（陜西?。╆P(guān)于延安市黃龍縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于黃龍縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月4日在黃龍縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
黃龍縣財(cái)政局局長(zhǎng) 賈安忠
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將黃龍縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十八屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年財(cái)政部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中省市財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)保持良好發(fā)展態(tài)勢(shì)提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
2020年，全縣財(cái)政總收入完成18464萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.4%，增加3739萬(wàn)元。其中，地方一般預(yù)算收入完成10225萬(wàn)元，完成年初預(yù)算9630萬(wàn)元的106.2%，同比增長(zhǎng)11.7%，增加1074萬(wàn)元。其中：稅收收入完成5553萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)18.3%，增加858萬(wàn)元；非稅收入完成4672萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)4.9%，同比增加216萬(wàn)元。稅收收入在地方財(cái)政收入中占比54.3%，非稅收入占比45.7%；2020年上劃中、省收入8239萬(wàn)元，比上年5561萬(wàn)元增長(zhǎng)48.2%。
全縣財(cái)政一般預(yù)算支出完成149702萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.5%，增加2257萬(wàn)元。主要支出情況是：一般公共服務(wù)支出13743萬(wàn)元、國(guó)防支出18萬(wàn)元、公共安全支出3807萬(wàn)元、教育支出15321萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出308萬(wàn)元、文化體育與傳媒支出7185萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出16474萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出10907萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出6677萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出16818萬(wàn)元、農(nóng)林水支出25669萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出11912萬(wàn)元、資源勘探信息支出3152萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1571萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出2736萬(wàn)元、住房保障支出10632萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出376萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1049萬(wàn)元、其他支出475萬(wàn)元、債務(wù)付息支出865萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)7萬(wàn)元。
政府性基金收入完成28492萬(wàn)元，政府性基金支出完成19291萬(wàn)元。年終實(shí)現(xiàn)了收支平衡，略有結(jié)余。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入主要來(lái)源于國(guó)有企業(yè)上繳的國(guó)有資本收益，我縣2020年無(wú)該項(xiàng)收入，因此沒(méi)有收支決算。
我縣各類(lèi)社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制，所需資金在一般公共預(yù)算中予以安排，因此沒(méi)有社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算。
二、2020年財(cái)政主要工作完成情況
2020年，縣財(cái)政緊緊圍繞縣委十三屆十一次全會(huì)部署，認(rèn)真落實(shí)縣十八屆人大四次會(huì)議決議要求，以實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展為導(dǎo)向，努力克服新冠肺炎疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行造成的影響，全面跟進(jìn)減稅降費(fèi)政策，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，不斷深化全面預(yù)算績(jī)效管理，財(cái)政運(yùn)行健康平穩(wěn)?！笆濉逼陂g地方財(cái)政收入從4750萬(wàn)元增長(zhǎng)到10225萬(wàn)元，增加5475萬(wàn)元，增長(zhǎng)115%，年均增速16.6%，有力保障各項(xiàng)重點(diǎn)領(lǐng)域支出。
（一）克服疫情影響，助推經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。一是全力保障疫情防控支出。把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來(lái)抓，建立疫情防控資金撥付和采購(gòu)“綠色通道”機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，在縣本級(jí)財(cái)政收入特別緊張的情況下，投入防疫防控資金3134萬(wàn)元，其中：中央2020萬(wàn)元、省級(jí)30萬(wàn)元、縣級(jí)1084萬(wàn)元，主要用于發(fā)熱門(mén)診改造、核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)、防疫物資儲(chǔ)備、企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)及防疫期間房租減免補(bǔ)助等。二是加大重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目投入。全年累計(jì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出48882萬(wàn)元，重點(diǎn)用于支持縣境內(nèi)高速公路、老舊小區(qū)、自行車(chē)漫道、風(fēng)力發(fā)電、雨污分流、污水廠提標(biāo)改造、桿線下地等項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。三是堅(jiān)決落實(shí)好減稅降費(fèi)政策。按照“能免則免、應(yīng)減盡減”的原則，財(cái)稅部門(mén)通力合作，既堅(jiān)決落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，激發(fā)市場(chǎng)主體動(dòng)力和活力，又依法依規(guī)組織收入，堅(jiān)決不收“過(guò)頭稅費(fèi)”，全年共完成減稅降費(fèi)929萬(wàn)元，有效減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。
（二）嚴(yán)格收支管理，確保收支平衡。一是加強(qiáng)收入征管。牢牢把握組織財(cái)政收入的主動(dòng)權(quán)，財(cái)稅部門(mén)協(xié)同開(kāi)展收入來(lái)源調(diào)研，分析稅源規(guī)模、狀況和征管漏洞，制定堵漏增收措施。合理擬定非稅收入征管計(jì)劃，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)清理盤(pán)活，嚴(yán)格收費(fèi)和罰沒(méi)的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，確保各項(xiàng)財(cái)政收入依法依規(guī)、應(yīng)收盡收。二是積極向上爭(zhēng)取資金支持。全年?duì)幦∞D(zhuǎn)移支127650萬(wàn)元。一般轉(zhuǎn)移支付73231萬(wàn)元。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入39320萬(wàn)元,縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入10663萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入13838萬(wàn)元，中央脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助500萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3571萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入5013萬(wàn)元，新冠肺炎疫情防控中央結(jié)算資金326萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付54419萬(wàn)元 ，其中，一般公共服務(wù)453萬(wàn)元，國(guó)防與公共安全1019萬(wàn)元，教育2881萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)81萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒375萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)5052萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出3128萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保5625萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)1985萬(wàn)元，農(nóng)林水19675萬(wàn)元，交通運(yùn)輸6768萬(wàn)元，資源勘探信息等103萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等110萬(wàn)元，金融46萬(wàn)元，住房保障4551萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備1100萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1067萬(wàn)元，其他收入400萬(wàn)元。我縣對(duì)所爭(zhēng)取的一般轉(zhuǎn)移支付全部用于疫情防控、助企紓困、基層“三?！钡汝P(guān)鍵領(lǐng)域支出，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付做到按照用途專(zhuān)款專(zhuān)用。我縣對(duì)下無(wú)轉(zhuǎn)移支付,故不做轉(zhuǎn)移支付安排。三是嚴(yán)格財(cái)政支出管理。按照省市財(cái)政支出預(yù)算管控清單要求，大力壓縮一般性支出，精打細(xì)算過(guò)緊日子，“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出持續(xù)下降不反彈。全年三公經(jīng)費(fèi)支出431萬(wàn)元，比上年減少2萬(wàn)元，下降0.46%?！叭苯?jīng)費(fèi)支出減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)用沒(méi)有，原因是減少壓縮開(kāi)支；公務(wù)用車(chē)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出251萬(wàn)元，比上下降34萬(wàn)元，下降12%，下降原因是嚴(yán)格執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定，壓縮用車(chē)；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置56萬(wàn)元，比上年增加56萬(wàn)元，增長(zhǎng)原因是部分公務(wù)車(chē)輛更新，費(fèi)用增加；公務(wù)接待支出124萬(wàn)元，比上年累計(jì)支出下降24萬(wàn)元，下降16%，下降原因是壓縮開(kāi)支，減少公務(wù)接待。
（三）強(qiáng)化底線思維，助力三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“化存量、控增量”，嚴(yán)格落實(shí)隱性債務(wù)十年化解計(jì)劃，將政府存量債務(wù)還本付息列入年初預(yù)算，確保政府債務(wù)的還本付息支出得到保障。落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理等制度規(guī)定，建立規(guī)范的政府舉債融資、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理和應(yīng)急處置機(jī)制，嚴(yán)控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2020年我縣政府債務(wù)限額41132萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額30832萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額10300萬(wàn)元。截止2020年底，我縣政府債務(wù)余額為36542萬(wàn)元，其中：一般債券余額26242萬(wàn)元；專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額10300萬(wàn)元。同時(shí)積極配合上級(jí)財(cái)政部門(mén)在全縣范圍內(nèi)組織開(kāi)展了政府違法違規(guī)舉債、違規(guī)實(shí)施購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等變相舉債的排查整改工作，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，將債務(wù)率控制在合理區(qū)間。二是優(yōu)先支持脫貧攻堅(jiān)。按照“三排查三清零”“對(duì)標(biāo)補(bǔ)短”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，保障全年各級(jí)各類(lèi)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金5114.56萬(wàn)元，其中：中省2191萬(wàn)元、市級(jí)1563.56萬(wàn)元、縣級(jí)1360萬(wàn)元，保證了全面實(shí)現(xiàn)貧困村穩(wěn)定出列、貧困人口穩(wěn)定脫貧所需支出。2020年1月被省扶貧辦、省財(cái)政廳認(rèn)定為扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)優(yōu)秀等次。三是全力支持污染防治。牢固樹(shù)立“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，共安排資金6677萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)生態(tài)保護(hù)、林業(yè)生態(tài)修復(fù)、秸稈綜合利用、水污染防治、農(nóng)膜回收利用及人居環(huán)境整治等，堅(jiān)決打贏“藍(lán)天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)。
（四）保障改善民生，提高群眾幸福指數(shù)。一是做好民生兜底保障。累計(jì)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款3793萬(wàn)元，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率3.7%。累計(jì)發(fā)放城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、醫(yī)療救助、殘疾人補(bǔ)貼、撫恤補(bǔ)助等資金4138萬(wàn)元，兌付拖欠農(nóng)民工工資2655.2萬(wàn)元。二是支持教育事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。全年教育投入15321萬(wàn)元，較上年增加0.4%，主要用于公用經(jīng)費(fèi)、特崗教師工資補(bǔ)助、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善、貧困大學(xué)生補(bǔ)助、學(xué)校建設(shè)及教學(xué)設(shè)備采購(gòu)，進(jìn)一步鞏固和提高城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展水平。三是助力農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。全年累計(jì)投入1.25億元，實(shí)施生態(tài)農(nóng)業(yè)園區(qū)、陜果集團(tuán)現(xiàn)代果業(yè)商務(wù)中心、果業(yè)產(chǎn)業(yè)化基地等項(xiàng)目，加快推進(jìn)企業(yè)化帶動(dòng)、集約化發(fā)展、品牌化培育的農(nóng)業(yè)發(fā)展之路。四是助推旅游穩(wěn)健發(fā)展。全年旅游投入14385萬(wàn)元，用于支持國(guó)家全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建、龍城新天地改造提升、美食一條街、東南山紅色教育基地、瓦子街游客服務(wù)中心裝修及各類(lèi)旅游營(yíng)銷(xiāo)、體育賽事舉辦，保障縣委確定的5大類(lèi)29項(xiàng)旅游重點(diǎn)工作全面完成。
（五）堅(jiān)持從緊要求，兜牢“三?！钡拙€。一是預(yù)算支出堅(jiān)持?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С龅轿缓?，才安排其他支出。全年“三?！敝С?3891萬(wàn)元，占全年支出的62.72%，其中：?；久裆С?2775萬(wàn)元、保工資支出42000萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出19116萬(wàn)元。二是持續(xù)壓減不必要支出，嚴(yán)格落實(shí)省政府辦公廳《關(guān)于嚴(yán)把支出關(guān)口落實(shí)落細(xì)過(guò)緊日子有關(guān)要求的通知》和市財(cái)政局《關(guān)于加強(qiáng)一般性支出管理的通知》要求，按照零基預(yù)算的原則梳理年初預(yù)算安排，全面清理財(cái)政存量資金，對(duì)執(zhí)行進(jìn)度滯后、受疫情影響暫緩實(shí)施和不再開(kāi)展的項(xiàng)目，支出預(yù)算適時(shí)進(jìn)行調(diào)減，收回資金統(tǒng)籌用于“三?！?、疫情防控、脫貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)支出。三是杜絕預(yù)算執(zhí)行的盲目性和隨意性，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，積極整合盤(pán)活財(cái)政資金，及時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期沉淀閑置以及短期內(nèi)不使用的資金，減少績(jī)效不高的項(xiàng)目資金安排，確保兜牢“三?！钡拙€。
（六）強(qiáng)化管理機(jī)制，提升理財(cái)水平。一是深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，實(shí)施全口徑預(yù)算管理，將所有政府性收入和支出全部納入預(yù)算，持續(xù)完善預(yù)決算公開(kāi)長(zhǎng)效機(jī)制，除納入涉密清單的事項(xiàng)外，政府預(yù)決算、部門(mén)預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和政府采購(gòu)等信息全部依法依規(guī)主動(dòng)公開(kāi)，2020年被陜西省財(cái)廳表彰為總決算優(yōu)秀縣區(qū)，被延安市財(cái)政局表彰為部門(mén)決算優(yōu)秀縣區(qū)。二是嚴(yán)格政府采購(gòu)管理。落實(shí)“放管服”要求，強(qiáng)化事中事后監(jiān)管，全面啟動(dòng)政府采購(gòu)全省“一張網(wǎng)”建設(shè)，加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算管理，堅(jiān)持無(wú)預(yù)算不采購(gòu)，實(shí)現(xiàn)“網(wǎng)上全公開(kāi)、網(wǎng)下無(wú)交易”，持續(xù)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，全年完成平臺(tái)采購(gòu)項(xiàng)目243個(gè)，總預(yù)算金額25158萬(wàn)元，成交金額 24420萬(wàn)元，節(jié)約金額 738萬(wàn)元，節(jié)約率2.93 %。三是加大投資項(xiàng)目評(píng)審力度。圍繞中心服務(wù)大局，主動(dòng)跟進(jìn)項(xiàng)目，密切跟蹤服務(wù)，評(píng)審領(lǐng)域由一般民用建筑項(xiàng)目拓寬到交通、水利、市政、園林綠化等專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目，擴(kuò)大了評(píng)審覆蓋面，優(yōu)化了工作流程，全年共評(píng)審財(cái)政性投資項(xiàng)目57個(gè)，評(píng)審預(yù)算金額37322萬(wàn)元，審減額3371萬(wàn)元，審減率9.03%。四是全面推行陜西“財(cái)政云”建設(shè)。嚴(yán)格按照陜西“財(cái)政云”統(tǒng)一部署，突出“抓重點(diǎn)、攻難點(diǎn)、保運(yùn)行”的思路，開(kāi)展各類(lèi)大型業(yè)務(wù)培訓(xùn)10余次，累計(jì)培訓(xùn)財(cái)務(wù)人員800余人次，實(shí)現(xiàn)全程無(wú)紙化支付，達(dá)到對(duì)每一筆財(cái)政資金的“精確跟蹤”，有效保證了財(cái)政資金安全高效使用。五是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，突出抓好財(cái)政資源配置效率，將績(jī)效理念融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程。通過(guò)開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)和全年績(jī)效目標(biāo)考核，2020年，對(duì)我縣52個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門(mén)全面開(kāi)展項(xiàng)目績(jī)效追蹤，涉及財(cái)政資金9億余元，促進(jìn)了績(jī)效評(píng)價(jià)與預(yù)算安排的有機(jī)銜接，并在2020年度全市財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)中獲得良好等次。對(duì)15個(gè)績(jī)效開(kāi)展和運(yùn)用較好的優(yōu)秀單位各獎(jiǎng)勵(lì)資金1萬(wàn)元。六是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制。按照省市關(guān)于加快推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革的要求，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所從鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政辦剝離，獨(dú)立行政機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了“職責(zé)、人員、場(chǎng)所、資產(chǎn)”四到位，切實(shí)筑牢財(cái)政資金“最后一公里”的監(jiān)管。
各位代表，過(guò)去的一年是我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)最為錯(cuò)綜復(fù)雜的一年，財(cái)政工作面臨著既要保減稅降費(fèi)政策、疫情防控工作的落實(shí)，又要保年初預(yù)算收支計(jì)劃落實(shí)；既要保急劇增長(zhǎng)的剛性支出需求，又要保年度財(cái)政收支平衡；既要保財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)，又要保收入質(zhì)量；既要防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，又要依法依規(guī)拓展多元化融資渠道等諸多矛盾，面對(duì)困難和挑戰(zhàn)，全體財(cái)政干部只爭(zhēng)朝夕、真抓實(shí)干，凝心聚力、追趕超越，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)，在“十三五”收官之際被陜西省人力資源和社會(huì)保障廳和陜西省財(cái)廳授予“全省財(cái)政系統(tǒng)管理和改革工作先進(jìn)集體”稱號(hào)。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到財(cái)政運(yùn)行和工作中仍然存在一些困難，主要是：財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)困難凸顯，收支平衡壓力加大，?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)形勢(shì)嚴(yán)峻；預(yù)算績(jī)效理念還不深入，管理還不到位，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用還不充分；防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不容忽視；有些預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱，內(nèi)控缺乏，人才隊(duì)伍建設(shè)刻不容緩。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，充分聽(tīng)取各位代表、委員意見(jiàn)，認(rèn)真分析原因，采取有效措施，努力加以改進(jìn)和解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算安排情況
2021年是“十四五”規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)的開(kāi)局之年，也是新時(shí)代追趕超越關(guān)鍵之年。今年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)和習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話精神，按照縣委十三屆十二次全會(huì)部署，牢固樹(shù)立“生態(tài)立縣、產(chǎn)業(yè)富民、文旅帶動(dòng)、全面振興”發(fā)展戰(zhàn)略，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С觯簧罨?cái)稅體制改革，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為“十四五”開(kāi)好局、起好步，譜寫(xiě)黃龍新時(shí)代追趕超越新篇章提供有力的財(cái)力保障，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
根據(jù)全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃及完善全口徑預(yù)算體系的要求，2021年財(cái)政預(yù)算（草案）如下：
（一）一般公共預(yù)算安排。全年財(cái)政總收入計(jì)劃安排20006萬(wàn)元，比2020年決算數(shù)增長(zhǎng)8.4%；地方財(cái)政收入計(jì)劃安排10850萬(wàn)元，比2020年決算數(shù)增長(zhǎng)6.1%。財(cái)政收支按照公共財(cái)政管理的要求，首先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)個(gè)人部分優(yōu)先安排；其次繼續(xù)擴(kuò)大公共財(cái)政覆蓋面，保持扶貧、教育、農(nóng)業(yè)、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障等重點(diǎn)支出的必要增長(zhǎng)；再次全力保證全縣重點(diǎn)工作及民生工程的資金需求。
全年財(cái)政預(yù)算支出安排135000萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)12.07%。其中：一般公共服務(wù)支出15767萬(wàn)元、國(guó)防支出46萬(wàn)元、公共安全支出4077萬(wàn)元、教育支出13779萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出655萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒支出3392萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出16866萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出11017萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保支出3925萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3900萬(wàn)元、農(nóng)林水支出21094萬(wàn)元、交通運(yùn)輸支出8264萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等支出1264萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1180萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等支出1458萬(wàn)元、住房保障支出4197萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備支出87萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出590萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)2700萬(wàn)元、債務(wù)還本付息支出19142萬(wàn)元、其他支出1600萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算安排。政府性基金收入計(jì)劃安排30000萬(wàn)元；政府性基金支出計(jì)劃安排30000萬(wàn)元，用于土地開(kāi)發(fā)整理、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、征地拆遷補(bǔ)償?shù)戎С觥?span style="display:none">大牛工程師
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入主要來(lái)源于國(guó)有企業(yè)上繳的國(guó)有資本收益，我縣目前尚無(wú)該項(xiàng)收入，因此不安排預(yù)算，待發(fā)生時(shí)報(bào)縣人大常委會(huì)調(diào)整預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)預(yù)算安排。2021我縣各類(lèi)社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制，所需資金在一般公共預(yù)算中予以安排，故不編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（五）政府債務(wù)預(yù)算安排。2021年，安排到期債務(wù)本息合計(jì)19142萬(wàn)元。其中：2021年債券到期兌付5716萬(wàn)元，政府隱性債務(wù)2021年計(jì)劃化解7302萬(wàn)元，2021年銀行貸款、基金到期兌付6124萬(wàn)元。
（六）“三?！鳖A(yù)算安排。2021年安排“三保”支出95791萬(wàn)元，占全年預(yù)算支出的70.96%，其中：?；久裆?2775萬(wàn)元、保工資44000萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)19016萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）全力以赴抓收入。在頂格落實(shí)減稅降費(fèi)和疫情期間扶持政策的同時(shí)，堅(jiān)持“抓大不放小”原則，全力做好財(cái)政收入組織工作。加快做好項(xiàng)目謀劃、儲(chǔ)備和申報(bào)，納入中省市盤(pán)子和“十四五”規(guī)劃，同時(shí)爭(zhēng)取上級(jí)加大對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付支持規(guī)模，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，不斷夯實(shí)壯大全縣綜合財(cái)力，全力彌補(bǔ)重點(diǎn)建設(shè)和財(cái)政收支缺口。
（二）精打細(xì)算控支出。切實(shí)發(fā)揚(yáng)延安精神，艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，大力壓縮一般性支出，節(jié)省資金用于保障基本民生，支持鄉(xiāng)村振興、保護(hù)生態(tài)環(huán)境等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，優(yōu)先保障列入預(yù)算的項(xiàng)目建設(shè)，杜絕預(yù)算執(zhí)行的盲目性和隨意性，積極整合盤(pán)活財(cái)政存量資金，及時(shí)調(diào)整長(zhǎng)期沉淀閑置以及短期內(nèi)不使用的資金，減少績(jī)效不高的項(xiàng)目資金安排，提高財(cái)政資金使用效益。2021年日常辦公經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)、項(xiàng)目支出繼續(xù)壓減，“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出持續(xù)下降不反彈，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)支出424萬(wàn)元，比上年支出431萬(wàn)元減少7萬(wàn)元，下降1.6%?！叭苯?jīng)費(fèi)預(yù)計(jì)支出減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)用沒(méi)做安排，原因是壓縮開(kāi)支；公務(wù)用車(chē)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出247萬(wàn)元，比上下降4萬(wàn)元，下降0.16%，下降原因是嚴(yán)格執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定，壓縮用車(chē)；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置55萬(wàn)元，比上年下降1萬(wàn)元，下降原因是從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，減少車(chē)輛更新；公務(wù)接待支出122萬(wàn)元，比上年累計(jì)支出下降2萬(wàn)元，下降0.16%，下降原因是壓縮開(kāi)支，減少公務(wù)接待。會(huì)議費(fèi)58萬(wàn)元，比上年減少2萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)161萬(wàn)元，比上年減少1萬(wàn)元，會(huì)議及培訓(xùn)費(fèi)減少原因?yàn)閴嚎s一般性支出。不斷優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，切實(shí)兜牢“三保”底線。
（三）嚴(yán)控債務(wù)降風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債融資負(fù)面清單，強(qiáng)化新增隱性債務(wù)問(wèn)責(zé)。認(rèn)真落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理，督促各預(yù)算單位做好債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)平臺(tái)數(shù)據(jù)報(bào)送，加快化解政府債務(wù)賬款，嚴(yán)防各單位新增債務(wù)的發(fā)生。
（四）夯實(shí)績(jī)效促改革。堅(jiān)持目標(biāo)和問(wèn)題導(dǎo)向相統(tǒng)一，積極推進(jìn)財(cái)稅體制改革，使財(cái)政運(yùn)行機(jī)制更加高效。強(qiáng)化零基預(yù)算約束，打破各部門(mén)原有的支出基數(shù)，以零為基數(shù)重新核定預(yù)算支出。全面實(shí)施績(jī)效管理，健全“用錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理機(jī)制，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，優(yōu)化上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)審批流程，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高資金使用效益。加大專(zhuān)項(xiàng)資金清理盤(pán)活力度，制定存量資金逐年清理消化方案,通過(guò)科學(xué)調(diào)度、依規(guī)盤(pán)活，解決賬面資金沉淀“趴窩”問(wèn)題。硬化預(yù)算執(zhí)行約束，預(yù)算執(zhí)行中原則上不追加預(yù)算，不出臺(tái)增加當(dāng)年支出規(guī)?；螂y以持續(xù)的支出政策。
（五）統(tǒng)籌兼顧惠民生。繼續(xù)把“三?！狈旁谪?cái)政支出的優(yōu)先位置，確保國(guó)家制定的基本民生、工資政策落實(shí)到位。支持鄉(xiāng)村振興，加大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)施和鄉(xiāng)村生活設(shè)施建設(shè)投入，改善農(nóng)村人居環(huán)境，豐富鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)。把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，推進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。推進(jìn)城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，進(jìn)一步建立健全覆蓋全民的社會(huì)保障體系。改善醫(yī)療衛(wèi)生條件，強(qiáng)化基層公共衛(wèi)生體系建設(shè)。以全國(guó)義務(wù)教育均衡發(fā)展縣創(chuàng)建為抓手，同步推進(jìn)軟硬件建設(shè)，提升中小學(xué)辦學(xué)質(zhì)量，向優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。
（六）強(qiáng)化應(yīng)急保平安。牢固樹(shù)立以人民為中心的思想，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持未雨綢繆，統(tǒng)籌安排財(cái)政資金用于采購(gòu)、儲(chǔ)備應(yīng)急物資，應(yīng)對(duì)好特大自然災(zāi)害和重大疫情防控，既只爭(zhēng)朝夕、真抓實(shí)干，抓實(shí)今年工作，又直面矛盾、迎難而上，補(bǔ)齊短板弱項(xiàng)，謀深謀實(shí)筑牢基礎(chǔ)，全力保障好黃龍人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、使命光榮、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議的決議和要求，以昂揚(yáng)進(jìn)取的精神狀態(tài)，以只爭(zhēng)朝夕的豪邁干勁，不忘初心、牢記使命，奮力推動(dòng)黃龍經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，譜寫(xiě)新時(shí)代追趕超越新篇章，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
