（陜西?。╆P(guān)于渭南市澄城縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于澄城縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年3月6日在澄城縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
澄城縣財(cái)政局局長(zhǎng) 梁民錄
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將澄城縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作
2020年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，財(cái)政工作服從和服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局,緊扣“十個(gè)高質(zhì)量”和“四縣同建”發(fā)展目標(biāo)，準(zhǔn)確判斷果斷行動(dòng)，精心謀劃主動(dòng)作為，落實(shí)積極的財(cái)政政策，全力支持“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力以赴抓收入，優(yōu)化結(jié)構(gòu)兜底線，防范風(fēng)險(xiǎn)推改革，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)推進(jìn)。
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成29439萬(wàn)元，占年初預(yù)算的101.51%。主要項(xiàng)目完成情況是：稅收收入20758萬(wàn)元，其中：增值稅9497萬(wàn)元、企業(yè)所得稅874萬(wàn)元、個(gè)人所得稅410萬(wàn)元、資源稅1698萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅2665萬(wàn)元、房產(chǎn)稅696萬(wàn)元、印花稅317萬(wàn)元、城鎮(zhèn)土地使用稅502萬(wàn)元、土地增值稅748萬(wàn)元、車船稅1145萬(wàn)元、耕地占用稅237萬(wàn)元、契稅1969萬(wàn)元；非稅收入8681萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出完成305696萬(wàn)元，較上年減支13140萬(wàn)元，下降4.12%。主要項(xiàng)目完成情況是：一般公共服務(wù)21435萬(wàn)元、公共安全10437萬(wàn)元、教育52377萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)120萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒6358萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)56930萬(wàn)元、衛(wèi)生健康24421萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保14493萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)19710萬(wàn)元、農(nóng)林水65750萬(wàn)元、交通運(yùn)輸4927萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等2922萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等1108萬(wàn)元、金融1035萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等4743萬(wàn)元、住房保障11985萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備362萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1276萬(wàn)元、其他1004萬(wàn)元、債務(wù)付息4269萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用34萬(wàn)元。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成76089萬(wàn)元，占年初預(yù)算的316.30%。
政府性基金支出完成58305萬(wàn)元，較上年增支9369萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.15%。主要支出項(xiàng)目是：文化旅游體育與傳媒26萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)3519萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)44646萬(wàn)元、其他1096萬(wàn)元、債務(wù)付息2188萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債6830萬(wàn)元。
（三）2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入、支出均為0。
（四）2020年社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
社?；鹗杖胪瓿?5989萬(wàn)元，占年初預(yù)算的106.66%。
社保基金支出完成41106萬(wàn)元，占年初預(yù)算的103.28%。主要支出項(xiàng)目是：職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金2744萬(wàn)元、工傷保險(xiǎn)基金131萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金218萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金9998萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金28015萬(wàn)元。
（五）2020年財(cái)政主要工作
1.抓征管保質(zhì)量，收入任務(wù)圓滿完成。一是落實(shí)積極的財(cái)政政策，嚴(yán)格執(zhí)行中省減稅降費(fèi)政策，特別是應(yīng)對(duì)疫情各項(xiàng)階段性、針對(duì)性減稅降費(fèi)政策，加大政策宣傳解讀力度，全力推動(dòng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全縣共42戶困難企業(yè)享受稅收優(yōu)惠政策，免稅金額達(dá)92.2萬(wàn)元。二是強(qiáng)化與稅務(wù)部門的協(xié)商配合，加強(qiáng)稅源實(shí)時(shí)監(jiān)控分析、涉稅風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析、稅收走勢(shì)研判分析，提高科技治稅水平和綜合治稅能力，強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)及重點(diǎn)項(xiàng)目稅源管理，保證收入平穩(wěn)入庫(kù)。三是堅(jiān)持涉企收費(fèi)清單制度，嚴(yán)格落實(shí)八不準(zhǔn)，為企業(yè)營(yíng)造良好的發(fā)展空間。四是挖潛增收對(duì)沖疫情和減稅降費(fèi)等因素造成財(cái)政減收的影響，開展礦產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況調(diào)研，準(zhǔn)確掌握全縣資源稅征收管理現(xiàn)狀，為拓寬資源稅收入奠定基礎(chǔ)。五是加強(qiáng)非稅收入征管，落實(shí)執(zhí)收責(zé)任，對(duì)執(zhí)收行為進(jìn)行全過程監(jiān)管，繼續(xù)強(qiáng)化以票管收,不斷提高征管質(zhì)量。
2.優(yōu)結(jié)構(gòu)保穩(wěn)定，重點(diǎn)支出保障有力?！叭！笔秦?cái)政工作的底線，更是社會(huì)大局穩(wěn)定發(fā)展的硬任務(wù)，堅(jiān)持嚴(yán)把支出關(guān)口，落實(shí)過緊日子思想，堅(jiān)守勤儉節(jié)約辦事原則，強(qiáng)化預(yù)算約束，壓減非剛性、非重點(diǎn)支出，精打細(xì)算，著力?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。全年三公經(jīng)費(fèi)支出727萬(wàn)元，較上年同期下降1.89%（其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用支出為0；公務(wù)接待費(fèi)用170萬(wàn)元，較上年同期下降1.16%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)557萬(wàn)元，較上年同期下降2.11%）；繼續(xù)實(shí)行工資年審制度，核減停發(fā)工資補(bǔ)助231人，年節(jié)約財(cái)政資金290萬(wàn)元。面對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)財(cái)政運(yùn)行沖擊的情況，千方百計(jì)籌措資金，堅(jiān)持做到每月月初工資待遇發(fā)放到位。同時(shí)，兜底了機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金12959萬(wàn)元，補(bǔ)足了在職轉(zhuǎn)退人員職業(yè)年金，兌現(xiàn)了2019年度目標(biāo)責(zé)任考核獎(jiǎng)，核發(fā)了第十三個(gè)月獎(jiǎng)勵(lì)性工資。持續(xù)做好機(jī)構(gòu)改革單位預(yù)算和資產(chǎn)管理，確保機(jī)構(gòu)改革單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
3.防風(fēng)險(xiǎn)促發(fā)展，三大攻堅(jiān)強(qiáng)力推進(jìn)。一是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。開展金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)治理，進(jìn)一步健全完善金融領(lǐng)域掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)，嚴(yán)厲打擊非法集資、金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，維護(hù)社會(huì)金融穩(wěn)定，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。加強(qiáng)政府性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉借融資負(fù)面清單，遏制債務(wù)增量。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解計(jì)劃，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，逐步降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。我縣被評(píng)為2019年度全省政府性債務(wù)管理一等次。二是全力支持脫貧攻堅(jiān)。持續(xù)保障扶貧資金投入，落實(shí)縣級(jí)扶貧專項(xiàng)投入配套政策，整合涉農(nóng)資金27862萬(wàn)元，補(bǔ)齊脫貧攻堅(jiān)短板弱項(xiàng)。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)扶貧政策，撥付847萬(wàn)元用于建檔立卡貧困戶資助參合；撥付221萬(wàn)元用于廣電扶貧鄉(xiāng)村惠民工程；撥付駐村工作隊(duì)、第一書記工作經(jīng)費(fèi)324萬(wàn)元，保障了脫貧攻堅(jiān)工作的圓滿收官。做好消費(fèi)扶貧“832平臺(tái)”農(nóng)副產(chǎn)品采購(gòu)工作，完成交易額143萬(wàn)元。三是推進(jìn)污染防治。投入11941萬(wàn)元用于散煤治理“雙替代”、污水處理、農(nóng)村環(huán)境綜合整治等，爭(zhēng)取1900萬(wàn)元用于農(nóng)村畜禽糞污資源化利用，推動(dòng)污染防治取得階段性成果。
4.保投入促和諧，社會(huì)民生持續(xù)改善。聚焦民生福祉，持續(xù)加大民生投入，全年民生支出253046萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的82.78%。一是教育方面，撥付資金52506萬(wàn)元用于學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、生均公用經(jīng)費(fèi)、貧困生資助和義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善及能力提升，促進(jìn)了澄城教育強(qiáng)縣建設(shè)。二是文化旅游方面，爭(zhēng)取資金155萬(wàn)元用于博物館、圖書館、體育館和文化館免費(fèi)開放工作，撥付4045萬(wàn)元用于文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)公共文化服務(wù)共建共享。三是衛(wèi)生健康方面，撥付1287萬(wàn)元用于全縣疫情防控排查、應(yīng)急物資儲(chǔ)備及一次性就業(yè)補(bǔ)助等。撥付資金7872萬(wàn)元，兌現(xiàn)了城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、村醫(yī)補(bǔ)助、縣級(jí)公立醫(yī)院改革資金，促進(jìn)了公共衛(wèi)生服務(wù)均等化。四是社會(huì)保障方面，撥付資金59073萬(wàn)元，落實(shí)了城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、高齡老人補(bǔ)助等，基本實(shí)現(xiàn)了應(yīng)保盡保。爭(zhēng)取資金1592萬(wàn)元，認(rèn)真落實(shí)公益性崗位開發(fā)、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)政策，有力地支持了就業(yè)和再就業(yè)工作。五是鄉(xiāng)村振興發(fā)展方面，撥付農(nóng)業(yè)資金29687萬(wàn)元，有力支持了農(nóng)業(yè)農(nóng)村持續(xù)發(fā)展。開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理工作，確保補(bǔ)貼足額落實(shí)到位。累計(jì)制發(fā)惠民“一卡通”13萬(wàn)余張，通過“一卡通”發(fā)放惠民補(bǔ)貼資金19985萬(wàn)元，“一卡通”擔(dān)保貸款710萬(wàn)元，惠及城鄉(xiāng)居民32萬(wàn)人次。六是金融惠農(nóng)方面，投入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)1355萬(wàn)元，承保種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)20523戶，保障了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定開展。加快政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)華冠融資有限公司控股，積極推廣“智慧縣城+普惠金融”項(xiàng)目，為中小微企業(yè)、農(nóng)戶等擔(dān)保84戶，在保余額7839萬(wàn)元，解決了中小微企業(yè)和三農(nóng)融資難、融資貴問題。發(fā)放扶貧小額信貸資金9099筆37450萬(wàn)元，帶動(dòng)貧困戶7466戶，有力地推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)轉(zhuǎn)向鄉(xiāng)村振興。七是住房保障方面，爭(zhēng)取老舊小區(qū)改造資金4620萬(wàn)元，撥付棚戶區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)配套資金4606萬(wàn)元，用于持續(xù)改善城市居民住房條件。
5.抓對(duì)接促平衡，保障能力持續(xù)提升。面對(duì)財(cái)政收支矛盾十分突出的客觀實(shí)際，堅(jiān)持把爭(zhēng)取上級(jí)支持作為緩解財(cái)政壓力的重要途徑，緊盯國(guó)家實(shí)施積極財(cái)政政策方向，掌握動(dòng)態(tài)，提前介入，贏得主動(dòng)。一是強(qiáng)化財(cái)政管理，可用財(cái)力爭(zhēng)得新增長(zhǎng)。立足自身職能，適時(shí)反映困難，爭(zhēng)得新增財(cái)力補(bǔ)助16140萬(wàn)元，位居全市前列，保障了全縣三保及各項(xiàng)重點(diǎn)支出需求。二是緊盯特殊政策，直達(dá)資金獲得新支持。積極銜接，反映訴求，獲得直達(dá)資金36434萬(wàn)元，保障了基本民生、工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)等重點(diǎn)支出，確保了在建、新建項(xiàng)目順利建成投效。三是對(duì)接落實(shí)政策，稅收收入贏得新增量。全年取得卷煙廠企業(yè)所得稅增量部分分享收入入庫(kù)360萬(wàn)元，維護(hù)了既得利益，拓寬了收入渠道，實(shí)現(xiàn)了重點(diǎn)稅源稅收新增量。同時(shí)，配合全縣各鎮(zhèn)（辦）、各部門爭(zhēng)取國(guó)投資金162716萬(wàn)元，完成年任務(wù)的103.97%，其中財(cái)政部門自身爭(zhēng)取國(guó)投資金26135萬(wàn)元，完成年任務(wù)的113.63%。全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付、提前返還和調(diào)度資金255348萬(wàn)元，調(diào)控能力不斷增強(qiáng)。緊盯中省債券政策，積極對(duì)接，爭(zhēng)取新增一般債券8197萬(wàn)元，用于易地扶貧搬遷建設(shè)和雙替代項(xiàng)目；爭(zhēng)取政府再融資債券資金19700萬(wàn)元，有效防控了財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化了金融環(huán)境。緊盯兩新一重，包裝專項(xiàng)收益與融資自求平衡項(xiàng)目17個(gè)，申請(qǐng)專項(xiàng)債券額度15.46億元。
6.強(qiáng)管理促規(guī)范，理財(cái)水平不斷提高。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。運(yùn)用“財(cái)政云”系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)算編制和執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)全口徑預(yù)算管理，細(xì)化預(yù)算公開內(nèi)容，擴(kuò)大預(yù)算公開范圍，全力打造陽(yáng)光透明財(cái)政，預(yù)算公開覆蓋率達(dá)100%。認(rèn)真落實(shí)人大決議，積極向人大報(bào)告支出預(yù)算、國(guó)有資產(chǎn)管理等情況，配合做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作。二是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。健全完善預(yù)算績(jī)效制度體系，夯實(shí)績(jī)效主體責(zé)任，規(guī)范績(jī)效目標(biāo)申報(bào)，采取部門自評(píng)和財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)的方式，實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目全覆蓋，增強(qiáng)了部門單位“花錢必問效，無(wú)效必問責(zé)”的績(jī)效理念。三是深化國(guó)庫(kù)集中支付管理。實(shí)施政府會(huì)計(jì)制度改革，編制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付流程，促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行支付效率。建立財(cái)政存量資金定期清理長(zhǎng)效機(jī)制，督促消化存量資金8052萬(wàn)元。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。完成政府采購(gòu)11447萬(wàn)元，實(shí)際支出10821萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金626萬(wàn)元，平均節(jié)約率5.47%。五是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。組織開展全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)信息化管理網(wǎng)上視頻培訓(xùn)，完成全縣國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理工作，建成全縣公務(wù)用車信息化監(jiān)管平臺(tái)，實(shí)行信息化、標(biāo)識(shí)化、網(wǎng)絡(luò)化管理，實(shí)現(xiàn)了省市縣三級(jí)聯(lián)網(wǎng)。同時(shí)，在優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、三供一業(yè)、財(cái)政培訓(xùn)、投資評(píng)審、會(huì)計(jì)管理和信息化建設(shè)等方面也取得了明顯成效。
各位代表，2020年我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)是最為錯(cuò)綜復(fù)雜的一年，財(cái)政收支矛盾是近年來(lái)最為突出、最為尖銳的一年，財(cái)政工作面臨著既要保大規(guī)模減稅降費(fèi)政策落實(shí)，又要保年初收入計(jì)劃落實(shí)；既要保剛性支出需求，又要保財(cái)政收支平衡；既要保收入總量，又要保收入質(zhì)量等重重壓力和矛盾。在矛盾交織的多重壓力下，全縣上下一路爬坡過坎、攻堅(jiān)克難，較好地完成了年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作仍面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在收入增速放緩期、政府償債高峰期、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型陣痛期、土地市場(chǎng)回落期等“四期疊加”的形勢(shì)還在延續(xù)；支出剛性需求與可用財(cái)力增長(zhǎng)有限而形成的缺口難以平衡；牢牢守住系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生和“三保”支出不斷鏈的底線不容松懈。對(duì)此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向，采取切實(shí)有效措施，逐步加以解決，確保我縣財(cái)政持續(xù)健康發(fā)展。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃實(shí)施的開局之年，精心謀劃部署好全年的財(cái)政工作，對(duì)于我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。
收入方面。國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策中蘊(yùn)含機(jī)遇，按照中央經(jīng)濟(jì)工作和財(cái)政工作會(huì)議精神，國(guó)家持續(xù)推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和減稅降費(fèi)，實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的發(fā)展態(tài)勢(shì)沒有變。一帶一路、新時(shí)代西部大開發(fā)、黃河流域生態(tài)保護(hù)、關(guān)中平原城市群建設(shè)、新興產(chǎn)業(yè)培育、營(yíng)商環(huán)境和金融服務(wù)等政策協(xié)同推進(jìn)，有利于企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，提質(zhì)增效，增強(qiáng)我縣企業(yè)發(fā)展新動(dòng)能。煙廠稅收調(diào)整，煤炭資源優(yōu)化整合和布局調(diào)整，高質(zhì)量發(fā)展項(xiàng)目逐步落地，光伏清潔能源、新型綠色建材基地、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、文化旅游產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，為我縣財(cái)政收入增長(zhǎng)奠定了良好基礎(chǔ)。但同時(shí)也要看到，縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)內(nèi)生動(dòng)力不強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)矛盾突出，支柱產(chǎn)業(yè)煙煤貢獻(xiàn)已過峰值，新興產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)不足，減稅降費(fèi)政策持續(xù)加力，房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控加大等諸多因素都會(huì)給財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)帶來(lái)影響。
支出方面。今年是“十四五”開局之年，也是新時(shí)代追趕超越的關(guān)鍵之年，經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展任務(wù)更重，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，補(bǔ)民生短板、全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)等資金投入需求更大。教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、育幼等公共服務(wù)保障和新型基礎(chǔ)設(shè)施投資力度進(jìn)一步加大。防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和繼續(xù)打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，落實(shí)中省市和縣委、縣政府重大決策部署，都需要加大保障力度。更深層次的經(jīng)濟(jì)社會(huì)領(lǐng)域改革發(fā)展，對(duì)財(cái)政的保障能力提出更高要求，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡壓力很大。
根據(jù)中省市預(yù)算編制要求和全縣工作部署，我縣2021年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，圍繞縣委、縣政府重大決策部署，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅(jiān)持產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)，服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持增收節(jié)支，夯實(shí)財(cái)力保障基礎(chǔ)，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，補(bǔ)齊短板薄弱環(huán)節(jié)，堅(jiān)持科學(xué)規(guī)范，提升財(cái)政管理水平，為縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐。
經(jīng)過近年來(lái)上爭(zhēng)下征、內(nèi)管外監(jiān)的不懈努力，財(cái)政收入不斷攀升，財(cái)政形勢(shì)持續(xù)好轉(zhuǎn)，可用財(cái)力逐年增長(zhǎng)，但由于我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展、債務(wù)化解等客觀實(shí)際，“吃飯型”依然是我縣財(cái)政的突出特點(diǎn)，需要通過高質(zhì)量發(fā)展、招商引項(xiàng)、項(xiàng)目建設(shè)等強(qiáng)力推動(dòng)逐步壯大。一是持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算和綜合預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行“人員經(jīng)費(fèi)按政策，公用經(jīng)費(fèi)按定額，專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)按職能”編制；二是加大基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度；三是加大財(cái)政資金整合統(tǒng)籌力度，突出績(jī)效導(dǎo)向，實(shí)行績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理；四是強(qiáng)化預(yù)算公開，擴(kuò)大公開范圍，提高財(cái)政預(yù)算透明度。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的思路，預(yù)算支出堅(jiān)持“兩個(gè)優(yōu)先”，即“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，落實(shí)保障了全縣干部職工個(gè)人待遇及單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障了扶貧、教育、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、退役士兵安置、困難群眾救助、社會(huì)保障及村級(jí)支出等基本民生縣級(jí)配套和政府債務(wù)還本付息。
（一）全縣一般公共預(yù)算安排草案
按照上述指導(dǎo)思想，綜合考慮全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃以及政策性增減收因素的分析研判，2021年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)30000萬(wàn)元。主要收入項(xiàng)目安排是：稅收收入22500萬(wàn)元，其中：增值稅10475萬(wàn)元、企業(yè)所得稅1020萬(wàn)元、個(gè)人所得稅374萬(wàn)元、資源稅1750萬(wàn)元、城市維護(hù)建設(shè)稅2805萬(wàn)元、房產(chǎn)稅715萬(wàn)元、印花稅340萬(wàn)元、城鎮(zhèn)土地使用稅523萬(wàn)元、土地增值稅808萬(wàn)元、車船稅1190萬(wàn)元、耕地占用稅300萬(wàn)元、契稅2200萬(wàn)元；非稅收入7500萬(wàn)元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入30000萬(wàn)元，加上上級(jí)各類補(bǔ)助收入211137萬(wàn)元，收入總計(jì)241137萬(wàn)元。
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出235898萬(wàn)元，上解支出5239萬(wàn)元，支出總計(jì)241137萬(wàn)元。
主要支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)15847萬(wàn)元、公共安全7307萬(wàn)元、教育40104萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)30萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒2282萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)42643萬(wàn)元、衛(wèi)生健康23764萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保3800萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)3683萬(wàn)元、農(nóng)林水42759萬(wàn)元、交通運(yùn)輸18916萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等2555萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等606萬(wàn)元、自然資源海洋氣象等1857萬(wàn)元、住房保障11620萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備107萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理900萬(wàn)元、預(yù)備費(fèi)2200萬(wàn)元、其他66萬(wàn)元、債務(wù)付息14852萬(wàn)元。
（二）全縣政府性基金預(yù)算安排草案
2021年，全縣政府性基金本級(jí)收入預(yù)算25197萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)4.74%，加上上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入1502萬(wàn)元，收入總計(jì)26699萬(wàn)元。
2021年，全縣政府性基金支出安排25197萬(wàn)元，加上上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出1502萬(wàn)元，支出總計(jì)26699萬(wàn)元。
主要支出項(xiàng)目安排情況是：社會(huì)保障和就業(yè)1502萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)18830萬(wàn)元、債務(wù)付息6367萬(wàn)元。
（三）全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排草案
因我縣無(wú)符合規(guī)定的政府及部門出資職責(zé)企業(yè)上繳的利潤(rùn)、股息、股利及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入等，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、支出預(yù)算均按0編制。
（四）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案
2021年，全縣社?；鹗杖腩A(yù)算46717萬(wàn)元，加上基金滾存結(jié)余33701萬(wàn)元，收入總計(jì)80418萬(wàn)元。
2021年，全縣社保基金支出預(yù)算41469萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余38949萬(wàn)元。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）圍繞預(yù)期目標(biāo)，建立財(cái)稅穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制。正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前財(cái)政增收面臨的困境，不斷創(chuàng)新征管舉措，確保收入提質(zhì)增效。完善稅收保障措施，健全稅源管控體系，持續(xù)推進(jìn)涉稅信息共享平臺(tái)建設(shè)。完善稅收征管信息庫(kù)，依靠大數(shù)據(jù)分析堵塞收入漏洞，加強(qiáng)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，強(qiáng)化稅源監(jiān)控與服務(wù)并舉，助力企業(yè)輕裝上陣。加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)動(dòng)態(tài)管理，培育地方稅源，加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，持續(xù)對(duì)接爭(zhēng)取煙廠提高年度生產(chǎn)計(jì)劃,調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu),提升產(chǎn)品檔次。加快推進(jìn)澄合礦業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)健康有序運(yùn)行，做強(qiáng)做優(yōu)縣域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，為財(cái)政收入增長(zhǎng)夯實(shí)稅源基礎(chǔ)。堅(jiān)持?jǐn)U總量與提質(zhì)量雙管齊下，科學(xué)研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，完善綜合治稅體系，規(guī)范非稅收入征管，推動(dòng)財(cái)政收入規(guī)模和質(zhì)量同步提高。
（二）圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)，培植財(cái)源夯實(shí)增收基礎(chǔ)。深化政銀企擔(dān)保合作機(jī)制，扎實(shí)推進(jìn)普惠性金融政策，提升服務(wù)中小企業(yè)和“三農(nóng)”融資能力。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加強(qiáng)財(cái)政金融政策協(xié)同，用好小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，降低融資成本，支持企業(yè)不斷做大做強(qiáng)，助推縣域經(jīng)濟(jì)提升。緊緊圍繞新型工業(yè)化項(xiàng)目、服務(wù)業(yè)項(xiàng)目，以及新能源、新材料等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，抓項(xiàng)目謀劃、抓項(xiàng)目開工、抓項(xiàng)目投產(chǎn)達(dá)效，集中力量建設(shè)一批興縣重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，為財(cái)源建設(shè)提供后續(xù)動(dòng)力。大力推進(jìn)清潔生產(chǎn)和循環(huán)經(jīng)濟(jì)，加大節(jié)能減排力度，實(shí)現(xiàn)工業(yè)發(fā)展與資源環(huán)境生態(tài)環(huán)境保護(hù)水平共同提高。以傳統(tǒng)能源的清潔利用為基礎(chǔ)，以提高能源資源使用效率為核心，以節(jié)能、資源綜合利用為重點(diǎn)，實(shí)施節(jié)能技改工程，培植建設(shè)新財(cái)源。
（三）圍繞共享發(fā)展，兜牢民生投入保障底線。把保障和改善民生擺在重中之重的位置，作為一切工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，下功夫解決人民群眾最關(guān)心、最直接、最現(xiàn)實(shí)的問題，推進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決壓減一般性支出，統(tǒng)籌整合更多的財(cái)政資源和資金全力保障重點(diǎn)支出需求。加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，增進(jìn)民生福祉。運(yùn)用好財(cái)政支持方式，更大力度向“三農(nóng)”傾斜，著力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。深化農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，完善政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策，降低農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的生產(chǎn)成本和風(fēng)險(xiǎn)，激發(fā)金融機(jī)構(gòu)、工商資本參與鄉(xiāng)村振興的積極性。進(jìn)一步健全政府債務(wù)管理制度，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系和常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，有序穩(wěn)妥化解政府存量債務(wù)，盯緊重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保零違規(guī)舉債，堅(jiān)決防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)做好縣級(jí)扶貧專項(xiàng)投入保障，聚焦邊緣易致貧戶，防止發(fā)生規(guī)模性返貧現(xiàn)象，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。持續(xù)改善環(huán)境質(zhì)量，加大財(cái)政投入力度，重點(diǎn)保障城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治、水污染防治、土壤修復(fù)、礦山綜合整治等，實(shí)現(xiàn)減污降碳協(xié)同效應(yīng)。
（四）圍繞爭(zhēng)資引項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。密切關(guān)注國(guó)家政策，吃透政策精神，跟蹤掌握政策動(dòng)向，搶抓機(jī)遇，加強(qiáng)協(xié)作，上下聯(lián)動(dòng)，多渠道、多層次爭(zhēng)取各類補(bǔ)助資金，緩解財(cái)政收支矛盾。積極爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券資金，緊抓高質(zhì)量發(fā)展機(jī)遇，緊盯國(guó)家補(bǔ)短板政策方向，特別是鄉(xiāng)村振興、民生改善等方面，梳理縣域內(nèi)城市管網(wǎng)、農(nóng)業(yè)、生態(tài)環(huán)保、社會(huì)事業(yè)、物流和市政、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項(xiàng)目，做好項(xiàng)目包裝、文本編報(bào)、項(xiàng)目可研、環(huán)評(píng)等基礎(chǔ)性工作，建立項(xiàng)目庫(kù)，積極對(duì)上聯(lián)系反映實(shí)際，推進(jìn)政府重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。繼續(xù)盤活處置長(zhǎng)期閑置、低效運(yùn)轉(zhuǎn)的國(guó)有資產(chǎn)，探索國(guó)有資產(chǎn)市場(chǎng)化交易，大力推進(jìn)土地、房屋等大宗資產(chǎn)盤活，形成新的收入來(lái)源。推進(jìn)融資平臺(tái)公司轉(zhuǎn)型，國(guó)有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，通過打造經(jīng)營(yíng)板塊、做大資產(chǎn)盤子、做活經(jīng)營(yíng)收入、提升信用等級(jí)、騰出債務(wù)空間，逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)“去平臺(tái)、市場(chǎng)化”，助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（五）圍繞依法理財(cái)，構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政管理機(jī)制。著眼財(cái)政工作的新形勢(shì)和新要求，不斷創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制，提升財(cái)政管理水平。強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理并重，不斷提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為。進(jìn)一步加大預(yù)算公開力度，提高財(cái)政透明度，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約監(jiān)督。深化績(jī)效管理改革，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。完善國(guó)庫(kù)集中支付運(yùn)行機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范國(guó)庫(kù)集中支付管理，強(qiáng)化集中支付業(yè)務(wù)辦理流程，充分利用財(cái)政云預(yù)算管理一體化系統(tǒng)平臺(tái)，做好預(yù)算編制、審核、下達(dá)、執(zhí)行、調(diào)劑等管理工作，不斷提高預(yù)算管理與監(jiān)控能力。加強(qiáng)預(yù)算單位會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，開展財(cái)政財(cái)務(wù)專題培訓(xùn)，提高單位財(cái)務(wù)管理水平。加大政府采購(gòu)管理，強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，完善內(nèi)控制度，不斷健全現(xiàn)代財(cái)政管理機(jī)制。
各位代表，依法理財(cái)，服務(wù)民生，責(zé)任重大，使命光榮。新的一年，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持底線思維，以高昂的斗志、飽滿的激情、創(chuàng)新的思維、克難的勇氣、務(wù)實(shí)的擔(dān)當(dāng)，助推澄城經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，奮力為譜寫澄城新時(shí)代追趕超越新篇章做出新的更大的貢獻(xiàn)。
