（陜西?。╆P(guān)于榆林市綏德縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于綏德縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
——2022年3月16日在綏德縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
各位代表：
我受縣政府委托，向大會報告綏德縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，在縣委、縣政府堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，在上級財政部門大力支持和精心指導(dǎo)下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，認(rèn)真貫徹落實中、省、市財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊扣積極財政政策落實落地，嚴(yán)格執(zhí)行縣十八屆人大第六次會議批準(zhǔn)的預(yù)算和審查意見，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全縣財政總體運行較為平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入36350萬元，完成年初預(yù)算的102%，比上年增長2.4%，其中，稅收收入27878萬元，非稅收入8472萬元；上級補助收入364263萬元（稅收返還3308萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付192508萬元，專項轉(zhuǎn)移支付168447萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15685萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金14086萬元，調(diào)入資金4731萬元，收入總計435115萬元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出441600萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金850萬元，債券還本支出9629萬元，專項上解支出2936萬元，支出總計455015萬元。
2021年，全縣“三公”經(jīng)費支出692萬元，較上年下降0.3%，其中：因公出國（境）費未產(chǎn)生；公務(wù)用車購置費242萬元，較上年增長1%；公務(wù)用車運行維護(hù)費230萬元，較上年增長20%；公務(wù)接待費220萬元，較上年下降17%。
一般債務(wù)情況：2021年新增一般債券6057萬元，再融資一般債券9628萬元，償還到期一般債券9628.61萬元，一般債務(wù)付息支出1758.87萬元，一般債務(wù)發(fā)行費用支出17萬元。截至2020年底全縣地方政府一般債務(wù)余額57717萬元。2021年上級下達(dá)我縣一般債務(wù)限額70150萬元，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成17415萬元，較上年增長133%，上級補助收入1600萬元，新增專項債券12000萬元，上年結(jié)余收入823萬元，收入總計31838萬元。2021年全縣政府性基金預(yù)算支出完成15107萬元，調(diào)出資金4731萬元（調(diào)至一般公共預(yù)算），支出總計19838萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)12000萬元。
專項債務(wù)情況：2021年新增專項債券12000萬元，專項債務(wù)付息支出1185.5萬元，專項債務(wù)發(fā)行費用支出12.66萬元；截至2021年底全縣專項債務(wù)余額42500萬元，控制在上級下達(dá)限額之內(nèi)（專項債務(wù)限額42500萬元）。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金收入22692萬元，占年初預(yù)算的110%，比上年增長10%，社會保險基金支出22692萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣不涉及國有資本經(jīng)營收支。
二、2021年財政重點工作開展情況
（一）強化財政民生投入導(dǎo)向，確保民生政策落到實處。強化財政民生投入導(dǎo)向，注重加強普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，盡力而為、量力而行，持續(xù)增強人民群眾福祉。全年民生支出37.81億元，占一般公共預(yù)算支出的85.62%。一是加快防疫資金安排，開通“綠色通道”盡快撥付資金，把保障防控疫情支出擺在突出的位置，全年統(tǒng)籌安排各類資金0.18億元用于防控疫情，其中設(shè)備和防控物資補助0.16億元。二是支持教育事業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，財政資金進(jìn)一步向教育傾斜，不斷提高財政支出中教育支出的比重，全年投入7.56億元，連續(xù)三年實現(xiàn)“三個增長”“兩個只增不減”要求。三是提高社會保障水平，全年統(tǒng)籌安排資金6.6億元用于新型農(nóng)村養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)及保障就業(yè)等資金支出。四是繼續(xù)加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，全年共安排資金3.5億元用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、醫(yī)療救助等財政政策保障。五是大力支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)，緊緊圍繞長效農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，在全面研判全縣實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的基礎(chǔ)上，累計整合各級專項資金30592.4萬元，用于鞏固拓展脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興建設(shè)。六是堅持生態(tài)優(yōu)先，綠色發(fā)展，持續(xù)打好污染防治攻堅戰(zhàn)，全年投入各類環(huán)保資金1.11億元。
（二）落實積極財政政策，助力經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是鞏固減稅降費成效。2021年全縣繼續(xù)不折不扣落實統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的稅費政策，發(fā)揮減稅降費穩(wěn)定和引導(dǎo)市場預(yù)期的政策效應(yīng)，從經(jīng)濟(jì)稅收方面全力服務(wù)“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。全年累計新增減稅降費2603萬元。二是做好專項債券項目申報。2021年圍繞增加有效投資，加快補短板強弱項，積極向上申請專項債券項目，涉及基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)保、教育和文化旅游等多個領(lǐng)域，最終經(jīng)省財政廳審核批準(zhǔn)共發(fā)行專項債券17000萬元用于綏德縣職業(yè)技術(shù)教育中心擴(kuò)建項目，現(xiàn)已發(fā)行12000萬元，剩余5000萬元于2022年發(fā)行。三是積極推進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。2021年累計新增擔(dān)保業(yè)務(wù)41筆，合計擔(dān)保金額4777萬元，免收擔(dān)保費78.84萬元，有效緩解了中小微企業(yè)融資難、融資貴的問題。四是提前完成“清欠”任務(wù)。嚴(yán)格按照市縣統(tǒng)一要求，細(xì)化清償任務(wù)，制定了綏德縣2021年清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)有分歧賬款清償方案及清償計劃。于9月底提前完成了剩余欠款5502.12萬元全部“清零”的目標(biāo)任務(wù)，并嚴(yán)格按照“誰舉債，誰負(fù)責(zé)”的原則嚴(yán)格預(yù)防新的債務(wù)發(fā)生。五是穩(wěn)步推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險政策。會同相關(guān)部門出臺了《綏德縣2021年政策性農(nóng)業(yè)保險工作實施方案》，牽頭組織實施能繁母豬、玉米、馬鈴薯、蘋果、設(shè)施大棚等9個險種，累計投入各類財政補貼資金1461.79萬元，撬動5家保險公司風(fēng)險保障金額5.9億元。
（三）聚焦財政改革，切實提升財政工作質(zhì)效。一是不斷加強預(yù)算績效管理。起草出臺了《綏德縣全面實施預(yù)算績效管理的實施方案》，為加快開展部門預(yù)算項目支出績效評價工作，積極探索項目事前、事中和事后績效評價工作，做實做細(xì)做全預(yù)算績效目標(biāo)提供了有力支撐，進(jìn)一步健全績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，切實做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”。二是進(jìn)一步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政改革。通過集中業(yè)務(wù)培訓(xùn)、配齊各鎮(zhèn)財政所干部隊伍及創(chuàng)建財政示范所等多種方式，進(jìn)一步提高了基層財政所精細(xì)化管理水平。三是加強財政內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)建設(shè)。為全縣預(yù)算單位購置裝配財政內(nèi)網(wǎng)客戶端管理系統(tǒng)（6.5版）和預(yù)算單位客戶端安全接入管理系統(tǒng)，進(jìn)一步加強財政內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)安全，實現(xiàn)了財政內(nèi)網(wǎng)無線訪問，打破了財會人員在固定場所辦公的局限性。四是規(guī)范國有資產(chǎn)管理。出臺《綏德縣縣級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理實施辦法》《綏德縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)租賃收支管理實施細(xì)則》，完善國有資產(chǎn)管理制度；對全縣行政事業(yè)單位及社會團(tuán)體進(jìn)行全面的資產(chǎn)清查及資產(chǎn)審計工作，建立了完整的全縣資產(chǎn)管理體系，2021年全縣國有資產(chǎn)收入394.28萬元，處置收入1104.24萬元。
（四）持續(xù)強化財政監(jiān)管，提高依法理財水平。一是建立健全各項資金管理辦法。起草出臺《綏德縣財政專項資金管理暫行辦法》《綏德縣財政涉農(nóng)整合資金管理暫行辦法》，制定出臺《綏德縣財政局惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理暫行辦法》，進(jìn)一步加強各類財政資金的管理。二是有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。全面加強和規(guī)范債務(wù)管理，認(rèn)真督促和監(jiān)管隱性債務(wù)單位按時、按計劃、有序的化解本單位自有的隱性債務(wù)，做到超額完成化解目標(biāo)，目前我縣債務(wù)風(fēng)險處于綠色區(qū)域（風(fēng)險等級紅、橙、黃、綠，綠色為風(fēng)險最低）。三是規(guī)范采購行為。進(jìn)一步規(guī)范采購行為和采購標(biāo)準(zhǔn)，著力培育公開、公平、公正的競爭機(jī)制和市場營商環(huán)境。賦予預(yù)算單位自行選擇采購方式、代理機(jī)構(gòu)和抽取評審專家的自主權(quán)，提升政府采購?fù)该鞫龋晟瀑|(zhì)疑投訴機(jī)制。2021年全縣共備案實施政府采購計劃181個，采購預(yù)算總額17513.77萬元，其中：政府集中采購40個，采購預(yù)算總額3797.84萬元，部門集中采購88個，采購預(yù)算總額12531.75萬元，自行采購53個，采購預(yù)算總額1184.18萬元；同時積極落實采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品的政策部署，2021年全縣單位通過“832”平臺累計完成交易741筆，交易總額209.61萬元，完成擬預(yù)留采購份額65.14萬元的321.78%，完成市級下達(dá)任務(wù)208萬元的100.77%。四是全面推行政府投資項目預(yù)算評審工作。堅持“不唯增、不唯減、只唯實”的宗旨，用標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、圖紙等技術(shù)參數(shù)說話，嚴(yán)格審核送審項目是否立項、資金是否到位、預(yù)算是否合理等情況，確保財政資金規(guī)范安全有效運行。共評審項目252個，評審項目資金72732.06萬元，審定資金70657.28萬元，審減資金2071.78萬元。五是開展預(yù)決算公開檢查。通過“統(tǒng)一協(xié)調(diào)、統(tǒng)一模板、統(tǒng)一時限、統(tǒng)一平臺、統(tǒng)一自查”的方式，對全縣各預(yù)算單位預(yù)決算信息公開進(jìn)行全面督查，要求各預(yù)算部門按照時間節(jié)點完成本單位的2021年度預(yù)算公開工作。六是做好直達(dá)資金監(jiān)控工作。按照要求將新增財政資金全部納入了“直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)”，實現(xiàn)指標(biāo)和國庫集中支付信息數(shù)據(jù)自動采集和傳輸。七是開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理。按照中省市專項治理相關(guān)要求，配合縣紀(jì)委對全縣“一卡通”補貼資金進(jìn)行了專項檢查，專項治理前納入“一卡通”項目30個，發(fā)放資金21366.55萬元，發(fā)放人數(shù)85465人；專項治理后納入“一卡通”項目44個，發(fā)放資金22042.98萬元，發(fā)放人數(shù)95581人。八是做好糧食領(lǐng)域資金監(jiān)管工作。抽調(diào)4名業(yè)務(wù)骨干配合縣委巡察辦，對全縣糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題開展了專項巡察，同時成立了財政工作專班，對相關(guān)單位近5年涉糧領(lǐng)域資金使用情況進(jìn)行了專項檢查。
各位代表，雖然過去一年的財稅工作取得了一定成績，但我縣財政經(jīng)濟(jì)運行仍然存在著一些困難和問題：一是財政收入增長空間越來越小。受經(jīng)濟(jì)下行、新冠肺炎疫情和減稅降費政策疊加影響，財政收入增長難度加大；二是收支平衡難度越來越大。剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；三是財政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需加強。行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理基礎(chǔ)仍較薄弱，資產(chǎn)管理水平和配置使用效益有待進(jìn)一步提高；四是過“緊日子”的思想還需進(jìn)一步樹立,在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。對此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實采取針對性的有效措施，努力加以解決。
三、2022年財政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實縣委、縣政府的各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真貫徹“以收定支”的原則，牢固樹立過“緊日子”的思想，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮非剛性、非重點支出和公用經(jīng)費，優(yōu)先保障“三?！敝С觯ΡＵ县瀼芈鋵嵵惺∈泻涂h委縣政府重大決策部署的資金需要，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成29000萬元（稅收收入22000萬元，非稅收入7000萬元），上級補助收入357486萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金850萬元，政府性基金調(diào)入3600萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2332萬元，收入總計393268萬元。
2022年，全縣一般公共預(yù)算支出388000萬元，政府性債券還本支出2332萬元，專項上解支出2936萬元，支出總計393268萬元,收支平衡。
2022年，全縣“三公”經(jīng)費支出預(yù)算430萬元，較上年執(zhí)行數(shù)下降38%，其中公務(wù)用車運行維護(hù)費230萬元，與上年持平；公務(wù)接待費200萬元，較上年下降9%。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣政府性基金收入預(yù)計8000萬元，上級補助收入預(yù)計1600萬元，專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5950萬元，上年結(jié)余12000萬元，收入總計27550萬元。
2022年，全縣政府性基金預(yù)算支出18000萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金3600萬元，專項債務(wù)還本支出5950萬元，支出合計27550萬元。
收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣社會保險基金收入預(yù)計22700萬元，全縣社會保險基金支出22700萬元。
收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣不涉及國有資本經(jīng)營收支，因此未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算，空表列示。
四、2022年財政重點工作
（一）抓好財政收入管理。按照“依法征收、應(yīng)收盡收”的原則，加強對重點稅源和重點稅種的征管，保質(zhì)保量完成地方財政收入目標(biāo)，同時緊盯政策機(jī)遇和上級支持的重點領(lǐng)域，積極向上爭取政策、爭取資金、爭取項目。
（二）做好財政支出管理。一是堅決落實過“緊日子”要求。在經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費政策落地實施的背景下，財政收支平衡壓力越來越大，深刻把握過“緊日子”的內(nèi)在要求，在“減支”的同時，著力做好“增效”，強化對財政資金的統(tǒng)籌使用和績效管理，力爭把有限的財政資金高效地運用起來，避免產(chǎn)生資金閑置浪費現(xiàn)象。按規(guī)定對非重點、非剛性資金進(jìn)行壓減，切實把財政資金用在緊要處。二是兜實兜牢“三?！钡拙€。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，把加強“三保”作為當(dāng)前財政工作最根本的出發(fā)點和落腳點，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)。三是科學(xué)統(tǒng)籌財力，保障好縣委、縣政府重點項目建設(shè)。
（三）嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險。堅決貫徹中省市縣部署要求，構(gòu)建制度嚴(yán)密、管理規(guī)范、風(fēng)險可控的政府債務(wù)管理機(jī)制。嚴(yán)格政府投資項目源頭管控，落實政府債務(wù)負(fù)面清單，堅決遏制隱性債務(wù)增量。多渠道籌措安排化債資金，全面完成2022年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。
（四）全面支持鄉(xiāng)村振興。圍繞上級要求，嚴(yán)格落實“四不摘”要求，保持過渡期內(nèi)財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，把“三農(nóng)”發(fā)展作為一般公共預(yù)算優(yōu)先保障和金融優(yōu)先服務(wù)領(lǐng)域，繼續(xù)加強涉農(nóng)資金統(tǒng)籌力度，加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境整治、基本公共服務(wù)等領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的財政投入力度。
（五）強化改革創(chuàng)新。一是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，規(guī)范預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程，打造“數(shù)字財政”，實現(xiàn)預(yù)算管理工作的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動化。二是全面實施績效管理，擴(kuò)大預(yù)算績效評價的規(guī)模和范圍，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制。三是繼續(xù)深化政府采購、政府投資預(yù)算審核、國有資產(chǎn)管理等制度改革，強化財政資金支出事前、事中和事后管理監(jiān)督，加強國有資產(chǎn)動態(tài)監(jiān)管，提高財政資金運行的安全性、規(guī)范性和有效性。四是繼續(xù)推進(jìn)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、以及財政政策和規(guī)章制度等方面信息公開工作，進(jìn)一步提高財政資金支出透明度。五是加強財政資源統(tǒng)籌，繼續(xù)盤活財政存量資金，定期清理各部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。六是加強財政監(jiān)督，提高會計信息質(zhì)量，強化財經(jīng)紀(jì)律約束，規(guī)范財政運行秩序，依法接受人大和政協(xié)監(jiān)督。
各位代表，新目標(biāo)承載新夢想，新征程充滿新希望。2022年財政工作任務(wù)艱巨，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，切實貫徹落實好本次會議的各項決議和要求，以更開闊的思路、更昂揚的精神、更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實干，確保2022年財政收支預(yù)算任務(wù)的全面完成，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。
