（陜西?。╆P(guān)于延安市延川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
延川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告
——2021年3月2日在延川縣十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
延川縣財(cái)政局 董國(guó)璟
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神及習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，貫通落實(shí)“五項(xiàng)要求”“五個(gè)扎實(shí)”，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，真抓實(shí)干、攻堅(jiān)克難，疫情防控取得勝利，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得決定性成就，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.縣級(jí)地方財(cái)政收入。2020年，全縣一般預(yù)算收入50199萬(wàn)元（包含一次性的非稅收入22311萬(wàn)元），完成年初預(yù)算的180.43%，同比增長(zhǎng)89.45%，增收23702萬(wàn)元。其中：稅收收入16952萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的81.02%，同比增長(zhǎng)2.07%，增收343萬(wàn)元；非稅收入33247萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的481.84%，同比增長(zhǎng)236.24%，增收23359萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入。2020年，上級(jí)補(bǔ)助收入完成222568萬(wàn)元。其中，返還性收入2536萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入132793萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入87239萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入28495萬(wàn)元。
3.財(cái)政支出完成情況。一般公共預(yù)算支出272134萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的97.35%，同比增長(zhǎng)4.07%，增支10631萬(wàn)元。
按功能科目分類：
---一般公共服務(wù)支出33140萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算99.55%，較上年增長(zhǎng)19.33%，增支5369萬(wàn)元；
---國(guó)防支出45萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%，較上年增長(zhǎng)95.65%，增支22萬(wàn)元；
---公共安全支出6769萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算99.96%，較上年下降19.57%，減支1647萬(wàn)元；
---教育支出27653萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算99.69%，較上年下降17.29%，減支5779萬(wàn)元；
---科學(xué)技術(shù)支出30萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算49.18%，較上年下降92.74%，減支383萬(wàn)元；
---文化體育與傳媒支出4227萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算86.46%，較上年下降8.72%，減支404萬(wàn)元；
---社會(huì)保障和就業(yè)支出30383萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算97.89%，較上年下降14.39%，減支5106萬(wàn)元；
---醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出15693萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算95.65%，較上年增長(zhǎng)11.35%，增支1600萬(wàn)元；
---節(jié)能環(huán)保支出16812萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算95.72%，較上年增長(zhǎng)18.11%，增支2578萬(wàn)元；
---城鄉(xiāng)社區(qū)支出33216萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%，較上年增長(zhǎng)23.48%，增支6316萬(wàn)元；
---農(nóng)林水支出45448萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算99.83%，較上年下降39.47%，減支29631萬(wàn)元；
---交通運(yùn)輸支出22816萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%，較上年增長(zhǎng)572.64%，增支19424萬(wàn)元；
---資源勘探信息等支出3018萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算88.76%，較上年增長(zhǎng)21.99%，增支544萬(wàn)元；
---商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出216萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算24.03%，較上年下降74.47%，減支630萬(wàn)元；
---金融支出14萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算25%，較上年下降6.67%，減支1萬(wàn)元；
---自然資源海洋氣象支出13863萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%，較上年增長(zhǎng)345.04%，增支10748萬(wàn)元；
---住房保障支出11248萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%，較上年增長(zhǎng)91.03%，增支5360萬(wàn)元；
---糧油物資儲(chǔ)備支出885萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算49.72%，較上年增長(zhǎng)109.72%，增支463萬(wàn)元；
---災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出744萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算53.07%，較上年增長(zhǎng)81.46%，增支334萬(wàn)元；
---債務(wù)付息支出4429萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算100%，較上年增長(zhǎng)6.21%，增支259萬(wàn)元；
---債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出37萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算119.35%，較上年增長(zhǎng)5.71%，增支2萬(wàn)元；
---其他支出1448萬(wàn)元；
4.財(cái)政收支平衡情況。2020年，地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成50199萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入222568萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金7500萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入28495萬(wàn)元，上年結(jié)余0萬(wàn)元，收入總計(jì)308763萬(wàn)元。地方財(cái)政一般預(yù)算支出272134萬(wàn)元，上解上級(jí)支出12307萬(wàn)元，地方政府債券還本支出16869萬(wàn)元，支出總計(jì)301310萬(wàn)元，年終結(jié)余7453萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況。2020年，政府性基金預(yù)算收入完成41710萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助基金收入2566萬(wàn)元；轉(zhuǎn)貸新增債券收入5200萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債收入7580萬(wàn)元；上年結(jié)余71萬(wàn)元，基金預(yù)算收入總計(jì)57127萬(wàn)元；基金預(yù)算支出44157萬(wàn)元，調(diào)出資金7500萬(wàn)元，年終結(jié)余5470萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入完成1萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算中統(tǒng)籌安排。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。因我縣各類社會(huì)保險(xiǎn)基金全部由市級(jí)統(tǒng)籌，年初預(yù)算由市級(jí)統(tǒng)一編制，縣級(jí)不編制，所需資金在一般公共預(yù)算中安排。
(五）“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況。延川縣政府“三公”經(jīng)費(fèi)按照上級(jí)要求，從緊從嚴(yán)預(yù)算編制及執(zhí)行，2020年財(cái)政決算“三公”經(jīng)費(fèi)634萬(wàn)元，其中因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)35萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)521萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)78萬(wàn)元。
（六）政府性債務(wù)情況。自審計(jì)認(rèn)定政府性債務(wù)以來(lái)，截止2020年底，我縣通過(guò)資金爭(zhēng)取、資金調(diào)度、發(fā)行債券、國(guó)有資產(chǎn)處置、土地增減掛鉤指標(biāo)交易、國(guó)有土地出讓、擠壓一般性支出等措施，積極籌措資金，累計(jì)化解政府性債務(wù)277582.26萬(wàn)元，其中：償還到期債券本金3374萬(wàn)元；化解監(jiān)測(cè)平臺(tái)政府隱性債務(wù)39546.14萬(wàn)元；化解監(jiān)測(cè)平臺(tái)外政府隱性債務(wù)220880.1萬(wàn)元，審計(jì)報(bào)告核減及錯(cuò)誤數(shù)據(jù)核銷監(jiān)測(cè)平臺(tái)外政府隱性債務(wù)13782.32萬(wàn)元。民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)無(wú)分歧賬款全部清零。截止2020年底，全縣政府性債務(wù)余額505781萬(wàn)元（含已納入監(jiān)測(cè)平臺(tái)政府隱性債務(wù)224239萬(wàn)元），其中：地方政府一般債券余額145254萬(wàn)元；存量一般債務(wù)余額7886萬(wàn)元；政府隱性債務(wù)352641萬(wàn)元（銀行貸款及股權(quán)融資余額219479萬(wàn)元；工程款及采購(gòu)欠款余額133162萬(wàn)元）。
2020年，我縣政府性債務(wù)限額為177191萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額171991萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)限額5200萬(wàn)元。較2019年增加1085萬(wàn)元。
由于省市財(cái)政和縣財(cái)政結(jié)算還未最終確定，最終決算數(shù)據(jù)會(huì)有一些變化，待決算最終批復(fù)后，將按程序報(bào)縣人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
二、2020年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
（一）落實(shí)減稅降費(fèi)政策，依法依規(guī)組織收入。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策, 把該減的減到位、該降的降到位、該退的退到位，全年共為企業(yè)減稅降費(fèi)6551萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。在不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，強(qiáng)化財(cái)政、稅務(wù)、人行國(guó)庫(kù)等征管部門(mén)合作，加強(qiáng)收入預(yù)期管理，準(zhǔn)確把握財(cái)政收入變化趨勢(shì)，提高收入征管精準(zhǔn)度。深化政府非稅收入收繳電子化改革，進(jìn)一步規(guī)范政府非稅收入收繳行為，夯實(shí)收入征管基礎(chǔ)，財(cái)政收入平穩(wěn)有序增長(zhǎng)。
（二）落實(shí)積極財(cái)政政策，足額保障“三?！焙吐鋵?shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)。2020年，我縣共爭(zhēng)取到財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付69417萬(wàn)元，其中：特殊轉(zhuǎn)移支付21477萬(wàn)元、均衡性轉(zhuǎn)移支付5046萬(wàn)元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金9303萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債13391萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券5200萬(wàn)元、新增一般債券15000萬(wàn)元。財(cái)政部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行中省市出臺(tái)直達(dá)資金等管理辦法，及時(shí)與省市財(cái)政部門(mén)做好指標(biāo)對(duì)接工作，按照時(shí)限要求，按時(shí)分配下達(dá)直達(dá)資金指標(biāo)，標(biāo)注直達(dá)標(biāo)識(shí)，貫穿資金分配、撥付、使用等整個(gè)環(huán)節(jié)，目前已全部分配下達(dá)到各項(xiàng)目單位。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益。面對(duì)新冠肺炎疫情，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央決策部署和習(xí)近平總書(shū)記重要指示批示精神，堅(jiān)持把人民群眾生命安全和身體健康放在第一位，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌、按照特事特辦、急事急辦的原則，全面落實(shí)患者救治、醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助、防疫物資采購(gòu)等政策，建立應(yīng)急支付通道，加快資金撥付使用，累計(jì)投入抗疫資金2927.85萬(wàn)元，全力支持疫情防控工作。同時(shí)，嚴(yán)格按照省、市相關(guān)文件要求，持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，大力壓減非剛性支出、非重點(diǎn)支出和一般性支出，年初公用經(jīng)費(fèi)繼續(xù)壓縮10%，確保了縣委、縣政府各項(xiàng)重大決策部署落實(shí)到位。
（四）聚焦資金投入和監(jiān)管，扎實(shí)推進(jìn)“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是按照中省市文件精神，2020年共整合財(cái)政涉農(nóng)資金26645.05萬(wàn)元，其中：中央財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金7952萬(wàn)元，省級(jí)專項(xiàng)扶貧資金2212萬(wàn)元，市級(jí)專項(xiàng)扶貧資金6467.67萬(wàn)元，縣級(jí)專項(xiàng)扶貧資金2300萬(wàn)元，2019年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1707.38萬(wàn)元，其他涉農(nóng)類項(xiàng)目資金6006萬(wàn)元。實(shí)際支出25617.05萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1028萬(wàn)元，支出率為96.14%。順利完成了上級(jí)部門(mén)規(guī)定的今年扶貧資金支出目標(biāo)任務(wù)。縣級(jí)預(yù)算安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金2300萬(wàn)元投入與2019年持平，達(dá)到了投入不減的要求，占中省市下達(dá)資金13.83%。二是強(qiáng)化底線思維，把化解政府性債務(wù)擺在突出位置，通過(guò)清理債權(quán)、處置閑置國(guó)有資產(chǎn)、爭(zhēng)取資金等方式千方百計(jì)籌措資金，有效降低了政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是持續(xù)開(kāi)展鐵腕治霾行動(dòng)，扎實(shí)推進(jìn)系統(tǒng)治本，統(tǒng)籌推進(jìn)山水林田湖草系統(tǒng)保護(hù)修復(fù)，持續(xù)鞏固退耕還林成果，持續(xù)加強(qiáng)農(nóng)業(yè)污染治理工作，全年共投入資金9500余萬(wàn)元。
（五）堅(jiān)持?；径档拙€，落實(shí)民生保障政策。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，加大基本民生保障投入，支持改善普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生事業(yè)，群眾獲得感不斷增強(qiáng)。全年撥付公益性崗位和特設(shè)公益性崗位人員補(bǔ)貼934萬(wàn)元，高校畢業(yè)生見(jiàn)習(xí)補(bǔ)助107.37萬(wàn)元，就業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)助35萬(wàn)元，城鄉(xiāng)低保8348.59萬(wàn)元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助2237萬(wàn)元，臨時(shí)救助1313.62萬(wàn)元，特困人員補(bǔ)助497.95萬(wàn)元，殘疾人民生工程項(xiàng)目資金501.29萬(wàn)元，高齡老人生活保健補(bǔ)貼1069萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工和困難企業(yè)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)3824.94萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)133.04萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)452.3萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)275.33萬(wàn)元，發(fā)放撫恤定補(bǔ)1168.96萬(wàn)元，糧食直補(bǔ)1654.96萬(wàn)元，惠農(nóng)補(bǔ)貼21579.70萬(wàn)元，中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)及貧困生補(bǔ)助2009.81萬(wàn)元，幼兒園公用經(jīng)費(fèi)及貧困幼兒資助568.45萬(wàn)元，高中教育及職業(yè)教育331.05萬(wàn)元，各項(xiàng)民生政策全部落實(shí)到位。
（六）圍繞財(cái)稅體制改革，提升財(cái)政管理水平。一是推進(jìn)預(yù)算管理改革，著力構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋預(yù)算績(jī)效管理制度框架體系。開(kāi)展重點(diǎn)預(yù)算項(xiàng)目資金使用情況績(jī)效評(píng)價(jià)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排掛鉤。對(duì)2019年124家單位實(shí)施的894個(gè)項(xiàng)目組織績(jī)效自評(píng)，涉及資金15.64億元。涵蓋了教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、公共安全、科技、文化、環(huán)保、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)民生方面?？?jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)包括13個(gè)財(cái)政支出項(xiàng)目和2個(gè)部門(mén)整體，聘用第三方機(jī)構(gòu)具體實(shí)施。二是全面及時(shí)公開(kāi)政府和部門(mén)預(yù)決算，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，拓展公開(kāi)范圍，完善公開(kāi)方式，壓實(shí)公開(kāi)責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)決算信息公開(kāi)監(jiān)督。三是全面深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化全覆蓋，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系。四是落實(shí)好政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，保障掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)經(jīng)費(fèi)，維護(hù)公共安全和社會(huì)穩(wěn)定，增強(qiáng)人民群眾安全感。五是對(duì)我縣鎮(zhèn)（街）財(cái)政管理體制機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整和完善，建立以財(cái)政管理為主體的管理體制，推進(jìn)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼“一卡通”兌付方式改革，打通鄉(xiāng)村資金監(jiān)管“最后一公里”，全面提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所服務(wù)水平。六是提升國(guó)資管理水平，做好國(guó)資管理工作。2020年共辦理國(guó)有資產(chǎn)上賬業(yè)務(wù)670筆、涉資金額3647.09萬(wàn)元。辦理國(guó)有資產(chǎn)報(bào)損、報(bào)廢等下賬業(yè)務(wù)147筆涉資金額202.54萬(wàn)元，辦理各類國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)移調(diào)撥業(yè)務(wù)90筆涉資金額5495.14萬(wàn)元。縣域國(guó)有資產(chǎn)基本情況建立了臺(tái)賬，健全各類國(guó)有資產(chǎn)管理報(bào)告制度，逐步形成一整套行之有效的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制。七是嚴(yán)格政府采購(gòu)程序，節(jié)約采購(gòu)成本。2020年共辦理采購(gòu)項(xiàng)目348個(gè)，預(yù)算金額13573.91萬(wàn)元，結(jié)算金額11904.16萬(wàn)元，節(jié)約率12.30％；八是優(yōu)化融資擔(dān)保，保障項(xiàng)目建設(shè)。2020年累計(jì)為中小企業(yè)、合作社、貧困戶等提供貸款擔(dān)保2060萬(wàn)元，在保貸款1005萬(wàn)元。與扶貧辦合作共發(fā)放小額扶貧貸款4970戶，金額17936.87萬(wàn)元。為119筆逾期貸款代償432.93萬(wàn)元（本金421.53萬(wàn)元，利息11.40萬(wàn)元）。追回代償款58.51萬(wàn)元，代償余額374.42萬(wàn)元。九是扎實(shí)推進(jìn)“陜西財(cái)政云”實(shí)施。全面取消會(huì)計(jì)集中核算模式，強(qiáng)力推進(jìn)國(guó)庫(kù)支付改革，依托“陜西財(cái)政云”系統(tǒng)，推動(dòng)財(cái)政核心業(yè)務(wù)“一體化”、資金支付“無(wú)紙化”、資金運(yùn)行“透明化”，實(shí)現(xiàn)財(cái)政業(yè)務(wù)管理新模式。
2020年，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了較好成績(jī)。成績(jī)的取得，是縣委、縣政府科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們加強(qiáng)監(jiān)督、有力指導(dǎo)的結(jié)果，是各級(jí)、各部門(mén)和全縣人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到財(cái)政改革發(fā)展面臨的問(wèn)題與挑戰(zhàn)：一是受固投下降、經(jīng)濟(jì)低迷和政策性減收等多重因素影響，全縣稅收收入增幅還不夠高；二是稅源結(jié)構(gòu)不盡合理，稅收格局沒(méi)有改變，新的財(cái)源尚未形成，收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)難度更加突出；三是為完成償還拖欠工程款任務(wù)和保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，精準(zhǔn)扶貧、維穩(wěn)安保、風(fēng)險(xiǎn)防控、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、城鎮(zhèn)升級(jí)、生態(tài)提質(zhì)等事業(yè)資金需求巨大，在當(dāng)前財(cái)稅改革進(jìn)一步深化的形勢(shì)下，收支矛盾更加突出。面對(duì)這些困難，我們將以更加積極的姿態(tài)、銳意改革的思維、創(chuàng)新務(wù)實(shí)的舉措積極應(yīng)對(duì)。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，也是現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，圍繞“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ饕螅瑘?jiān)持“以收定支”的原則，堅(jiān)持過(guò)“緊日子、苦日子”思想，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出和一般性支出，優(yōu)先保障“三?！敝С觯ΡＵ峡h委、縣政府重大決策部署的資金需要，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算收支計(jì)劃安排
1.縣級(jí)地方財(cái)政收入。2021年，地方財(cái)政收入計(jì)劃安排30247萬(wàn)元，剔除上年一次性收入因素后較上年增長(zhǎng)8%，增收2359萬(wàn)元。其中，稅收收入計(jì)劃安排18647萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)10.00%,增收1695萬(wàn)元；非稅收入計(jì)劃安排11600萬(wàn)元，剔除上年一次性收入22311萬(wàn)元后，同比增長(zhǎng)6%,增收664萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入情況。2021年，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成250550萬(wàn)元。其中，返還性收入預(yù)計(jì)完成2536萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成138014萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)完成110000萬(wàn)元。
3.財(cái)政支出預(yù)計(jì)情況。2021年，全縣地方財(cái)政一般預(yù)算支出計(jì)劃安排283720萬(wàn)元。
按項(xiàng)目?jī)?nèi)容分類：工資福利及對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助支出84491萬(wàn)元;商品和服務(wù)支出4428萬(wàn)元；縣級(jí)專項(xiàng)事業(yè)費(fèi)支出17235萬(wàn)元；債務(wù)還本付息支出32876萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出38萬(wàn)元；工會(huì)會(huì)費(fèi)100萬(wàn)元；脫貧攻堅(jiān)縣級(jí)配套2300萬(wàn)元；重點(diǎn)項(xiàng)目縣級(jí)配套5000萬(wàn)元；稅務(wù)系統(tǒng)人員經(jīng)費(fèi)及稅收征收經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元；接待費(fèi)800萬(wàn)元；供熱補(bǔ)貼1000萬(wàn)元；文化旅游示范縣創(chuàng)建和宣傳費(fèi)1500萬(wàn)元；鄉(xiāng)村級(jí)道路維修500萬(wàn)元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水站運(yùn)行經(jīng)費(fèi)240萬(wàn)元；招商引資等大型活動(dòng)經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元；信訪經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元；高層次人才引進(jìn)100萬(wàn)元；審計(jì)、評(píng)審、采購(gòu)等委托業(yè)務(wù)費(fèi)1000萬(wàn)元；項(xiàng)目前期費(fèi)500萬(wàn)元；城市維護(hù)費(fèi)1000萬(wàn)元；各項(xiàng)環(huán)保監(jiān)測(cè)、土地出讓、退耕還林、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、污水拉運(yùn)、水景觀運(yùn)維、河道日常管理、土地確權(quán)、動(dòng)物疫病防控、農(nóng)產(chǎn)品檢測(cè)、人工影響天氣等三農(nóng)專項(xiàng)事業(yè)費(fèi)400萬(wàn)元；疫情防控經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；購(gòu)買高舉消防車及消防隊(duì)人員經(jīng)費(fèi)760萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)3000萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出110000萬(wàn)元；消化舊賬14702萬(wàn)元。
按照功能科目分類：一般公共服務(wù)支出26697萬(wàn)元；公共安全支出7608萬(wàn)元；教育支出32320萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出125萬(wàn)元；文化體育與傳媒支出5028萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出42644萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出19102萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出8220萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出41699萬(wàn)元；農(nóng)林水支出52729萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出9802萬(wàn)元；資源勘探信息等支出4357萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出14120萬(wàn)元；住房保障支出8211萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出2087萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1493萬(wàn)元；債券還本付息支出4440萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出38萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)3000萬(wàn)元。
4.財(cái)政收支平衡情況。2021年，地方財(cái)政一般預(yù)算收入計(jì)劃安排30247萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)完成250550萬(wàn)元，上年結(jié)余7453萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金預(yù)算5470萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29237萬(wàn)元，收入總計(jì)322957萬(wàn)元；地方財(cái)政一般預(yù)算支出283720萬(wàn)元，上解上級(jí)支出10000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出29237萬(wàn)元，支出總計(jì)322957萬(wàn)元，年終實(shí)現(xiàn)收支持平。
（二）政府基金預(yù)算收支安排情況。2021年，政府基金本級(jí)收入計(jì)劃安排21166萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入計(jì)劃2000萬(wàn)元，上年結(jié)余5470萬(wàn)元，基金預(yù)算收入總計(jì)28636萬(wàn)元；基金預(yù)算支出計(jì)劃安排23166萬(wàn)元，調(diào)出資金5470萬(wàn)元，主要用于融資類貸款還本付息和清償民營(yíng)企業(yè)欠款，支出總計(jì)28636萬(wàn)元，年終實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支計(jì)劃安排。由于我縣國(guó)有企業(yè)處于建設(shè)期，沒(méi)有產(chǎn)生利潤(rùn)，故暫不編制該預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。因我縣各類社會(huì)保險(xiǎn)基金全部由市級(jí)統(tǒng)籌，由市級(jí)統(tǒng)一編制，縣級(jí)不編制，所需資金在一般公共預(yù)算中安排。
(五）“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況。延川縣政府“三公”經(jīng)費(fèi)按照上級(jí)要求，2021年財(cái)政預(yù)算591萬(wàn)元，其中因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)12萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)及購(gòu)置費(fèi)579萬(wàn)元。
四、做好2021年財(cái)稅管理和改革工作
(一）依法組織財(cái)政收入，提高收入質(zhì)量。一是把培植財(cái)源作為財(cái)政工作的重中之重，加大稅收征繳力度，做大財(cái)政“蛋糕”，緊盯煤炭、石油、天然氣上下載、EPS、LNG等重點(diǎn)項(xiàng)目，努力提高一般公共預(yù)算收入質(zhì)量，有效促進(jìn)可用財(cái)力持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。二是主動(dòng)尋找市場(chǎng)，加大支持土地增減掛鉤和占補(bǔ)平衡交易力度，做好國(guó)有土地出讓、國(guó)有資產(chǎn)盤(pán)活的文章，確保應(yīng)收盡收。三是定期對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源繳納稅費(fèi)情況進(jìn)行分析，挖潛堵漏，及時(shí)掌握收入動(dòng)態(tài)變化情況，做到應(yīng)收盡收。四是認(rèn)真研究中省市相關(guān)政策措施，積極爭(zhēng)取中央直達(dá)資金，吃透精神、把準(zhǔn)走向，積極與有關(guān)部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，申報(bào)好項(xiàng)目，爭(zhēng)取更多政策和資金支持，充分發(fā)揮監(jiān)控系統(tǒng)作用，強(qiáng)化全過(guò)程監(jiān)控，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)。五是用足用好專項(xiàng)債券政策，優(yōu)先支持在建工程后續(xù)融資，加大爭(zhēng)取力度，強(qiáng)化專項(xiàng)債券資金使用監(jiān)管力度和績(jī)效評(píng)價(jià)，切實(shí)發(fā)揮專項(xiàng)債券的投資帶動(dòng)作用。
（二）不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，夯實(shí)財(cái)政保障。在財(cái)力異常緊張的情況下，堅(jiān)持以收定支、有保有壓，著力保工資，保運(yùn)轉(zhuǎn)，保障扶貧、農(nóng)業(yè)、教育、社保、醫(yī)療等關(guān)系群眾切身利益的民生方面剛性支出。預(yù)算執(zhí)行中，各部門(mén)單位要統(tǒng)籌安排支出，除應(yīng)急救災(zāi)事項(xiàng)外，財(cái)政部門(mén)不再受理一般性預(yù)算追加，各部門(mén)單位新增支出一律通過(guò)爭(zhēng)取上級(jí)資金解決。從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出，全力保障縣委、縣政府確定的重點(diǎn)支出需求。
（三）聚焦基本民生領(lǐng)域，提升民生保障質(zhì)量。堅(jiān)持實(shí)事求是、從實(shí)際出發(fā)，盡力而為，量力而行，做好民生工程和為民辦實(shí)事項(xiàng)目精細(xì)化管理，穩(wěn)步加大基本民生領(lǐng)域投入。把穩(wěn)就業(yè)作為重中之重，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，落實(shí)援企穩(wěn)崗補(bǔ)貼。落實(shí)各項(xiàng)救助政策和措施，做好關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)、困難人群的基本生活保障，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。進(jìn)一步優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障力度，擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源，支持發(fā)展公平而有質(zhì)量的教育。以創(chuàng)建全域旅游示范縣和乾坤灣5A級(jí)旅游景區(qū)為抓手，持續(xù)推進(jìn)縣級(jí)游客集散服務(wù)中心、乾坤灣景區(qū)智慧化平臺(tái)和標(biāo)準(zhǔn)化廁所改造等項(xiàng)目建設(shè)，大力推進(jìn)以文化旅游為主的服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金“一卡通”管理的通知》，將應(yīng)納入發(fā)放范圍的資金全部納入“一卡通”管理，及時(shí)準(zhǔn)確做好信息采集、信息審核、資金發(fā)放、公示公開(kāi)等各項(xiàng)工作，確保各項(xiàng)政策執(zhí)行到位。
（三）支持打好打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是在防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，按照“誰(shuí)舉債、誰(shuí)使用、誰(shuí)償還”的原則，扎實(shí)落實(shí)債務(wù)化解方案。各部門(mén)要按照債券“收支平衡”的要求，做好債券項(xiàng)目的儲(chǔ)備及爭(zhēng)取前期準(zhǔn)備工作，為政府開(kāi)好融資前門(mén)。二是落實(shí)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接的政策，嚴(yán)格按照不低于上年度縣級(jí)扶貧資金投入比例，落實(shí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金預(yù)算，各行業(yè)部門(mén)要用行業(yè)的資金完成縣上安排的脫貧攻堅(jiān)任務(wù)、上級(jí)下達(dá)的約束性任務(wù)；相關(guān)預(yù)算單位在整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金中，要按照上級(jí)要求，激發(fā)貧困人口內(nèi)生動(dòng)力，推進(jìn)扶貧同扶志扶智相結(jié)合；切實(shí)夯實(shí)主體責(zé)任，確保資金精準(zhǔn)使用，體現(xiàn)扶貧成效，落實(shí)資金項(xiàng)目公開(kāi)公示制度，主動(dòng)接受各方面監(jiān)督。三是在污染防治方面，繼續(xù)加大財(cái)政投入力度，重點(diǎn)支持污水處理能力建設(shè)、農(nóng)村污染治理等方面工作。
（四）全面推進(jìn)績(jī)效管理，提升財(cái)政管理效能。完善預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)流程，夯實(shí)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)。進(jìn)一步落實(shí)績(jī)效主體責(zé)任，拓展績(jī)效評(píng)價(jià)廣度和深度，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，提高預(yù)算執(zhí)行規(guī)范性。加大預(yù)決算信息公開(kāi)力度，更好地接受社會(huì)監(jiān)督。推進(jìn)行政事業(yè)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)融合，提升資產(chǎn)管理運(yùn)行效率。加快建立財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任可溯的監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。完善預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督機(jī)制，依法向人大及人大常委會(huì)報(bào)告有關(guān)財(cái)政事項(xiàng)。自覺(jué)把習(xí)近平法治思想貫徹落實(shí)到依法理財(cái)、依法行政全過(guò)程，規(guī)范財(cái)政重大決策程序，深化財(cái)政領(lǐng)域“放管服”改革，貫徹落實(shí)《預(yù)算法實(shí)施條例》和《預(yù)算管理一體化規(guī)范（試行）》，全力繼續(xù)推廣陜西“財(cái)政云”對(duì)標(biāo)系統(tǒng)建設(shè)工作，依法全面履行職責(zé)。
各位代表，做好今年的財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、使命光榮、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議的決議和要求，以昂揚(yáng)進(jìn)取的精神狀態(tài)，以只爭(zhēng)朝夕的豪邁干勁，不忘初心、牢記使命，堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，努力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為決勝全面建成小康社會(huì)、實(shí)現(xiàn)延川經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異的成績(jī)迎接建黨100周年。
