（陜西?。╆P(guān)于延安市宜川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年 財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
宜川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年 財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將宜川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提交大會(huì)審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財(cái)政工作緊緊圍繞?；尽⒎里L(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展的核心要求，全力以赴組織收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入推進(jìn)財(cái)政改革，積極發(fā)揮財(cái)政職能，經(jīng)過(guò)全縣上下共同努力，地方財(cái)政收入超額完成任務(wù)，財(cái)政綜合考評(píng)排名全市第一，有力支撐了全縣社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政總收入完成29463萬(wàn)元，地方財(cái)政收入完成21163萬(wàn)元, 完成市下達(dá)預(yù)算的101%，增長(zhǎng)5.56%。其中：稅收收入完成4765萬(wàn)元，下降6.13%，占地方財(cái)政收入的22.52%；非稅收入完成16398萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.52%，占地方財(cái)政收入的77.48%。
2020年，一般公共預(yù)算支出完成172239萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)2.89%。其中：一般公共服務(wù)支出21645萬(wàn)元，國(guó)防支出25萬(wàn)元，公共安全支出7282萬(wàn)元，教育支出38936萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出350萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出4924萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出21229萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出10534萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出4318萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8918萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出38879萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出4480萬(wàn)元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出395萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出336萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出2011萬(wàn)元，住房保障支出5710萬(wàn)元，糧油物資管理事務(wù)支出297萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出436萬(wàn)元，其他支出90萬(wàn)元，政府債券（債務(wù)）付息支出1435萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行手續(xù)費(fèi)9萬(wàn)元。民生支出占一般公共預(yù)算支出的81.62%。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金收入16895萬(wàn)元。其中：地方政府性基金收入5429萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助11466萬(wàn)元。支出16895萬(wàn)元，主要用于我縣污水管網(wǎng)改造、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等支出，緩解了財(cái)政壓力。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是以國(guó)資收益為收入來(lái)源與以再投入、擴(kuò)大投資為主要支出的預(yù)算。我縣現(xiàn)有國(guó)有企業(yè)兩家，為新豐糧油儲(chǔ)備有限責(zé)任公司和鹽業(yè)公司。2020年，通過(guò)一般公共預(yù)算投入301萬(wàn)元用于新豐糧油儲(chǔ)備有限責(zé)任公司儲(chǔ)備糧油輪換和儲(chǔ)備利費(fèi)補(bǔ)貼；投入32萬(wàn)元用于鹽業(yè)公司碘鹽配給費(fèi)用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，通過(guò)一般公共預(yù)算安排各類社會(huì)保險(xiǎn)基金15795萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金12758萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)297萬(wàn)元，醫(yī)療保險(xiǎn)2740萬(wàn)元（其中：職工基本醫(yī)療2555萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)93萬(wàn)元，生育保險(xiǎn)193萬(wàn)元）。
（五）政府債務(wù)情況
2020年，我縣償還債務(wù)14588萬(wàn)元，其中：本金10560萬(wàn)元，利息4028萬(wàn)元。
積極向上爭(zhēng)取新增債券資金6808萬(wàn)元，其中：一般債券資金3808萬(wàn)元，⑴用于置換2018年6月20日之后省移民集團(tuán)統(tǒng)一承接的易地扶貧搬遷貸款本金790.4萬(wàn)元，⑵用于基本民生、公路建設(shè)等項(xiàng)目3017.6萬(wàn)元；專項(xiàng)債券資金3000萬(wàn)元，專項(xiàng)用于宜川縣縣城供水工程。該項(xiàng)專項(xiàng)債券15年期，利率3.45%，每半年計(jì)息付息一次，期末一次還本并支付當(dāng)期利息。專項(xiàng)債券還本付息來(lái)源于該項(xiàng)目自身收入，按照“收支平衡、略有結(jié)余”的原則，通過(guò)自有收益償還本息，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)鎖定在項(xiàng)目?jī)?nèi)。
（六）政府采購(gòu)情況
2020年，我縣政府采購(gòu)10237萬(wàn)元，節(jié)約率為5.6%，其中：貨物類7923萬(wàn)元，節(jié)約率為5.8%；服務(wù)類1755萬(wàn)元，節(jié)約率為6.2%；工程類559萬(wàn)元，節(jié)約率為1.6%。
二、2020年財(cái)政主要工作情況
(一）加強(qiáng)收入征管，地方財(cái)政收入任務(wù)圓滿完成。2020年，受新冠肺炎疫情及減稅降費(fèi)影響,在交通運(yùn)輸業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等行業(yè),減免企業(yè)稅費(fèi)5184.6萬(wàn)元；增值稅留抵退稅1300萬(wàn)元，影響縣級(jí)收入325萬(wàn)元；壺口門票收入4702萬(wàn)元，較上年減收7661萬(wàn)元，下降62%。面對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)，我們及時(shí)協(xié)同稅務(wù)、經(jīng)發(fā)、自然資源、林業(yè)、收費(fèi)中心、工信辦等單位召開聯(lián)席會(huì)議，積極應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)政策、新冠肺炎疫情對(duì)地方財(cái)政收入的影響。建立協(xié)作機(jī)制，實(shí)行清單管理，夯實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化管控，增強(qiáng)組織收入主動(dòng)權(quán)。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)在我縣境內(nèi)修路、鉆氣打井產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、耕地開墾費(fèi)、林地林木補(bǔ)償費(fèi)等費(fèi)用的管控評(píng)估。通過(guò)多措并舉抓收入，我縣地方財(cái)政收入完成21163萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.56%。
（二）堅(jiān)持底線思維，民生保障水平持續(xù)提升。一是牢牢守住“三?！钡拙€。在各級(jí)財(cái)力異常緊張的情況下，縣財(cái)政強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，優(yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)支出。將“三?！钡葎傂灾С黾{入預(yù)算，不留硬缺口。在預(yù)算執(zhí)行中，全力以赴優(yōu)先保工資、?；久裆?、保扶貧支出、保直達(dá)資金、保單位運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)項(xiàng)目。住房公積金財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到最高限12%，運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高500元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作基礎(chǔ)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到月人均550元（最高620元、最低460元）；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作基礎(chǔ)補(bǔ)貼調(diào)資841人次339.2萬(wàn)元；在職普調(diào)5953人次746.88萬(wàn)元，退休調(diào)資2009人次498.19萬(wàn)元；投入959萬(wàn)元對(duì)退休人員職業(yè)年金全部予以記實(shí)，投入1495萬(wàn)元將職業(yè)年金利息結(jié)清。同時(shí)全年壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”5%。二是切實(shí)保障民生投入。投入38936萬(wàn)元用于教育事業(yè)；投入4924元用于旅游文化事業(yè)；投入11495萬(wàn)元用于公路建設(shè)；投入10534萬(wàn)元用于公共衛(wèi)生服務(wù)；投入4539萬(wàn)元用于五保、低保等民政事業(yè)；投入15910 萬(wàn)元用于養(yǎng)老、醫(yī)保和住房公積金等社會(huì)保障。全縣民生支出達(dá)到140581萬(wàn)元，占財(cái)政支出的81.62%。三是保障疫情防控，推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。撥付防疫資金1944.84萬(wàn)元，用于新冠肺炎疫情防控基礎(chǔ)設(shè)施、物資儲(chǔ)備和經(jīng)費(fèi)保障。同時(shí)有序推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)：減免企業(yè)稅費(fèi)5184.6萬(wàn)元，增值稅留抵退稅1300萬(wàn)元，對(duì)19個(gè)行政事業(yè)單位出租用房的中小企業(yè)減免三個(gè)月房租45萬(wàn)元；貼息23.94萬(wàn)元撬動(dòng)扶貧再貸款203筆5473.4萬(wàn)元，貼息68.97萬(wàn)元撬動(dòng)扶貧小額貸款2091戶7136.36萬(wàn)元，貼息390萬(wàn)元撬動(dòng)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款160人2373萬(wàn)元。
（三）圍繞重點(diǎn)任務(wù)，助力“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2020年，我縣化解政府債務(wù)14588萬(wàn)元，圓滿完成了債務(wù)化解任務(wù)。經(jīng)縣財(cái)政多次與省財(cái)政廳、省廳債務(wù)中心、省移民搬遷公司進(jìn)行對(duì)接，省廳債務(wù)中心、省移民搬遷公司聯(lián)合發(fā)文，將我縣“易地移民搬遷融資”虛增債務(wù)調(diào)整為實(shí)際使用資金，為我縣爭(zhēng)取了債券使用空間。編制印發(fā)了《政府融資及債務(wù)政策簡(jiǎn)介》，對(duì)債務(wù)政策進(jìn)行宣傳。二是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。2020年我縣共安排縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金3720萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算收入21052萬(wàn)元的17.67%，遠(yuǎn)高于中省2%的要求，較上年3700萬(wàn)元實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定增長(zhǎng)?；I集30775.61萬(wàn)元全力保障脫貧攻堅(jiān)成果，納入統(tǒng)籌整合使用23035.33萬(wàn)元。其中用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展15398.68萬(wàn)元，占到整合資金的66.85%；安排貧困戶公益性崗位590人，為285名貧困勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)兌現(xiàn)交通補(bǔ)貼。籌集脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板資金500萬(wàn)元，按照“缺什么、補(bǔ)什么”的原則，充分征求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門單位需求后，用于安全飲水、就業(yè)補(bǔ)助、打通斷頭路等30個(gè)項(xiàng)目，做到應(yīng)保盡保。三是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。加大專項(xiàng)資金統(tǒng)籌力度，全年共投入環(huán)境保護(hù)資金4341萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)1.2%，集中用于大氣污染治理、“三河兩岸”雨污分流工程等重點(diǎn)領(lǐng)域，做到了環(huán)境保護(hù)資金投入逐年增長(zhǎng)。
（四）強(qiáng)化財(cái)政改革，財(cái)政綜合管理穩(wěn)步提升。一是預(yù)決算公開常態(tài)化。持續(xù)加強(qiáng)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算以及財(cái)政扶貧資金等信息公開，提升公開效能。全縣54個(gè)部門對(duì)2019年部門決算和2020年部門預(yù)算全部進(jìn)行了公開。對(duì)公開中存在問題的部門單位進(jìn)行了通報(bào)，及時(shí)予以改正，通過(guò)了省市檢查。二是績(jī)效管理全覆蓋。將績(jī)效理念融入預(yù)算管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，加強(qiáng)對(duì)2020年項(xiàng)目支出目標(biāo)跟蹤監(jiān)控，對(duì)289個(gè)項(xiàng)目涉及財(cái)政資金6.55億元進(jìn)行項(xiàng)目支出目標(biāo)跟蹤監(jiān)控，要求各部門對(duì)2019年涉及財(cái)政支出的371個(gè)項(xiàng)目10.3億元進(jìn)行績(jī)效自評(píng)。三是“財(cái)政云”全面推開。實(shí)現(xiàn)了預(yù)算管理一體化，確保財(cái)政資金的安全高效。印發(fā)了《宜川縣財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政云系統(tǒng)應(yīng)用管理規(guī)范有關(guān)財(cái)政財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的通知》、《宜川縣財(cái)政局進(jìn)一步規(guī)范“財(cái)政云”國(guó)庫(kù)集中支付管理的通知》。同時(shí)邀請(qǐng)市國(guó)庫(kù)支付中心圍繞新政府會(huì)計(jì)制度和“陜西財(cái)政云”實(shí)務(wù)操作進(jìn)行了重點(diǎn)解讀，提高了預(yù)算執(zhí)行規(guī)范化和執(zhí)行率。四是“一卡通”管理規(guī)范化。按照“凡使用各級(jí)財(cái)政預(yù)算安排，直接支付到人到戶的用于生產(chǎn)、生活、保障、補(bǔ)償?shù)母黝愌a(bǔ)貼（助）資金，原則上都應(yīng)該納入‘一卡通’發(fā)放范圍（不包括納入社會(huì)保障卡發(fā)放的項(xiàng)目）”的規(guī)定，將應(yīng)納入發(fā)放范圍的資金全部納入“一卡通”管理。并加強(qiáng)信息采集、信息審核、資金發(fā)放、公示公開等各項(xiàng)工作。五是國(guó)有資產(chǎn)管理不斷加強(qiáng)。印發(fā)了《宜川縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法》，明確了主管部門對(duì)本部門所屬行政事業(yè)單位占有使用的國(guó)有資產(chǎn)實(shí)施監(jiān)督管理的主體責(zé)任，按照“誰(shuí)使用資金、誰(shuí)確權(quán)登記”的原則，要求使用財(cái)政資金形成的固定資產(chǎn)必須登記入賬（包括公共基礎(chǔ)設(shè)施，如公路、市政設(shè)施等），堅(jiān)決杜絕“重資金、輕資產(chǎn)”“重購(gòu)建、輕管理”行為發(fā)生。
2020年，我縣財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，各項(xiàng)財(cái)稅政策有效落實(shí)，民生、脫貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)支出得到切實(shí)保障。但是，財(cái)政運(yùn)行還面臨著極大壓力。一是收入質(zhì)量不高。受新冠肺炎疫情影響，壺口門票減收、減費(fèi)退稅等，我縣財(cái)源大幅下降，稅收占比下降6.13%。二是績(jī)效管理理念較弱。部分單位存在重花錢、輕包裝，內(nèi)容簡(jiǎn)單空泛，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置較差；“重支出、輕收入”的思想普遍存在，績(jī)效理念還有待進(jìn)一步提高。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
宜川縣2021年政府預(yù)算的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十九大精神，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算法和深化預(yù)算管理制度改革要求，遏制債務(wù)增量，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；繼續(xù)加大環(huán)保投入；鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，堅(jiān)持過(guò)緊日子；加大資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；圍繞全縣重大項(xiàng)目和縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作，加大財(cái)政資金支持力度，強(qiáng)化支出規(guī)劃約束；全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，開展績(jī)效監(jiān)控，實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，提高資金使用效益；加大預(yù)算公開力度，提高預(yù)算透明度，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
2021年政府預(yù)算包括：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算等四本預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算安排草案
1.一般公共預(yù)算收入安排草案
根據(jù)我縣發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，2021年我縣地方財(cái)政收入按6%的增長(zhǎng)安排22433萬(wàn)元。其中：稅收收入7933萬(wàn)元,非稅收入14500萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出安排草案
2021年，根據(jù)收入計(jì)劃和2019年上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助情況測(cè)算，（2020年受疫情影響上級(jí)轉(zhuǎn)移支付進(jìn)行了調(diào)整，2021年上級(jí)補(bǔ)助收入按照與2019年財(cái)力持平測(cè)算）全縣總財(cái)力149256萬(wàn)元（地方財(cái)政收入22433萬(wàn)元+上級(jí)補(bǔ)助收入130992萬(wàn)元-上解支出4169萬(wàn)元），剔除專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付55000萬(wàn)元，縣級(jí)可用財(cái)力94256萬(wàn)元。
按照零基預(yù)算的原則，根據(jù)各單位實(shí)際需求全口徑編制預(yù)算。安排一般公共預(yù)算支出149236萬(wàn)元，結(jié)余20萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)支出16442萬(wàn)元；公共安全支出7426萬(wàn)元；教育支出29737萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1869萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出6171萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出26431萬(wàn)元；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出7721萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出3884萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)支出3123萬(wàn)元；農(nóng)林水支出32191萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出1308萬(wàn)元；資源勘探信息支出654萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出125萬(wàn)元；自然資源海洋氣象支出2150萬(wàn)元；住房保障支出6407萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出249萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出685萬(wàn)元；政府債券（債務(wù)）付息1163萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)1500萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算安排草案
1.政府性基金收入預(yù)算安排草案
2021年，地方政府性基金收入預(yù)算5000萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入預(yù)算500萬(wàn)元，政府性基金收入共計(jì)5500萬(wàn)元。
2.政府性基金支出預(yù)算安排草案
2021年政府性基金支出預(yù)算5500萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出100萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5000萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出50萬(wàn)元，其他支出350萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排草案
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是以國(guó)資收益為收入來(lái)源與以再投入、擴(kuò)大投資為主要支出的預(yù)算。2021年預(yù)算新豐糧油儲(chǔ)備有限責(zé)任公司儲(chǔ)備利費(fèi)補(bǔ)貼121萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案
2021年，安排各類社會(huì)保險(xiǎn)基金11216萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)和職業(yè)年金9308萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)318萬(wàn)元，醫(yī)療保險(xiǎn)3413萬(wàn)元（其中：職工基本醫(yī)療3184萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)116萬(wàn)元，生育保險(xiǎn)113萬(wàn)元）。
（五）政府債務(wù)情況
2021年應(yīng)償還政府債務(wù)支出16282.55萬(wàn)元。其中：水務(wù)局貸款本息280.4萬(wàn)元，扶貧局貸款本息3600萬(wàn)元,住建局貸款本息1218萬(wàn)元，融資辦貸款本息425.77萬(wàn)元，外資辦貸款本息185.31萬(wàn)元，地方政府債券付息1510.07萬(wàn)元，到期債券本金9063萬(wàn)元。
（六）政府采購(gòu)預(yù)算
2021年，編制采購(gòu)預(yù)算19347萬(wàn)元，其中：貨物類13846萬(wàn)元、服務(wù)類5436萬(wàn)元、工程類65萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是“十四五”開局之年。我們將繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，以提高財(cái)政資金效益為抓手，加大財(cái)政支出優(yōu)化整合力度，確保實(shí)現(xiàn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)的宏觀調(diào)控目標(biāo)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供可靠財(cái)力保障。
（一）發(fā)揮財(cái)政職能，著力增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力。一是扎實(shí)抓好收入。主動(dòng)協(xié)同稅務(wù)機(jī)關(guān)及執(zhí)收單位，聚焦收入任務(wù)，夯實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化管控，增強(qiáng)組織收入主動(dòng)權(quán)。加大工業(yè)項(xiàng)目的謀劃、儲(chǔ)備、推進(jìn)，通過(guò)50兆瓦風(fēng)力發(fā)電場(chǎng)、交里和英旺45萬(wàn)噸LNG液化處理項(xiàng)目、閣樓20萬(wàn)噸LNG液化處理項(xiàng)目以及簽訂的500兆瓦風(fēng)力發(fā)電場(chǎng)意向等，在光、氣、風(fēng)、煤等新能源產(chǎn)業(yè)建設(shè)上鼓勁加力。同時(shí)緊抓增減掛鉤指標(biāo)省域流轉(zhuǎn)機(jī)遇，增加基金收入，緩解財(cái)政支出壓力。各項(xiàng)目實(shí)施單位要在源頭上把控，引導(dǎo)和鼓勵(lì)來(lái)宜施工的外地企業(yè)在我縣注冊(cè)落戶，夯實(shí)項(xiàng)目實(shí)施單位責(zé)任，力爭(zhēng)把成本稅留在宜川。各部門要切實(shí)依法依規(guī)，做好非稅收入的征繳工作；壺口景區(qū)要按照大協(xié)議抓好管理，在管理中服務(wù)，抓好門票收入。二是嚴(yán)格管控支出。今年，面對(duì)更加困難的財(cái)政收支形勢(shì)，上級(jí)明確要求，必須堅(jiān)決把厲行節(jié)約落實(shí)到財(cái)政預(yù)算安排和支出管理全過(guò)程。預(yù)算安排中清理超出國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的民生政策，取消非稅收入與支出掛鉤機(jī)制。預(yù)算安排中壓縮“三公經(jīng)費(fèi)”5%。支持人大預(yù)算監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)，清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審，強(qiáng)化對(duì)重大項(xiàng)目及政策的財(cái)政承受能力評(píng)估，嚴(yán)格控制新增支出，切實(shí)做到以收定支、量力而行、盡力而為。預(yù)算執(zhí)行中，各部門單位要統(tǒng)籌安排支出，除應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外，財(cái)政部門不再受理一般性預(yù)算追加，各部門單位新增支出一律通過(guò)爭(zhēng)取上級(jí)資金、盤活存量資金解決。
（二）強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，有效服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。一是夯實(shí)“三保”責(zé)任。將“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”做為預(yù)算安排的第一要?jiǎng)?wù)，安排3280萬(wàn)元將在職人員職業(yè)年金單位部分予以記實(shí)，人均經(jīng)費(fèi)提高500元，將“三?！钡葎傂灾С黾{入預(yù)算，不留硬缺口。二是規(guī)范預(yù)算編制。上級(jí)有規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的按照上級(jí)要求預(yù)算，其余單位按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算。加快項(xiàng)目申報(bào)，各部門要在規(guī)定時(shí)限內(nèi)通過(guò)“財(cái)政云”系統(tǒng)申報(bào)項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)要用足、用活政策，提前謀劃和包裝涉農(nóng)整合資金項(xiàng)目，如蘋果直銷窗口補(bǔ)助政策不支持，但支持農(nóng)副產(chǎn)品儲(chǔ)存、運(yùn)輸、銷售等益貧帶貧的項(xiàng)目。扎實(shí)做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備及爭(zhēng)取前期準(zhǔn)備工作，要聚焦行業(yè)任務(wù)，儲(chǔ)備有收益的項(xiàng)目，發(fā)揮專項(xiàng)債券對(duì)穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展的作用。在編制預(yù)算時(shí)，按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金、誰(shuí)設(shè)定目標(biāo)”的原則，科學(xué)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)；按照“誰(shuí)分配資金、誰(shuí)審核目標(biāo)”的原則，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核；按照“誰(shuí)批復(fù)資金、誰(shuí)批復(fù)目標(biāo)”的原則，將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)。從數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本、效益等五個(gè)方面，綜合衡量政策和項(xiàng)目預(yù)算資金使用效果。通過(guò)“三環(huán)節(jié)五要素”，切實(shí)達(dá)到要錢給的值、花錢花的好、評(píng)價(jià)結(jié)果高效安全的效益最大化。三是全力保障“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。在防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，按照“誰(shuí)舉債、誰(shuí)使用、誰(shuí)償還”的原則，扎實(shí)落實(shí)債務(wù)化解方案。執(zhí)行黨政同責(zé)、舉債終身問責(zé)制和債務(wù)問題倒查機(jī)制。禁止超概算、隨意簽單等違規(guī)現(xiàn)象，導(dǎo)致財(cái)政隱性風(fēng)險(xiǎn)增加；各部門要按照債券“收支平衡”的要求，做好債券項(xiàng)目的儲(chǔ)備及爭(zhēng)取前期準(zhǔn)備工作，為政府開好融資前門。在脫貧攻堅(jiān)方面，各行業(yè)部門要用行業(yè)的資金完成縣上安排的脫貧攻堅(jiān)任務(wù)、上級(jí)下達(dá)的約束性任務(wù)和自己部門想做的事，在整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金中，要按照上級(jí)要求，選取合適項(xiàng)目，推廣以工代賑方式，組織貧困群眾參與建設(shè)，激發(fā)貧困人口內(nèi)生動(dòng)力，推進(jìn)扶貧同扶志扶智相結(jié)合；實(shí)行“財(cái)政云”后所有資金在錄入時(shí)都有獨(dú)立標(biāo)識(shí)，資金支付后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)匯總支出進(jìn)度，生成支出報(bào)表，方案一旦確定中途無(wú)法調(diào)整，所以要將項(xiàng)目細(xì)化到具體使用單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)；所有財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金和涉農(nóng)整合資金支持的項(xiàng)目必須從項(xiàng)目庫(kù)中提取，項(xiàng)目庫(kù)以外項(xiàng)目不予備案；在申報(bào)扶貧項(xiàng)目時(shí)，預(yù)算單位要同步編報(bào)績(jī)效目標(biāo)；各鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門要切實(shí)夯實(shí)主體責(zé)任，從嚴(yán)管理資金，確保資金精準(zhǔn)使用，體現(xiàn)扶貧成效，落實(shí)資金項(xiàng)目公開公示制度，主動(dòng)接受各方面監(jiān)督。在污染防治方面，繼續(xù)加大財(cái)政投入力度，重點(diǎn)支持污水處理能力建設(shè)、農(nóng)村污染治理等方面工作。四是促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家政策，全面落實(shí)中小學(xué)教師待遇保障機(jī)制。支持深化醫(yī)療、醫(yī)保、醫(yī)藥“三醫(yī)”聯(lián)動(dòng)，支持科技、文化旅游及體育事業(yè)發(fā)展，支持開展掃黑除惡，全力保障新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)，支持辦好民生“十件實(shí)事”。財(cái)政資金通過(guò)直接投資、資本金注入、投資補(bǔ)助、貸款貼息等多元化方式在風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控的前提下，撬動(dòng)更多社會(huì)資本投入，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用。
（三）聚焦薄弱環(huán)節(jié)，切實(shí)提升財(cái)政管理。一是嚴(yán)肅財(cái)政資金使用管理。夯實(shí)資金使用部門主體責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)資金使用管理制度和負(fù)面清單。各部門在收到資金文件10日內(nèi)向財(cái)政部門申報(bào)項(xiàng)目計(jì)劃，并在收到資金后加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。強(qiáng)化資金全口徑管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，深化問題整改。統(tǒng)籌行業(yè)資金辦好全縣的事，比如協(xié)調(diào)水務(wù)、交通、婦聯(lián)將安全飲水、農(nóng)村道路養(yǎng)護(hù)、婦兒經(jīng)費(fèi)預(yù)算到部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)。確保資金精準(zhǔn)投入、使用高效。二是規(guī)范“一卡通”資金管理。按照《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理的指導(dǎo)意見》要求，補(bǔ)助資金不再通過(guò)財(cái)政惠農(nóng)專戶進(jìn)行撥付，直接由單位從本單位零余額賬戶劃轉(zhuǎn)至銀行代發(fā)戶進(jìn)行發(fā)放。三是強(qiáng)化行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理。堅(jiān)持資金與資產(chǎn)管理并重，既要避免資產(chǎn)重復(fù)配置，又要堅(jiān)持盤活低效和閑置資產(chǎn)，尤其是要主動(dòng)會(huì)同相關(guān)部門盤活閑置土地和房屋資產(chǎn)。要加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)侵占、損壞等賠付資金管理，持續(xù)做好向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理工作。各部門使用財(cái)政資金形成的固定資產(chǎn)必須進(jìn)行確權(quán)、登記入賬（包括公共基礎(chǔ)設(shè)施，如公路、市政設(shè)施等，屬于部門的部門入賬，應(yīng)移交鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組的，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組入賬）、加強(qiáng)管理。堅(jiān)決杜絕“重資金、輕資產(chǎn)”“重購(gòu)建、輕管理”行為發(fā)生。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。按照2021年延安市政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)，10萬(wàn)以下的采購(gòu)由采購(gòu)人直接采購(gòu)，貨物和服務(wù)項(xiàng)目10萬(wàn)至限額標(biāo)準(zhǔn)30萬(wàn)元、工程項(xiàng)目10萬(wàn)至限額標(biāo)準(zhǔn)60萬(wàn)元在同級(jí)財(cái)政部門備案，限額標(biāo)準(zhǔn)以上的由采購(gòu)人在同級(jí)財(cái)政部門備案后，委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)按照備案的采購(gòu)方式代理采購(gòu)。部門預(yù)算安排的采購(gòu)項(xiàng)目需在部門預(yù)算批復(fù)30日內(nèi)在中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)陜西分網(wǎng)進(jìn)行公開，因故需推遲公開的或者在年度執(zhí)行過(guò)程中新增的采購(gòu)項(xiàng)目，也至少必須在采購(gòu)活動(dòng)開始前30日公開采購(gòu)意向。在使用財(cái)政資金進(jìn)行采購(gòu)時(shí)，由單位申請(qǐng)，通過(guò)財(cái)政云直接支付至供應(yīng)商。五是加強(qiáng)財(cái)政信息公開管理。全面加強(qiáng)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算以及財(cái)政扶貧資金等信息公開。以“公開”的形式提高資金透明度。從項(xiàng)目立項(xiàng)開始，對(duì)項(xiàng)目申報(bào)、評(píng)審、實(shí)施及資金使用全過(guò)程進(jìn)行公開，通過(guò)公開，將整個(gè)項(xiàng)目資金置于社會(huì)公眾的監(jiān)督和評(píng)判下，倒逼資金的使用效益最大化。
（四）立足務(wù)實(shí)創(chuàng)新，不斷加強(qiáng)資金監(jiān)管。一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。拓展預(yù)算績(jī)效管理制度，構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門和專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，以更有力的措施，促進(jìn)資金效益最大化。二是全面做好陜西“財(cái)政云”應(yīng)用工作。建立項(xiàng)目庫(kù)管理模式，所有預(yù)算支出都要以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫(kù)，預(yù)算編制必須從項(xiàng)目庫(kù)中挑選儲(chǔ)備項(xiàng)目進(jìn)行編制，無(wú)項(xiàng)目、不預(yù)算；無(wú)細(xì)化、不預(yù)算；無(wú)績(jī)效，不預(yù)算。以 “財(cái)政云”規(guī)范化為抓手，進(jìn)一步提高財(cái)政績(jī)效管理，引導(dǎo)各部門用好資金。資產(chǎn)管理系統(tǒng)與財(cái)政云系統(tǒng)兩網(wǎng)銜接，單位購(gòu)置的固定資產(chǎn)必須通過(guò)“財(cái)政云”登記入賬。不再實(shí)行工資統(tǒng)發(fā)，由預(yù)算單位自行發(fā)放。三是積極做好非稅收繳電子化管理。加快建設(shè)政府非稅收入收繳電子化管理系統(tǒng)，不斷優(yōu)化和規(guī)范收繳業(yè)務(wù)流程，全面提升政府非稅收入收繳管理水平。
今年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，不忘初心、牢記使命、砥礪奮進(jìn)、強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)，為全面建設(shè)生態(tài)宜川、開放宜川、幸福宜川做出更大的貢獻(xiàn)。
