（陜西?。╆P(guān)于延安市子長(zhǎng)市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于子長(zhǎng)市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年3月14日在子長(zhǎng)市第二屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
子長(zhǎng)市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將子長(zhǎng)市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案書面報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見(jiàn)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程開(kāi)啟之年，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記來(lái)陜考察重要講話重要指示精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞市委、市政府各項(xiàng)重大決策部署，努力克服經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行、新冠肺炎疫情影響等諸多不利因素，財(cái)政收入大幅提升，財(cái)政管理成效顯著，可持續(xù)性明顯增強(qiáng)，財(cái)政收支執(zhí)行情況總體良好，服務(wù)保障“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞔缶?，推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局邁出新步伐。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預(yù)算收入完成95,720萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)59.26%，增收35,617萬(wàn)元，其中：稅收收入完成82,203萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)85.84%，增收37,969萬(wàn)元；非稅收入完成13,517萬(wàn)元，較上年下降14.82%，減收2,352萬(wàn)元。
2021年，全市一般公共預(yù)算支出完成286,061萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的105.42%，較上年增長(zhǎng)20.58%，增支48,818萬(wàn)元，較好地完成了支出預(yù)算任務(wù)。具體支出情況：一般公共服務(wù)支出29,269萬(wàn)元，國(guó)防支出30萬(wàn)元，公共安全支出11,196萬(wàn)元，教育支出42,419萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出682萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出6,193萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出48,838萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出20,779萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出12,005萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10,928萬(wàn)元，農(nóng)林水支出49,729萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出24,451萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出14,768萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出392萬(wàn)元，金融支出96萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1,470萬(wàn)元，住房保障支出6,306萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出539萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,233萬(wàn)元，債務(wù)付息支出2,711萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出27萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算收入95,720萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入208,037萬(wàn)元（其中：稅收返還5,631萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付100,174萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付102,232萬(wàn)元），一般債券轉(zhuǎn)貸收入6,079萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入18,686萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入2,759萬(wàn)元，上年結(jié)余3,954萬(wàn)元，全市收入總計(jì)335,235萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算支出286,061萬(wàn)元，上解上級(jí)支出20,247萬(wàn)元（其中：事業(yè)單位經(jīng)費(fèi)上劃492萬(wàn)元，法院、檢察院基數(shù)上劃1,759萬(wàn)元，石油鉆采企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益上解5,668萬(wàn)元，取消石油開(kāi)發(fā)費(fèi)后上解3,081萬(wàn)元，劃解?；痉€(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,559萬(wàn)元，企業(yè)基本養(yǎng)老金上解362萬(wàn)元，扣繳水污染補(bǔ)償費(fèi)2,294萬(wàn)元，扣減保障性安居工程中央預(yù)算內(nèi)投資814萬(wàn)元，扣繳省級(jí)教育專項(xiàng)資金972萬(wàn)元，扣減部分租賃型保障房補(bǔ)助303萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)事權(quán)劃分基數(shù)507萬(wàn)元，金融保險(xiǎn)業(yè)增值稅及其附征、水資源稅基數(shù)上劃159萬(wàn)元，援藏資金上解26萬(wàn)元，其他上解251萬(wàn)元），地方政府債券還本支出18,686萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,000萬(wàn)元，全市支出總計(jì)327,994萬(wàn)元。
收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余7,241萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市地方政府性基金收入完成5,318萬(wàn)元，較上年下降58.45%，減收7,482萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入1,100萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸新增債券收入17,300萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入4,453萬(wàn)元，上年結(jié)余700萬(wàn)元，全市政府性基金收入總計(jì)28,871萬(wàn)元。
全市政府性基金支出完成23,614萬(wàn)元，較上年下降12.95%，減支3,513萬(wàn)元。置換專項(xiàng)債券安排的還本支出4,453萬(wàn)元，全市政府性基金支出總計(jì)28,067萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余804萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成17,708萬(wàn)元，上年結(jié)余16,605萬(wàn)元，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成20,111萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余14,202萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成2,728萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)101.78%，增收1,376萬(wàn)元。上級(jí)補(bǔ)助收入43萬(wàn)元，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)2,771萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成12萬(wàn)元，較上年下降99.11%，減支1,340萬(wàn)元。調(diào)出資金2,759萬(wàn)元，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)2,771萬(wàn)元。
（五）轉(zhuǎn)移支付收入情況
2021年，上級(jí)下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付資金208,037萬(wàn)元，較上年增加20,781萬(wàn)元。其中：稅收返還5,631萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付100,174萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付102,232萬(wàn)元。
（六）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出794萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)支出232萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出562萬(wàn)元。
（七）全市政府債務(wù)管理情況
嚴(yán)格按《預(yù)算法》要求，全面推行地方政府債務(wù)限額管理。2021年，延安市核定我市地方政府債務(wù)限額176,256萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額118,231萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額58,025萬(wàn)元。截至2021年底，全市政府債務(wù)余額153,356萬(wàn)元，未超過(guò)上級(jí)下達(dá)的政府債務(wù)法定限額，其中：一般債務(wù)余額112,121萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額41,235萬(wàn)元。政府債務(wù)限額余額22,900萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額余額6,110萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額余額16,790萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)為決算初步匯總結(jié)果，按程序報(bào)延安市財(cái)政局批復(fù)后，報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
二、2021年財(cái)政主要工作情況
（一）主動(dòng)作為，財(cái)政保障能力全面提升。財(cái)政部門緊緊抓住原油、煤炭?jī)r(jià)格高位運(yùn)行的有利時(shí)機(jī)，狠抓組織收入，2021年全市一般公共預(yù)算收入完成95,720萬(wàn)元，完成年初預(yù)算76,247萬(wàn)元的125.54%，創(chuàng)我市歷史新高。一是加大稅收征管力度。全面貫徹落實(shí)中、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、疫情反復(fù)波動(dòng)的嚴(yán)峻形勢(shì)，全市財(cái)稅部門堅(jiān)持實(shí)字當(dāng)頭，積極采取有力措施，切實(shí)加強(qiáng)稅收征管，定期召開(kāi)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)稅種的監(jiān)管。同時(shí)，在挖潛提效上下功夫，破解非稅占比較高難題，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。2021年稅收收入完成82,203萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的85.88%。二是強(qiáng)化非稅收入征繳。有序推進(jìn)非稅收入收繳電子化管理改革，2021年10月21日第一張“陜西省政府非稅收入一般繳款書（電子）”開(kāi)具成功，標(biāo)志著我市非稅收入收繳電子化改革業(yè)務(wù)成功上線，實(shí)現(xiàn)了非稅收入智能化監(jiān)控，有力提升非稅征管水平。同時(shí)積極與延安市財(cái)政局對(duì)接，清欠歷年延長(zhǎng)石油公司所欠石油開(kāi)發(fā)費(fèi)16,050萬(wàn)元，穩(wěn)住了財(cái)力基本盤。三是全力爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券。財(cái)政部門積極搶抓地方政府專項(xiàng)債券機(jī)遇，會(huì)同經(jīng)發(fā)局組織市級(jí)相關(guān)部門謀劃包裝了12個(gè)項(xiàng)目上報(bào)省財(cái)政廳，5個(gè)專項(xiàng)債項(xiàng)目發(fā)行成功。2021年，我市共爭(zhēng)取專項(xiàng)債券17,300萬(wàn)元，更好發(fā)揮專項(xiàng)債對(duì)穩(wěn)投資、促消費(fèi)的重要作用。四是清理盤活存量資金。為進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，更好地發(fā)揮積極財(cái)政政策作用。財(cái)政部門嚴(yán)格落實(shí)盤活財(cái)政存量資金的范圍和政策規(guī)定，對(duì)各部門結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上結(jié)余資金3,808萬(wàn)元全部收回，并結(jié)合我市實(shí)際全部統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域。
（二）多措并舉，民生保障水平持續(xù)改善。一是兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格按照上級(jí)要求，把“三?！鳖A(yù)算支出作為財(cái)政工作的重中之重，多措并舉強(qiáng)化“三?！闭呗鋵?shí)。截至2021年底，全市“保工資”“保運(yùn)轉(zhuǎn)”“保基本民生”預(yù)算支出完成146,945萬(wàn)元，占年初預(yù)算（147,000萬(wàn)元）的99.96%，占2021年一般公共預(yù)算支出（286,061萬(wàn)元）的51.37%。二是積極落實(shí)財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)投入政策。2021年市財(cái)政籌措安排資金42,419萬(wàn)元，用于支持實(shí)施“班主任津貼”“兩免一補(bǔ)”和“營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助”等項(xiàng)目，同時(shí)子長(zhǎng)中學(xué)新校區(qū)正式投入使用，原子長(zhǎng)中學(xué)改建成第一小學(xué)、第二幼兒園并投入使用，有效緩解我市“入學(xué)難”“大班額”問(wèn)題。三是全力做好疫情防控資金保障。建立疫情防控資金“綠色通道”，按照“急事急辦、特事特辦”的原則，加強(qiáng)與衛(wèi)生防疫部門的協(xié)調(diào)配合，建立財(cái)、庫(kù)、銀三方聯(lián)系機(jī)制，確保防疫物資采購(gòu)資金支付渠道暢通。同時(shí)密切關(guān)注疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，對(duì)接職能部門經(jīng)費(fèi)需求，加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，加大資金調(diào)度力度，合理籌集調(diào)度資金，確保疫情防控經(jīng)費(fèi)需要。2021年，籌措疫情防控專項(xiàng)資金967.98萬(wàn)元，其中本級(jí)財(cái)政安排812.48萬(wàn)元。四是有序推進(jìn)社會(huì)保障工作。社會(huì)保障和就業(yè)支出48,838萬(wàn)元，占全市一般公共預(yù)算支出286,061萬(wàn)元的17.07%，城鄉(xiāng)低保、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、高齡補(bǔ)貼、社會(huì)救助等按政策標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有力地促進(jìn)了社會(huì)就業(yè)、困難群眾救助和社區(qū)建設(shè)等民生改善事業(yè)。
（三）迎難而上，高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)向好。一是抓好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年，國(guó)家的戰(zhàn)略部署從脫貧攻堅(jiān)轉(zhuǎn)到鄉(xiāng)村振興方面，我市共安排脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興銜接專項(xiàng)資金16,379.07萬(wàn)元（本級(jí)配套資金4,800萬(wàn)元）用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村安全飲水等方面，確保鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有充分的財(cái)力保障。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。嚴(yán)格遵循“舉債能力與償債能力相匹配”原則，對(duì)債務(wù)規(guī)模實(shí)行限額管理，確保全市每年的總債務(wù)限額及新增債務(wù)限額均保持在延安市下達(dá)的限額之內(nèi)，與此同時(shí)，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，切實(shí)防范各類違法違規(guī)舉債行為，2021年我市不存在新增違法違規(guī)舉借政府債務(wù)。三是加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)支持力度。撥付12,005萬(wàn)元用于保障承擔(dān)監(jiān)管執(zhí)法、宣傳、監(jiān)測(cè)、檢查等生態(tài)環(huán)保工作職能相關(guān)部門的經(jīng)費(fèi)需求，重點(diǎn)支持大氣、水、土壤污染防治、森林資源保護(hù)、生態(tài)修復(fù)治理、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理和農(nóng)村環(huán)境保護(hù)等工作，為全市生態(tài)保護(hù)和環(huán)境治理營(yíng)造了良好發(fā)展環(huán)境。
（四）精管善治，財(cái)政管理工作明顯提升。一是加力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。財(cái)政部門印發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展2020年度財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》，積極探索省人大預(yù)算工委基層聯(lián)系點(diǎn)的建立，組織62個(gè)部門296個(gè)單位完成了2020年的財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作，并對(duì)223個(gè)財(cái)政支出項(xiàng)目（涉及資金75,154.65萬(wàn)元）的自評(píng)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核復(fù)審和打分，40個(gè)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)級(jí)別為優(yōu)秀。2021年，我市被延安市財(cái)政局評(píng)為全市2021年預(yù)算績(jī)效管理工作優(yōu)秀縣區(qū)。二是管好用好財(cái)政直達(dá)資金。主動(dòng)加強(qiáng)與項(xiàng)目實(shí)施部門聯(lián)系溝通，加快直達(dá)資金支出進(jìn)度，確保資金發(fā)揮使用效益。同時(shí)依托直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金下達(dá)、資金支付和項(xiàng)目臺(tái)賬，確保每筆資金流向明確、賬目可查，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)及時(shí)整改，確保直達(dá)資金“用得快”“用得對(duì)”“用得好”。2021年，中省市共下達(dá)我市直達(dá)資金45,547.53萬(wàn)元，分配率100%，單位實(shí)際支付44,475.01萬(wàn)元，支付率97.65%。三是不斷加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。在認(rèn)真落實(shí)向人大報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度的基礎(chǔ)上，印發(fā)了《加強(qiáng)行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理實(shí)施意見(jiàn)》，進(jìn)一步優(yōu)化資產(chǎn)配置，發(fā)揮資產(chǎn)效益，逐步提升國(guó)有資產(chǎn)管理的規(guī)范化和科學(xué)化水平。截至2020年底，全市共321個(gè)單位納入國(guó)資中心資產(chǎn)報(bào)表編制范圍，其中行政（主管）單位74個(gè)、事業(yè)單位247個(gè)，2020年行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理系統(tǒng)計(jì)提折舊后資產(chǎn)賬面數(shù)總計(jì)126,089.54萬(wàn)元。四是加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理。以惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理問(wèn)題專項(xiàng)治理為契機(jī)，持續(xù)加強(qiáng)日常管理和監(jiān)督檢查，有效形成監(jiān)管合力，全面建立完善管理工作長(zhǎng)效機(jī)制。2021年，“城鄉(xiāng)低?！奔{入一卡通發(fā)放，納入“一卡通”兌付系統(tǒng)的項(xiàng)目資金達(dá)到了36項(xiàng)，確保“一卡通”真正成為群眾的“明白卡”“幸?？ā薄皩?shí)惠卡”。
（五）突出重點(diǎn)，財(cái)政管理改革不斷深化。一是加快推進(jìn)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)。我市提前布局，精心部署，以行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)清查工作為先手，全市聯(lián)動(dòng)，同步發(fā)力，印發(fā)《子長(zhǎng)市融資平臺(tái)公司整合升級(jí)注資實(shí)施方案的通知》和《子長(zhǎng)市融資平臺(tái)公司整合升級(jí)的意見(jiàn)》等五個(gè)文件，全面清查資產(chǎn)，剝離政府債務(wù)，打造旗艦平臺(tái)，力爭(zhēng)2022年底集團(tuán)公司總資產(chǎn)達(dá)到50億元，主體信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA-級(jí)。目前陜西子長(zhǎng)瓦窯堡投資集團(tuán)有限公司已正式成立，累計(jì)注入各類資產(chǎn)資金共28.31億元，農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)公司、城鎮(zhèn)化公司、扶貧公司、林投公司、新能源公司5家企業(yè)完成并入。二是推進(jìn)“陽(yáng)光采購(gòu)”建設(shè)。進(jìn)一步轉(zhuǎn)變政府采購(gòu)監(jiān)管職能，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，嚴(yán)格執(zhí)行延安市財(cái)政局統(tǒng)一發(fā)布的政府采購(gòu)目錄及縣級(jí)采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)面對(duì)面詢價(jià)、會(huì)議議價(jià)和明確采購(gòu)金額，規(guī)范政府采購(gòu)行為，政府采購(gòu)意向公開(kāi)穩(wěn)步推進(jìn)，同時(shí)電子賣場(chǎng)上線運(yùn)行也在積極籌措中，預(yù)計(jì)2022年6月份正式上線。三是規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)。年初財(cái)政部門印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和理順財(cái)政投資評(píng)審業(yè)務(wù)的通知》，明確評(píng)審定位、評(píng)審范圍、審批流程和職責(zé)分工，進(jìn)一步防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審行為，更好地服務(wù)財(cái)政管理改革和全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。2021年，共完成評(píng)審項(xiàng)目230個(gè)，送審金額82,377.20萬(wàn)元，審定金額70,334.85萬(wàn)元，審減金額12,042.36萬(wàn)元，平均審減率14.62%，節(jié)約了大量財(cái)政資金，提高了資金使用效率。
各位代表，上述工作成績(jī)的取得，是市委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是各級(jí)各部門共同努力的結(jié)果。但是，我們也要清醒地看到，財(cái)政發(fā)展還存在一些困難和問(wèn)題，主要包括：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)波動(dòng)大，剛性支出逐年增長(zhǎng)，財(cái)政收支矛盾依然突出。二是防范化解債務(wù)壓力較大。近幾年，雖然我市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色，債務(wù)規(guī)模總量仍在安全區(qū)，但隨著還債高峰期到來(lái)，債務(wù)還本付息資金逐年增加，預(yù)算盤子安排捉襟見(jiàn)肘。三是部分項(xiàng)目預(yù)算資金執(zhí)行進(jìn)度較慢，財(cái)政支出效益亟須提高。針對(duì)上述情況，我們高度重視，認(rèn)真研判，將采取有效措施，積極應(yīng)對(duì)解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算安排草案
2022年，全市財(cái)政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開(kāi)放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展；堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎怀掷m(xù)改善民生，積極的財(cái)政政策要提升效能；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)；強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的精準(zhǔn)性有效性；防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
（一）一般公共預(yù)算
按照上述指導(dǎo)思想，本著積極穩(wěn)妥的原則以及結(jié)合我市國(guó)民經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和預(yù)算編制的總體要求，并充分考慮財(cái)稅政策調(diào)整的增減因素，2022年全市一般公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)7%安排，收入預(yù)期目標(biāo)為102,420萬(wàn)元。其中：稅收收入92,329萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)12.3%；非稅收入10,091萬(wàn)元，較上年下降25.3%。
2022年，全市一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排290,739萬(wàn)元，較上年實(shí)際支出增長(zhǎng)1.64%。具體支出情況：一般公共服務(wù)支出32,145萬(wàn)元，國(guó)防與公共安全支出11,489萬(wàn)元，教育支出47,526萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1,188萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出4,360萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出49,153萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出24,023萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出14,472萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出11,696萬(wàn)元，農(nóng)林水支出49,092萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出7,119萬(wàn)元，資源勘探信息等支出10,922萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出253萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1,341萬(wàn)元，住房保障支出9,174萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出572萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5,577萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)2,910萬(wàn)元，債務(wù)還本支出714萬(wàn)元，債務(wù)付息支出3,018萬(wàn)元，其他支出3,995萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全市政府性基金收入計(jì)劃安排6,916萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,000萬(wàn)元，上年結(jié)余804萬(wàn)元，加上債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入727萬(wàn)元，收入總計(jì)9,447萬(wàn)元。全市政府性基金支出總計(jì)9,447萬(wàn)元，其中政府性基金支出計(jì)劃安排8,179萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出727萬(wàn)元，政府性基金年終結(jié)余541萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入計(jì)劃安排19,311萬(wàn)元，加上上年結(jié)余14,202萬(wàn)元，收入總計(jì)33,513萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出計(jì)劃安排20,314萬(wàn)元，滾存結(jié)余13,199萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入計(jì)劃安排2,000萬(wàn)元，主要來(lái)源于石油石化企業(yè)利潤(rùn)收入。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入2,000萬(wàn)元全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
（五）轉(zhuǎn)移支付預(yù)算
2022年，預(yù)計(jì)中省市下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付資金186,116萬(wàn)元，其中：稅收返還5,631萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付100,485萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付80,000萬(wàn)元。
（六）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2022年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排835萬(wàn)元，其中：公務(wù)接待費(fèi)231萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算安排0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算安排604萬(wàn)元。
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，預(yù)算年度開(kāi)始后，在市人代會(huì)批準(zhǔn)本預(yù)算草案前，可安排下列支出：上年度結(jié)轉(zhuǎn)支出；參照上年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項(xiàng)目支出，以及對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出；法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出，以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。根據(jù)上述規(guī)定，截至2022年3月10日，一般公共預(yù)算提前下達(dá)部門預(yù)算指標(biāo)116,786萬(wàn)元，支出完成37,149萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，也是“十四五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政工作意義重大。為了完成上述預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)做好以下四個(gè)方面工作。
（一）緊盯抓實(shí)財(cái)政收支管理，提升保障水平。一是強(qiáng)化收入征管。分析研判財(cái)政收入形勢(shì)，強(qiáng)化與稅務(wù)等部門的溝通協(xié)調(diào)，緊盯工作目標(biāo)，聚焦重點(diǎn)稅源，加強(qiáng)綜合治稅，全力做好財(cái)政收入組織工作。二是用好非稅電子化平臺(tái)。繼續(xù)拓寬財(cái)政電子票據(jù)改革的繳費(fèi)渠道，將更多非稅收入項(xiàng)目納入系統(tǒng)，為行政事業(yè)單位提高服務(wù)質(zhì)量、強(qiáng)化管理提供有力支撐。三是加大財(cái)政支出力度。在積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持的基礎(chǔ)上，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展適度擴(kuò)大財(cái)政支出規(guī)模，支持重大在建項(xiàng)目建設(shè)和補(bǔ)短板。
（二）緊盯抓實(shí)積極財(cái)政政策，護(hù)航“六穩(wěn)”“六?！薄Ｒ皇抢^續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。積極落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)、惠企助企等降低企業(yè)負(fù)擔(dān)的政策措施，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，助力企業(yè)輕裝前行，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。二是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌。統(tǒng)籌資產(chǎn)資源資金，提速投融資平臺(tái)建設(shè)進(jìn)度，大力盤活財(cái)政存量資金，集中財(cái)力辦大事。三是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持政府過(guò)“緊日子”，讓老百姓過(guò)“好日子”，堅(jiān)決壓低和取消低效、無(wú)效、非急需支出，節(jié)省下來(lái)的資金用于保障基本民生和重大決策部署及重點(diǎn)領(lǐng)域。
（三）緊盯抓實(shí)財(cái)政管理，助推高質(zhì)量發(fā)展。一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。嚴(yán)防資金低效無(wú)效、閑置沉淀、損失浪費(fèi)等現(xiàn)象發(fā)生，切實(shí)做到花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)。二是加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。加強(qiáng)財(cái)政法治建設(shè)，深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，落實(shí)中省深化預(yù)算管理改革的實(shí)施意見(jiàn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出績(jī)效導(dǎo)向，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。三是加強(qiáng)債務(wù)管理。依托地方政府債務(wù)管理和全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)等系統(tǒng)，密切監(jiān)控政府債務(wù)情況，同時(shí)通過(guò)借新還舊、處置閑置資源、出讓土地等方式籌集償債資金，確保債務(wù)平穩(wěn)、可控。四是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與其他監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，圍繞財(cái)稅政策落實(shí)、防范化解風(fēng)險(xiǎn)、提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等開(kāi)展監(jiān)督檢查，強(qiáng)化政策跟蹤問(wèn)效。
（四）緊盯抓實(shí)民生福祉，提升群眾幸福指數(shù)。一是強(qiáng)化民生領(lǐng)域投入。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，保持民生支出占一般公共預(yù)算支出比重在80%左右，落實(shí)好市委市政府為民辦實(shí)事項(xiàng)目資金保障，持之以恒辦好民生實(shí)事。二是保障重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。切實(shí)做好醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、基礎(chǔ)教育、鄉(xiāng)村振興等資金保障工作，把財(cái)政資金用在刀刃上、緊要處。三是加大惠民“一卡通”管理力度。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金管理、運(yùn)行、發(fā)放、公示等環(huán)節(jié)，采取有效措施做好惠民補(bǔ)貼“最后一公里”工作，把黨的各項(xiàng)惠民政策落實(shí)到位。
各位代表，2022年全市財(cái)政管理改革工作任務(wù)依然艱巨，責(zé)任重大。風(fēng)正勁足自當(dāng)揚(yáng)帆破浪，任重道遠(yuǎn)更需快馬加鞭。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，賡續(xù)百年初心、踐行使命擔(dān)當(dāng)，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為加快打造延安北部副中心、不斷開(kāi)創(chuàng)新時(shí)代子長(zhǎng)高質(zhì)量發(fā)展新局面而不懈奮斗，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開(kāi)！
