（陜西?。╆P(guān)于榆林市定邊縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
定邊縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，全面落實縣十八屆人大常委會第三十四次會議關(guān)于2021年預(yù)算草案的決議和十八屆人大常委會第四十次會議關(guān)于縣級預(yù)算調(diào)整方案的決定，堅持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)和新發(fā)展理念，按照統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作部署，認(rèn)真貫徹落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，全力服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，確保“十四五”全縣經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)開好局、起好步。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2021年，一般公共預(yù)算收入完成148465萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.39%，較上年增收28130萬元，增長23.38%。
主要收入完成情況是：
各項稅收完成117620萬元，增長25.23%，其中：增值稅35612萬元，增長49.64%，主要是受國際油價上漲等因素影響；企業(yè)所得稅3053萬元，下降12.02%；個人所得稅1597萬元，下降21.41%；資源稅26091萬元，增長80.72%；城市維護(hù)建設(shè)稅9484萬元，增長26.69%，這兩項主要是原油價格上漲等因素影響；城鎮(zhèn)土地使用稅25271萬元，增長13.43%，主要是夯實新能源企業(yè)稅源信息及延長油田補繳稅費影響；耕地占用稅6350萬元，下降46.50%，主要是長慶油田暫緩開發(fā)新油井，相應(yīng)減少收入；環(huán)境保護(hù)稅120萬元，下降14.89%。
非稅收入30845萬元，增長16.80%，其中：專項收入17083萬元，增長47.78%，主要是補繳森林植被恢復(fù)費等因素影響；行政事業(yè)性收費8371萬元，增長160.21%，主要是清繳耕地開墾費因素影響；罰沒收入1796萬元，下降49.45%。
2.上級補助收入完成情況
2021年，上級對我縣補助收入331718萬元，其中返還性收入5358萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入221826萬元(財力性補助45654萬元，取消石油開發(fā)費納入基數(shù)補助96084萬元，共同財政事權(quán)補助80088萬元)，專項轉(zhuǎn)移支付收入104534萬元。
3.支出完成情況
2021年，一般公共預(yù)算支出483539萬元，比上年增支96908萬元，增長25.06%。
主要支出項目完成情況是：
一般公共服務(wù)支出62637萬元，增長45.16%，主要是為支持招商引資、行政審批事項進(jìn)大廳等方面加大投入影響；教育支出97670萬元，增長4.16%，確保教育投入“兩個只增不減”；科學(xué)技術(shù)支出463萬元，增長6.44%，主要是加大科技創(chuàng)新驅(qū)動投入影響；文化旅游體育與傳媒支出5140萬元，下降18.89%，主要是通過盤活存量資金安排相關(guān)支出；社會保障和就業(yè)支出72302萬元，增長31.9%，主要是增加“八大員”工齡補貼和社會救助缺口資金等民生保障支出；衛(wèi)生健康支出50808萬元，增長43.18%，主要是保障疫情防控、基本公共衛(wèi)生等方面投入增加影響；節(jié)能環(huán)保支出15432萬元，增長44.35%，主要是加大對散煤治理、生態(tài)效益補償?shù)确矫嫱度朐黾佑绊?；城鄉(xiāng)社區(qū)19564萬元，下降0.49%；農(nóng)林水支出98656萬元，增長47.47%，主要是加大鄉(xiāng)村振興、綠化造林、白于山區(qū)集雨補灌等方面投入影響；交通運輸支出7636萬元，增長28.7%，主要是通過爭取一般債券支持賀紅公路寧陜支線、定紅路、科技三路西段等項目投入影響；自然資源海洋氣象支出3505萬元，增長5.7%；住房保障支出13053萬元，增長8.07%。
2021年在年度預(yù)算執(zhí)行中通過爭取石油開發(fā)費納入基數(shù)補助、一般債券、一次性財力補助等資金，實現(xiàn)當(dāng)年財政收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成12769萬元，增長104.86%，主要收入項目完成情況是：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1268萬元，下降22.35%；國有土地使用權(quán)出讓收入11501萬元，增長150.02%。
2021年，政府性基金預(yù)算收入完成12769萬元，加上上級補助收入673萬元、調(diào)入資金30812萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20549萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3795萬元，全年政府性基金收入總計68598萬元。
2.支出完成情況
2021年，政府性基金預(yù)算支出55804萬元，下降26.81%，主要支出項目完成情況是：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出41762萬元，比上年增支20129萬元，增長93.05%，主要是安排道路征地及拆遷補償、城鄉(xiāng)控制性詳細(xì)規(guī)劃、鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)、市政道路、廣場及基礎(chǔ)設(shè)施等項目支出；其他支出10536萬元，比上年下降34853萬元，下降76.79%，主要是新增專項債券資金較上年大幅減少；債務(wù)付息支出1721萬元，比上年增支883萬元，增長105.37%；抗疫特別國債安排的支出1609萬元,主要用于新區(qū)供水加壓泵站和進(jìn)村入戶管網(wǎng)改造等項目支出。
2021年，政府性基金預(yù)算支出完成55804萬元，加上債務(wù)還本支出549萬元、上解支出7萬元、調(diào)入資金227萬元，全年政府性基金支出總計56587萬元。
2021年，政府性基金收支相抵后，年終政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)12011萬元，其中：上級專項1212萬元，專項債券10799萬元。
?。ㄈ﹪匈Y金經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入84505萬元，主要是清繳延長集團(tuán)以前年度石油開發(fā)費收入84251萬元，運輸企業(yè)上繳利潤254萬元。
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成84505萬元，加上上級補助收入20萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計84525萬元。
2.支出完成情況
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10773萬元，主要用于城投公司增加注冊資金10300萬元；南北大街居民巷道硬化及8號樓商業(yè)廣場項目473萬元。
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10773萬元，加上調(diào)出資金73732萬元，全年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計84505萬元。
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支相抵后，年終結(jié)轉(zhuǎn)20萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況
2021年，社會保險基金預(yù)算收入37317萬元，比上年增長4.33%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12003萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入25314萬元。
2021年，社會保險基金預(yù)算收入37317萬元，加上上年滾存結(jié)余54178萬元，全年社會保險基金預(yù)算收入總計91495萬元。
2.支出完成情況
2021年，社會保險基金預(yù)算支出39884萬元，比上年增長22.44%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9567萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出30317萬元。
2021年，社會保險基金收支相抵后，年末滾存結(jié)余51611萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金30646萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險20965萬元。
（五）政府性債務(wù)情況
2021年，市級下達(dá)我縣債務(wù)限額268220萬元，其中：一般債務(wù)限額165831萬元，專項債務(wù)限額102389萬元。
2021年，全縣政府性債務(wù)余額219404萬元，其中：一般債務(wù)余額146675萬元（一般債券139182萬元，向國際組織借款4644萬元，其他一般債務(wù)2849萬元),專項債務(wù)余額72729萬元(專項債券72649萬元，其他專項債務(wù)80萬元)。全縣債務(wù)余額未超過債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
全縣財政收支正在核實清算中，中央、省、市補助結(jié)算對賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)將會有一些變化，待決算會審編出后，再作匯報。
二、2021年主要財稅政策落實和財稅改革情況
?。ㄒ唬﹫猿帧皟蓚€”至上，傾力疫情防控
始終堅持把人民生命安全和身體健康放在第一位，健全完善應(yīng)急保障機(jī)制，積極發(fā)揮財政政策資金保障作用，按照“急事急辦、特事特辦”的原則，建立資金支付和政府采購“綠色通道”，全面落實免費核酸檢測、一線防疫人員補助、防疫物資保供等政策，累計安排疫情防控資金4575萬元，其中縣財政安排4082萬元，為常態(tài)化開展疫情防控提供了堅強財政保障。
?。ǘ娀ぷ髋e措，積極組織收入
一是全力組織收入。加強預(yù)研預(yù)測預(yù)判，強化數(shù)據(jù)分析和測算，及時研究應(yīng)對策略，拓寬收入渠道，堵塞“跑冒漏滴”，確保做到應(yīng)收盡收，保持財政運行穩(wěn)健態(tài)勢。二是強化政策爭取。在縣委、縣政府的協(xié)調(diào)推動下，市縣財政部門聯(lián)動發(fā)力，將延長石油開發(fā)費納入中省市財政轉(zhuǎn)移支付基數(shù)，每年落實資金9.7億元，這次財政體制調(diào)整可以說是一勞永逸，惠及子孫。三是加大清繳力度。創(chuàng)新清繳模式，全力推進(jìn)“以油抵費”“以資抵費”模式，并與延長集團(tuán)協(xié)調(diào)座談，達(dá)成五年還款機(jī)制，全力清繳以前年度欠款，全年共清繳石油開發(fā)費9.35億元。四是向上爭取資金。全年爭取一般性轉(zhuǎn)移支付資金22.18億元，專項轉(zhuǎn)移支付資金10.45億元，一般債券資金2.04億元，專項債券資金2.05億元。通過以上多措并舉，多點發(fā)力，實現(xiàn)收支平衡，略有結(jié)余，創(chuàng)歷史最好水平。
?。ㄈ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三保”底線
一是嚴(yán)控支出。牢固樹立“過緊日子”思想，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控支出追加，大力壓減非急需、非剛性和保障標(biāo)準(zhǔn)過高的支出；進(jìn)一步壓實各預(yù)算單位主體責(zé)任，推動部門在預(yù)算編制、執(zhí)行、政府采購、資產(chǎn)配置使用等方面，做到厲行節(jié)約。全年壓縮一般性支出3950萬元。二是兜牢“三?！?。嚴(yán)格執(zhí)行“三保”支出預(yù)算，扎實做好“三?！敝С霭才藕唾Y金保障工作，切實兜牢“三?！敝С龅拙€。全縣“三保”支出達(dá)22.07億元，其中：?；久裆?.98億元、保工資15.41億元、保運轉(zhuǎn)1.68億元。三是嚴(yán)管項目。嚴(yán)格執(zhí)行政府投資項目管理辦法，嚴(yán)控新增政府中長期支出事項，要求政府投資項目要與財政承受能力相匹配，確保經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平和財政收支狀況相適應(yīng)。
?。ㄋ模┳⒅馗沙掷m(xù)，增進(jìn)民生福祉
堅持盡力而為、量力而行，全面落實更有效、更可持續(xù)的民生政策，切實加強基本民生保障。全縣民生支出達(dá)38.24億元，占財政支出的81.49%，較上年增長6.93億元，增幅22.14%。在支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面，全年投入資金3.26億元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)配套、人居環(huán)境整治、農(nóng)村安全飲水、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、通村組水泥路等支出。在支持人力資源和勞動保障方面，全年投入資金1.22億元。其中：安排8700萬元，保障高等院校優(yōu)秀本科畢業(yè)生、脫貧人口、4050等重點群體就業(yè)。在支持社會保障方面，全年投入資金2.46億元。其中：安排8700萬元，用于發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金及養(yǎng)老參保配套，惠及8.3萬人；安排1.55億元，用于全縣2155戶居民的城市最低生活保障、6929戶農(nóng)民的農(nóng)村最低生活保障、74人的社會散居孤兒和事實無人撫養(yǎng)兒童補貼、9744名殘疾人的生活及護(hù)理補貼和2.4萬人的高齡老人補貼等方面，切實保障了全縣低收入和高齡群體的基本生活。在支持醫(yī)療衛(wèi)生方面，全年投入資金5.99億元。其中：安排3100萬元，用于基本藥物綜合補助，著力解決群眾“看病貴”問題；安排2700萬元，用于全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)；安排4700萬元，用于城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險政府補助，惠及33.4萬人；安排2.13億元，支持公立醫(yī)院改造和設(shè)施設(shè)備更新。在支持教育事業(yè)方面，全年投入資金9.77億元，用于啟動幼兒園、中小學(xué)、高中等新建學(xué)校項目實施，重點支持緩解“入園難、入園貴、農(nóng)村學(xué)校弱”等問題，全面落實“十五年”免費教育、義務(wù)教育農(nóng)村學(xué)生營養(yǎng)餐改善計劃和從學(xué)前到中高職家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，實現(xiàn)全縣鄉(xiāng)村教師生活補助全覆蓋。在支持文化事業(yè)方面，全年投入資金5140萬元，重點支持長城文物保護(hù)、文化惠民、群眾體育和旅游發(fā)展。在支持住房保障方面，全年投入資金2122萬元，用于保障性住房、老舊小區(qū)改造、廉租房補貼等方面。
?。ㄎ澹┲С种攸c領(lǐng)域，有效化解風(fēng)險
一是全力保障鞏銜資金需求。加大資金整合力度，按照“大類間打通”“跨類別使用”原則，統(tǒng)籌整合資金3.4億元（縣級資金6300萬元），足額保障了我縣全年鞏固拓展脫貧攻堅成果同銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興計劃資金的需求。二是全力支持生態(tài)保護(hù)治理。累計投入縣級生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金2.97億元，主要用于支持重點流域污染防治、土壤污染治理修復(fù)、植樹造林綠化工程、污水處理廠建設(shè)、城鄉(xiāng)社區(qū)和農(nóng)村環(huán)境整治、城區(qū)散煤治理、垃圾分類和固體廢棄物綜合利用等。三是全力化解政府債務(wù)風(fēng)險。通過做好常態(tài)化預(yù)警監(jiān)測、加強督辦催辦、強化責(zé)任考核和完善化解機(jī)制，切實做好政府債務(wù)化解工作，全年累計化解政府性債務(wù)8949萬元，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險。
?。﹪?yán)格政策落實，助力實體發(fā)展
一是全面落實各項減稅降費政策。加強行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單管理，加大涉企收費檢查和違規(guī)行為查處力度，全面釋放減稅降費政策紅利，累計新增減稅降費8626萬元。二是充分發(fā)揮政府融資擔(dān)保作用。規(guī)范企業(yè)經(jīng)營，完善內(nèi)控管理，制定《融資擔(dān)保貸款項目評審辦法（試行）》，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款113筆，金額4196萬元，安排2021年創(chuàng)業(yè)貸款財政貼息資金428萬元，著力增強政府融資擔(dān)保服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力，切實緩解中小企業(yè)融資難融資貴問題。三是著力加大紓困惠企項目申報爭取。組織申報2021年度中央、省、市中小企業(yè)各類項目9個，涉及企業(yè)30家，撥付專項資金1476.3萬元，助推企業(yè)快速健康發(fā)展。
?。ㄆ撸┥罨芾砀母?，提升治理能力
一是著力深化預(yù)算管理制度改革。全面實施部門零基預(yù)算管理，強化零基預(yù)算理念運用，打破支出固化格局，合理確定支出預(yù)算規(guī)模。推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，建立民生支出清單管理制度，圍繞“三?！钡然拘枰芯恐贫h級保障標(biāo)準(zhǔn)，逐步建立不同行業(yè)、不同層級、分類分檔的預(yù)算項目支出標(biāo)準(zhǔn)體系。并結(jié)合社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、物價水平、財力變化等進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，增強財政可持續(xù)性的重要保障，充分發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。二是著力推進(jìn)財政權(quán)責(zé)劃分改革。全力配合省市加快推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，全面承接民政、交通、生態(tài)、應(yīng)急等財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革事項，進(jìn)一步明確中省市縣各領(lǐng)域分擔(dān)責(zé)任。三是著力配合省市推動稅制改革。認(rèn)真做好《契稅法》《城市維護(hù)建設(shè)稅法》貫徹實施的前期準(zhǔn)備工作和油氣管道運輸增值稅稅制改革工作。四是著力推進(jìn)預(yù)算績效體系建設(shè)。研究制定《定邊縣縣級預(yù)算部門（單位）整體支出績效評價管理辦法》《定邊縣項目支出績效評價管理辦法》等五項預(yù)算績效管理制度。按照“誰申請資金，誰設(shè)定目標(biāo)”的原則，完成全縣行政事業(yè)單位314家的項目支出和部門（單位）整體支出預(yù)算績效目標(biāo)審核工作，實現(xiàn)了與預(yù)算同步編報、同步審核、同步批復(fù)下達(dá)。對農(nóng)業(yè)、鄉(xiāng)村振興、教體等7個部門（單位）的9個重點項目開展了績效運行監(jiān)控，對項目運行監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的績效目標(biāo)執(zhí)行偏差和管理漏洞進(jìn)行了原因分析和糾偏。按照“資金量較大、代表性較強、社會關(guān)注度較高”的原則，完成16個項目的績效評價工作。五是著力推進(jìn)政府項目預(yù)算評審。全年完成項目預(yù)算評審153項，報評總金額13.01億元，評定金額11.7億元，評減金額1.3億元，總體審減率10%。六是著力推進(jìn)基層財政統(tǒng)計改革。通過組織開展“八有八化”建設(shè)改革，加強隊伍建設(shè)，健全工作制度，不斷推進(jìn)了我縣基層財政和統(tǒng)計工作提質(zhì)增效，助力“三農(nóng)”事業(yè)發(fā)展。由于工作突出，我縣財政和統(tǒng)計所改革工作在全市驗收評估考核中位列第一。七是著力推進(jìn)國資國企改革行動。針對我縣國有企業(yè)監(jiān)管缺失、現(xiàn)代企業(yè)制度不健全、效益低下等突出問題，通過對縣屬14家國企經(jīng)營現(xiàn)狀、人員管理、薪酬標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行詳細(xì)摸底調(diào)研并學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)經(jīng)驗做法的基礎(chǔ)上，研究制定《定邊縣深化國資國企改革三年行動方案（2020－2022年）》，為推進(jìn)我縣國企公司化改革提供了基本遵循和制度保障。八是著力打造微信服務(wù)便民平臺。盯緊群眾關(guān)切事，為使群眾更方便地查詢到各項惠民惠農(nóng)補貼的發(fā)放情況，在全省率先組織實施微信服務(wù)一站式便民平臺建設(shè)工作。通過在微信公眾號設(shè)置“一卡通”查詢欄目并暢通查詢數(shù)據(jù)對接，使群眾足不出戶就可以查詢惠民惠農(nóng)各項補貼的發(fā)放情況；同時把黨的惠民惠農(nóng)政策及時送到群眾當(dāng)中，溫暖群眾心頭。九是著力推進(jìn)政府采購管理改革。嚴(yán)格實行“采管分離”，不斷規(guī)范政府采購行為，確保采購依法規(guī)范高效實施。全年采購預(yù)算資金5.33 億元，實際采購金額4.84億元，節(jié)約預(yù)算資金0.49億元，節(jié)支率9.2%。同時，創(chuàng)新組織實施“政府采購電子賣場”改革工作，研究制定《電子賣場實施方案》，征集供應(yīng)商40家并進(jìn)行常態(tài)化管理，全年通過“政府采購電子賣場”共完成交易金額 256萬元。
?。ò耍﹪?yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，整飭財經(jīng)秩序
創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)制, 加大監(jiān)督力度,切實規(guī)范財政財務(wù)管理。一是全面深化預(yù)決算公開。依據(jù)“四統(tǒng)一”原則，完成69個鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門和220個事業(yè)單位的2021年度預(yù)算和2020年度決算公開工作，并按時限要求完成了預(yù)決算公開信息內(nèi)容和輿情的審核監(jiān)管。二是深入開展監(jiān)督檢查。組織開展往來款項長期掛賬問題和清理到村到戶未兌付資金專項整治，消化往來賬款13.2億元，落實兌付到戶資金1265萬元。組織開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理問題專項整治，針對存在問題，建立整改臺賬，強化精準(zhǔn)施策，對標(biāo)分類處置。對于2020年和2021年未納入“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放管理的32個項目，及時納入系統(tǒng)管理；解決了65戶農(nóng)民因個人征信黑名單導(dǎo)致發(fā)放不及時和糾正代發(fā)機(jī)構(gòu)違規(guī)收費的問題，通過專項整治，切實提升了群眾的滿意度、獲得感。全年通過“一折通”累計發(fā)放各類惠農(nóng)補貼資金5.54億元。三是著力規(guī)范內(nèi)部控制。完成了對262家行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告的編報、審核及匯總工作。同時，完成了對13家代理記賬機(jī)構(gòu)的備案，本年度5家代理記賬機(jī)構(gòu)取得許可證書和1899條會計人員信息采集工作，進(jìn)一步加強了有效監(jiān)督和會計誠信建設(shè)。
2021年，全縣財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但仍然存在一些困難和問題，主要是：受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、持續(xù)減稅降費以及疫情等因素疊加影響，減收壓力較大，加之國家適度降低赤字率和專項債券發(fā)行規(guī)模，以及抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付退出，回歸正常轉(zhuǎn)移支付，中央、省、市一次性財力補助大幅減少。而各領(lǐng)域財政支出增長剛性較強，“三保”、鄉(xiāng)村振興、污染防治、教育、醫(yī)療、債務(wù)付息等重點剛性支出和縣委縣政府確定的重大戰(zhàn)略部署，對支出的需求很大，財政面臨收支平衡和資金調(diào)度雙重壓力前所未有。對這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真分析，仔細(xì)研究，全力予以解決。
三、2022年財政預(yù)算安排草案
?。ㄒ唬┴斦罩蝿莘治?span style="display:none">資料下載_工程咨詢_工作報告
從積極的因素看，一是隨著國家推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)、構(gòu)建西部大開發(fā)新格局、推動黃河流域生態(tài)保護(hù)一系列重大戰(zhàn)略實施，省市關(guān)于推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、新時代支持革命老區(qū)振興發(fā)展等政策舉措的出臺，以及打造航空航天和農(nóng)業(yè)科技產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟、深化蘇陜協(xié)作承接?xùn)|部產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，為定邊更深層次融入全國全省發(fā)展格局、更廣泛聚集縣內(nèi)縣外資源要素、更高水平推動高質(zhì)量發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。二是2022年中央經(jīng)濟(jì)工作會議提出，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，國家將安排地方政府專項債券，保障重點項目建設(shè)；加大中央對地方轉(zhuǎn)移支付力度，推動財力向基層傾斜，為縣域經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展提供財力保障。三是我縣風(fēng)光無限、天地?zé)o邊，新能源、新制造、新材料、新農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢凸顯，必將迎來新一輪清潔能源發(fā)展的黃金期。同時，新一屆縣委高瞻遠(yuǎn)矚、科學(xué)決策，相繼出臺推動“六個增長”、加快實現(xiàn)“三大目標(biāo)”、促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展等若干政策措施，一批打基礎(chǔ)、利長遠(yuǎn)的重大產(chǎn)業(yè)項目相繼落地實施，必將帶動相關(guān)行業(yè)稅收的增長。
從面臨的挑戰(zhàn)看，國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變的局面仍未改變，經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長依然面臨諸多困難和挑戰(zhàn)，受產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一影響，稅收增長空間有限，財政收入持續(xù)增長的基礎(chǔ)尚不穩(wěn)定，財政保障壓力不斷加大，面臨可用財力少和剛性支出多的“雙重考驗”，財政運行短期內(nèi)仍處于緊平衡、難平衡狀態(tài)。
綜合研判，全縣財政工作既面臨重大機(jī)遇，也面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，總體看機(jī)遇大于挑戰(zhàn)。我們將在戰(zhàn)略上謀深謀實、保持定力，在戰(zhàn)術(shù)上善作善成、精準(zhǔn)高效，在危機(jī)中育先機(jī)、于變局中開新局，努力完成本次會議確定的各項目標(biāo)任務(wù)。
?。ǘ?022年預(yù)算安排的總體思路
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實縣十九次黨代會精神和“12365”發(fā)展新思路,堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展。堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全。按照“積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作。堅持政府過“緊日子”，優(yōu)化支出重點和結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С?，持續(xù)改善民生。強化預(yù)算約束和績效管理，保證財政支出強度，加快支出進(jìn)度。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，堅決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力保障。
?。ㄈ┮话愎差A(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2022年一般公共預(yù)算收入153000萬元，較上年增長3.05%。其中：稅收收入125000萬元，增長6.27%；非稅收入28000萬元，下降9.22%。
2022年，一般公共預(yù)算收入153000萬元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6131萬元、上級補助收入154102萬元、調(diào)入資金22725萬元、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)12941萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金169000萬元，收入預(yù)算總計517899萬元。
2.支出預(yù)算
2022年，一般公共預(yù)算支出500788萬元,加上上解上級支出9750萬元、地方一般債務(wù)還本支出7361萬元，支出總計為517899萬元。
主要支出項目安排情況：
教育支出101088萬元，確保教育支出“兩個只增不減”。主要用于：落實義務(wù)教育、特殊教育、學(xué)前、高中、中職等階段生均經(jīng)費補助，落實貧困生資助政策，實施十五年免費教育及特殊教育、學(xué)前教育、義務(wù)教育農(nóng)村學(xué)生營養(yǎng)餐改善計劃，支持學(xué)前、特殊教育、義務(wù)教育、普通高中、職業(yè)教育等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展；落實“雙減”工作要求，保障中小學(xué)課后服務(wù)經(jīng)費；逐步提高教師待遇、壯大中小學(xué)教師隊伍，確保教師的平均工資水平應(yīng)當(dāng)不低于當(dāng)?shù)毓珓?wù)員的平均工資水平。
科學(xué)技術(shù)支出1080萬元，主要用于：落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，科技成果轉(zhuǎn)化與科技企業(yè)培育，基礎(chǔ)科學(xué)研究，科技創(chuàng)新基地建設(shè)和科學(xué)技術(shù)普及等方面。
文化旅游體育與傳媒支出 13368萬元，主要用于：落實基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，完善公共文化服務(wù)設(shè)施，開展群眾文化活動；支持鹽場堡長城遺址文化公園、鼓樓等重點文物保護(hù)利用工程；開展全民健身活動；培育打造田園花海、蕎麥博物館等一批精品旅游文化景點，促進(jìn)文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面。
社會保障和就業(yè)支出71229萬元，主要用于：落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保待遇；支持高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點群體和就業(yè)困難人員多渠道就業(yè)創(chuàng)業(yè)；落實各類社保對象待遇，保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、職業(yè)年金補助等方面。
衛(wèi)生健康支出48074萬元，主要用于：支持新冠肺炎疫情防控安排專項資金2000萬元；保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助、高齡老人補貼、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、疾病預(yù)防控制體系建設(shè)、人口和計劃生育事業(yè)發(fā)展、婦幼保健、衛(wèi)生應(yīng)急體系、中醫(yī)藥發(fā)展等方面；支持縣醫(yī)院整體搬遷、中醫(yī)院國醫(yī)館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室等項目建設(shè)。
節(jié)能環(huán)保支出12724萬元，主要用于：黃土高原綜合治理、白于山區(qū)國家儲備林、馬蓮灘森林公園、退耕還林、天然林保護(hù)、冬季清潔取暖等方面；支持鐵腕治污攻堅行動，保障污水處理站、垃圾填埋場運行經(jīng)費。
農(nóng)林水支出98880萬元，主要用于：支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接安排縣級專項資金6400萬元；支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、防汛抗旱、政策性農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)村公益事業(yè)、村級運轉(zhuǎn)、公益林生態(tài)效益補償、小型農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)等方面。
交通運輸支出13065萬元, 主要用于：全縣公路建設(shè)和養(yǎng)護(hù)、城市客運市場整治、通村客運發(fā)展、賀圈至彭灘迎賓大道、賀紅公路（寧陜支線）建設(shè)等方面。
資源勘探信息等支出9373萬元，主要用于：支持民營經(jīng)濟(jì)和中小企業(yè)發(fā)展，實施企業(yè)技術(shù)改造獎勵，產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1125萬元，主要用于：商貿(mào)物流、供銷“三位一體”綜合合作試點、碘鹽配給補貼等方面。
住房保障支出13064萬元，主要用于：保障性安居工程建設(shè)，老舊小區(qū)改造、住房公積金等方面。
債務(wù)付息支出4200萬元，主要用于：地方政府一般債券利息支出。
2022年，縣級一般公共預(yù)算支出500788萬元，按政府支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分，安排機(jī)關(guān)工資福利支出48902萬元，機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出48073萬元，機(jī)關(guān)資本性支出(一) 41090萬元，機(jī)關(guān)資本性支出(二) 97708萬元，對事業(yè)單位經(jīng)常性補助164522萬元，對事業(yè)單位資本性補助20423萬元，對企業(yè)補助5577萬元，對個人和家庭的補助66593萬元，債務(wù)利息及費用支出4200萬元，預(yù)備費3700萬元。
2022年預(yù)算安排縣本級“三?！敝С?52048萬元，其中：?；久裆?4988萬元，保工資175375萬元，保運轉(zhuǎn)11685萬元。
2022年，“三公”經(jīng)費預(yù)算1640萬元，較上年預(yù)算執(zhí)行下降3.07%，其中：公務(wù)接待費280萬元，較上年下降5.72%；公務(wù)用車運行維護(hù)費1060萬元，與上年持平; 公務(wù)用車購置費300萬元，較上年下降10.45%?！叭苯?jīng)費預(yù)算下降的原因主要是，縣級部門認(rèn)真貫徹落實中央“八項規(guī)定”要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費，嚴(yán)格按照支出標(biāo)準(zhǔn)核定預(yù)算，做到“三公”經(jīng)費只減不增。
（四）政府性基金預(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2022年，政府性基金預(yù)算收入3500萬元，主要是國有土地出讓收入2000萬元，城市設(shè)施配套費1500萬元。
2022年，政府性基金預(yù)算收入3500萬元，加上上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入12011萬元、調(diào)入資金18000萬元，全縣政府性基金收入總計33511萬元。
2.支出預(yù)算
2022年，政府性基金預(yù)算安排支出33511萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出29300萬元，債務(wù)付息支出2200萬元，其他支出1212萬元，抗疫特別國債安排的支出799萬元。
政府性基金收支相抵后，實現(xiàn)平衡。
（五）國有資金經(jīng)營預(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入45000萬元，主要是將延長集團(tuán)欠繳的石油開發(fā)費按5年分期償還計劃打入預(yù)算盤子。
2.支出預(yù)算
2022年，國有資金經(jīng)營預(yù)算安排支出45000萬元，其中：其他國有企業(yè)資本金注入7600萬元，專項用于城投新增注冊資金4100萬元，農(nóng)投實業(yè)有限公司和水務(wù)發(fā)展有限責(zé)任公司增加注冊資金3500萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金37400萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算統(tǒng)籌使用。
國有資金經(jīng)營預(yù)算收支相抵后，實現(xiàn)平衡。
?。┥鐣ｋU基金預(yù)算安排草案
1.收入預(yù)算
2022年，社會保險基金預(yù)算收入41173萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13747萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入27426萬元。
2.支出預(yù)算
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算支出37697萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10271萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出27426萬元。
社會保險基金收支相抵后結(jié)余3476萬元，加上年基金滾存結(jié)余51611萬元，預(yù)計年末滾存結(jié)余55087萬元。
四、2022年財政主要工作
?。ㄒ唬﹪@提質(zhì)增效，狠抓收入管理
一是強化收入征管。在不折不扣落實好各項減稅降費政策的同時，要進(jìn)一步壓實稅費征收責(zé)任，深挖潛能、堵塞漏洞，擔(dān)當(dāng)作為、多措并舉，切實做到應(yīng)收盡收。二是聚焦創(chuàng)新舉措。建立協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，財政、稅務(wù)、工貿(mào)、自然資源和規(guī)劃部門定期召開聯(lián)席會議，對現(xiàn)行稅收政策進(jìn)行深入研究，分析稅（費）征收過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，有針對性地制定研究解決方案，部署解決措施。重點對油氣和新能源企業(yè)城鎮(zhèn)土地使用稅、耕地占用稅等征收現(xiàn)狀進(jìn)行摸底調(diào)研，制定強有力的征管舉措，在破難查漏抓收入工作中實現(xiàn)新突破、取得新成效。三是全力爭資爭項。按照“深挖政策富礦、提速跑省赴市”爭資爭項工作總策略，緊盯中央、省市“六穩(wěn)”、“六保”的政策機(jī)遇和財政政策釋放紅利，精心做好項目策劃、包裝和儲備工作，從“四大方面”精準(zhǔn)發(fā)力，高位推動財稅政策、項目資金、債券資金和外資引進(jìn)爭取工作。同時，制定爭資爭項獎勵辦法，激發(fā)部門動能，撬動社會投資，全力緩解我縣財政平衡壓力。四是盤活資金資產(chǎn)。建立財政存量資金“定期清理、限期使用、超期回收”機(jī)制，嚴(yán)格落實部門預(yù)算安排與財政支出進(jìn)度、存量資金規(guī)模相掛鉤的制度措施，切實加大存量資金管理和統(tǒng)籌力度，不斷提升資金使用效益。同時，積極協(xié)同相關(guān)部門，創(chuàng)新思路方法，加大國有資產(chǎn)統(tǒng)籌調(diào)配、使用管理和盤活處置力度，使沉睡的資產(chǎn)盡早發(fā)揮應(yīng)有效益。
?。ǘ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點需求
一是從嚴(yán)從緊控一般。牢固樹立長期過緊日子思想，從嚴(yán)從緊控制一般性開支，進(jìn)一步加大對非剛性、非重點項目支出的壓減力度。二是筑牢底線兜“三?！薄０驯；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)作為重要的政治任務(wù)和財政保障的底線，集中可用財力優(yōu)先做好“三保”工作，堅決兜牢兜實“三保”底線。同時，要堅持盡力而為、量力而行，把保障和改善民生建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財力可持續(xù)的基礎(chǔ)之上。三是統(tǒng)籌資源保重點。統(tǒng)籌更多的財政資源，保障糧食安全、疫情防控、污染防治、生態(tài)保護(hù)、優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)和縣委、縣政府重大決策部署資金需求，保證支出強度、加快支出進(jìn)度，助力我縣高質(zhì)量構(gòu)建“兩區(qū)一中心”區(qū)域發(fā)展新格局。
?。ㄈ娀珳?zhǔn)服務(wù)，激發(fā)市場活力
一是助力市場主體紓困發(fā)展。用好用足用活國家新的減稅降費政策，加強對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)、風(fēng)險化解等的支持力度，持續(xù)優(yōu)化和改善營商環(huán)境，幫助中小微企業(yè)、個體工商戶減負(fù)紓困、恢復(fù)發(fā)展。二是強化政府性融資擔(dān)保。密切銀擔(dān)合作，積極推動開展“縣域振興批量貸”；推行政擔(dān)合作，成立陜西農(nóng)擔(dān)公司定邊辦事處，著力解決農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營融資難、融資貴問題，助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，農(nóng)民增收致富；通過全面加強政府性融資擔(dān)保體系和能力建設(shè)，切實發(fā)揮財政資金激勵和引導(dǎo)作用，促進(jìn)中小微企業(yè)融資增量、擴(kuò)面、降價，推動實體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級和增強競爭力。
?。ㄋ模╈柟掏卣钩尚?，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
根據(jù)我縣全年鞏固脫貧攻堅成果與銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興計劃資金需求，編制《2022年度統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金實施方案》，做到足額保障資金、專項資金支出達(dá)到省市考核要求。持續(xù)做好財政銜接資金和涉農(nóng)整合資金下達(dá)、監(jiān)管工作，建立項目建設(shè)部門聯(lián)動工作機(jī)制，制定詳細(xì)的項目建設(shè)推進(jìn)計劃表和資金兌付時間表，確保完成年度支出任務(wù)。
?。ㄎ澹娀L(fēng)險意識，提高化解能力
要正確認(rèn)識和把握防范化解重大風(fēng)險。繼續(xù)按照“穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準(zhǔn)拆彈”的方針，健全完善協(xié)同配合機(jī)制，壓實各方責(zé)任，切實做好政府債務(wù)化解工作，堅決杜絕新增政府性債務(wù)。
?。┥罨斦母?，增強內(nèi)生動力
一是蹄疾步穩(wěn)促改革。把握財政最新改革動向，吃透政策，扎實有序推進(jìn)財政預(yù)算管理、非稅收入收繳電子化、稅收征管制度、債務(wù)管理等改革工作。二是健全制度促規(guī)范。制定出臺《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財政資金管理工作的實施意見》《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范政府采購工作的通知》和《定邊縣政府投資項目預(yù)算評審管理暫行規(guī)定》，將年度計劃的重點項目納入部門預(yù)算，強化預(yù)算編制，簡化工作流程，規(guī)范審批程序，提升服務(wù)效能，切實提高財政資金管理使用效益。三是精準(zhǔn)評審促增效。采取財政專業(yè)人員評審和委托第三方評審相結(jié)合方式，規(guī)范評審程序，健全長效機(jī)制，切實增強項目評審準(zhǔn)確性、完整性、時效性、規(guī)范性，不斷提升評審水平和質(zhì)量。四是科學(xué)評價促績效。以突出資金績效為導(dǎo)向，建立健全“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有應(yīng)用”的全額預(yù)算績效管理制度，確保在2022年底建立全方位全過程全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實做到“花錢要問效、無效要問責(zé)”。五是改革國企促發(fā)展。以實施“國資國企改革三年行動”為契機(jī)，深入摸底調(diào)研，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)經(jīng)驗做法，研究制定國有企業(yè)監(jiān)督管理相關(guān)制度辦法，建立健全長效機(jī)制，不斷提高企業(yè)活力和效率，在我縣完善現(xiàn)代企業(yè)制度和以管資本為主的國資監(jiān)管體制上取得明顯成效，著力做強做優(yōu)做大我縣國有資本和國有企業(yè)。
?。ㄆ撸娀斦O(jiān)督，嚴(yán)格依法理財
一是緊盯重點領(lǐng)域。選擇社會關(guān)注度高和涉及民生領(lǐng)域財政資金的管理使用情況開展專項檢查，做到“事前預(yù)警、事中跟蹤、事后問效”。二是開展專項整治。深入開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱闪㈩I(lǐng)導(dǎo)小組，建立工作專班，制定《定邊縣財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆庸ぷ鞣桨浮贰蛾P(guān)于開展“落實政府過緊日子”領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆臃桨浮泛汀抖ㄟ吙h兜牢兜實“三?！钡拙€領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆庸ぷ鞣桨浮?，堅持以查促改，扎實有序開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，著力推動全縣財政管理工作提質(zhì)增效。三是創(chuàng)新會計監(jiān)督。以提升會計信息質(zhì)量為切入點，重點對財稅政策落實、會計核算、財務(wù)管理、內(nèi)部控制、資金使用執(zhí)行等情況開展會計執(zhí)法監(jiān)督檢查，進(jìn)一步完善檢查結(jié)果公示、公告和運用制度，切實提升財政監(jiān)督工作成效。
2022年是具有深遠(yuǎn)意義的重要之年，做好財政各項工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將進(jìn)一步增強風(fēng)險意識，堅持底線思維，強化預(yù)算法制意識和績效管理理念，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，凝心聚力、改革創(chuàng)新，勇毅前行、擔(dān)當(dāng)實干，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，為實現(xiàn)“兩區(qū)一中心”戰(zhàn)略目標(biāo)，建設(shè)產(chǎn)業(yè)強、百姓富、文化興、生態(tài)好、城鄉(xiāng)美的新定邊貢獻(xiàn)財政智慧和力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
