（陜西省）關(guān)于延安市延長縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
延長縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
（在延長縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上的書面報(bào)告）
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)書面報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)參加會(huì)議的縣政協(xié)委員和列席同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全力以赴組織收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入推進(jìn)財(cái)政改革，積極發(fā)揮財(cái)政職能，全力支持疫情防控，有力保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣地方財(cái)政收入完成22862萬元，同比下降7.5%（剔除留抵退稅因素后同口徑增長0.6%），其中稅收收入完成11539萬元，同比下降38.8%（剔除留抵退稅因素后同口徑下降28.2%）、非稅收入完成11323萬元，同比增長92.8%。
2022年，全縣一般公共預(yù)算總財(cái)力247754萬元，其中地方財(cái)政收入22862萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入191179萬元（返還性收入3188萬元，一般轉(zhuǎn)移支付106563萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付81428萬元）、新增一般債券等收入5532萬元、轉(zhuǎn)貸再融資債券收入12984萬元、調(diào)入資金10527萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入1459萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入9068萬元）、上年結(jié)余4670萬元；剔除上解上級(jí)支出7083萬元、再融資債券還本支出12984萬元及預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6000萬元后，當(dāng)年可用總財(cái)力221687萬元。
2022年，一般公共預(yù)算支出完成217590萬元，較上年增長2.1%。按支出功能分類科目完成情況為：一般公共服務(wù)支出29351萬元，國防支出280萬元，公共安全支出11052萬元，教育支出35900萬元，科學(xué)技術(shù)支出143萬元，文化旅游體育與傳媒支出1784萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出31271萬元，衛(wèi)生健康支出16180萬元，節(jié)能環(huán)保支出2821萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10957萬元，農(nóng)林水支出50249萬元，交通運(yùn)輸支出10168萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出185萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出125萬元，自然資源海洋氣象等支出2475萬元，住房保障支出8304萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出323萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2205萬元，其他支出476萬元，債務(wù)付息支出3321萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出20萬元。年終結(jié)余4097萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，政府性基金收入完成11167萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入11138萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入29萬元。
2022年，政府性基金預(yù)算總財(cái)力19241萬元，其中本級(jí)收入11167萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入468萬元、專項(xiàng)債券收入3900萬元、上年結(jié)余3706萬元；減去上解上級(jí)支出83萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算1459萬元后，當(dāng)年可用總財(cái)力17699萬元。
2022年，政府性基金預(yù)算支出完成17349萬元，按支出功能分類科目完成情況為：城鄉(xiāng)社區(qū)支出9226萬元，農(nóng)林水支出23萬元，其他支出7818萬元，債務(wù)付息支出278萬元，債券發(fā)行費(fèi)用支出4萬元。年終結(jié)余350萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成9068萬元，其中：石油石化企業(yè)利潤收入9050萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入18萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算支出補(bǔ)充財(cái)力。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)行省市統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。2022年我縣財(cái)政安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6900萬元，在一般公共預(yù)算中列支。
二、2022年財(cái)政主要工作情況
回顧2022年全縣財(cái)政工作，我們牢固樹立和自覺踐行新發(fā)展理念，認(rèn)真落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，通過強(qiáng)化收入征管和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快財(cái)源建設(shè)，深化財(cái)政改革，推進(jìn)績效管理，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定健康發(fā)展。
（一）強(qiáng)化收入征管，做到應(yīng)收盡收。一是夯實(shí)主體責(zé)任，組織收入工作。按照縣人大通過的2022年預(yù)算草案，認(rèn)真研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，堅(jiān)持逐月份、逐科目細(xì)化收入預(yù)期目標(biāo)，挖掘稅源潛力，確保收入預(yù)算落到實(shí)處。二是密切關(guān)注重點(diǎn)企業(yè)尤其是石油和天然氣企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，分析市場變化和政策因素對(duì)財(cái)政收入的影響程度，為組織收入提供可靠的信息依據(jù)。三是堅(jiān)持抓大不放小，在征收工作中，既抓重點(diǎn)稅源，又不放松對(duì)小稅種征收，嚴(yán)防跑、冒、漏、滴，做到應(yīng)收盡收。
（二）優(yōu)化財(cái)政支出，兜牢 “三?！钡拙€。一是牢固樹立“過緊日子”思想，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，在預(yù)算執(zhí)行中優(yōu)先安排“三?！敝С觯_?；久裆?、工資及單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。大力壓減一般性支出，嚴(yán)格控制無預(yù)算、超預(yù)算支出。二是實(shí)行零基預(yù)算，在年初預(yù)算中將人員工資福利、辦公經(jīng)費(fèi)及專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)一次性核定，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。三是民生領(lǐng)域重點(diǎn)保障，堅(jiān)持將教育、社保、公共衛(wèi)生、污染防治等作為支出重點(diǎn)，著力改善民生。
（三）全力做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金保障工作。2022年我縣是“掛牌督辦”縣，在縣財(cái)力十分拮據(jù)的情況下，始終把保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接作為財(cái)政工作的重中之重。今年共投入涉農(nóng)資金26307萬元，其中：中央資金9371萬元、省級(jí)資金4444萬元、市級(jí)資金3674萬元、縣級(jí)資金8818萬元。整合后用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入15846萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)8876萬元，其他類項(xiàng)目建設(shè)1585萬元，有力地保障了我縣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。
（四）強(qiáng)化債務(wù)管理，著力降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“誰舉債、誰償還、逐步化解”的原則，按照全口徑債務(wù)統(tǒng)計(jì)，加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理，嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)源頭管控，杜絕突破限額舉債。2022年債券轉(zhuǎn)貸再融資1.30億元，新增一般債券0.51億元，專項(xiàng)債券0.39億元用于支持教育、衛(wèi)生等重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目建設(shè)，以提升全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平。
（五）積極向上爭取，彌補(bǔ)財(cái)力不足。堅(jiān)持把對(duì)上爭取作為彌補(bǔ)財(cái)力不足的有效措施，密切關(guān)注中央和省、市政策，積極向上爭政策、爭資金，為高質(zhì)量發(fā)展集聚更多資源支持。多次上市、赴省反映困難、爭取項(xiàng)目資金，2022年共爭取省市轉(zhuǎn)移支付資金近億元，有效彌補(bǔ)了我縣財(cái)力不足。
（六）強(qiáng)化預(yù)算績效管理。我們把預(yù)算績效管理嵌入預(yù)算管理全過程，擴(kuò)大財(cái)政績效評(píng)價(jià)范圍，提升財(cái)政資金使用效益，堅(jiān)持“財(cái)政資金安排到哪里，績效評(píng)價(jià)就跟進(jìn)到哪里”，對(duì)于低效無效項(xiàng)目，堅(jiān)決予以取消；對(duì)于績效較差項(xiàng)目扣減其經(jīng)費(fèi)預(yù)算規(guī)模，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效一體化管理。
（七）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平。一是貫徹落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》中關(guān)于各部門單位要按照功能分類和經(jīng)濟(jì)分類編制預(yù)算的規(guī)定，改進(jìn)預(yù)算編制方法。二是推進(jìn)預(yù)算管理制度改革，實(shí)行預(yù)決算公開全覆蓋，公開內(nèi)容在部門預(yù)決算按功能分類要求到位的基礎(chǔ)上，經(jīng)濟(jì)分類內(nèi)容也細(xì)化到款級(jí)科目，及時(shí)在政府門戶網(wǎng)站實(shí)行公開，主動(dòng)接受人民群眾和社會(huì)各界監(jiān)督。
過去的一年，我縣財(cái)政運(yùn)行總體穩(wěn)健，這是縣委科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，也是社會(huì)各界齊心協(xié)力、團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果。在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中仍面臨一些突出問題和困難挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)為：地方財(cái)政收入規(guī)模小、增長后勁不足，剛性支出增長較快，財(cái)政收支平衡壓力加大；政府債務(wù)到了集中還款期，預(yù)算盤子安排捉襟見肘，化解政府性債務(wù)任務(wù)艱巨等。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，采取措施加以改進(jìn)。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)中央和省、市預(yù)算安排及深化財(cái)稅改革總體部署，我縣財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊緊圍繞縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，努力完成全縣財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，著力推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
現(xiàn)將2023年政府預(yù)算中的一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算等安排如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排草案
1.一般公共預(yù)算收入情況
2023年，全縣地方財(cái)政收入預(yù)算按增長5%測(cè)算，收入預(yù)期目標(biāo)為24005萬元，其中稅收收入14200萬元、非稅收入9805萬元。
2.2023年預(yù)算財(cái)力情況
2023年，根據(jù)收入計(jì)劃和2022年上級(jí)各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助情況（剔除新增的一次性財(cái)力補(bǔ)助后）測(cè)算，總財(cái)力為212883萬元，其中地方財(cái)政收入24005萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入174465萬元（返還性收入3188萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入96277萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入75000萬元）、加上年結(jié)余4097萬元，因可安排資金不夠保障基本支出，需從政府性基金預(yù)算收入調(diào)入5000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)入5316萬元補(bǔ)充財(cái)力不足。剔除上解上級(jí)預(yù)計(jì)支出的7083萬元后，當(dāng)年預(yù)計(jì)可安排財(cái)力205800萬元。
3.一般公共預(yù)算支出情況
按照零基預(yù)算的原則，根據(jù)各預(yù)算單位實(shí)際需求全口徑編制預(yù)算。具體支出分項(xiàng)目預(yù)算如下：
（1）個(gè)人部分65929萬元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)支出3668萬元。
（3）專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)支出20575萬元。
（4）農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付3056萬元。
（5）本級(jí)項(xiàng)目支出安排（含教育支出1500萬元、政府采購支出1000萬元、鄉(xiāng)村振興縣級(jí)配套支出8818萬元）35372萬元。
（6）上級(jí)?？钪С鲱A(yù)計(jì)75000萬元。
（7）總預(yù)備費(fèi)安排2200萬元。
2023年一般公共預(yù)算總支出205800萬元與可安排財(cái)力205800萬元相抵后，當(dāng)年收支預(yù)算持平。
（二）政府性基金預(yù)算安排草案
1.政府性基金預(yù)算收入情況
2023年政府性基金收入預(yù)算10000萬元，下降10.5%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)期減少形成的。
2023年政府性基金預(yù)算總財(cái)力10500萬元，其中本級(jí)收入（國有土地使用權(quán)出讓收入）10000萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入150萬元、上年結(jié)余350萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出情況
2023年政府性基金支出預(yù)算10500萬元，其中城鄉(xiāng)社區(qū)支出5000萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算5000萬元、其他支出500萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入36000萬元，其中國有資本經(jīng)營收入預(yù)算（石油石化企業(yè)利潤收入）5316萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入30684萬元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況
2023年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算36000萬元，其中調(diào)入一般公共預(yù)算支出5316萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30684萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案
縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金實(shí)行省市統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制。2023年我縣財(cái)政預(yù)算機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金7628萬元，在一般公共預(yù)算中列支。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，做好財(cái)政工作意義重大。我們將緊緊圍繞縣委確定的中心工作，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，全力推動(dòng)財(cái)政工作高質(zhì)量發(fā)展。
（一）全力組織收入，強(qiáng)化挖潛增收。一是持續(xù)抓好財(cái)政收入，著力壯大主體財(cái)源，夯實(shí)征收基礎(chǔ)，提高收入質(zhì)量，做到應(yīng)收盡收。二是加強(qiáng)稅收征管，建立稅收征管聯(lián)動(dòng)機(jī)制，密切關(guān)注重點(diǎn)企業(yè)尤其是石油和天然氣液化企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況，分析市場變化和政策因素對(duì)財(cái)政收入的影響程度，為組織收入提供可靠的信息依據(jù)，充分實(shí)現(xiàn)工作有機(jī)銜接，全力推進(jìn)稅費(fèi)征收保障工作。三是重點(diǎn)抓好土地出讓金、基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)等收入征管，確保按時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成非稅收入和政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)任務(wù)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障“三?！敝С觥＝Y(jié)合我縣財(cái)力實(shí)際情況，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立“過緊日子”思想，壓減“三公經(jīng)費(fèi)”等一般性支出，保障基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)，牢牢兜住“三保”底線。合理統(tǒng)籌地方財(cái)政收入和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，切實(shí)保障好重點(diǎn)支出需求。圍繞全縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，千方百計(jì)籌措資金，集中財(cái)力保重點(diǎn)、辦大事，確?？h委各項(xiàng)部署落到實(shí)處。
（三）積極向上爭取，持續(xù)改善民生。一是依托省管縣體制優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步加強(qiáng)與省、市財(cái)政部門對(duì)接，爭取更多轉(zhuǎn)移支付資金；并及時(shí)將上級(jí)出臺(tái)政策梳理好、研究透，全面加強(qiáng)對(duì)上爭取政策、資金、項(xiàng)目的力度，不斷擴(kuò)大向上爭取成果。二是會(huì)同有關(guān)部門，認(rèn)真謀劃項(xiàng)目，把握好中央和省級(jí)增加地方政府專項(xiàng)債券規(guī)模、增加重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)投入的機(jī)遇，抓好項(xiàng)目儲(chǔ)備，重點(diǎn)抓好地方政府專項(xiàng)債券額度爭取，支持我縣民生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是以鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接戰(zhàn)略為抓手，進(jìn)一步深化涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，爭取一般債券用于鄉(xiāng)村建設(shè)、交通水利建設(shè)及農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，不斷提升財(cái)政支農(nóng)政策效果和支農(nóng)資金使用效益，促進(jìn)農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)發(fā)展。
（四）提高管理水平，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是全面實(shí)施績效管理，提升財(cái)政資金使用效益。推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。二是組織開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查等專項(xiàng)工作，提升預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理水平。三是嚴(yán)格債務(wù)源頭風(fēng)險(xiǎn)管控，規(guī)范政府舉債融資行為。加大債務(wù)監(jiān)管力度，健全政府性債務(wù)化解和應(yīng)急處置機(jī)制。四是按照“誰舉債，誰償還，逐步化解”的原則，在債務(wù)限額內(nèi)，積極向上爭取政府債券緩解地方財(cái)政壓力。2023年通過轉(zhuǎn)貸再融資化解政府到期債券本金1.14億元，有效緩解財(cái)政償還壓力，同時(shí)力爭完成2023年市委、市政府債務(wù)化解考核目標(biāo)任務(wù)，有效降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨繁重，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，擔(dān)當(dāng)作為開新局、真抓實(shí)干謀新篇，為延長經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。
