（陜西?。╆P(guān)于延安市甘泉縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
甘泉縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是高水平全面建成小康社會和“十三五”收官之年。我縣財政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，著力強(qiáng)化財政收支管理，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，集中財力保障重點(diǎn)工作，努力推動高質(zhì)量發(fā)展，積極的財政政策更加積極有為，全年財政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2020年公共財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年全縣財政總收入完成21012萬元，占年度預(yù)算20537萬元的102.3%，較上年19402萬元，增收1610萬元，增幅8.3%。其中:上劃中、省、市收入完成9040萬元，占年度預(yù)算11527萬元的78.4%，較上年10821萬元，減收1781萬元，減幅16.5%。2020年，我縣完成地方財政收入11972萬元，占年度預(yù)算9010萬元的132.87%，較上年決算8581萬元，增收3391萬元，增幅39.52%。根據(jù)上述地方財政收入，加返還性收入3714萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入44229萬元；縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入9839萬元；其他固定數(shù)額及結(jié)算補(bǔ)助收入26069萬元；重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入486萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助62009萬元；其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1064萬元;新增一般債券2568萬元；轉(zhuǎn)貸再融資債券收入13718萬元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)及穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5421萬元；調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入6300萬元；2020年財政總收入為187389萬元。財政支出150715萬元，上解支出10718萬元,債券還本支出17148萬元，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)支出8808萬元。
2020年公共財政預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況是:
1、稅收收入完成5520萬元，占年度預(yù)算5296萬元的104.23%，較上年決算5042萬元，增收478萬元，增幅9.48%；
2、非稅收入完成6452萬元，占年度預(yù)算3714萬元的173.72%，較上年決算3539萬元，增收2913萬元，增幅82.31%。
2020年公共財政預(yù)算支出主要項(xiàng)目執(zhí)行情況是:
1、一般公共服務(wù)支出17571萬元，較上年同期16936萬元，
增支635萬元，增幅3.7%；
2、公共安全支出7506萬元，較上年同期6703萬元，增支803萬元，增幅12%；
3、教育支出22149萬元，較上年同期21157萬元，增支992萬元，增幅4.7%；
4、科學(xué)技術(shù)支出693萬元，較上年同期827萬元，減支134萬元，減幅16.2%(本年上級專款減少）；
5、文化旅游體育與傳媒支出1727萬元，較上年同期1634萬元，增支93萬元，增幅5.7%；
6、社會保障和就業(yè)支出20892萬元，較上年同期16364萬元，增支4528萬元，增幅27.7%；
7、衛(wèi)生健康支出11911萬元，較上年同期9259萬元，增支2652萬元，增幅28.6%；
8、節(jié)能環(huán)保支出5529萬元，較上年同期7499萬元，減支1970萬元，減幅26.3%；
9、城鄉(xiāng)社區(qū)支出9992萬元，較上年同期13106萬元，減支3114萬元，減幅23.8%；
10、農(nóng)林水支出24040萬元，較上年同期23261萬元，增支779萬元，增幅3.3%；
11、交通運(yùn)輸支出10944萬元,較上年同期5764萬元，增支5180萬元，增幅89.9%（本年上級?？钤黾樱?span style="display:none">工程資料_資料共享_十四五
12、資源勘探信息等支出676萬元，較上年同期975萬元，減支299萬元，減幅30.7%；
13、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1000萬元，較上年同期26萬元，增支974萬元，增幅37.46倍（本年上級專款增加）；
14、自然資源海洋氣象等支出1352萬元，較上年同期1955萬元，減支603萬元，減幅30.8%；
15、糧油物資儲備支出1796萬元，較上年同期754萬元，增支1042萬元，增幅138.2%（本年上級專款增加）；
16、住房保障支出8107萬元，較上年同期10265萬元，減支2158萬元，減幅21%；
17、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1413萬元，較上年同期452萬元，增支961萬元，增幅212.6%（本年上級?？钤黾樱?；
18、其他支出516萬元，較上年同期234萬元，增支282萬元，增幅120.5%；
19、債務(wù)付息支出2811萬元，較上年同期1815萬元，增支996萬元，增幅54.9%；
20、債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出18萬元，較上年同期17萬元，增支1萬元，增幅5.9%；
21、金融支出72萬元，較上年同期增幅100%。
（二）2020年政府性基金收支執(zhí)行情況
2020年全縣本級政府性基金收入完成15189萬元（其他土地出讓收入15189萬元），上級政府性基金補(bǔ)助收入552萬元，抗疫特別國債補(bǔ)助3790萬元，轉(zhuǎn)貸債券收入10800萬元。上年結(jié)余194萬元。2020年政府性基金總收入完成30525萬元。
2020年全縣政府性基金支出完成30331萬元（其中：其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出14998萬元，上級政府性基金支出358萬元，抗疫特別國債及專項(xiàng)支出3984萬元，轉(zhuǎn)貸債券支出10800萬元，專項(xiàng)債券付息支出179萬元，專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)用支出12萬元。年終結(jié)余194萬元。
（三）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入完成6301萬元，其中：本級收入6300萬元（石油開發(fā)費(fèi)），上級補(bǔ)助收入1萬元。
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成6301萬元，其中：本級6300萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算收入，全部用于“三?！钡穆鋵?shí)。上級補(bǔ)助支出1萬元。
（四）2020年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
因我縣各類社會保險基金全部由市級統(tǒng)籌，由市級統(tǒng)一編制，故縣級不編制社會保險基金預(yù)算。
各位代表，過去的一年，面對突如其來的新冠肺炎疫情，以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境受到嚴(yán)重沖擊的復(fù)雜嚴(yán)峻形勢，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委決策部署，聚焦主責(zé)主業(yè)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財政改革，嚴(yán)格實(shí)施財政監(jiān)管，全力以赴支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和疫情防控阻擊戰(zhàn)，迎難而上、主動作為，向著財政高質(zhì)量發(fā)展步伐不斷努力邁進(jìn)。
二、2020年主要工作完成情況
（一）聚焦財稅挖潛增收，實(shí)現(xiàn)收入量質(zhì)齊升
2020因各種影響因素疊加，收入完成難度加大，財稅部門堅(jiān)決把完成全年財稅收入目標(biāo)任務(wù)作為工作重心，以均衡入庫為重點(diǎn)，以提高收入質(zhì)量為核心，咬定全年目標(biāo)不動搖，多措并舉、應(yīng)收盡收，確保足額入庫。一是凝聚征管合力。堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入，加強(qiáng)與征管部門的協(xié)同配合，緊盯重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)項(xiàng)目稅收監(jiān)控，抓好跟蹤落實(shí)，完善齊抓共管的征管機(jī)制，增強(qiáng)工作合力，積極協(xié)助稅務(wù)部門加強(qiáng)稅收征收管理，抓大不放小，挖掘增收潛力，做到應(yīng)收盡收，全年完成地方財政收入1.2億元，增長39.5%，增速全市第二。二是拓展稅源寬度。充分發(fā)揮財稅庫聯(lián)席會議作用，建立信息數(shù)據(jù)共享、情況相互通報機(jī)制，每月定期進(jìn)行形勢分析，月底預(yù)測分部門稅收情況，充分考慮稅種、市場、區(qū)域等增減因素，隨時掌握稅收入庫動態(tài)，及時協(xié)調(diào)征管中存在的問題，定期進(jìn)行收入調(diào)度，努力確保財稅均衡入庫。三是創(chuàng)新增收舉措。大力推廣使用自助辦稅終端、手機(jī)APP等“非接觸式”辦稅方式，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)領(lǐng)域及零星稅源的稅收征管力度。在全市率先制定出臺《促進(jìn)財政收入增長和運(yùn)行穩(wěn)定十項(xiàng)措施》政策文件，打通政策執(zhí)行堵點(diǎn)，完善財稅增收漏項(xiàng)，全力穩(wěn)定石油管材、白酒、豆制品等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和房地產(chǎn)、建筑等支柱行業(yè)稅收存量。四是強(qiáng)化非稅征管。嚴(yán)格運(yùn)用系統(tǒng)審核、網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管、用票計劃、先核后銷等多種管理手段，強(qiáng)化財政票據(jù)源頭管控，規(guī)范非稅收入征管，有效杜絕坐支、截留等現(xiàn)象發(fā)生，有力的促進(jìn)了非稅收入及時足額入庫。
（二）聚焦常態(tài)化疫情防控，提升人民福祉水平
堅(jiān)持把保民生作為第一目標(biāo)，緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ饕螅粩嗾{(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)重點(diǎn)支出，將政策支持和財力保障的重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜，全年民生支出121336萬元，占一般預(yù)算支出的80.51%。一是全力支持疫情防控。堅(jiān)持“特事特辦、急事急辦”原則，開通資金撥付“綠色通道”，迅速建立防控資金優(yōu)先保障機(jī)制，簡化工作流程，累計撥付疫情防控資金2782.6萬元，全力保障疫情指揮部運(yùn)轉(zhuǎn)、防疫應(yīng)急物資采購、核酸檢測能力提升等,積極應(yīng)對疫情影響，支持全縣疫情防控常態(tài)化工作開展。二是堅(jiān)決保障工資發(fā)放。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度，堅(jiān)持把“保工資”放在預(yù)算安排和庫款調(diào)度的優(yōu)先位置，確保工資及時足額發(fā)放，全年工資性支出3.4億元。三是支持教育均衡增效。撥付資金22149萬元用于教育支出，全額保障教師工資獎金、學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)需求、學(xué)生營養(yǎng)餐計劃、第四小學(xué)建設(shè)使用、中小學(xué)幼兒園旱廁改造等資金，兌現(xiàn)高考獎勵100萬元，強(qiáng)力支持了全縣教育事業(yè)發(fā)展提質(zhì)增效。四是兜牢社會保障需求。投入資金879.8萬元，落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)、醫(yī)療救助等政策。建立完善突發(fā)公共衛(wèi)生應(yīng)急響應(yīng)、常態(tài)化疫情防控等機(jī)制，公共衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)逐步完善，醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展水平進(jìn)一步提高。安排資金3348.7萬元，用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障、殘疾人幫困救助、困難群眾各項(xiàng)補(bǔ)貼、就業(yè)政策落實(shí)、復(fù)轉(zhuǎn)軍人各項(xiàng)撫恤優(yōu)待等支出，充分發(fā)揮民生兜底資金保障作用。全力支持掃黑除惡、禁毒、司法救助、市場監(jiān)管、應(yīng)急管理等各項(xiàng)工作，維護(hù)社會大局穩(wěn)定。五是有力助推農(nóng)村發(fā)展。安排“三農(nóng)”領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金7667.2萬元，支持蔬果大棚、農(nóng)田水利、農(nóng)村公路建設(shè)資金需求，農(nóng)村生產(chǎn)生活條件進(jìn)一步改善。落實(shí)農(nóng)業(yè)保險補(bǔ)貼等政策，全力保障糧食生產(chǎn)和生豬生產(chǎn)安全。
（三）聚焦防風(fēng)險促發(fā)展，支持打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
充分發(fā)揮財政職能作用，精準(zhǔn)聚焦、靶向發(fā)力、久久為功，全力以赴支持打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是有效防控債務(wù)風(fēng)險。強(qiáng)化地方政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，按時償還債務(wù)本息，推進(jìn)存量隱性債務(wù)化解，全年共償還政府債務(wù)1.6億元，年底政府債務(wù)負(fù)債率下降明顯，2020年全縣債務(wù)風(fēng)險安全可控。2020年，省財政廳代我縣發(fā)行新增政府債券13368萬元，其中：一般債券2568萬元，專項(xiàng)債券10800萬元。截至2020年底，全縣地方政府債務(wù)余額65079.47萬元，其中：一般債務(wù)54279.47萬元，專項(xiàng)債務(wù)10800萬元。二是持續(xù)加大扶貧投入。嚴(yán)格落實(shí)財政扶貧投入政策，省級、市級財政扶貧專項(xiàng)資金4514.3萬元，縣級扶貧資金500萬元全部及時撥付到位，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)實(shí)財力保障。持之以恒做好財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，扎實(shí)做好國家“扶貧832平臺”消費(fèi)扶貧農(nóng)副產(chǎn)品采購工作，共完成政府采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品交易總額113萬元，完成年初預(yù)留采購份額的136%。三是大力提升環(huán)境質(zhì)量。加強(qiáng)城市建設(shè)，積極推進(jìn)12個老舊小區(qū)改造，提升城市小區(qū)人居環(huán)境質(zhì)量。深入實(shí)施《打贏碧水、藍(lán)天、青山、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)實(shí)施方案》，大力支持污染防控，共計投入33258萬元，精準(zhǔn)落實(shí)環(huán)境治理各項(xiàng)措施資金，城鄉(xiāng)人居環(huán)境大為改善，群眾共享“中國天然氧吧城市”的碧水藍(lán)天。
（四）聚焦財政職能發(fā)揮，推動經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)
多措并舉，采取積極政策措施對沖疫情影響，竭力保障全縣財政正常運(yùn)轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局穩(wěn)定。一是積極向上爭取。堅(jiān)決落實(shí)“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，積極“跑市進(jìn)省”，緊抓中央擴(kuò)大債券發(fā)行規(guī)模和扶持新基建投資政策機(jī)遇，謀實(shí)謀細(xì)債券項(xiàng)目，爭取債券資金2.45億元，有效緩解我縣重點(diǎn)工程和重大建設(shè)項(xiàng)目資金需求壓力。搶抓國家特殊轉(zhuǎn)移支付資金政策機(jī)遇，夯實(shí)工作責(zé)任，爭取各級各類轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金7.46億，為確保穩(wěn)定和更好地服務(wù)于全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展奠定了資金基礎(chǔ)。二是堅(jiān)持向內(nèi)挖潛。堅(jiān)決落實(shí)政府過“緊日子、苦日子”的要求，進(jìn)一步嚴(yán)把支出關(guān)口，全面清理非急需、非剛性支出，精打細(xì)算兜牢支出底線，盤活存量資金2000萬元，落實(shí)一般性支出壓減5%要求，嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)單位財務(wù)管理制度，“三公”經(jīng)費(fèi)支出繼續(xù)下降，有力的支持做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，2020年，“三公”經(jīng)費(fèi)支出721萬元，較上年下降1.2%，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出301萬元，較上年下降1.3%；公務(wù)接待費(fèi)支出420萬元，較上年下降1.2%。會議費(fèi)支出49萬元，較上年下降2%；培訓(xùn)費(fèi)支出97萬元，較上年下降3%。三是發(fā)揮直達(dá)資金作用。收到中央直達(dá)資金25495.9萬元，參照直達(dá)資金3572.2萬元，資金全部納入中央直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管，已全部撥付完畢，在資金使用過程中，管好用好直達(dá)資金直接惠企利民，在“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ髦邪l(fā)揮的重要效益和保障作用得到充分顯現(xiàn)。四是加大減稅降費(fèi)力度。認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年共為企業(yè)減免稅費(fèi)1569.1萬元，企業(yè)稅費(fèi)成本進(jìn)一步降低。綜合運(yùn)用減稅降費(fèi)、補(bǔ)貼、擔(dān)保、激勵等措施，對沖疫情影響，千方百計保護(hù)發(fā)展盤，穩(wěn)定市場主體基本盤。
（五）聚焦政策提質(zhì)增效，奮力推進(jìn)財政改革
持續(xù)用力促進(jìn)財政改革，全面推進(jìn)為民理財、依法理財，強(qiáng)化資金監(jiān)管，堅(jiān)持用法治思維的方式指導(dǎo)工作實(shí)踐，不斷提升財政管理科學(xué)化、規(guī)范化、法治化水平。一是堅(jiān)持實(shí)行“零基”預(yù)算。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，繼續(xù)深化預(yù)算管理改革，實(shí)施全口徑預(yù)算管理，規(guī)范編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算，將政府收支全部納入預(yù)算管理。建立以績效評價結(jié)果應(yīng)用為導(dǎo)向的預(yù)算績效管理模式，財政預(yù)算改革的增收節(jié)支效應(yīng)進(jìn)一步凸顯，財政資金使用效益進(jìn)一步提高。二是推進(jìn)預(yù)算管理一體化。以“陜西財政云”系統(tǒng)為核心，健全財政資金安全高效運(yùn)行管理新機(jī)制，有序推進(jìn)國庫集中支付“電子化”管理、“無紙化”支付。通過云系統(tǒng)模塊集成，優(yōu)化預(yù)算單位、財政、代理銀行全方位、全業(yè)務(wù)流程，建立審核、支付、監(jiān)管一體化管理體制，進(jìn)一步規(guī)范政府支出行為，確保財政資金在各個環(huán)節(jié)安全高效使用。三是全面實(shí)施績效管理。規(guī)范預(yù)算績效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控，提升績效評價質(zhì)量，強(qiáng)化績效評價結(jié)果應(yīng)用。全年圍繞義務(wù)教育、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、扶貧、社會保障政策落實(shí)等22個項(xiàng)目，涉及金額3310萬元，并對上級專項(xiàng)資金開展重點(diǎn)績效評價，聯(lián)合審計、扶貧等部門成立檢查組，對扶貧資金使用及項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，突出績效評價在資金分配中的導(dǎo)向作用，強(qiáng)化績效評價結(jié)果的應(yīng)用，有效提升了財政資金使用效益。四是嚴(yán)格采購和國資管理。按照全省統(tǒng)一采購目錄標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范“陜西政府采購網(wǎng)”系統(tǒng)應(yīng)用，運(yùn)用電子化提升采購效率。全年完成政府集中采購總預(yù)算4140萬元，實(shí)際采購金額3908萬元，節(jié)約資金232萬元，節(jié)約率5.6%。及時修訂《甘泉縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法》，全面清查全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，積極盤活縣域閑置國有資產(chǎn)（資源）存量，加大資產(chǎn)變現(xiàn)及綜合評估，提高政府閑置資產(chǎn)利用率，用好用活國有資產(chǎn)，同時認(rèn)真做好向人大常委會匯報國有資產(chǎn)管理使用情況。五是扎實(shí)做好投資評審和預(yù)決算公開。嚴(yán)格評審動態(tài)化跟蹤監(jiān)管，以扶貧、旅游、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目為重點(diǎn)，完成財政投資預(yù)算評審項(xiàng)目148個，評審項(xiàng)目預(yù)算資金44107.08萬元，審定項(xiàng)目資金36637.71萬元，審減資金7469.37萬元，審減率為16.93%，極大地節(jié)約了財政資金。政府部門預(yù)決算全部及時公開到縣人民政府網(wǎng)站，向社會全面公開，在陽光下運(yùn)行，主動接受人民群眾監(jiān)督。同時，完善人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，依法接受人大監(jiān)督。
各位代表，2020年我縣財政工作圍繞中、省、市、縣決策部署的落實(shí)，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在宏觀經(jīng)濟(jì)壓力加大的形勢下，經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，做了大量富有成效的工作，取得了一定成績，確保了全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。在總結(jié)成績的同時，我們也要清醒地認(rèn)識到，財政運(yùn)行和改革發(fā)展仍然面臨著一些問題與挑戰(zhàn)。一是財源結(jié)構(gòu)仍然不優(yōu)，受市場波動和宏觀政策調(diào)控的影響較大，缺乏支柱和穩(wěn)固稅源，財政收入保持快速增長難度加大；二是財政收支壓力巨大是我縣最大的實(shí)際，受新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)等政策影響，經(jīng)濟(jì)增速放緩，增收基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，“三?！薄⒄畟鶆?wù)還本付息、高質(zhì)量發(fā)展等支出對財政投入要求不斷提高，過緊日子的思想必須進(jìn)一步牢固；三是財政資金使用效益有待提高，績效管理的廣度深度不足，預(yù)算績效激勵約束作用不強(qiáng)，全面實(shí)施預(yù)算績效管理工作還需進(jìn)一步加強(qiáng)，治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)任重道遠(yuǎn)，等等。這些問題我們都要高度重視，需要全縣上下和財政部門一道，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，認(rèn)真加以解決和完善。
三、2021年財政預(yù)算安排
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年。全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，緊緊圍繞縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項(xiàng)任務(wù)；注重運(yùn)用積極的財政政策，向上爭取、向內(nèi)挖潛、提質(zhì)增效，堅(jiān)持過緊日子思想，增收節(jié)支、開源節(jié)流、精打細(xì)算，集中有限財力保障和改善民生；強(qiáng)化財政監(jiān)督，推進(jìn)財政改革，注重資金績效，加強(qiáng)風(fēng)險防控，更好發(fā)揮財政在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會健康平穩(wěn)發(fā)展中的重要作用，為高質(zhì)量開啟甘泉“十四五”發(fā)展新征程提供財政保障。按照這一指導(dǎo)思想，根據(jù)今年全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃，編制2021年財政預(yù)算草案，具體如下：
（一）2021年公共財政預(yù)算收支安排
1、2021年公共財政預(yù)算收入安排
2021年，我縣財政總收入安排22443萬元，較上年決算21012萬元，增收1431萬元，增幅6.8％。其中上劃中省市稅收收入安排10443萬元，較上年決算9040萬元，增收1403萬元，增幅15.5％；地方收入安排12000萬元，較上年決算11972萬元，增收28萬元，增幅0.23%（剔除上年一次性收入因素2580萬元，預(yù)計增長27.8%），主要項(xiàng)目安排情況是：一是稅收收入安排6280萬元，較上年決算5520萬元，增收760萬元，增幅13.8％。二是非稅收入安排5720萬元，較上年決算6452萬元，減少732萬元，減幅11.3%。
2、2021年可安排財力
按照現(xiàn)行財稅管理體制及省市對縣財政相關(guān)體制政策要求，根據(jù)收入計劃安排，在確保今年收入任務(wù)完成的前提下，構(gòu)成全縣2021年年初財力來源有：地方財政收入12000萬元；返還性收入預(yù)計3175萬元；均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)計43577萬元；縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入預(yù)計9017萬元；其他固定數(shù)額及結(jié)算補(bǔ)助收入預(yù)計9121萬元；困難縣區(qū)財力補(bǔ)助預(yù)計4119萬元；爭取省市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計9000萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助預(yù)計50000萬元；市級補(bǔ)助預(yù)計3500萬元；調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計7200萬元。全縣年初總財力為150709萬元，需剔除63962萬元（①國有資產(chǎn)經(jīng)營收益上解預(yù)計3900萬元；②南區(qū)采油廠財政收入基數(shù)上劃732萬元；③上劃單位上解經(jīng)費(fèi)297萬元；④教育費(fèi)附加列收列支400萬元；⑤行政性收費(fèi)和罰沒彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)不足及列收列支2000萬元；⑥上解?；痉€(wěn)定調(diào)節(jié)基金預(yù)計3768萬元；⑦法檢兩院財務(wù)統(tǒng)管基數(shù)上劃1154萬元；⑧市對縣財政體制調(diào)整基數(shù)上劃1711萬元；⑨專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助列收列支50000萬元）。年初可安排財力為86747萬元，較上年年初預(yù)算80603萬元，增加6144萬元，增幅7.6％。
3、2021年公共財政預(yù)算支出安排
根據(jù)上述可安排財力情況，全縣計劃財政總支出安排136710萬元（含專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50000萬元），具體支出功能分類安排情況是：一般公共服務(wù)支出18000萬元，較上年預(yù)算16920萬元，增長6.4%；公共安全支出6700萬元，較上年預(yù)算5700萬元，增長17.5%；教育支出24100萬元，較上年預(yù)算23800萬元，增長1.3%；科學(xué)技術(shù)支出850萬元，較上年預(yù)算840萬元，增長1.2%；文化旅游體育與傳媒支出1600萬元，較上年預(yù)算1500萬元，增長6.7%；社會保障和就業(yè)支出20850萬元，較上年預(yù)算19800萬元，增長5.3%；衛(wèi)生健康支出9800萬元，較上年預(yù)算8500萬元，增長15.3%；節(jié)能環(huán)保支出3400萬元，較上年預(yù)算2500萬元，增長36%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12500萬元，較上年預(yù)算12100萬元，增長3.3%；農(nóng)林水支出22000萬元，較上年預(yù)算16355萬元，增長34.5%；交通運(yùn)輸支出3000萬元，較上年預(yù)算2060萬元，增長45.6%；資源勘探信息等支出450萬元，較上年預(yù)算400萬元，增長12.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出65萬元，較上年預(yù)算58萬元，增長12.1%;自然資源海洋氣象等支出2012萬元，較上年預(yù)算4800萬元，下降58.1%；住房保障支出9200萬元，較上年預(yù)算11000萬元，下降16.4%；糧油物資儲備支出363萬元，較上年預(yù)算320萬元，增長13.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出420萬元，較上年預(yù)算300萬元，增長40%；預(yù)留(備)費(fèi)安排1400萬元，與上年預(yù)算持平。
（二）2021年政府性基金預(yù)算收支安排
1、2021年政府性基金預(yù)算收入安排
2021年，全縣本級政府性基金收入計劃安排500萬元，本著積極穩(wěn)妥的原則，其主要項(xiàng)目安排情況是：國有土地使用權(quán)出讓收入安排500萬元；上年結(jié)余194萬元；2021年政府性基金總收入完成694萬元。
2、2021年政府性基金預(yù)算支出安排
根據(jù)2021年全縣政府性基金收入情況，計劃全縣政府性基金支出安排694萬元（含上年結(jié)余194萬元），其中：其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出500萬元,其他政府性基金安排支出194萬元。
（三）2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃安排7200萬元（石油開發(fā)費(fèi)），全部調(diào)入一般公共預(yù)算，安排用于“三保”支出。
（四）2021年社會保險基金預(yù)算情況
因我縣各類社會保險基金全部由市級統(tǒng)籌，由市級統(tǒng)一編制，故縣級不編制社會保險基金預(yù)算。
四、2021年財政工作的主要任務(wù)
2021年，我們將緊緊圍繞縣委決策部署，大力挖掘可用財力，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三?！敝С觯訌?qiáng)民生領(lǐng)域補(bǔ)短板、兜底線，提升財政治理能力，增強(qiáng)財政可持續(xù)性，推動經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）多措并舉，挖潛增收，提升收支管理質(zhì)量。一是扎實(shí)做好收入組織。聚焦今年收入預(yù)算落實(shí)，細(xì)化收入計劃，夯實(shí)征管責(zé)任，定期召開財稅庫和重點(diǎn)企業(yè)聯(lián)席會議，逐月分析預(yù)算執(zhí)行情況，精準(zhǔn)把握收入走勢，持續(xù)強(qiáng)化工作措施，不斷加強(qiáng)稅費(fèi)征管。深化發(fā)票電子化改革，完善稅源管理方式，加強(qiáng)稅收稽查，夯實(shí)稅收征管基礎(chǔ)，做到依法治稅和應(yīng)收盡收。嚴(yán)格落實(shí)非稅收入政策，做好征繳組織，合力抓好石油開發(fā)費(fèi)征繳，穩(wěn)定收入基本盤。認(rèn)真貫徹落實(shí)《罰沒財物管理辦法》，及時規(guī)范處置罰沒財物，實(shí)現(xiàn)開源增收，增強(qiáng)財政保障能力。二是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。進(jìn)一步提高站位，堅(jiān)守“三?！钡拙€，牢固樹立過“緊日子”思想，開源節(jié)流增收節(jié)支，精打細(xì)算統(tǒng)籌兼顧，以收定支量入為出，切實(shí)加大財政支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化力度，對一些重點(diǎn)項(xiàng)目和政策性補(bǔ)貼按照從嚴(yán)從緊、有保有壓的原則進(jìn)行壓減，更加突出績效導(dǎo)向，認(rèn)真貫徹財政存量資金盤活機(jī)制，把更多寶貴的財政資源騰出來，聚焦人民群眾關(guān)心重點(diǎn)，加大對重點(diǎn)項(xiàng)目、民生領(lǐng)域、鄉(xiāng)村振興、醫(yī)療衛(wèi)生及剛性支出的保障。2021年財政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)716萬元，較上年下降0.69%（其中：因公出國（境）費(fèi)用0萬元，公務(wù)接待費(fèi)406萬元，較上年下降3.33%，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)298萬元，較上年下降1%，公務(wù)用車購置費(fèi)12萬元，較上年增幅100%）；會議費(fèi)預(yù)算47萬元，較上年下降4.08%，培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算95萬元，較上年下降3.06%。三是繼續(xù)加大向上爭取力度。更加積極有為，密切關(guān)注上級政策動態(tài)，認(rèn)真研究上級資金安排和政策導(dǎo)向，加大爭取力度，緊盯“兩新一重”和國家支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，列支發(fā)展非公經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目獎補(bǔ)和招商引資獎勵資金600萬元，下大力氣抓好項(xiàng)目謀劃、儲備、申報和爭取工作，確保項(xiàng)目滾動發(fā)展、壓茬推進(jìn)，有力支撐我縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。特別是國務(wù)院近期印發(fā)了《關(guān)于新時代支持革命老區(qū)振興發(fā)展的意見》，著力支持新時代革命老區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)修復(fù)、紅色旅游等，密切關(guān)注后續(xù)政策和項(xiàng)目以及專項(xiàng)債券爭取工作。
（二）依法依規(guī)，加強(qiáng)監(jiān)管，提升治理能力水平。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。認(rèn)真落實(shí)《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，繼續(xù)推行“零基”預(yù)算，加快推進(jìn)財政預(yù)算一體化建設(shè)，將政府收支全面納入預(yù)算管理，加強(qiáng)非稅收入、專戶資金、存量資金和上級轉(zhuǎn)移支付資金的統(tǒng)籌，形成資金合力，緩解當(dāng)前財政收支矛盾。落實(shí)專項(xiàng)資金管理改革要求，細(xì)化預(yù)算編制，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督，規(guī)范財政專戶管理，強(qiáng)化預(yù)決算公開。長效推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理，健全完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，鞏固強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用，持續(xù)提高財政資金配置效率和使用效益。二是夯實(shí)部門預(yù)算主體責(zé)任。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，提高年初預(yù)算編制質(zhì)量，嚴(yán)控預(yù)算執(zhí)行過程中的調(diào)劑和追加，提高預(yù)算編制科學(xué)性、合理性。構(gòu)建預(yù)算績效管理全覆蓋體系，健全以績效為核心的預(yù)算管理機(jī)制，切實(shí)壓實(shí)各部門績效管理主體責(zé)任，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”理念，打破基數(shù)概念和固化格局，強(qiáng)化支出責(zé)任，確保每一筆專項(xiàng)資金事前、事中、事后監(jiān)管和效益體現(xiàn)。加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理線上線下同向發(fā)力，強(qiáng)化資產(chǎn)配置使用管理，推動黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，做好依法向人大報告國有資產(chǎn)管理情況工作。三是用足用好專項(xiàng)債券和直達(dá)資金。牢固樹立大抓項(xiàng)目、抓大項(xiàng)目理念，堅(jiān)持專項(xiàng)債券跟著項(xiàng)目走，做實(shí)做好項(xiàng)目規(guī)劃，持續(xù)增強(qiáng)爭項(xiàng)爭資意識，提升爭項(xiàng)目爭資金成效。規(guī)范專項(xiàng)債券使用范圍，加快專項(xiàng)債券資金支出，強(qiáng)化資金使用監(jiān)管和績效評價，發(fā)揮專項(xiàng)債券的投資帶動作用。切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金作用，合理統(tǒng)籌上級一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等各類直達(dá)資金，規(guī)范做好直達(dá)資金分配使用工作，強(qiáng)化全過程監(jiān)控，確保資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)。四是強(qiáng)化財政監(jiān)督管理。依法實(shí)施財政監(jiān)督,加強(qiáng)各預(yù)算單位內(nèi)部控制制度建設(shè)力度，把規(guī)范管理要求延伸到財政收支、庫款、政府采購、投資評審、績效評價、財務(wù)、資金分配、會計監(jiān)督、信息公開等各方面的管理，注重對風(fēng)險的排查、防范和管控，構(gòu)建“閉環(huán)”機(jī)制，全面強(qiáng)化及時堵塞管理漏洞，提升財政管理水平，力促各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全完整、財務(wù)信息真實(shí)準(zhǔn)確。
（三）防范風(fēng)險，增進(jìn)福祉，提升財政兜底保障能力。一是全力保障社會民生。全面落實(shí)基礎(chǔ)公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，列支專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)600萬元，大力支持學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育加快發(fā)展。列支400萬元，加強(qiáng)城市管護(hù)、醫(yī)共體建設(shè)等保障資金。足額預(yù)算城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補(bǔ)助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩等補(bǔ)助資金，做好疫情常態(tài)化防控財政保障工作。列支安排3400萬元，及時足額消化兌現(xiàn)養(yǎng)老金和職業(yè)年金、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫、特困人員等救濟(jì)及救助。二是大力支持鄉(xiāng)村振興。圍繞鄉(xiāng)村振興總體戰(zhàn)略目標(biāo)，進(jìn)一步深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，爭取一般債券用于鄉(xiāng)村建設(shè)行動，列支500萬元，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施提檔升級，加強(qiáng)農(nóng)村人居環(huán)境整治，集中財力支持迫切需要解決的薄弱環(huán)節(jié)，繼續(xù)列支2000萬元農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，不斷提升財政支農(nóng)政策效果和支農(nóng)資金使用效益，促進(jìn)農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)發(fā)展，推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。繼續(xù)支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。三是抓實(shí)債務(wù)風(fēng)險防控。全面貫徹落實(shí)中央、省市債務(wù)管理要求，以健全機(jī)制、強(qiáng)化管控為抓手，規(guī)范政府舉債融資行為，抓好存量風(fēng)險化解和增量風(fēng)險防范，持續(xù)加強(qiáng)政府法定債務(wù)和隱性債務(wù)管理，穩(wěn)步降低政府債務(wù)率。督促各隱性債務(wù)單位嚴(yán)格履行隱性債務(wù)化解主體責(zé)任，積極落實(shí)隱性債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)，逐年按時足額化解隱性存量債務(wù)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險。四是健全基層財政所體制。認(rèn)真落實(shí)省委編辦省財政廳《關(guān)于進(jìn)一步調(diào)整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政管理工作的通知》要求，嚴(yán)格按照“體制順暢、機(jī)構(gòu)健全、職能強(qiáng)化、管理規(guī)范”的規(guī)范化財政所建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，細(xì)化方案，理順基層財政所體制機(jī)制，充分發(fā)揮服務(wù)“三農(nóng)”職能作用。
（四）強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)，遵紀(jì)守法，提升隊(duì)伍服務(wù)效能。一是加強(qiáng)黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。增強(qiáng)“四個意識”、堅(jiān)定“四個自信”、切實(shí)做到“兩個維護(hù)”，在思想上政治上行動上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致，不折不扣貫徹落實(shí)中央、省委、市委、縣委各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真開展黨史學(xué)習(xí)教育，夯實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，為更好履行公共財政職能提供堅(jiān)強(qiáng)保障。二是嚴(yán)格正風(fēng)肅紀(jì)。堅(jiān)定黨風(fēng)廉政建設(shè)永遠(yuǎn)在路上的執(zhí)著，嚴(yán)肅紀(jì)律，勇挑重?fù)?dān)，攻堅(jiān)克難，扎緊扎牢制度籠子，嚴(yán)格糾正形式主義、官僚主義，嚴(yán)格執(zhí)行各種財經(jīng)法律法規(guī)和黨的規(guī)章制度，堅(jiān)持廉政底線，牢牢守住紅線，構(gòu)建不敢腐不能腐不想腐長效機(jī)制，圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)民生政策，扎實(shí)開展監(jiān)督檢查，確保財政資金規(guī)范、高效使用，確保財政資金和干部的“雙安全”。三是提升為民理財能力。繼續(xù)加大對財政政策、“陜西財政云”業(yè)務(wù)流程和應(yīng)用水平的培訓(xùn)力度，全面提升財政隊(duì)伍當(dāng)家理財?shù)姆e極性及能力水平，保障財政支出效益和服務(wù)水平最大化。大力弘揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良作風(fēng)，積極作為，狠抓落實(shí)，增強(qiáng)為民理財?shù)呢?zé)任感和使命感，打造紀(jì)律嚴(yán)明、敢于擔(dān)當(dāng)、業(yè)務(wù)精湛、服務(wù)高效的財政隊(duì)伍。
各位代表、各位委員，2021年是“十四五”開局之年，是新時代追趕超越的關(guān)鍵一年，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊扣“大美甘泉”發(fā)展目標(biāo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，凝心聚力，真抓實(shí)干，攻堅(jiān)克難，切實(shí)保障各項(xiàng)重大決策部署的落實(shí)，有力地服務(wù)“六穩(wěn)”“六?！贝缶?，努力完成全年財政預(yù)算目標(biāo)，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)、疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展行穩(wěn)致遠(yuǎn)，以優(yōu)異成績慶祝建黨百年！
