（陜西?。╆P(guān)于延安市延長縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
延長縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
（在延長縣第十九屆人民代表大會第一次會議上的書面報告）
延長縣財政局局長 趙華偉
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會書面報告2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請參加會議的縣政協(xié)委員和列席同志提出意見。
2021年，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞?；?、防風(fēng)險、促發(fā)展的核心要求，努力挖掘財源，積極組織財政收入，強(qiáng)化稅收征管，狠抓增收節(jié)支，全力應(yīng)對受疫情影響和經(jīng)濟(jì)下行壓力的困難挑戰(zhàn)，全面落實“六保”任務(wù)，保障了疫情防控資金足額及時撥付、必要民生項目順利實施，全年財政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全年地方財政收入完成24722萬元，完成年初預(yù)算的71.04%，同比下降23.28%（下降的原因是非稅收入中石油開發(fā)費(fèi)10397萬元以國有資本經(jīng)營收入繳庫，地方財政實際總收入35119萬元，高于年初預(yù)算34800萬元及上年收入32223萬元），其中：稅收收入完成18850萬元，完成預(yù)算的145%，同比增長74.42%；非稅收入完成5872萬元，完成預(yù)算的26.94%，同比下降72.58%。
2021年，全縣一般公共預(yù)算總財力239071萬元，其中：地方財政收入24722萬元，上級補(bǔ)助收入173067萬元（返還性收入3188萬元，一般轉(zhuǎn)移支付90312萬元，專項轉(zhuǎn)移支付79567萬元），轉(zhuǎn)貸新增債券收入5073萬元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入13420萬元，調(diào)入資金20427萬元（政府性基金調(diào)入10000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入10427萬元），加上年結(jié)余2362萬元，剔除上解上級支出8375萬元，再融資債券還本支出13420萬元，當(dāng)年可用總財力217276萬元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出213126萬元，較上年增長0.11%。按支出功能分類科目完成情況為：一般公共服務(wù)支出24248萬元，公共安全支出6259萬元，教育支出35864萬元，科學(xué)技術(shù)支出221萬元，文化體育與傳媒支出1915萬元，社會保障和就業(yè)支出29543萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出16677萬元，節(jié)能環(huán)保支出4350萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出18005萬元，農(nóng)林水支出46962萬元，交通運(yùn)輸支出6778萬元，資源勘探信息等支出511萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1530萬元，自然資源海洋氣象等支出4624萬元，住房保障支出7889萬元，糧油物資儲備支出702萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1440萬元，其他支出2586萬元，債務(wù)付息支出3002萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元。年終結(jié)余4150萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年政府性基金收入26361萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入25813萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入338萬元，污水處理費(fèi)210萬元，較年初預(yù)算20000萬元增長31.81%。
2021年政府性基金總財力31855萬元，其中：本級收入26361萬元，上級補(bǔ)助收入211萬元，專項債券4500萬元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入595萬元，上年結(jié)余188萬元。減去調(diào)出資金10000萬元，置換專項債券安排的還本支出595萬元，當(dāng)年可用總財力21260萬元。
2021年政府性基金支出17551萬元，按支出功能分類科目完成情況為：文化旅游體育與傳媒支出1萬元，社會保障和就業(yè)支出42萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出16476萬元，其他支出958萬元，債務(wù)付息支出68萬元，債券發(fā)行費(fèi)用支出6萬元。年終結(jié)余3709萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全縣國有資本經(jīng)營收入10427萬元，其中：石油開發(fā)費(fèi)收入10397萬元，上級補(bǔ)助收入30萬元，當(dāng)年將10427萬元收入全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金實行市級統(tǒng)籌，由市級統(tǒng)一編制。我縣財政2021年安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金6883萬元，在一般公共預(yù)算中予以列支。
二、2021年主要工作
回顧2021年全縣財政工作，我們以“三?！惫ぷ鳛橹骶€，抓收入、控支出、促改革、強(qiáng)監(jiān)管，推進(jìn)了財政工作高質(zhì)量發(fā)展。主要措施如下：
（一）強(qiáng)化收入征管，實現(xiàn)收入量質(zhì)提升。一是夯實部門責(zé)任。按照縣人大通過的2021年預(yù)算草案，建立責(zé)任清單、任務(wù)清單，將收入任務(wù)分解落實到財政、稅務(wù)部門，確保了把年初收入預(yù)算落到實處。二是強(qiáng)化稅收稽查和納稅評估管控，密切關(guān)注重點企業(yè)尤其是石油和天然氣企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，分析市場變化和政策因素對財政收入的影響程度，為組織收入提供可靠的信息依據(jù)。三是堅持抓大不放小，在征收工作中，既抓重點稅源，又不放松對小稅種征收，嚴(yán)防跑、冒、漏、滴，做到應(yīng)收盡收。
（二）強(qiáng)化財政支出，提高群眾幸福指數(shù)。一是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，牢固樹立“過緊日子”思想。大力壓減一般性支出，嚴(yán)格控制無預(yù)算、超預(yù)算支出，保證重點支出要求。在預(yù)算中優(yōu)先安排基本支出，確保個人部分和單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。二是實行零基預(yù)算，在年初預(yù)算中將部門經(jīng)費(fèi)、人員公務(wù)經(jīng)費(fèi)和事業(yè)費(fèi)一次性核定，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。三是堅持將鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、污染防治、教育、公共衛(wèi)生作為支出重點，著力改善民生。2021年共投入涉農(nóng)資金29113萬元，其中：中央資金9246萬元，省級資金4983萬元，市級資金6066萬元，縣級資金8818萬元。整合后用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入17776萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)11337萬元，有力地保障我縣脫貧鞏固成果。
（三）強(qiáng)化債務(wù)管理，著力降低債務(wù)風(fēng)險。截至2021年12月底，我縣累計債務(wù)25.55億元，其中：系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)10.63億元，系統(tǒng)內(nèi)隱性債務(wù)14.92億元。按照中省市防范債務(wù)風(fēng)險文件精神要求，摸清了底子，制定了《延長縣政府債務(wù)風(fēng)險化解方案》，堅持“誰舉債、誰償還”和“制止新債，逐步化解”的原則，債券再融資14015萬元，縣財政還本付息22540萬元。
（四）強(qiáng)化財政改革，提升財政管理水平。一是貫徹落實《預(yù)算法》中關(guān)于各部門要按照功能分類和經(jīng)濟(jì)分類編制預(yù)算的規(guī)定，改進(jìn)預(yù)算編制方法。二是推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，實行預(yù)決算公開全覆蓋，公開內(nèi)容在部門預(yù)決算按功能分類要求到位的基礎(chǔ)上，經(jīng)濟(jì)分類內(nèi)容也細(xì)化到款級科目，及時在政府門戶網(wǎng)站實行公開，主動接受人民群眾和社會各界監(jiān)督。三是全面推行預(yù)算績效管理，規(guī)范預(yù)算績效目標(biāo)管理，加強(qiáng)績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控，提升績效評價質(zhì)量，強(qiáng)化績效評價結(jié)果應(yīng)用。部門預(yù)算編制實行績效目標(biāo)全覆蓋，各預(yù)算單位在編制預(yù)算時，同時編制預(yù)算績效目標(biāo)，財政局審核后進(jìn)行批復(fù)。四是按照財政部預(yù)算管理一體化工作部署及要求，啟動財政云“預(yù)算管理一體化規(guī)范”對標(biāo)工作，目前對標(biāo)后的財政云已正式上線運(yùn)行。
過去的一年，我縣財政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，這是縣委縣政府科學(xué)決策、堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大、政協(xié)及代表委員們的監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，也是社會各界齊心協(xié)力、團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，財政運(yùn)行中仍面臨一些突出問題和困難挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱的狀況尚未根本轉(zhuǎn)變，再加上新冠肺炎疫情防控工作、實施積極的財政政策、推進(jìn)更大規(guī)模減稅降費(fèi)等，財政增收形勢不容樂觀；民生及各項改革政策性支出的剛性需求不斷增大，保平衡的壓力仍然很大；資金使用績效有待進(jìn)一步提高等等。對此，我們高度重視，將通過深化改革、完善制度、嚴(yán)格管理等一系列扎實有效的舉措切實加以解決。
三、2022年財政預(yù)算草案
根據(jù)全縣工作總體要求和社會發(fā)展預(yù)期情況，結(jié)合我縣財政工作實際，現(xiàn)將2022年全縣財政預(yù)算安排如下：
（一）一般公共財政收支預(yù)算
1.2022年財政收入預(yù)算情況
2022年全縣計劃安排地方財政收入26000萬元，較上年增長5.2%，其中：稅收收入14000萬元，非稅收入12000萬元。
2.2022年預(yù)算財力情況
2022年全縣預(yù)算地方財政收入26000萬元，加預(yù)計上級各項補(bǔ)助171429萬元（返還性收入3188萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助61090萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助459萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金11462萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助9883萬元，結(jié)算補(bǔ)助7191萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1156萬元，專項轉(zhuǎn)移支付77000萬元），加上年結(jié)余4150萬元、調(diào)入資金（國有資本經(jīng)營收入）5316萬元，預(yù)算總財力206895萬元，剔除上解上級支出6585萬元。2022年預(yù)計全縣財政可安排財力200310萬元。
3.一般公共財政支出預(yù)算情況
2022年全縣財政總支出預(yù)算200310萬元，具體支出分項目預(yù)算如下：
（1）個人部分66231萬元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)支出3068萬元。
（3）專項業(yè)務(wù)費(fèi)支出10427萬元。
（4）農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付3041萬元。
（5）本級項目支出安排38443萬元。
（6）上級?？钪С鲱A(yù)計77000萬元。
（7）總預(yù)備費(fèi)安排2100萬元。
2022年總支出200310萬元與可安排財力200310萬元相抵后，當(dāng)年收支預(yù)算持平。
（二）政府性基金收支預(yù)算
1.政府性基金收入預(yù)算情況
2022年政府性基金預(yù)算收入20000萬元，較上年下降24.13%，全部為國有土地使用權(quán)出讓收入。
2022年政府性基金預(yù)算總財力23709萬元，其中本級收入20000萬元，上年結(jié)余3709萬元。
2.政府性基金支出預(yù)算情況
2022年政府性基金支出預(yù)算23709萬元，其中城鄉(xiāng)社區(qū)支出20000萬元，其他支出3709萬元。
（三）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入5316萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
（四）社會保險基金收支預(yù)算
社會保險基金實行市級統(tǒng)籌，由市級統(tǒng)一編制。我縣財政2022年年初預(yù)算機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金6720萬元，在一般公共預(yù)算中予以列支。
四、完成2022年財政預(yù)算主要措施
（一）持續(xù)抓好財政收支，推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。緊扣縣委、縣政府發(fā)展戰(zhàn)略、實行積極財政政策，著力壯大主體財源，夯實征收基礎(chǔ)，提高收入質(zhì)量，做到應(yīng)收盡收。一是夯實征收部門責(zé)任，按照縣人大通過的2022年預(yù)算草案，將收入任務(wù)細(xì)化落實。二是加強(qiáng)稅收征管，落實稅務(wù)、國庫、人行部門稅收保證職責(zé)。建立綜合治稅長效機(jī)制，密切關(guān)注重點企業(yè)尤其是石油和天然氣液化企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，分析市場變化和政策因素對財政收入的影響程度，為組織收入提供可靠的信息依據(jù)，充分實現(xiàn)涉稅信息共享、工作有機(jī)銜接，全力推進(jìn)稅費(fèi)征收保障工作。三是實行領(lǐng)導(dǎo)抓收入包聯(lián)責(zé)任制，包抓領(lǐng)導(dǎo)定時到企業(yè)調(diào)研指導(dǎo)，現(xiàn)場解決征收問題，加快稅費(fèi)征收進(jìn)度。四是加強(qiáng)開源聚財，扶持培育新財源。支持實施一批帶動行業(yè)發(fā)展、引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級、補(bǔ)齊發(fā)展短板項目企業(yè)，形成多點支撐的產(chǎn)業(yè)格局，夯實財政增收基礎(chǔ)。五是緊抓積極財政政策加力提效機(jī)遇，積極向上爭取資金。會同有關(guān)部門，認(rèn)真謀劃項目，把握好中央增加地方政府專項債券規(guī)模、增加重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)投入的機(jī)遇，提前抓好項目儲備，爭取納入中省市支持范圍，支持重大在建項目建設(shè)和補(bǔ)短板，支持我縣交通、水利、能源、生態(tài)環(huán)保、農(nóng)業(yè)農(nóng)村等建設(shè)，擴(kuò)大有效投資。
（二）持續(xù)加強(qiáng)債務(wù)管理，打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。一是抓好政府債務(wù)管理，增加風(fēng)險防控強(qiáng)度，堅決貫徹中央關(guān)于打好防范化解重大風(fēng)險，落實中省市關(guān)于債務(wù)管理的總體要求，加大債務(wù)監(jiān)管力度，規(guī)范融資平臺公司，堅決制止政府違規(guī)擔(dān)保行為，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模、健全政府性債務(wù)風(fēng)險預(yù)警、化解和應(yīng)急處置機(jī)制，杜絕新增政府性債務(wù)發(fā)生。我們按照“誰舉債，誰償還”和“制止新債，逐步化解”的原則，向上爭取地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金緩解財政壓力，化解政府債務(wù)到期債券本金12984萬元，完成2022年政府債務(wù)化解目標(biāo)。
（三）持續(xù)改善民生，不斷增強(qiáng)群眾獲得感和幸福感。一是突出財政的公共性、公平性、普惠性，強(qiáng)化民生支出保障。堅持民生優(yōu)先，持續(xù)加大民生投入，確保民生支出達(dá)到雙80%以上，繼續(xù)支持教育、醫(yī)衛(wèi)、就業(yè)、社保、文化事業(yè)和平安延長建設(shè)的發(fā)展。二是抓好鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接戰(zhàn)略實施。進(jìn)一步深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，爭取一般債券用于鄉(xiāng)村建設(shè)行動，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施提檔升級，加強(qiáng)農(nóng)村人居環(huán)境整治，集中財力支持迫切需要解決的薄弱和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加大投入，不斷提升財政支農(nóng)政策效果和支農(nóng)資金使用效益，促進(jìn)農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)發(fā)展，推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。三是抓好污染防治工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平生態(tài)文明思想，堅持污染治理與保護(hù)修復(fù)并舉，支持大氣、水、土壤污染防治，讓延長的天更藍(lán)、水更清、地更綠。切實加大污染治理資金需求，及時調(diào)度污染防治資金，堅決打好污染防治攻堅戰(zhàn)，不斷增強(qiáng)人民獲得感和幸福感。
（四）持續(xù)深化財政改革。認(rèn)真落實中省全面實施預(yù)算績效管理的實施意見，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，創(chuàng)新預(yù)算管理方式，實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，著力提高財政資源配置效益，提高預(yù)算管理水平和政策實施效果。一是繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。強(qiáng)化預(yù)算績效目標(biāo)管理，優(yōu)化績效 目標(biāo)設(shè)置。深化部門預(yù)算改革，嚴(yán)格政府采購預(yù)算編制，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化項目庫管理，健全預(yù)算編制與評審結(jié)果、預(yù)算執(zhí)行、存量資金使用、績效評價情況掛鉤機(jī)制，將考核評價結(jié)果作為部門預(yù)算安排的重要依據(jù)。繼續(xù)深入推進(jìn)專項資金管理改革，加大清理整合力度，實行動態(tài)調(diào)整。進(jìn)一步加大預(yù)決算公開力度，拓展公開范圍和內(nèi)容。二是嚴(yán)格執(zhí)行“以收定支”控制一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，按照國務(wù)院進(jìn)一步加強(qiáng)“三公經(jīng)費(fèi)”支出管理要求，嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神和省市縣具體規(guī)定。三是繼續(xù)全面加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。按照中央和省委要求，統(tǒng)籌建立全面的國有資產(chǎn)管理體系，管好用好國有資產(chǎn)。推進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)與財務(wù)管理有機(jī)銜接，不斷完善資產(chǎn)從“入口”到“出口”的全周期管理。2022年所有資產(chǎn)配置必須在部門預(yù)算中進(jìn)行編列，未經(jīng)批準(zhǔn)不得列入購置預(yù)算，著力解決資產(chǎn)配置超標(biāo)準(zhǔn)及單位之間不均衡的問題，解決預(yù)算和資產(chǎn)“兩張皮”的問題，確保國有資產(chǎn)完整保值和增值。四是推進(jìn)預(yù)算管理一體化。以“陜西財政云”系統(tǒng)為核心，健全財政資金安全高效運(yùn)行管理新機(jī)制，有序推進(jìn)國庫集中支付“電子化”管理、“無紙化”支付。通過云系統(tǒng)模塊集成，優(yōu)化預(yù)算單位、財政、代理銀行全方位、全業(yè)務(wù)流程，建立審核、支付、監(jiān)管一體化管理體制，進(jìn)一步規(guī)范政府支出行為，確保財政資金在各個環(huán)節(jié)安全高效使用。
2022年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，以穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，努力完成全縣財政目標(biāo)任務(wù)，全面推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，以實際行動迎接黨的二十大勝利召開。
