（陜西省）關于延安市洛川縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關于洛川縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2022年3月14日在洛川縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
洛川縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1、地方一般公共預算收入完成情況
2021年，我縣財政總收入完成23,785萬元，較上年增長5.5%。其中：上劃中央收入5,732萬元，上劃省級收入3,049萬元，上劃市級收入1,829萬元，本級一般公共預算收入13,175萬元。本級一般公共預算收入完成年初預算13,350萬元的98.7%，較上年增長4.8%（其中：稅收收入完成7,045萬元，完成年初預算的98.1%，較上年增長8.1%；非稅收入完成6,130萬元，完成年初預算的99.4%，較上年增長1.3%）。
2、地方一般公共預算收支平衡情況
2021年，我縣總財力209,269萬元，較上年總財力200,329萬元，增長4.5%，增加8,940萬元。其中：地方財政收入13,175萬元；上級補助收入180,001萬元（包括返還性收入4,559萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入98,106萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入77,336萬元）；調(diào)入資金25萬元；上年結(jié)余1,804萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入14,264萬元（其中：新增債券4,935萬元，再融資債券9,329萬元）。
一般預算總支出202,632萬元，較上年財政總支出198,525萬元，增長2.1%，增加4,107萬元。其中：地方一般預算支出188,481萬元；地方政府性債券還本支出9,329萬元；上解支出4,822萬元。收支相抵年終滾存結(jié)余6,637萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6,637萬元）。
地方一般預算支出188,481萬元，完成調(diào)整預算的96.6%，增長1.5%，具體分項目情況是：一般公共服務支出23,432萬元，下降8.6%；國防支出72萬元，下降20%；公共安全支出8,205萬元，增長2.1%；教育支出44,355萬元，增長0.6%；科學技術支出156萬元，下降25.4%；文化旅游體育與傳媒支出1,675萬元，下降30%；社會保障和就業(yè)支出33,198萬元，增長30%；衛(wèi)生健康支出18,095萬元，增長5.7%；節(jié)能環(huán)保支出2,374萬元，下降42.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,668萬元，下降33.2%；農(nóng)林水支出30,254萬元，下降16.5%；交通運輸支出5,634萬元，增長15.5%；資源勘探工業(yè)信息等事務支出1,046萬元，下降32.4%；商業(yè)服務業(yè)等支出1,879萬元，增長88.7%；金融支出173萬元；自然資源海洋氣象等支出1,939萬元，下降28.2%；住房保障支出8,009萬元，增長2.5倍；糧油物資儲備支出80萬元，下降64.4%；災害防治及應急管理支出1,685萬元，增長89.1%；其他支出30萬元，下降45.5%；債務付息支出1,506萬元，下降11.4%；債務發(fā)行費用支出16萬元，增長77.8%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，基金預算總財力36,012萬元，其中：地方基金預算收入13,040萬元，完成調(diào)整預算的98.4%，下降67.1%；上級專項補助收入734萬元；上年結(jié)余3,818萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入18,420萬元（其中：新增專項債券17,500萬元，再融資債券920萬元）。
基金預算總支出23,341萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出170萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出21,363萬元；其他支出357萬元；債務付息支出511萬元；債務發(fā)行費用支出20萬元；地方政府專項債務還本支出920萬元。收支相抵年終滾存結(jié)余12,671萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入16,455萬元。
2021年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出19,846萬元。當年收支結(jié)余-3,391萬元，加上上年年末滾存結(jié)余5,024萬元，年末累計滾存結(jié)余1,633萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2021年，國有資本經(jīng)營預算收入（上級補助）25萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金25萬元。
（五）政府性債務限額及執(zhí)行情況
2021年，我縣政府性債務限額為96,185萬元，其中：一般債務限額為62,637萬元，專項債務限額為33,548萬元。
2021年，我縣政府性債務收入32,684萬元，政府債務還本支出10,249萬元，年末政府性債務累計余額為88,692萬元（一般債券56,187萬元，專項債券32,505萬元）,未超過上級下達限額，債務風險總體可控。
二、2021年財政主要工作
（一）聚精會神抓收入，確保財稅收入應收盡收。受經(jīng)濟下行壓力、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)性調(diào)整和新冠疫情影響，財政收支矛盾日益突出，財政收支形勢愈加嚴峻。面對如此困境，財稅部門勠力同心、埋頭苦干，嚴格貫徹執(zhí)行《洛川縣稅收保障管理辦法》，夯實各執(zhí)收部門征管責任，按月做好預算執(zhí)行分析，及時跟進協(xié)調(diào)督促，努力做到應收盡收，切實保障稅收顆粒歸倉，財政收入質(zhì)量逐步提高。2021年稅收收入占比達到53.5%，較上年提高了1.6個百分點，為保持全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定作出了積極貢獻。
（二）想方設法優(yōu)支出，努力保障經(jīng)濟社會發(fā)展需求。一是按照“內(nèi)聚外爭”的原則，提前謀劃，主動作為，積極向上向外爭取資金。2021年共爭取上級各類補助資金180,001萬元，基本保障了“三?！奔爸攸c支出需求。二是按照保重點促發(fā)展的要求，積極籌措各類項目資金26,328萬元，重點支持城鄉(xiāng)基礎設施建設、老舊小區(qū)改造、蘋果產(chǎn)業(yè)后整理等一批重點項目。三是加大專項債券爭取力度，確保重點項目資金需求。全年共爭取專項債券資金17,500萬元，主要用于縣醫(yī)院門急診綜合樓及地下停車場建設、婦幼保健計劃生育服務中心遷建、職中產(chǎn)教融合實訓樓和新建朝陽幼兒園等項目支出，為我縣民生項目順利實施提供資金保障。四是大力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年共籌集鄉(xiāng)村振興銜接補助資金8,290萬元，全部用于蘋果產(chǎn)業(yè)、小額信貸貼息、農(nóng)村基礎設施建設等項目。五是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。2021年，落實環(huán)保資金4,084萬元，用于節(jié)能減排、環(huán)境污染治理等工作。六是加強政府債務管理，有效應對和化解地方政府債務風險，確保政府債務風險總體可控。2021年，償還到期債券本息12,267萬元，化解隱性債務3,328萬元。
（三）千方百計保民生，人民幸福指數(shù)進一步攀升。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展理念，按照學有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居的要求，全面落實各項財政惠民政策。一是全面實施惠民補貼資金“一卡通”發(fā)放。2021年，將29項惠民補貼資金全部納入“一卡通”，及時準確發(fā)放到補貼對象手中，全年通過“一卡通”發(fā)放財政補貼資金達13,977萬元，切實保障各項惠民惠農(nóng)政策落到實處。二是全力支持教育事業(yè)發(fā)展。2021年教育支出完成44,355萬元，學前教育、義務教育生均經(jīng)費標準逐步提高，貧困生資助體系進一步完善，營養(yǎng)餐工程、薄弱學校改造項目有序?qū)嵤?，教育事業(yè)得到均衡發(fā)展。三是社會保障支出完成33,198萬元。城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保應保盡保，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、高齡老人補貼按月發(fā)放，社會保障體系不斷完善。四是醫(yī)療衛(wèi)生支出完成18,095萬元。村級醫(yī)療和公立醫(yī)院經(jīng)費得到保障，基本公共衛(wèi)生服務均等化水平不斷提高。五是全力支持疫情防控等各類應急保障工作。2021年共下?lián)芨黝惙酪邞本葹馁Y金2,375萬元，確保社會大局和諧穩(wěn)定。
（四）深化改革增活力，財政管理能力和水平不斷提升。一是“財政云”一體化對標管理系統(tǒng)穩(wěn)步運行，逐步推進管理智能化、業(yè)務一體化、數(shù)據(jù)規(guī)范化、應用服務化、資源云化的財政信息化建設。二是持續(xù)推進預算績效管理。2021年，共實施預算單位財政投資項目績效管理562個，涉及資金117,372萬元，預算支出的責任和效率進一步強化，財政科學化精細化管理水平有效提升。三是國有資產(chǎn)管理工作扎實開展。堅持實行資產(chǎn)動態(tài)管理，杜絕私自報廢報損國有資產(chǎn)現(xiàn)象發(fā)生，防止國有資產(chǎn)流失。四是財政投資評審工作不斷加強。2021年，財政投資評審涉及124個項目，送審金額43,447萬元，審定金額38,977萬元，審減金額4,470萬元，審減率10.2%。五是政府采購管理進一步強化。2021年，政府采購預算資金9,177萬元，實際采購8,713萬元，節(jié)約資金464萬元，節(jié)約率5%。
三、2022年財政預算安排草案
綜合分析我縣經(jīng)濟形勢，2022年我縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神及中、省、市財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。圍繞中心，服務大局，堅決貫徹落實縣委重大決策部署。持續(xù)推進預算管理一體化改革，強化預算約束和績效管理，提高財政支出精準性、有效性。按照“有促有控、有保有壓”的原則，加大盤活財政資金力度，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實現(xiàn)“保工資、?；久裆⒈；具\轉(zhuǎn)”的目標，為推動我縣經(jīng)濟發(fā)展提供財力保障。
（一）一般公共預算收支草案
2022年，我縣地方一般預算收入計劃安排13,800萬元，增長5%，其中：稅收收入7,900萬元，非稅收入5,900萬元。
地方財政收入加上上劃中央收入6,500萬元，上劃省級收入3,351萬元，上劃市級收入2,002萬元后，財政總收入計劃安排25,653萬元，增長7.8%。
2022年，全縣財政一般公共預算總財力預計202,078萬元，較上年年初預算總財力199,600萬元，增長1.2%，增加2,478萬元。其中：①地方財政收入13,800萬元；②上級補助收入169,419萬元（包括返還性收入4,559萬元，一般轉(zhuǎn)移支付補助收入97,694萬元，專項補助67,166萬元）; ③上年結(jié)余6,637萬元；④地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入7,222萬元（其中：新增債券5,000萬元，再融資債券2,222萬元）；⑤調(diào)入資金5,000萬元。
2022年，全縣財政一般公共預算總支出202,078萬元，其中：一般公共預算支出195,043萬元，增長5.3%（包括“三?！敝С?31,555萬元，具體為：保工資支出99,369萬元、?；久裆С?5,176萬元、?；具\轉(zhuǎn)支出7,010萬元）；地方政府一般債券還本支出2,962萬元，下降68.2%;上解支出4,073萬元，下降19.8%。
一般公共預算支出按支出功能科目分類情況是：一般公共服務支出25,341萬元，增長5%；國防支出30萬元，與上年持平；公共安全支出8,496萬元，增長4.5%；教育支出39,232萬元，增長4.2%；科學技術支出41萬元，增長28.1%；文化旅游體育與傳媒支出893萬元，增長7.2%；社會保障和就業(yè)支出35,251萬元，增長5.5%；衛(wèi)生健康支出20,337萬元，增長3.5%；節(jié)能環(huán)保支出1,753萬元，增長0.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,470萬元，增長8.4%；農(nóng)林水支出29,246萬元，增長10.7%；交通運輸支出2,944萬元，增長7.7%；資源勘探工業(yè)信息等支出604萬元，增長5%；商業(yè)服務業(yè)等支出1,183萬元，增長1.7倍；金融支出180萬元，增長4%；自然資源海洋氣象等支出2,586萬元，增長1.7%；住房保障支出9,471萬元，增長6.6%；糧油物資儲備支出640萬元，增長7倍，主要是今年疫情防控物資儲備增加；災害防治及應急管理支出1,603萬元，增長32%；預備費3,000萬元，增長100%；其他支出7,042萬元，下降31.6%；債務付息支出1,700萬元，增長12.8%。
（二）政府性基金預算收支草案
2022年基金預算總財力49,009萬元。其中：①地方基金預算收入34,650萬元，包括國有土地使用權(quán)出讓收入34,400萬元，城市基礎設施配套費收入100萬元，污水處理費收入150萬元；②上級專項補助300萬元；③再融資債券轉(zhuǎn)貸收入1,388萬元；④上年結(jié)余12,671萬元。
基金預算總支出48,981萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出215萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出40,231萬元；其他支出562萬元；債務付息支出1,123萬元；地方政府專項債券還本支出1,850萬元；調(diào)出資金5,000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算收支草案
2022年，地方國有資本經(jīng)營預算收入645 萬元，其中：房地產(chǎn)企業(yè)利潤收入618萬元。
2022年，安排地方國有資本經(jīng)營預算支出645萬元。
（四）社會保險基金預算收支草案
2022年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算總收入22,309萬元，其中：社會保險費收入16,410萬元，財政補貼收入4,266萬元（上級補助1,266萬元，縣級安排3,000萬元），上年年末滾存結(jié)余 1,633萬元。
2022年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出21,645萬元。預計年末滾存結(jié)余664萬元。
（五）政府性債務收支計劃
2022年，計劃爭取地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入8,610萬元，其中：新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入5,000萬元，安排用于縣級重點項目；再融資債券3,610萬元，安排用于償還到期政府債券本金。
四、2022年工作重點
（一）強化收入征管，確保完成收入目標。一是緊盯年度收入預期目標，全力克服疫情和經(jīng)濟下行壓力影響，夯實收入責任，確保應收盡收，努力實現(xiàn)地方財政收入增長預期目標。二是在債券限額范圍內(nèi)，努力做好政府專項債券項目的儲備和爭取工作。三是繼續(xù)落實護稅協(xié)稅工作機制，嚴格執(zhí)行各項減稅降費政策，確保減稅降費紅利落地，切實減輕企業(yè)負擔，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，不斷激發(fā)市場主體活力。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保實現(xiàn)“三?！蹦繕?。一是繼續(xù)按照“保工資、?；久裆⒈；具\轉(zhuǎn)”的先后順序安排資金，努力實現(xiàn)“三?！敝С鲂枨?。二是牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，堅持節(jié)儉辦一切事業(yè)，大力壓縮非剛性、非重點支出，從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費，嚴禁建設政績工程、形象工程，深入推進節(jié)約型機關建設，反對浪費行為，努力降低行政運行成本。加強對重點單位、重點項目的評估和監(jiān)測監(jiān)督，確保過緊日子的要求不折不扣落到實處。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，加大資金統(tǒng)籌力度，加強生態(tài)系統(tǒng)保護和修復，集中財力用于節(jié)能減排、大氣污染治理等重要領域。四是把鄉(xiāng)村振興作為支持“三農(nóng)”工作的總抓手，持續(xù)做好支農(nóng)資金預算安排，全面推進鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（三）發(fā)揮資金效益，確保直達資金惠企利民。一是進一步完善財政資金直達機制，優(yōu)化直達資金分配使用流程，加快預算下達和資金使用進度，強化從資金源頭到使用末端的全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管，確保資金直達使用單位、直接惠企利民。二是推動預算績效管理提質(zhì)增效，將落實縣委重大決策部署作為預算績效管理重點，將績效結(jié)果作為完善政策、安排預算、改進管理的重要依據(jù)。加大績效信息公開力度，推動部門績效自評和財政評價報告向社會公開。
（四）深化財政改革，切實提高財政管理水平。一是繼續(xù)貫徹落實新《預算法》，嚴格按照預算法要求，完善政府綜合預算體系，建立公開透明預算制度，實行全口徑預算管理，不斷提高預算執(zhí)行到位率。二是完善防范化解隱性債務風險長效機制，加強政府隱性債務常態(tài)化監(jiān)測和風險處置，落實債務化解責任，加強風險防控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。三是堅持依法理財，管好用好各項財政資金，嚴禁無預算超預算列支，嚴禁違規(guī)興建政府性樓堂館所，嚴禁擅自提高津貼補貼標準，進一步加強暫付性款項管理。加強財會監(jiān)督，開展財經(jīng)紀律專項整治，強化貫通協(xié)調(diào)，形成監(jiān)管合力，切實提高監(jiān)督效能。
（五）落實人大決議，依法接受預算審查監(jiān)督。積極向人大報告財政預算和財稅政策落實情況，按規(guī)定及時報告國有資產(chǎn)及債務管理情況，主動接受人大監(jiān)督。繼續(xù)配合做好人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，強化對全口徑預算和預算執(zhí)行全過程監(jiān)督。抓緊抓實審計問題整改，確保財政資金安全有效使用。
各位代表，2022年我們將在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會和社會各界的監(jiān)督支持下，緊扣目標，強化措施，狠抓收入，精準支出，以嶄新的精神風貌，積極的工作態(tài)度，務實的工作作風，埋頭苦干、勇毅前行，為促進全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大的貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
