；深化國庫集中支付改革，深入推進政府綜合財務報告工作；“陜西財政云”建設穩(wěn)步推進，財政信息化水平不斷提升。
2020年，受新冠肺炎疫情、減稅降費等影響，組織收入困難重重，同時新的稅源增長點尚未形成，加大收入征管力度，確保應收盡收，仍是當前財政工作的重中之重；財政支持發(fā)展改革和民生建設的任務越來越重，收支矛盾更加突出；財政扶貧資金監(jiān)督檢查和績效管理需強力推進；財政管理與改革需不斷加強和推進，財經(jīng)法律法規(guī)的執(zhí)行力度需進一步增強，財政資金使用效益有待于進一步提高。對這些問題，我們將高度重視，認真研究加以解決。
二、2021年財政預算安排草案
2021全縣財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆五中全會和習近平總書記來陜考察重要講話精神，緊扣“十四五”規(guī)劃目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，堅持新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，繼續(xù)落實積極的財政政策，以改革創(chuàng)新為根本動力，深化財政體制改革，強化預算約束和績效管理，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務，確?！笆奈濉遍_好局，起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
按照這一總體思路，2021年，全縣財政總收入計劃完成9200萬元，比上年增長2.5%,其中地方財政收入計劃完成5400萬元，與上年度基本持平，全縣財政支出達到17億元，增長2.3％。
三、2021年主要財政工作
（一）加強財稅政策支持引導，推動經(jīng)濟保持合理運行。高度重視組織財政收入工作，加強財稅聯(lián)動，及時分析稅收征管存在的問題，強化稽查，挖潛堵漏，堅持依法征稅、應收盡收，確保圓滿完成年度收入任務。積極落實財政政策，加強政策引導，促進全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。一是持續(xù)推進減稅降費。堅決落實減稅降費政策，不斷激發(fā)市場主體活力和消費潛力。加強行政事業(yè)性收費、政府性基金目錄清單管理，堅決杜絕違規(guī)涉企收費。二是管好用好政府債券資金。遵循限額管理，控制債務規(guī)模，防范化解政府債務風險，全力支持和服務重大項目建設，推動擴大有效投資，發(fā)揮政府投資的撬動作用，有效支持補短板、惠民生、促消費、擴內(nèi)需。三是積極落實金融政策。發(fā)揮政府性融資擔保作用，做好財政支持深化民營企業(yè)和融資擔保工作，強化對各行業(yè)、各企業(yè)的扶持力度，進一步擴展業(yè)務，切實緩解企業(yè)發(fā)展資金難題。
（二）不斷優(yōu)化支出結構，兜牢兜實“三保”底線。全面落實黨政機關要堅持過緊日子的要求，深度調(diào)整支出結構，挖掘內(nèi)部潛力，從嚴從緊管好財政支出，嚴控各種一般性支出，堅持“三保”支出的優(yōu)先地位，更加注重節(jié)用裕民，加強財政資源統(tǒng)籌，集中財力辦大事，對沖疫情帶來的減收影響。一是統(tǒng)籌保障基層運轉(zhuǎn)。堅持全縣一盤棋，增強托底保障能力，切實兜牢“三?！钡拙€，定期對“三?！边M行梳理，做到民生保障當期可承受，未來可持續(xù)。二是推進社會事業(yè)發(fā)展。堅持優(yōu)先發(fā)展教育的財政支持政策，持續(xù)加大教育投入力度。落實社會保障民生政策，支持加快養(yǎng)老服務體系建設，不斷提高人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。進一步完善公共服務體系，重點支持醫(yī)藥衛(wèi)生、市政建設、公共安全、文化旅游等社會事業(yè)的發(fā)展。三是支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。積極籌措資金，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設。
（三）加強財政監(jiān)督職能，提高財政資金使用效益。健全財政制度機制，進一步強化財政管理和監(jiān)督，加強預算執(zhí)行管理，加快預算管理一體化建設，完善財會監(jiān)督體制機制，更好發(fā)揮財政監(jiān)督職能，提升財政資金使用績效。一是嚴肅財經(jīng)紀律，堅決查處各種違反財經(jīng)紀律的行為。繼續(xù)加大對行政事業(yè)單位會計信息質(zhì)量檢查力度，加強財政專項扶貧資金監(jiān)督檢查工作，全面開展財政扶貧資金績效評價工作，確保資金安全高效使用。同時，積極履行財政職能，繼續(xù)做好項目評審、績效評價、政府采購等工作，提高財政資金使用效益。二是繼續(xù)完善財政預算績效評價管理工作，健全績效評價結果與預算安排掛鉤機制，引入社會監(jiān)督機制，逐步擴大績效評價結果的公布范圍，促使財政資金管理更加公開透明，實現(xiàn)財政支出的外部監(jiān)督和社會監(jiān)督。三是積極配合陜西財政云全面上線運行，實現(xiàn)在“同一標準、同一平臺、同一系統(tǒng)”下開展全鏈條財政預算業(yè)務管理，對財政資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監(jiān)管，保障財政資金的安全與效益的最大化，確保財政資金從下達源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”，并為政府預決算政策提供數(shù)據(jù)分析運用，為預算管理改革提供系統(tǒng)支撐。四是確保財政行政信息化管理系統(tǒng)全面上線運行，進一步提高財政科學化、精細化管理水平，實現(xiàn)財政管理信息化的全覆蓋。
（四）突出黨的建設統(tǒng)領作用，推動財政工作再上新臺階。持續(xù)鞏固主題教育成果，著力提高學習教育的針對性實效性，把主題教育與財政中心任務、業(yè)務工作有機地結合起來，將忠誠擔當?shù)钠犯袢谌氲健盀楣碡敗槊穹铡钡膶嵺`之中，牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。強化局黨組理論中心組學習制度，要高標準高質(zhì)量開展黨史學習教育，做到學思用貫通，不斷提升思想覺悟、能力素質(zhì)、道德修養(yǎng)、作風形象。堅持不懈地糾正“四風”，不折不扣地執(zhí)行中央八項規(guī)定精神及一系列厲行節(jié)約、反對浪費、規(guī)范用權的制度。落實全面從嚴治黨主體責任，切實維護黨的政治紀律和組織紀律，嚴格落實黨內(nèi)監(jiān)督條例和廉政準則。深入推進財政內(nèi)部控制建設，強化日常監(jiān)督管理，規(guī)范財政權力運行，有效防范廉政風險，從源頭上防治腐敗。同時，加大業(yè)務培訓力度，全面提升財政系統(tǒng)干部隊伍的整體素質(zhì)和為民服務能力，為推動新時代財政改革發(fā)展提供強大動力。
各位代表，做好2021年財政工作，任務艱巨，使命光榮。讓我們在縣委、縣政府的正確領導下，積極貫徹落實本次會議的各項決議，自覺接受人大和各位代表的監(jiān)督，認真聽取社會各界的意見和建議。緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標，開拓創(chuàng)新，真抓實干，努力開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，奮力譜寫吳堡新時代追趕超越新篇章！
