（陜西?。╆P(guān)于延安市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于延安市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
2021年2月22日在延安市第五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
延安市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將延安市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全市各級(jí)財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，努力克服新冠肺炎疫情影響，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，凝心聚力，以干克難，圓滿完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。
（一）全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年，全市財(cái)政總收入完成4286177萬元，占年初預(yù)算的95.5%，下降3.8%。
2020年，全市地方財(cái)政收入完成1638393萬元，占年初預(yù)算的100.1%；增長(zhǎng)5.1%，增收79142萬元。其中：稅收收入971438萬元，占年初預(yù)算的87.6%，下降8%，減收84826萬元；非稅收入666955萬元，占年初預(yù)算的126.3%，增長(zhǎng)32.6%，增收163968萬元。
2020年，全市財(cái)政支出完成4565367萬元，增長(zhǎng)2.1%，增支93606萬元。主要支出情況是：農(nóng)林水支出621262萬元，增長(zhǎng)0.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出641240萬元，下降5.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出468514萬元，同比增長(zhǎng)0.4%；教育支出641340萬元，增長(zhǎng)1.1%；衛(wèi)生健康支出343133萬元，同比與上年持平；科學(xué)技術(shù)支出20412萬元，同比與上年持平；節(jié)能環(huán)保支出159619萬元，同比增長(zhǎng)0.2%；文化旅游體育與傳媒支出122440萬元，增長(zhǎng)1.3%；一般公共服務(wù)支出485040萬元，下降5.8%；國(guó)防與公共安全支出205813萬元，同比與上年持平；交通運(yùn)輸支出278921萬元，增長(zhǎng)37.2%。
2.政府性基金預(yù)算
2020年，全市政府性基金收入完成1324911萬元，占調(diào)整預(yù)算的104.8%；下降1.4%，減收18801萬元。全市政府性基金支出完成1427103萬元，增長(zhǎng)8.9%，增支117099萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成116804萬元，占年初預(yù)算的45.4%，主要是由于石油開發(fā)費(fèi)短收形成的。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成1355萬元，增支1355萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成694297萬元，占年初預(yù)算的108.9%；下降2.4%，減收16924萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成656375萬元，增長(zhǎng)2.5%，增支16243萬元。
（二）市級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年，市級(jí)地方財(cái)政收入完成588475萬元，占年初預(yù)算的100.7%；增長(zhǎng)6.1%，增收33829萬元。其中：稅收收入332121萬元，占年初預(yù)算的88.4%，下降7%，減收24842萬元；非稅收入256354萬元，占年初預(yù)算的122.7%，增長(zhǎng)29.7%，增收58671萬元。
2020年，市級(jí)財(cái)政支出完成1554561萬元，增長(zhǎng)5.9%，增支85947萬元。主要支出情況是：農(nóng)林水支出79439萬元，增長(zhǎng)4.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出375617萬元，增長(zhǎng)11.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出107628萬元，同比增長(zhǎng)9.5%；教育支出135401萬元，增長(zhǎng)2.3%；衛(wèi)生健康支出134699萬元，同比增長(zhǎng)2.6%；科學(xué)技術(shù)支出10020萬元，同比與上年持平；節(jié)能環(huán)保支出48990萬元，同比增長(zhǎng)11.1%；文化旅游體育與傳媒支出72026萬元，增長(zhǎng)2.9%；一般公共服務(wù)支出109615萬元，下降16.3%；國(guó)防與公共安全支出101472萬元，增長(zhǎng)3.7%；交通運(yùn)輸支出136411萬元，增長(zhǎng)31.1%。
（1）市本級(jí)。地方財(cái)政收入完成542238萬元，財(cái)政支出完成1093226萬元。
（2）延安高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)。地方財(cái)政收入完成12730萬元，財(cái)政支出完成34498萬元。
（3）延安新區(qū)。地方財(cái)政收入完成32487萬元，財(cái)政支出完成413467萬元。
（4）延安南泥灣開發(fā)區(qū)。地方財(cái)政收入完成1020萬元，財(cái)政支出完成13370萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2020年，市級(jí)政府性基金收入完成1092344萬元，占調(diào)整預(yù)算的107.5%；下降0.9%，減收10138萬元。市級(jí)政府性基金支出完成959156萬元，增長(zhǎng)0.6%，增支5304萬元。
（1）市本級(jí)。政府性基金收入完成1092344萬元，政府性基金支出完成208153萬元。
（2）延安高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)。政府性基金支出完成136556萬元。
（3）延安新區(qū)。政府性基金支出完成582447萬元。
（4）延安南泥灣開發(fā)區(qū)。政府性基金支出完成32000萬元。
需要說明的是，按照現(xiàn)行財(cái)政管理體制，延安高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、延安新區(qū)、延安南泥灣開發(fā)區(qū)政府性基金收入全部繳入市本級(jí)國(guó)庫，通過專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付下達(dá)執(zhí)行。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成25581萬元，占年初預(yù)算的53.3%，全部調(diào)入一般公共預(yù)算安排使用。
（1）市本級(jí)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成24304萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，安排用于國(guó)企改革、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”支出。
（2）延安新區(qū)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成1277萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，安排用于債務(wù)還本付息、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成503148萬元（市本級(jí)收入），占年初預(yù)算的110.2%；增長(zhǎng)1.6%，增收7864萬元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成455732萬元，增長(zhǎng)1.8%，增支7891萬元。
以上數(shù)據(jù)為決算初步匯總結(jié)果，按程序報(bào)省財(cái)政廳批復(fù)后，報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
（三）中省轉(zhuǎn)移支付下達(dá)情況
2020年，中省共下達(dá)我市轉(zhuǎn)移支付資金2383872萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付1165639萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1218233萬元。
（四）政府債務(wù)情況
2020年，省財(cái)政廳代我市發(fā)行新增政府債券593401萬元，其中：一般債券172801萬元，分配市級(jí)100054萬元，轉(zhuǎn)貸縣（市、區(qū)）級(jí)72747萬元；專項(xiàng)債券420600萬元，分配市級(jí)293100萬元，轉(zhuǎn)貸縣（市、區(qū)）級(jí)127500萬元。
截止2020年底，全市地方政府債務(wù)余額4981069萬元，其中：一般債務(wù)2703212萬元，專項(xiàng)債務(wù)2277857萬元。市級(jí)政府債務(wù)余額3846971萬元，其中：一般債務(wù)1858754萬元，專項(xiàng)債務(wù)1988217萬元。
二、2020年財(cái)政主要工作情況
（一）堅(jiān)持精準(zhǔn)施策，全力提升財(cái)政保障能力。一是更加強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)和責(zé)任落實(shí)。2020年初，突如其來的新冠肺炎疫情給財(cái)政預(yù)算執(zhí)行造成巨大沖擊，1、2月份全市地方財(cái)政收入分別下降38.1%和22.9%。面對(duì)這一嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)政部門積極擔(dān)當(dāng)作為，扛起使命責(zé)任，全面落實(shí)黨中央和市委、市政府決策部署，認(rèn)真分析經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)，及時(shí)跟進(jìn)工作措施，層層傳導(dǎo)壓力，逐級(jí)夯實(shí)責(zé)任，積極克服新冠肺炎疫情和能源產(chǎn)品價(jià)跌量減帶來的不利影響，多措并舉支持穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤。二是全力以赴組織收入。緊盯全年收入目標(biāo)，逐月分析預(yù)算執(zhí)行情況，精準(zhǔn)把握收入走勢(shì)，持續(xù)強(qiáng)化工作措施，不斷加強(qiáng)稅費(fèi)征管。同時(shí)，努力在政策上尋求突破、在爭(zhēng)取上贏得支持、在清欠上挖掘潛力，爭(zhēng)取省上將我市煤炭資源稅稅率由6%提高到10%，當(dāng)年增收1.3億元；積極協(xié)調(diào)陜西延長(zhǎng)石油集團(tuán)公司，征繳石油開發(fā)費(fèi)和收益25.6億元；加大稅費(fèi)清繳力度，收回歷年拖欠水土保持補(bǔ)償費(fèi)2.3億元，查補(bǔ)稅款2.1億元，有效對(duì)沖了新冠肺炎疫情等不利影響，支撐全市地方財(cái)政收入逆勢(shì)增長(zhǎng)5.1%，位列全省市區(qū)第一，圓滿完成了年初確定的目標(biāo)任務(wù)。三是下大力氣向上向外爭(zhēng)取。全年?duì)幦∝?cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金104.3億元（含抗疫特別國(guó)債16.9億元），增長(zhǎng)62.4%，增加40.1億元；爭(zhēng)取專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金121.8億元，有效緩解了各級(jí)財(cái)政運(yùn)行壓力，較好支持了農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。特別是針對(duì)志丹、吳起、安塞等三個(gè)石油大縣受地方財(cái)政收入大幅下滑、財(cái)政運(yùn)行較為困難的實(shí)際，多次向上匯報(bào)，在省財(cái)政廳的支持幫助下，共爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付18.7億元，增長(zhǎng)5.5倍，穩(wěn)住了財(cái)力基本盤。
（二）堅(jiān)持積極有為，加碼護(hù)航“六穩(wěn)”“六?！薄Ｒ皇菆?jiān)決兜牢“三?！钡拙€。堅(jiān)持?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)在財(cái)政支出預(yù)算安排和執(zhí)行中的優(yōu)先順序，健全動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)研判和監(jiān)督問責(zé)，確保全面實(shí)現(xiàn)“三?！蹦繕?biāo)。堅(jiān)持管好用好中央直達(dá)資金，建立實(shí)名制臺(tái)賬，依托資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，及時(shí)掌握資金流向，確保資金直達(dá)縣區(qū)基層、直接惠企利民。2020年全市共分配直達(dá)資金49.5億元，分配率100%。二是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。堅(jiān)持“應(yīng)免則免、應(yīng)減盡減、應(yīng)緩必緩、應(yīng)退盡退”原則，全市減稅降費(fèi)13.8億元，緩繳稅款34.2億元，辦理留抵退稅5.2億元，最大程度減輕企業(yè)運(yùn)行壓力,有效實(shí)現(xiàn)了幫企紓困、助推發(fā)展和穩(wěn)定市場(chǎng)主體的目標(biāo)。三是全面支持穩(wěn)崗就業(yè)。預(yù)算安排9000萬元支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、中小企業(yè)和新經(jīng)濟(jì)發(fā)展，下達(dá)就業(yè)、穩(wěn)崗、職業(yè)技能提升培訓(xùn)資金5.9億元，清理拖欠中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款14.5億元，為868戶承租戶減免房租1136萬元，極大緩解了市場(chǎng)主體資金壓力和經(jīng)營(yíng)困難。四是全力支持穩(wěn)投資。統(tǒng)籌產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重點(diǎn)項(xiàng)目，爭(zhēng)取新增政府債券資金59.3億元，增長(zhǎng)49.4%，增加19.6億元，較好支持了脫貧攻堅(jiān)、污染防治、公立醫(yī)院、工業(yè)園區(qū)建設(shè)等重大項(xiàng)目。積極發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，吸引社會(huì)資本19.3億元參與全市污水、垃圾治理等項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)。五是著力解決融資難融資貴問題。堅(jiān)持多措并舉，通過強(qiáng)化政銀擔(dān)合作、創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品、降低擔(dān)保費(fèi)用及財(cái)政貼息撬動(dòng)等方式，積極拓寬融資渠道、降低融資成本，市鼎源投資（集團(tuán)）公司為69戶企業(yè)提供擔(dān)保貸款17.4億元，減免擔(dān)保費(fèi)387.5萬元；與省農(nóng)擔(dān)合作開展“惠農(nóng)e貸”，為5567戶農(nóng)戶提供擔(dān)保貸款8.5億元。尤其是搶抓央行增加再貸款再貼現(xiàn)額度政策機(jī)遇，市縣財(cái)政貼息1818萬元撬動(dòng)銀行投放貸款18億元。
（三）堅(jiān)持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資源有效配置。一是堅(jiān)持政府“過緊日子”。嚴(yán)把預(yù)算關(guān)口,按照“以收定支”原則，全面壓縮一般性支出和運(yùn)轉(zhuǎn)類專項(xiàng)資金，市級(jí)單位辦公經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、車輛經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一壓減15%，非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出壓減50%以上。持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算，市本級(jí)壓減專項(xiàng)資金28項(xiàng)、9.7億元，取消超過五年、無政策支持專項(xiàng)資金1.7億元,清理過度民生政策1.4億元。嚴(yán)把項(xiàng)目預(yù)算評(píng)審關(guān)，審減投資2.7億元，平均核減率12%，節(jié)支成效顯著。二是全力支持抗擊新冠肺炎疫情。堅(jiān)持特事特辦、急事急辦，建立應(yīng)急支付通道，加快資金撥付使用，確保疫情防控資金及時(shí)到位。加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，全面落實(shí)患者救治、醫(yī)務(wù)人員補(bǔ)助、防疫物資采購(gòu)等政策，全市累計(jì)投入抗疫資金3.6億元，有力支持了疫情防控阻擊戰(zhàn)。三是支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。全市落實(shí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金10.3億元，其中市級(jí)4.5億元；延長(zhǎng)、延川、宜川縣聚焦脫貧攻堅(jiān)整合涉農(nóng)資金8.2億元；扶貧資金的60%以上用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展；組織預(yù)算單位購(gòu)買貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品2310萬元，有效鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成果。四是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。市級(jí)統(tǒng)籌安排環(huán)保資金4.5億元，全力支持大氣、水、土壤等污染防治。認(rèn)真做好山水林田湖草試點(diǎn)項(xiàng)目驗(yàn)收工作，獲得中省財(cái)政績(jī)效考評(píng)優(yōu)秀等次。整合2017年至2020年自然資源、水利、環(huán)保等方面實(shí)施的生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目，有力支撐碧水、藍(lán)天、青山、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。五是全力保障公共服務(wù)支出。提高城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，劃轉(zhuǎn)3.8億元國(guó)有資本充實(shí)社?；?，增強(qiáng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可持續(xù)性。投入28.8億元支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工程，保障教育事業(yè)均衡發(fā)展。支持辦好民生十件實(shí)事，安排7.7億元用于老舊小區(qū)改造、城區(qū)供水管網(wǎng)改造、農(nóng)村衛(wèi)生廁所建設(shè)等民生項(xiàng)目，不斷增進(jìn)民生福祉。全力服務(wù)創(chuàng)文工作，三年累計(jì)投入資金24.8億元，助力我市成功創(chuàng)建第六屆全國(guó)文明城市。
（四）堅(jiān)持深化改革，不斷提升財(cái)政管理水平。一是全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步完善預(yù)算績(jī)效管理制度體系，將預(yù)算績(jī)效管理納入全市年度目標(biāo)責(zé)任考核體系，出臺(tái)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法，建立文化旅游與傳媒類預(yù)算績(jī)效指標(biāo)庫并在全省得到應(yīng)用推廣。強(qiáng)化財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，率先開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，堅(jiān)持預(yù)算安排與績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果掛鉤，壓減績(jī)效評(píng)價(jià)較差的專項(xiàng)資金1.5億元。二是嚴(yán)格政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。足額安排還本付息資金，在全省率先推動(dòng)債務(wù)置換試點(diǎn)工作，實(shí)現(xiàn)債務(wù)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警全覆蓋。嚴(yán)格執(zhí)行舉債融資負(fù)面清單，加大違規(guī)舉債問責(zé)力度，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是深化國(guó)有資產(chǎn)管理改革。持續(xù)落實(shí)向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理工作制度，自覺接受監(jiān)督指導(dǎo)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)工作。在全市組織開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，出臺(tái)《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法》，在摸清資產(chǎn)“家底”，理順管理體制上取得突破。出臺(tái)《市級(jí)行政事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管試點(diǎn)管理實(shí)施辦法》，將市本級(jí)新增的52處閑置資產(chǎn)納入集中監(jiān)管范圍，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)收益2767萬元，增長(zhǎng)34.9%。四是大力推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革。出臺(tái)《延安市深化政府采購(gòu)制度改革實(shí)施意見》，以夯實(shí)采購(gòu)人對(duì)采購(gòu)全過程的主體責(zé)任為主線，構(gòu)建了落實(shí)政府采購(gòu)政策功能和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的新機(jī)制。大力推進(jìn)政府采購(gòu)意向公開和電子賣場(chǎng)應(yīng)用，進(jìn)一步提高采購(gòu)效率效益和透明度。五是扎實(shí)推進(jìn)陜西“財(cái)政云”實(shí)施。不斷創(chuàng)新財(cái)政業(yè)務(wù)管理模式，強(qiáng)力推進(jìn)國(guó)庫支付改革，全面取消會(huì)計(jì)集中核算模式，依托陜西“財(cái)政云”系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政核心業(yè)務(wù)“一體化”、資金支付“無紙化”、資金運(yùn)行“透明化”。六是全面恢復(fù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所設(shè)置。建立縣級(jí)財(cái)政與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）雙重管理、以財(cái)政為主體的管理體制，推進(jìn)規(guī)范化財(cái)政所建設(shè)，打通了鄉(xiāng)村財(cái)政資金監(jiān)管的“最后一公里”。
2020年是“十三五”收官之年，回顧過去的五年，財(cái)政改革和發(fā)展步履堅(jiān)實(shí)，碩果累累。一是財(cái)政綜合實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)。全市地方財(cái)政收入累計(jì)完成770.6億元，比“十二五”增長(zhǎng)3.5%；財(cái)政支出累計(jì)完成1982億元，比“十二五”增長(zhǎng)40.7%。二是積極財(cái)政政策提質(zhì)增效。頂格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，累計(jì)減免稅費(fèi)93.5億元，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)市場(chǎng)活力方面成效顯著。保持適度的財(cái)政投資規(guī)模，全市累計(jì)投入基本建設(shè)資金148.9億元，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作用明顯。三是民生保障水平不斷提高。全市累計(jì)投入專項(xiàng)扶貧資金44億元，年均增長(zhǎng)19.6%，支持脫貧攻堅(jiān)取得決定性勝利。全市累計(jì)投入生態(tài)環(huán)保資金54.5億元，年均增長(zhǎng)17.9%，支持打好打勝碧水藍(lán)天青山凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。全市教育支出累計(jì)完成296億元，年均增長(zhǎng)3.7%；社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生支出累計(jì)完成375.5億元，年均增長(zhǎng)7.2%，支持“學(xué)有所教、老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)”目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，人民群眾獲得感幸福感不斷增強(qiáng)。四是財(cái)稅體制改革向縱深推進(jìn)。市以下財(cái)政體制趨于優(yōu)化，財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革穩(wěn)步推進(jìn)，預(yù)算管理制度改革持續(xù)深化，預(yù)算管理一體化實(shí)現(xiàn)新突破，全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理制度體系建立，國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有金融資本管理制度得到了完善，財(cái)政資源配置更加科學(xué)合理，財(cái)政政策、資金和管理績(jī)效不斷提高。
總結(jié)2020年及“十三五”財(cái)政工作，還需關(guān)注我市財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的一些突出問題。一是財(cái)政運(yùn)行矛盾愈加突出。從收入方面看，“油財(cái)政”收入格局沒有改變，新的骨干財(cái)源拉動(dòng)作用不夠明顯，受石油產(chǎn)量增長(zhǎng)空間收窄和市場(chǎng)價(jià)格低迷影響，支撐收入增長(zhǎng)的動(dòng)力趨弱。從支出方面看，市縣財(cái)政兜“三?！钡拙€、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接、環(huán)境治理、債務(wù)還本付息以及舊城改造、開發(fā)區(qū)建設(shè)等方面壓力不斷增大，加上落實(shí)高速公路、高鐵建設(shè)配套資金，財(cái)政形勢(shì)異常嚴(yán)峻。二是向上向外爭(zhēng)取方面力度不夠。為應(yīng)對(duì)疫情影響，中央財(cái)政采取提高赤字率、增加地方政府專項(xiàng)債券規(guī)模等積極財(cái)政政策支持基層平穩(wěn)運(yùn)行，機(jī)遇和力度前所未有，但個(gè)別縣區(qū)、部門在項(xiàng)目及資金爭(zhēng)取上交了“空白卷”，特別是在向上向外爭(zhēng)取政策、市場(chǎng)方面意識(shí)還需強(qiáng)化。三是各級(jí)各部門對(duì)財(cái)政工作的認(rèn)識(shí)程度有待提升。黨的十九屆五中全會(huì)把建立現(xiàn)代財(cái)稅金融體制提上重要議事日程，對(duì)財(cái)政管理改革提出新的要求，但目前各級(jí)對(duì)此認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)財(cái)稅政策體制關(guān)注有限，在統(tǒng)籌財(cái)力、落實(shí)“以收定支”、處理舉債與發(fā)展關(guān)系方面還缺乏系統(tǒng)思維。另外，部門單位財(cái)務(wù)基礎(chǔ)薄弱，資金管理不夠精細(xì)、資產(chǎn)管理不夠規(guī)范、績(jī)效理念還未牢固樹立等問題還比較突出。對(duì)這些問題，我們將進(jìn)一步強(qiáng)化措施，切實(shí)加以改進(jìn)。
三、2021年財(cái)政預(yù)算安排草案
2021年，全市財(cái)政預(yù)算安排的總體思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，按照市委安排部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為目的，貫徹“五項(xiàng)要求”“五個(gè)扎實(shí)”，圍繞“六穩(wěn)”“六?！?，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；堅(jiān)持政府過緊日子，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力?；尽⒈Ｖ攸c(diǎn)；深化財(cái)政體制改革，強(qiáng)化預(yù)算編制與預(yù)算績(jī)效管理融合；加大向上向外爭(zhēng)取力度，全力做好防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)工作，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，以優(yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年。
（一）全市財(cái)政預(yù)算安排草案
1.一般公共預(yù)算
綜合考慮2021年全市主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃、中省稅費(fèi)改革政策等因素，全市一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為1720000萬元，增長(zhǎng)5%。
按照收入計(jì)劃和財(cái)政體制匡算，2021年，全市一般公共預(yù)算支出安排3263146萬元（含省上提前下達(dá)的專項(xiàng)補(bǔ)助收入453151萬元）。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，全市政府性基金收入預(yù)算617053萬元，下降53.4%，加上上年結(jié)余65760萬元、省上提前下達(dá)的專項(xiàng)補(bǔ)助收入280萬元，收入總計(jì)683093萬元。全市政府性基金支出安排640963萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算42130萬元，支出總計(jì)683093萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算112500萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)285萬元、省上提前下達(dá)的專項(xiàng)補(bǔ)助收入45萬元，收入總計(jì)112830萬元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排330萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算112500萬元，支出總計(jì)112830萬元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算667705萬元，加上上年結(jié)余722684萬元，收入總計(jì)1390389萬元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排643461萬元，滾存結(jié)余746928萬元。
（二）市級(jí)財(cái)政預(yù)算安排草案
1.一般公共預(yù)算
2021年，市級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為618500萬元，增長(zhǎng)5.1%，其中：稅收收入372000萬元，增長(zhǎng)12%；非稅收入246500萬元，下降3.8%。市級(jí)一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、中省各類補(bǔ)助、新增政府債券、調(diào)入資金、體制結(jié)算等，減去專項(xiàng)上解，收入總計(jì)1110388萬元。
2021年，市級(jí)一般公共預(yù)算支出安排967860萬元，補(bǔ)助縣（市、區(qū)）級(jí)142528萬元，支出總計(jì)1110388萬元。市級(jí)一般公共預(yù)算主要支出安排情況是：農(nóng)林水支出39083萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出163136萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出94052萬元，教育支出56832萬元，衛(wèi)生健康支出46716萬元，科學(xué)技術(shù)支出10556萬元，節(jié)能環(huán)保支出40275萬元，住房保障支出129069萬元，文化旅游體育與傳媒支出28628萬元，一般公共服務(wù)支出73278萬元，國(guó)防與公共安全支出69411萬元，交通運(yùn)輸支出79686萬元。需要說明的是，預(yù)算執(zhí)行中隨著中省?？铌懤m(xù)下達(dá)及上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目的執(zhí)行，年底實(shí)際支出將超過年初預(yù)算安排水平。
（1）市本級(jí)。一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為569000萬元，其中：稅收收入331000萬元，非稅收入238000萬元。一般公共預(yù)算收入加上稅收返還、中省各類補(bǔ)助、新增政府債券、調(diào)入資金、體制結(jié)算等，減去專項(xiàng)上解，收入總計(jì)1013750萬元。一般公共預(yù)算支出安排841222萬元，補(bǔ)助縣（市、區(qū)）級(jí)172528萬元，支出總計(jì)1013750萬元。
（2）延安高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)。一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為14000萬元，其中：稅收收入13100萬元，非稅收入900萬元。一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、體制結(jié)算、調(diào)入資金等，收入總計(jì)31000萬元。一般公共預(yù)算支出安排31000萬元。
（3）延安新區(qū)。一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為34400萬元，其中：稅收收入26900萬元，非稅收入7500萬元。一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、體制結(jié)算等，收入總計(jì)54297萬元。一般公共預(yù)算支出安排54297萬元。
（4）延安南泥灣開發(fā)區(qū)。一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為1100萬元，其中：稅收收入1000萬元，非稅收入100萬元。一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、體制結(jié)算等，收入總計(jì)11341萬元。一般公共預(yù)算支出安排11341萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，市級(jí)政府性基金收入預(yù)算452103萬元，下降58.6%，主要是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)期減少形成的。市級(jí)政府性基金收入加上上年結(jié)余26760萬元、省上提前下達(dá)的專項(xiàng)補(bǔ)助收入280萬元，收入總計(jì)479143萬元。市級(jí)政府性基金支出安排410899萬元，補(bǔ)助縣（市、區(qū)）級(jí)50421萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算資金17823萬元，支出總計(jì)479143萬元。
（1）市本級(jí)。政府性基金收入預(yù)算452103萬元，加上上年結(jié)余26695萬元、省上提前下達(dá)的專項(xiàng)補(bǔ)助收入280萬元，收入總計(jì)479078萬元。政府性基金支出安排74607萬元，補(bǔ)助縣（市、區(qū)）級(jí)404471萬元，支出總計(jì)479078萬元。
（2）延安高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)。上級(jí)補(bǔ)助收入142045萬元，加上上年結(jié)余65萬元，收入總計(jì)142110萬元。政府性基金支出安排130687萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算資金11423萬元，支出總計(jì)142110萬元。
（3）延安新區(qū)。上級(jí)補(bǔ)助收入202562萬元，收入總計(jì)202562萬元。政府性基金支出安排202562萬元，支出總計(jì)202562萬元。
（4）延安南泥灣開發(fā)區(qū)。上級(jí)補(bǔ)助收入9443萬元，收入總計(jì)9443萬元。政府性基金支出安排9443萬元，支出總計(jì)9443萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算25900萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)285萬元，收入總計(jì)26185萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助縣（市、區(qū)）級(jí)285萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的25900萬元，支出總計(jì)26185萬元。
（1）市本級(jí)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算25000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)285萬元，收入總計(jì)25285萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助縣（市、區(qū)）級(jí)285萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的25000萬元，支出總計(jì)25285萬元。
（2）延安新區(qū)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算900萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，安排用于債務(wù)還本付息、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算477520萬元（市本級(jí)收入），加上上年結(jié)余572746萬元，收入總計(jì)1050266萬元。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排441936萬元，年末滾存結(jié)余608330萬元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)，全力提升財(cái)政保障水平。一是統(tǒng)籌抓好收入組織。聚焦年度收入預(yù)算落實(shí)，細(xì)化收入計(jì)劃，夯實(shí)征管責(zé)任?？茖W(xué)研判經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，進(jìn)一步完善財(cái)稅庫運(yùn)行機(jī)制，強(qiáng)化稅收征管，優(yōu)化石油開發(fā)費(fèi)征繳機(jī)制，不斷提高財(cái)政運(yùn)行的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。二是調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。認(rèn)真落實(shí)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約要求，牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持“以收定支”，持續(xù)做好非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目和一般性支出管控，集中財(cái)力?；?、保重點(diǎn)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，將“三?！弊鳛轭A(yù)算安排的重點(diǎn)，足額編列、不留缺口，確保兜住“三保”底線。三是切實(shí)做好向上爭(zhēng)取。緊盯“兩新一重”和國(guó)家支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，認(rèn)真研究專項(xiàng)債券政策和中省財(cái)政專項(xiàng)資金安排，下大力氣抓好項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備及申報(bào)爭(zhēng)取工作，保障促消費(fèi)惠民生、調(diào)結(jié)構(gòu)增后勁目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間。四是抓好直達(dá)資金機(jī)制落實(shí)。做好中央直達(dá)資金分配，用好惠民補(bǔ)貼資金“一卡通”，利用直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)強(qiáng)化對(duì)資金運(yùn)行全過程監(jiān)控，使資金管得嚴(yán)、放得活、用得準(zhǔn)，更好提升財(cái)政保障能力。
（二）提質(zhì)增效，精準(zhǔn)實(shí)施積極財(cái)政政策。一是持續(xù)推進(jìn)減稅降費(fèi)。全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單管理，加大涉企收費(fèi)檢查和違規(guī)行為查處力度，堅(jiān)決防止弱化減稅降費(fèi)政策紅利,助推企業(yè)紓困減壓。二是用足用好專項(xiàng)債券政策。優(yōu)先支持在建工程后續(xù)籌資，規(guī)范有序運(yùn)用政府與社會(huì)資本合作、政府投資基金等政策工具，吸引更多社會(huì)資本參與各類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加快專項(xiàng)債券支出進(jìn)度，強(qiáng)化資金使用監(jiān)管和績(jī)效評(píng)價(jià)，切實(shí)發(fā)揮專項(xiàng)債券的投資帶動(dòng)作用。三是支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用，加大對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和小微企業(yè)支持力度。落實(shí)科技創(chuàng)新財(cái)稅扶持政策，不斷激發(fā)市場(chǎng)創(chuàng)新活力，有效緩解企業(yè)特別是創(chuàng)新型企業(yè)的融資難融資貴問題。四是主動(dòng)融入新發(fā)展格局。支持推進(jìn)延安綜合能源基地、國(guó)家陸港型物流樞紐承載城市、國(guó)家跨境電商綜合試驗(yàn)區(qū)等建設(shè)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈，推動(dòng)新型產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，更好參與全國(guó)統(tǒng)一大市場(chǎng)、大循環(huán)構(gòu)建。
（三）統(tǒng)籌發(fā)力，多措并舉做好民生保障。一是支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。保持財(cái)政政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，堅(jiān)持落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧政策，支持因地制宜發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，加強(qiáng)消費(fèi)扶貧組織協(xié)調(diào)，不斷鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成效。及時(shí)做好財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金政策調(diào)整、優(yōu)化及制度建設(shè)，建立行之有效的政策體系，支持生態(tài)文明和城鎮(zhèn)化建設(shè)，推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，助力鄉(xiāng)村全面振興。二是支持生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)好轉(zhuǎn)。抓住國(guó)家實(shí)施黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展重大戰(zhàn)略機(jī)遇，支持黃河流域?qū)嵤┥剿痔锖萆尘C合治理和沿黃防護(hù)林國(guó)土綠化建設(shè)行動(dòng)。堅(jiān)持資金投入同污染防治攻堅(jiān)任務(wù)相匹配，持續(xù)支持大氣、水、土壤等污染防治，加快建設(shè)美麗延安。三是完善多層次社會(huì)保障體系。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金和失業(yè)保險(xiǎn)基金。適時(shí)提高退休人員基本養(yǎng)老金水平，適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，做到盡力而為、量力而行。四是支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展。全面落實(shí)財(cái)政教育投入政策，加大對(duì)普惠性幼兒園投入力度，加快補(bǔ)齊農(nóng)村辦學(xué)短板，擴(kuò)大城區(qū)教育資源供給，著力解決義務(wù)教育城鄉(xiāng)差距大等問題，支持辦好人民滿意的教育。支持完善重大疫情預(yù)防控制、醫(yī)療救治、應(yīng)急物資保障體系，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力。支持文化事業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展、文化旅游融合發(fā)展和革命文物集中連片保護(hù)利用，支持承辦的十四屆全運(yùn)會(huì)賽事圓滿舉辦，辦好各類民生實(shí)事，不斷滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的美好生活需要。
（四）堅(jiān)持改革，著力提升財(cái)政治理能力。一是深入推進(jìn)績(jī)效管理改革。對(duì)重大政策和項(xiàng)目實(shí)行全周期跟蹤問效，建立動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)和清理機(jī)制。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效一體化管理，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，切實(shí)做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”。二是加快事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。根據(jù)中省財(cái)政改革方案，適時(shí)出臺(tái)教育、交通、自然資源等市以下相應(yīng)領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案。完善轉(zhuǎn)移支付制度，加快建立財(cái)力與事權(quán)相匹配的財(cái)稅體制。三是抓好政府債務(wù)管理。嚴(yán)格落實(shí)政府舉債融資負(fù)面清單，常態(tài)化做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。充分運(yùn)用財(cái)政部建制縣區(qū)風(fēng)險(xiǎn)化解政策，持續(xù)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。配合做好拖欠中小企業(yè)民營(yíng)企業(yè)賬款清理工作，大力支持融資平臺(tái)整合升級(jí)和推動(dòng)市場(chǎng)化融資，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健有序運(yùn)行。四是加強(qiáng)財(cái)政法治建設(shè)。全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法實(shí)施條例》，堅(jiān)持預(yù)算安排與執(zhí)行、資金與資產(chǎn)管理并重，壓實(shí)預(yù)算單位主體責(zé)任，建立長(zhǎng)效約束機(jī)制，持續(xù)做好預(yù)決算公開、預(yù)算評(píng)審、資金清理、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理、財(cái)政監(jiān)督等工作，確保將習(xí)近平法治思想貫徹落實(shí)到財(cái)政工作全過程和各方面。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中省對(duì)財(cái)政工作的要求，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)和社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全市工作大局，迎難而上，埋頭苦干，奮力譜寫新時(shí)代追趕超越新篇章，以優(yōu)異的成績(jī)迎接建黨100周年。
