（陜西?。╆P(guān)于渭南市韓城市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于韓城市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
在韓城市第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
（2021年3月23日）
韓城市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是我市發(fā)展進(jìn)程中極不平凡的一年，全市各級(jí)各部門在市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及習(xí)近平總書記來陜考察重要講話指示精神，全面落實(shí)市第十八屆人大第五次會(huì)議和市十八屆人大常委會(huì)第三十二次會(huì)議決議要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，貫通落實(shí)“五項(xiàng)要求”“五個(gè)扎實(shí)”，積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情沖擊，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，保障了全市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
地方一般公共預(yù)算收入完成234,008萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.3%，其中：稅收收入169,000萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為72.22%；非稅收入65,008萬元，占一般公共預(yù)算收入的比重為27.78%。
地方一般公共預(yù)算收入加上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付收入68,174萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入113,621萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金103,318萬元、新增政府一般債券收入30,000萬元、再融資債券收入56,500萬元、政府性基金調(diào)入資金67,784萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1,145萬元，各項(xiàng)收入總計(jì)674,550萬元。
一般公共預(yù)算支出540,631萬元，加各類上解上級(jí)支出66,630萬元、再融資債券還本支出56,500萬元、政府債券還本支出6,300萬元，各項(xiàng)財(cái)政支出總計(jì)670,061萬元。
收支相抵，結(jié)余4,489萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出，全市一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成123,047萬元，加上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2,616萬元、抗疫特別國(guó)債10,011萬元、新增政府專項(xiàng)債券收入5,400萬元、上年基金結(jié)余7,170萬元，各項(xiàng)收入總計(jì)148,244萬元。
政府性基金支出完成71,514萬元，加調(diào)入到一般公共預(yù)算的政府性基金67,784萬元，各項(xiàng)支出總計(jì)139,298萬元。
收支相抵，累計(jì)滾存結(jié)余8,946萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成221萬元，加上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入147萬元，各項(xiàng)收入總計(jì)368萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出221萬元。收支相抵，結(jié)余147萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成119,404萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12,816萬元,機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入34,733萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入32,274萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入26,021萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入1,680萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入11,880萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成110,307萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9,659萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出35,195萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出24,730萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出18,174萬元，工傷保險(xiǎn)基金支出4,080萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出18,469萬元.
收支相抵，結(jié)余9,097萬元，加上年滾存結(jié)余96,870萬元，累計(jì)結(jié)余105,967萬元。
（五）特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金執(zhí)行情況
2020年，省級(jí)下達(dá)特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金113,329萬元，其中：正常轉(zhuǎn)移支付8,471萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付40,327萬元、抗疫特別國(guó)債10,011萬元、抗疫特別國(guó)債省級(jí)預(yù)留資金41,199萬元、參照直達(dá)13,321萬元。截止年底，資金下達(dá)率100%，資金共使用101,730萬元，資金使用率89.77%，其中：?；久裆С?8,909萬元、保工資支出78,817萬元、疫情防控相關(guān)支出1,399萬元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目支出2,605萬元。剩余11,599萬元結(jié)轉(zhuǎn)2021年繼續(xù)使用。
（六）政府債務(wù)有關(guān)情況
2020年，省級(jí)下達(dá)我市地方政府債務(wù)限額476,046.7萬元，其中：一般債務(wù)限額435,646.7萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額40,400萬元。截止年底，全市地方政府債務(wù)余額401,665萬元，其中：一般債務(wù)余額361,265萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額40,400萬元，未超過省級(jí)下達(dá)限額。
需要說明的是:全市財(cái)政收支正在核實(shí)清理中，中省補(bǔ)助結(jié)算對(duì)賬尚在進(jìn)行，最終數(shù)據(jù)將會(huì)有一些變化，待決算匯審編制完成后，再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年財(cái)政主要工作
（一）聚財(cái)節(jié)支，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。2020年，受整體經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大和突如其來的新冠疫情影響，全市主要行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，市域經(jīng)濟(jì)下行明顯，財(cái)政運(yùn)行充滿挑戰(zhàn)。在這種嚴(yán)峻形勢(shì)背景下，財(cái)政部門堅(jiān)持組織收入和支出管理“兩手抓、兩手硬”，一是全力做好組織收入工作。堅(jiān)持財(cái)政、稅務(wù)、自然資源等執(zhí)收部門的收入會(huì)商制度，深入龍門鋼鐵、大唐二電、友發(fā)鋼管以及韓城礦業(yè)等主要稅源開展專項(xiàng)調(diào)研，定期分析收入情況、定期研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，持續(xù)加強(qiáng)協(xié)同聯(lián)動(dòng)和信息共享，緊盯重點(diǎn)企業(yè)、發(fā)展骨干稅源，在不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，持續(xù)規(guī)范收入征管，完成了調(diào)整預(yù)算收入的既定目標(biāo)。二是積極爭(zhēng)取中省資金。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接、加大力度爭(zhēng)取中省資金支持，共爭(zhēng)取新增轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金及一次性財(cái)力補(bǔ)助資金10.51億元，有效彌補(bǔ)財(cái)力缺口。三是持續(xù)加大盤活存量資金資產(chǎn)力度。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，通過對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，累計(jì)盤活各類存量資金7,535萬元；開展全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，在摸清盤實(shí)閑置資產(chǎn)基礎(chǔ)上，處置拍賣10處資產(chǎn)，增加財(cái)政收入 6,766萬元。四是積極申請(qǐng)債券資金支持。堅(jiān)持限額管理，依法舉債，按照省財(cái)政發(fā)行地方政府債券的統(tǒng)一部署，結(jié)合我市2020年到期債券和新增債券實(shí)際需求，主動(dòng)與省財(cái)政溝通銜接，爭(zhēng)取再融資債券5.65億元，有效緩解了我市到期政府債務(wù)還債壓力；爭(zhēng)取新增政府債券3.54億元，有力支持了我市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。五是嚴(yán)格財(cái)政支出管理。貫徹落實(shí)過“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的要求，加強(qiáng)統(tǒng)籌規(guī)劃和總量控制，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)，對(duì)無實(shí)質(zhì)內(nèi)容或受疫情影響無法開展的因公出國(guó)（境）、公務(wù)接待等活動(dòng)，堅(jiān)決予以取消，全年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算1,790萬元，實(shí)際壓減677萬元，壓減率37.8%。六是嚴(yán)控項(xiàng)目投資成本。持續(xù)加大財(cái)政投資評(píng)審力度，強(qiáng)化對(duì)重大項(xiàng)目、重大產(chǎn)業(yè)資金的評(píng)審和跟蹤問效，嚴(yán)控項(xiàng)目隨意變更、增加投資，全年完成52個(gè)項(xiàng)目招標(biāo)前最高限價(jià)評(píng)審，送審金額11.59億元，審核后金額11.27億元，平均審減率2.76％，節(jié)約財(cái)政資金0.32億元；以增強(qiáng)政府采購意識(shí)、規(guī)范采購行為、落實(shí)采購主體責(zé)任為抓手，強(qiáng)化政府采購監(jiān)管，全年完成政府采購項(xiàng)目121項(xiàng)，政府采購預(yù)算4.09億元，實(shí)際采購金額3.66億元，資金節(jié)約率為10.51%，節(jié)約財(cái)政資金0.43億元。
（二）精準(zhǔn)發(fā)力，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。堅(jiān)持人民至上、生命至上，及時(shí)建立疫情防控資金保障機(jī)制，暢通防疫物資采購渠道，全面落實(shí)疫情隔離防控費(fèi)用、一線醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助、防疫物資采購經(jīng)費(fèi)等政策措施，累計(jì)安排財(cái)政資金3,710萬元；進(jìn)一步確保我市糧食安全，加大糧油儲(chǔ)備規(guī)模，做好重要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)發(fā)展和穩(wěn)定市場(chǎng)供應(yīng)，提升糧食安全能力和蔬菜產(chǎn)能，累計(jì)安排財(cái)政資金970萬元；堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，持續(xù)鞏固減稅降費(fèi)成效，進(jìn)一步降低企業(yè)生產(chǎn)成本，激發(fā)市場(chǎng)活力，全年減稅降費(fèi)近3億元；持續(xù)加強(qiáng)援企穩(wěn)崗政策落實(shí)，有序推進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，累計(jì)安排財(cái)政資金2.17億元用于緩解疫情期間企業(yè)困難，支持企業(yè)發(fā)展。
（三）突出重點(diǎn)，切實(shí)兜牢“三保”底線?！氨；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”是“六保”體系的有機(jī)組成部分，是維護(hù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序和社會(huì)大局穩(wěn)定的“壓艙石”。2020年在全市財(cái)政收入大幅下降的形勢(shì)下，采取有效措施，統(tǒng)籌安排和調(diào)度資金，切實(shí)兜牢“三保”底線。一是提高政治站位，將“三?！敝С鲎鳛槟甓阮A(yù)算編制的重中之重，做到預(yù)算安排不出現(xiàn)“三?！敝С鋈笨?。二是堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出、預(yù)算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，圍繞年初“三?！鳖A(yù)算安排，細(xì)化和明確支出責(zé)任，強(qiáng)化執(zhí)行監(jiān)督，加快支出進(jìn)度，切實(shí)提高預(yù)算的剛性約束。三是加大庫款監(jiān)測(cè)力度，強(qiáng)化資金調(diào)度，科學(xué)合理安排資金使用，資金優(yōu)先安排用于“三?！焙椭卮竺裆?xiàng)目。2020年“三?！鳖A(yù)算27.64億元，累計(jì)執(zhí)行27.78億元，執(zhí)行率100.5%。
（四）多措并舉，堅(jiān)決支持打好打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，明確重點(diǎn)方向，聚焦硬任務(wù)，敢啃“硬骨頭”，支持打好打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)成效顯著。一是助力打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持把支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)作為一項(xiàng)重要的政治責(zé)任，按照“兩不愁三保障”的原則，積極籌措資金，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政投入，全面落實(shí)兜底政策，全年安排財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金12,145萬元，較上年增長(zhǎng)960萬元；扎實(shí)做好扶貧資金監(jiān)管，對(duì)2017年以來財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金使用情況進(jìn)行督查督導(dǎo)，檢查涉及資金34,443萬元，進(jìn)一步提高扶貧資金使用效益，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果夯實(shí)基礎(chǔ)。二是支持推進(jìn)污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。圍繞“藍(lán)天、碧水、凈土、青山”四大保衛(wèi)戰(zhàn)工作部署和整體要求，搶抓黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展戰(zhàn)略機(jī)遇，以有力有為的財(cái)政保障，加快實(shí)施黃河西岸生態(tài)綜合治理，積極開展鐵腕治霾、生態(tài)保護(hù)和農(nóng)村環(huán)境治理等重點(diǎn)工作，先后落實(shí)專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1,521萬元用于“煤改氣”、“煤改電”和“高排放老舊車”淘汰工作；投入資金2,000萬元用于地質(zhì)災(zāi)害防治；投入資金5,400萬元用于污水處理廠二期建設(shè)；投入資金2,364萬元用于污染防治、環(huán)保能力建設(shè)等；投入資金3,778萬元用于天然林保護(hù)、森林撫育、植被恢復(fù)項(xiàng)目等，“生態(tài)立市”戰(zhàn)略有力推進(jìn)。三是積極防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“鎖定底數(shù)、直面問題、強(qiáng)化措施、堅(jiān)守底線”工作思路，嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債融資負(fù)面清單制，加強(qiáng)部門單位債務(wù)管理，開展政府債務(wù)管理法規(guī)及政府舉債融資負(fù)面清單的宣傳，提高政策知曉率，強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)；加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)管理力度，合理制定化解方案，明確償債責(zé)任主體、落實(shí)還款資金來源，扎實(shí)做好政府債務(wù)的管理和風(fēng)險(xiǎn)化解，累計(jì)化解政府隱性債務(wù)3.69億元，完成年度化解任務(wù)的134.18%。
（五）深化改革，全面提升財(cái)政管理水平。不斷健全管理機(jī)制，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行，財(cái)政治理體系和治理能力有了明顯提高，各項(xiàng)財(cái)稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn)。一是做好新增財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制落實(shí)。嚴(yán)格按照中省直達(dá)資金管理要求，將特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金全部納入中央直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，印發(fā)《關(guān)于做好直達(dá)資金監(jiān)控工作的通知》文件，建立直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行臺(tái)賬，實(shí)行預(yù)算單獨(dú)下達(dá)、庫款單獨(dú)清算、設(shè)置預(yù)警規(guī)則、定期對(duì)賬，實(shí)現(xiàn)直達(dá)資金全覆蓋、全鏈條監(jiān)控，確保直達(dá)資金安全、高效運(yùn)行，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金對(duì)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)的重要作用。二是深化預(yù)算績(jī)效管理改革。牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績(jī)效管理意識(shí)，制定印發(fā)《韓城市預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施辦法》，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)事前審核、事中監(jiān)管、事后評(píng)價(jià)三個(gè)方面閉環(huán)管理，進(jìn)一步抑制無效低效支出，提高財(cái)政資金使用效益。三是不斷提升財(cái)政監(jiān)督實(shí)效。加強(qiáng)財(cái)稅改革、預(yù)算管理、績(jī)效評(píng)價(jià)、會(huì)計(jì)制度、金融政策等方面的業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，打造專業(yè)化、高素質(zhì)監(jiān)督隊(duì)伍；推進(jìn)力量整合，壓實(shí)專業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)和財(cái)政業(yè)務(wù)科室的監(jiān)督責(zé)任，將財(cái)政監(jiān)督嵌入資金使用的各個(gè)環(huán)節(jié)，先后開展房地產(chǎn)企業(yè)、地方金融行業(yè)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、扶貧領(lǐng)域、直達(dá)資金和“1+X”專項(xiàng)檢查工作，提高檢查頻次、擴(kuò)大監(jiān)督范圍，財(cái)政監(jiān)督實(shí)效進(jìn)一步增強(qiáng)。四是完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革。將8個(gè)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所作為財(cái)政部門的派出機(jī)構(gòu)，實(shí)行財(cái)政局與鎮(zhèn)（街道）雙重管理、以財(cái)政管理為主的管理體制，順利完成了機(jī)構(gòu)設(shè)立、人員劃轉(zhuǎn)、資產(chǎn)賬務(wù)移交、制度建設(shè)等方面12項(xiàng)工作任務(wù)，著力打通鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管“最后一公里”。五是扎實(shí)推進(jìn)“陜西財(cái)政云”改革。對(duì)標(biāo)預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，在原有基礎(chǔ)上，完成了指標(biāo)管理、信息臺(tái)賬、資金支付、會(huì)計(jì)核算等核心業(yè)務(wù)的全面上線運(yùn)行。同時(shí)，OA辦公系統(tǒng)推廣應(yīng)用有序推進(jìn)，業(yè)務(wù)培訓(xùn)、硬件配置以及基礎(chǔ)信息填報(bào)等工作已順利開展，財(cái)政信息化、精細(xì)化、高效化管理水平進(jìn)一步增強(qiáng)。
（六）勇于擔(dān)當(dāng)，不斷提高財(cái)政系統(tǒng)黨的建設(shè)質(zhì)量。樹牢政治機(jī)關(guān)意識(shí)，堅(jiān)持以抓好黨建促業(yè)務(wù)、黨建業(yè)務(wù)雙提升的工作思路，不斷增強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍的政治素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平，努力建設(shè)讓黨放心、讓人民群眾滿意的模范機(jī)關(guān)。一是始終將習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想、習(xí)近平總書記來陜考察重要指示批示精神等作為干部思想教育的重要內(nèi)容，抓實(shí)抓牢思想政治教育主責(zé)主線。二是對(duì)標(biāo)“不忘初心、牢記使命”主題教育標(biāo)準(zhǔn)要求，抓好問題整改工作，充分激發(fā)全系統(tǒng)黨員干部“向先進(jìn)學(xué)、向模范學(xué)、向榜樣學(xué)”的精神風(fēng)貌，持續(xù)鞏固和拓展主題教育成果。三是深入開展以案促改專項(xiàng)整治工作，扎實(shí)做好黨風(fēng)廉政宣傳教育活動(dòng)，提高內(nèi)控管理水平，推進(jìn)以案促改工作取得實(shí)效。四是切實(shí)改進(jìn)作風(fēng)，結(jié)合模范機(jī)關(guān)創(chuàng)建，在全系統(tǒng)開展“轉(zhuǎn)作風(fēng)、提效能、優(yōu)服務(wù)、創(chuàng)文明”專題活動(dòng)，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政干部的工作作風(fēng)和服務(wù)意識(shí)，為做好各項(xiàng)財(cái)政工作提供堅(jiān)實(shí)的隊(duì)伍保障。
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，五年來財(cái)政改革和發(fā)展取得了顯著的成績(jī)。一是財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)?！笆濉比械胤截?cái)政收入完成150.88億元，是“十二五”的1.91倍；稅收占比從2015年的61.89%提高到2020年的72.22%，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入的總量、質(zhì)量“雙提升”。二是財(cái)政保障能力更加強(qiáng)勁?！笆濉比胸?cái)政支出達(dá)到251.69億元，是“十二五”的1.89倍，其中：民生支出206.04億元，比“十二五”增長(zhǎng)83.74%，占一般公共預(yù)算支出比重穩(wěn)定在80%以上，更多的改革發(fā)展成果惠及人民群眾。三是財(cái)稅改革縱深推進(jìn)。政府預(yù)算體系全面建立，“四本預(yù)算”完整編制，市鎮(zhèn)財(cái)政體制更加完善，積極推進(jìn)零基預(yù)算管理改革，綜合預(yù)算更加科學(xué)準(zhǔn)確，預(yù)決算公開、績(jī)效管理形成制度體系，銜接更加緊密；政府融資舉債行為進(jìn)一步規(guī)范，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控更加有力；營(yíng)改增改革、減稅降費(fèi)政策和納稅服務(wù)提升措施等平穩(wěn)實(shí)施，營(yíng)商環(huán)境更加優(yōu)化；政府會(huì)計(jì)制度深入貫徹，政府會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)體系初步建立，現(xiàn)代財(cái)政制度不斷健全。
2020年，全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好，但在各項(xiàng)財(cái)政工作和改革穩(wěn)步推進(jìn)的同時(shí)，仍存在一些問題，主要是：財(cái)政收入增收基礎(chǔ)不牢固，新興產(chǎn)業(yè)支撐作用尚未形成，財(cái)源建設(shè)需進(jìn)一步加強(qiáng)；財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)較快，預(yù)算平衡難度加大，財(cái)政收支矛盾日益突出；政府債務(wù)還本付息壓力逐年增大，對(duì)財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行的影響越來越大；預(yù)算編制不夠精細(xì)，預(yù)算執(zhí)行不夠規(guī)范，預(yù)算法治意識(shí)仍需持續(xù)強(qiáng)化；預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任有待壓實(shí)，績(jī)效制度體系尚未健全，績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量還需進(jìn)一步提高。對(duì)這些問題，我們將高度重視，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，采取得力措施，下更大力氣加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政收支形勢(shì)分析
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是我市高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年。隨著“十四五”規(guī)劃的實(shí)施，宏觀政策總體保持連續(xù)性、穩(wěn)定性，國(guó)家繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策沒有變，國(guó)內(nèi)大循環(huán)為主、國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局的構(gòu)建，深入共建“一帶一路”、新時(shí)代推進(jìn)西部大開發(fā)形成新格局、黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展等戰(zhàn)略的推進(jìn)，省委省政府支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和新型城鎮(zhèn)化建設(shè)力度將會(huì)進(jìn)一步加大，深入推進(jìn)“兩鏈”深度融合，研究支持科技創(chuàng)新的財(cái)政金融政策，將繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，這些都為市域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展帶來向好預(yù)期。
同時(shí)，也要清醒地看到，2021年全市財(cái)政收支形勢(shì)依然比較嚴(yán)峻。國(guó)家適度降低赤字率和專項(xiàng)債券發(fā)行規(guī)模，以及抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付退出，回歸正常轉(zhuǎn)移支付，同時(shí)中央要求2021年降低非稅收入占比，提高財(cái)政收入質(zhì)量，都將相應(yīng)減少財(cái)政收入，影響地方財(cái)力的增長(zhǎng)。特別是疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，地方財(cái)政收入要在短期內(nèi)恢復(fù)高速增長(zhǎng)還存在較大困難，加之支持疫后經(jīng)濟(jì)重振和恢復(fù)、“三?！边\(yùn)轉(zhuǎn)、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、政府債務(wù)還本付息等剛性支出只增不減，收支平衡壓力仍然很大。
（二）2021年預(yù)算安排的總體思路
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，按照省委十三屆八次全會(huì)和市委十八屆八次全會(huì)會(huì)議部署，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，貫通落實(shí)“五項(xiàng)要求”“五個(gè)扎實(shí)”，堅(jiān)持以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，做實(shí)做強(qiáng)做優(yōu)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為支撐，認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、可持續(xù)的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間；堅(jiān)持“以收定支”的原則，堅(jiān)持政府過緊日子，堅(jiān)持勤儉辦一切事，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，嚴(yán)控一般性支出、“三公”經(jīng)費(fèi)支出；以優(yōu)先?！氨；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”為重點(diǎn)，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，確保市委、市政府重大決策部署落實(shí)的資金需要；深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)獻(xiàn)禮建黨100周年。
（三）一般公共預(yù)算安排草案
綜合考慮全市GDP增長(zhǎng)7.5%左右的預(yù)期和減稅降費(fèi)等因素影響，按照積極穩(wěn)妥的原則，2021年全市地方財(cái)政收入預(yù)算按增長(zhǎng)8%安排，收入預(yù)期目標(biāo)為252,800萬元，其中：稅收收入190,000萬元、非稅收入62,800萬元。
2021年，地方一般公共預(yù)算收入252,800萬元，加已明確的一般轉(zhuǎn)移性支付50,761萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付64,987萬元、新增一般債券30,000萬元、政府性基金調(diào)入59,202萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4,489萬元,全年收入預(yù)算為462,239萬元。
2021年，一般公共預(yù)算支出392,765萬元，加各類上解支出69,474萬元，全年支出預(yù)算為462,239萬元。主要支出項(xiàng)目安排情況是：
一般公共服務(wù)支出39,938萬元，主要為行政事業(yè)單位基本支出、專項(xiàng)業(yè)務(wù)支出、機(jī)關(guān)事務(wù)等方面。
公共安全支出19,375萬元，主要為落實(shí)政法機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)、人民警察執(zhí)勤崗位津貼及法定工作日之外加班補(bǔ)貼政策；加強(qiáng)公安機(jī)關(guān)警務(wù)輔助人員的管理，落實(shí)警務(wù)輔助人員的工資待遇；深入開展法治宣傳教育、法律援助及社區(qū)矯正工作，扎實(shí)推進(jìn)依法治理和法治創(chuàng)建；持續(xù)加大掃黑除惡投入力度，鞏固掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)階段性成果；進(jìn)一步加大社會(huì)治安綜合治理投入，推動(dòng)“平安韓城”建設(shè)邁上新臺(tái)階。
教育支出99,007萬元，主要為落實(shí)全市各類學(xué)校經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、各類貧困學(xué)生生活補(bǔ)助及義務(wù)教育學(xué)生“營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃”等惠民項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)保障；支持幼兒園建設(shè)、中小學(xué)薄弱學(xué)校改造，推進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，縮小城鎮(zhèn)教育資源差距；扎實(shí)推進(jìn)象山中學(xué)配套二期、職中綜合實(shí)訓(xùn)樓、新城十小、新城四幼等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
文化旅游體育與傳媒支出7,893萬元，主要為落實(shí)基本公共文化服務(wù)政策，完善公共文化服務(wù)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)，開展群眾性文化活動(dòng)，構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系；加強(qiáng)文物保護(hù)和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)項(xiàng)目搶救性保護(hù)；加快推進(jìn)十四運(yùn)場(chǎng)館基礎(chǔ)配套工程，確保賽事圓滿順利進(jìn)行。
社會(huì)保障和就業(yè)支出55,340萬元，主要用于落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位社會(huì)保險(xiǎn)制度；完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、社會(huì)救助和福利制度；加大殘疾人扶助力度，提供殘疾人精準(zhǔn)康復(fù)服務(wù)；落實(shí)就業(yè)困難人員社會(huì)保險(xiǎn)、公益性崗位工資、小額擔(dān)保貸款貼息等補(bǔ)貼政策；支持勞動(dòng)者技能提升，促進(jìn)高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體多渠道就業(yè)創(chuàng)業(yè)；加大援企穩(wěn)崗力度；保障農(nóng)民工勞動(dòng)報(bào)酬權(quán)益；做好退役軍人服務(wù)保障和服務(wù)工作等方面。
衛(wèi)生健康支出42,418萬元，主要用于支持新冠肺炎疫情常態(tài)化防控；支持市人民醫(yī)院感染病區(qū)、疾控中心實(shí)驗(yàn)樓提升改造、婦幼保健兒保中心和危重孕產(chǎn)婦救助中心項(xiàng)目建設(shè)，持續(xù)提高我市醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力；支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助，基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)薪酬制度改革，精神病患者補(bǔ)助，計(jì)生獎(jiǎng)扶，婚前醫(yī)學(xué)檢查，孕產(chǎn)婦系統(tǒng)保健免費(fèi)基本服務(wù)等。
節(jié)能環(huán)保支出6,265萬元，主要用于黃河流域韓城段生態(tài)保護(hù)，區(qū)域內(nèi)大氣污染防治，重點(diǎn)流域水污染防治，重點(diǎn)區(qū)域土壤污染修復(fù)治理，落實(shí)煤改氣、煤改電補(bǔ)助政策，支持全市污水處理廠增容提標(biāo)改造，完善鎮(zhèn)辦污水收集管網(wǎng)配套等方面。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出31,196萬元，主要用于城市基礎(chǔ)建設(shè)及維護(hù)，市容環(huán)境衛(wèi)生管理，園林綠化養(yǎng)護(hù)等。
農(nóng)林水支出35,665萬元，主要用于支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，深化農(nóng)村供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；落實(shí)農(nóng)村人居環(huán)境整治，支持農(nóng)村垃圾、污水、廁所“三大革命”；全面推進(jìn)西部沿山、黃河沿岸和城市造林綠化工作；加強(qiáng)森林資源智慧監(jiān)管、重點(diǎn)林區(qū)防火和有害生物防控；落實(shí)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，保障糧食安全；支持推動(dòng)農(nóng)村綜合改革、農(nóng)田水利工程建設(shè)等。
資源勘探工業(yè)信息等支出12,170萬元，用于支持國(guó)有企業(yè)發(fā)展、實(shí)施工業(yè)倍增計(jì)劃，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)。
住房保障支出18,236萬元，主要用于支持老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危房改造、公共租賃住房建設(shè)、棚戶區(qū)改造項(xiàng)目及住房公積金支出。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,835萬元，主要用于應(yīng)急管理、消防救援、地震監(jiān)測(cè)、安全生產(chǎn)監(jiān)管等；強(qiáng)化消防基礎(chǔ)能力建設(shè)，完善配套保障體系和優(yōu)待政策，增強(qiáng)應(yīng)急救援能力。
債務(wù)付息支出12,676萬元，主要用于政府一般債券付息及其他一般債務(wù)付息支出。
2021年，一般公共預(yù)算支出中“三?！敝С鲱A(yù)算安排26.85億元，其中：?；久裆?0.84億元、保工資15.42億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)0.59億元。
2021年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為1,790萬元，與2020年持平，其中：因公出國(guó)(境)費(fèi)49萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1,321萬元、公務(wù)接待費(fèi)420萬元。
（四）政府性基金預(yù)算安排草案
2021年，政府性基金預(yù)算收入232,400萬元，加已明確的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2,461萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8,946萬元，全年政府性基金收入為243,807萬元。
2021年，政府性基金支出173,198萬元，加已明確的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出2,461萬元、上年政府性基金專項(xiàng)結(jié)余支出8,946萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算支出59,202萬元，全年政府性基金支出為243,807萬元。
（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排草案
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入230萬元，加已明確的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入128萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入147萬元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為505萬元。
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出230萬元，加已明確的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付128萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)支付147萬元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為505萬元。
（六）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排草案
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入115,530萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12,930萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入37,760萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)）收入32,726萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入26,062萬元，工傷保險(xiǎn)基金收入3,932萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2,120萬元。
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出104,359萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10,222萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出37,761萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（含生育保險(xiǎn)）支出26,561萬元，居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出24,133萬元，工傷保險(xiǎn)基金支出3,844萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出1,838萬元。
收支相抵，結(jié)余11,171萬元，加上年滾存結(jié)余105,967萬元，累計(jì)滾存結(jié)余117,138萬元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
聚焦落實(shí)市委決策部署，充分發(fā)揮更加積極的財(cái)政政策和財(cái)政資金杠桿作用，努力克服疫情影響，牢固樹立系統(tǒng)思維、整體思維、底線思維，切實(shí)增強(qiáng)法治意識(shí)、憂患意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)，克難奮進(jìn)、埋頭苦干，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，確保完成全年目標(biāo)任務(wù)。
（一）提質(zhì)增效，繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策。堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，用足用活各項(xiàng)宏觀政策，切實(shí)提高財(cái)政再分配的效率和效益。一是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，不折不扣執(zhí)行好各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，讓企業(yè)持續(xù)享受政策紅利；進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，開展多種形式的政策宣傳、解讀及政策輔導(dǎo)，幫助企業(yè)用足用好政策。加強(qiáng)減稅降費(fèi)信息共享，繼續(xù)密切關(guān)注各行業(yè)稅負(fù)變化，及時(shí)研究解決企業(yè)反映的突出問題，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)政策效應(yīng)。二是落實(shí)好直達(dá)資金機(jī)制。嚴(yán)格按照直達(dá)資金規(guī)定及要求，健全完善直達(dá)資金管理機(jī)制，充分發(fā)揮直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)作用，強(qiáng)化全過程監(jiān)控，確保直達(dá)資金管的嚴(yán)、放的活、用的準(zhǔn)；切實(shí)加快支出進(jìn)度，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況，督促部門單位加快預(yù)算執(zhí)行，盡早發(fā)揮資金使用效益。三是發(fā)揮專項(xiàng)債券作用擴(kuò)投資。緊盯“兩新一重”和國(guó)家支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，用足用好專項(xiàng)債券政策，部門協(xié)同配合精心組織謀劃、儲(chǔ)備、申報(bào)一批穩(wěn)投資、促消費(fèi)、惠民生、補(bǔ)短板、增后勁的重大項(xiàng)目，強(qiáng)化專項(xiàng)債券資金使用監(jiān)管力度和績(jī)效評(píng)價(jià)，切實(shí)發(fā)揮專項(xiàng)債券的投資帶動(dòng)作用。
（二）開源節(jié)流，扎實(shí)做好收支管理。繼續(xù)把開源節(jié)流作為財(cái)政收支管理的核心內(nèi)容，把握好工作節(jié)奏和力度，多方挖潛增收，大力壓減節(jié)支，努力緩解財(cái)政收支矛盾。一是千方百計(jì)抓收入。完善收入組織協(xié)同工作機(jī)制，強(qiáng)化稅收趨勢(shì)的分析研判，及時(shí)了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，全面掌握稅源的總量和變化，夯實(shí)主體稅源基礎(chǔ)、激發(fā)新興稅源增長(zhǎng)，堅(jiān)持財(cái)稅聯(lián)動(dòng)科學(xué)組織收入，堅(jiān)決杜絕以減稅降費(fèi)名義開亂收減收口子，確保稅費(fèi)及時(shí)入庫、顆粒歸倉。二是全力以赴爭(zhēng)資金。堅(jiān)持把向上爭(zhēng)取放在財(cái)政增收的突出位置，圍繞我市重大項(xiàng)目建設(shè)，認(rèn)真研究財(cái)政政策的投向和重點(diǎn)，對(duì)接中、省、市政策和項(xiàng)目布局，加強(qiáng)上下聯(lián)動(dòng)，做實(shí)基礎(chǔ)工作，積極溝通協(xié)調(diào)，盡力爭(zhēng)取上級(jí)資金，不斷充實(shí)地方可用財(cái)力。三是精打細(xì)算過緊日子。嚴(yán)格落實(shí)中省市過“緊日子”的要求，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，將嚴(yán)控一般性支出工作貫穿預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)禁無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的因公出國(guó)（境）、公務(wù)接待等活動(dòng)，嚴(yán)審車輛報(bào)廢更新，切實(shí)降低公務(wù)用車運(yùn)行成本。執(zhí)行中，對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算無特殊情況一律不作調(diào)整。四是繼續(xù)做好盤活存量資金資產(chǎn)。將難以支出的長(zhǎng)期沉淀資金一律收回，對(duì)長(zhǎng)期閑置、超標(biāo)配置的行政事業(yè)單位資產(chǎn)，采取拍賣、出租等措施盤活，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域。五是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束。堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)格執(zhí)行人代會(huì)批準(zhǔn)的年度預(yù)算，執(zhí)行中，除中省和市委、市政府部署的重大事項(xiàng)以及自然災(zāi)害、疾病應(yīng)急等突發(fā)性事項(xiàng)外，原則上不追加安排預(yù)算，對(duì)年度確需增加的支出，通過以后年度預(yù)算安排資金或調(diào)劑既有預(yù)算安排、統(tǒng)籌存量資金、爭(zhēng)取中省專項(xiàng)資金等渠道解決。
（三）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，全力保障剛性和重點(diǎn)支出。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，努力提高財(cái)政資源配置效率。一是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。牢固樹立底線思維，全面落實(shí)“三?！必?zé)任，將“三?！敝С鲎鳛榻衲觐A(yù)算安排的重點(diǎn)足額編列、不留缺口，堅(jiān)持預(yù)算安排和資金支付等方面優(yōu)先保障“三?！敝С?，確?！叭！辈怀鰡栴}。二是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，貫徹落實(shí)“四不摘”要求，保持過渡期內(nèi)財(cái)政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，重點(diǎn)向鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興底子差的鄉(xiāng)村傾斜，加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)管理監(jiān)督。進(jìn)一步支持扶貧產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)，培育壯大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，推動(dòng)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化、品牌化發(fā)展。三是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。圍繞全市“藍(lán)天、碧水、凈土、青山”四大保衛(wèi)戰(zhàn)，以扎實(shí)推進(jìn)黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展為中心，積極爭(zhēng)取各類中省專項(xiàng)資金，持續(xù)加強(qiáng)污染防治資金投入，開展黃河流域山水林田湖草綜合治理、重點(diǎn)流域水生態(tài)修復(fù)和污染治理，支持沿黃防護(hù)林國(guó)土綠化建設(shè)行動(dòng)；支持黃河西岸修復(fù)、礦山生態(tài)修復(fù)、土地整治、地質(zhì)災(zāi)害防治等重點(diǎn)自然資源生態(tài)保護(hù)修復(fù)治理工程。四是加強(qiáng)民生保障。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，建立民生支出清單制度，及時(shí)清理到期及與政策不相符的民生政策，提高民生支出管理和民生政策落實(shí)的規(guī)范性、透明度和持續(xù)性；落實(shí)“就業(yè)優(yōu)先”戰(zhàn)略，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金等，鼓勵(lì)高校畢業(yè)生、退役軍人、下崗職工等群體靈活就業(yè)，確保“零就業(yè)”家庭動(dòng)態(tài)清零；支持辦好人民滿意的教育，支持西安交大基礎(chǔ)教育園區(qū)、韓城職專綜合實(shí)訓(xùn)樓、象山中學(xué)提升配套、新城區(qū)第四幼兒園等項(xiàng)目，著力解決義務(wù)教育的短板、弱項(xiàng)；支持健康韓城建設(shè)，完善醫(yī)聯(lián)體運(yùn)行機(jī)制，加快市人民醫(yī)院感染樓、婦幼保健院兒保中心等項(xiàng)目建設(shè)，提高醫(yī)療救治能力；健全公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制，推進(jìn)文化旅游融合發(fā)展，全力支持做好“十四運(yùn)”相關(guān)工作。
（四）防范風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政運(yùn)行可持續(xù)。始終繃緊財(cái)政可持續(xù)這根弦，強(qiáng)化紅線意識(shí)和底線思維，增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)防控有效性。一是堅(jiān)決遏制債務(wù)增量。嚴(yán)格執(zhí)行政府舉債融資負(fù)面清單，建立與審計(jì)、紀(jì)檢等部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的工作機(jī)制，強(qiáng)化新增隱性債務(wù)問責(zé)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。二是切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)，穩(wěn)妥債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作，防止債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向“三?！眰鲗?dǎo)，強(qiáng)化隱性債務(wù)目標(biāo)責(zé)任考核，建立隱性債務(wù)化解督查工作機(jī)制，壓實(shí)隱性債務(wù)化解責(zé)任，確保完成年度化解任務(wù)，切實(shí)維護(hù)政府信用和良好形象。三是推動(dòng)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型升級(jí)。按照分類施策、資源整合、統(tǒng)籌兼顧、一體推進(jìn)、市場(chǎng)引領(lǐng)、開拓創(chuàng)新的工作原則，全面梳理現(xiàn)有融資平臺(tái)公司，全面清理撤銷“空殼類”平臺(tái)，結(jié)合功能定位分類整合升級(jí)；持續(xù)加強(qiáng)資產(chǎn)盤活整合注入，厘清國(guó)有資產(chǎn)權(quán)屬關(guān)系，建立健全融資平臺(tái)現(xiàn)代化企業(yè)制度，完善現(xiàn)有政銀企對(duì)接機(jī)制，提升市場(chǎng)化專業(yè)化投融資能力，增強(qiáng)自主造血能力，以融資平臺(tái)公司重組整合與公司制改造為突破，確保市屬國(guó)有企業(yè)快速良性發(fā)展。
（五）深化改革，著力構(gòu)建預(yù)算管理新格局。圍繞深化財(cái)稅體制改革確定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持正確方向，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，統(tǒng)籌調(diào)動(dòng)和發(fā)揮各方積極性，抓緊抓細(xì)改革舉措落實(shí)，全面發(fā)力、多點(diǎn)突破、縱深推進(jìn)。一是深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。逐步完善全過程財(cái)政預(yù)算績(jī)效體系，依托“陜西財(cái)政云”，實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)全覆蓋，推進(jìn)項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)全覆蓋，進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍，提高質(zhì)量和效果；加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)監(jiān)控，對(duì)重大政策和項(xiàng)目實(shí)行全周期跟蹤問效，及時(shí)調(diào)整績(jī)效目標(biāo)和糾偏；強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、改進(jìn)管理、政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，加大績(jī)效信息公開力度，督促抓好績(jī)效問題整改，切實(shí)做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”。二是深化預(yù)算管理制度改革。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，加快推進(jìn)財(cái)政預(yù)算一體化建設(shè)，將單位資金全面納入預(yù)算管理，銜接貫通部門預(yù)算編制、國(guó)庫集中支付、資產(chǎn)管理、政府采購、會(huì)計(jì)賬務(wù)等核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，夯實(shí)財(cái)政管理改革基礎(chǔ)保障。要繼續(xù)做好財(cái)政云推廣實(shí)施工作，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，做實(shí)做細(xì)各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，結(jié)合財(cái)政云運(yùn)行情況，及時(shí)調(diào)整完善內(nèi)部管理制度和工作流程，明確崗位職責(zé)，全面加強(qiáng)預(yù)算管理。三是持續(xù)完善國(guó)有資產(chǎn)管理。進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理制度，強(qiáng)化資產(chǎn)配置使用管理，盤活各類資產(chǎn)，推動(dòng)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管工作。加快公共基礎(chǔ)設(shè)施、在建項(xiàng)目、文物文化等資產(chǎn)分類登記入賬工作。做好依法向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況工作。四是加快推進(jìn)政府采購制度改革。健全政府采購制度體系，強(qiáng)化采購人主體責(zé)任，持續(xù)簡(jiǎn)政放權(quán)，加強(qiáng)政府采購監(jiān)管，積極推進(jìn)聯(lián)合執(zhí)法和聯(lián)合懲戒。扎實(shí)做好扶貧“832”平臺(tái)采購工作，進(jìn)一步強(qiáng)化措施，明確任務(wù)，確保政府采購支持政策落到實(shí)處。持續(xù)推進(jìn)政府采購電子賣場(chǎng)工作，降低采購成本，提高政府采購效率和資金效益。五是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。深入開展財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)財(cái)政資金尤其是重大民生工程、直達(dá)資金的監(jiān)管，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。積極推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，完善資金監(jiān)管程序，強(qiáng)化對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督。
（六）強(qiáng)化學(xué)習(xí)，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。嚴(yán)抓緊管財(cái)政干部隊(duì)伍的政治建設(shè)和業(yè)務(wù)提升，以推進(jìn)落實(shí)全面從嚴(yán)治黨各項(xiàng)要求為抓手，始終堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作各個(gè)領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)的全面領(lǐng)導(dǎo)，持之以恒加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，鞏固拓展“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，弘揚(yáng)延安精神，創(chuàng)新學(xué)習(xí)機(jī)制，切實(shí)把學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為砥礪黨性初心、忠誠(chéng)履職盡責(zé)的思想自覺和實(shí)際行動(dòng)。對(duì)標(biāo)“五型財(cái)政”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求，深刻領(lǐng)會(huì)和掌握新時(shí)代全面依法治國(guó)核心要義，充分把握中省財(cái)經(jīng)工作會(huì)議精神，及時(shí)掌握財(cái)政業(yè)務(wù)的新變化、新舉措，加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)和財(cái)政業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，將學(xué)習(xí)培訓(xùn)范圍向基層財(cái)政擴(kuò)大延伸，全面提升財(cái)政系統(tǒng)干部的法治綜合素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力水平，著力打造一支思想政治過硬、作風(fēng)素質(zhì)過硬、業(yè)務(wù)能力過硬的財(cái)政隊(duì)伍，為做好各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)、推進(jìn)市域經(jīng)濟(jì)追趕超越高質(zhì)量發(fā)展，提供堅(jiān)實(shí)的隊(duì)伍保障。
各位代表！2021年，我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真聽取各方意見和建議，以更開闊的視野、更開放的思維、更創(chuàng)新的方法謀劃推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展，不忘初心、砥礪前行，主動(dòng)作為、乘勢(shì)而上，為譜寫陜西新時(shí)代追趕超越新篇章作出韓城貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨百年華誕！
附件：名詞解釋
附件
名 詞 解 釋
1.一般公共預(yù)算:指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入,安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算:對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算:對(duì)國(guó)有資本收益作出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.轉(zhuǎn)移支付:指上級(jí)政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)政體制和政策規(guī)定,給予下級(jí)政府的補(bǔ)助資金,包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
6.調(diào)整預(yù)算:根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定,各級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算后,在執(zhí)行中因形勢(shì)發(fā)生變化需要增加或者減少支出等情況的,由各級(jí)政府報(bào)請(qǐng)同級(jí)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn),對(duì)原定預(yù)算收支進(jìn)行調(diào)整,形成調(diào)整預(yù)算數(shù)。
7.上解支出:下級(jí)政府按照有關(guān)法律法規(guī)及財(cái)政體制規(guī)定,按照一定標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法測(cè)算,上繳上級(jí)政府,并由上級(jí)政府統(tǒng)籌安排的資金。
8.“三公”經(jīng)費(fèi):因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。
9.政府采購:各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織,使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的,或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為,是規(guī)范財(cái)政支出管理和強(qiáng)化預(yù)算約束的有效措施。
10.政府購買服務(wù):通過發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用,把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項(xiàng)以及政府履職所需服務(wù)事項(xiàng),按照一定的方式和程序,交由具備條件的社會(huì)力量和事業(yè)單位承擔(dān),并由政府根據(jù)合同約定向其支付費(fèi)用。
11.民生支出:指財(cái)政用在與人民群眾生活直接相關(guān)的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文體傳媒、農(nóng)林水利、社保就業(yè)等方面的支出,以及與人民群眾生活密切相關(guān)的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面支出。
12.“六穩(wěn)”：即穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
13.“六?！保杭幢＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
14.特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金：指為貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于“六穩(wěn)”“六?！敝匾甘九揪窈蛧?guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議有關(guān)部署要求，在保持現(xiàn)行財(cái)政體制不變、地方保障主體不變、資金分配權(quán)限不變以及資金撥付流程不變的前提下，中央財(cái)政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制直達(dá)市縣基層、直接惠企利民的資金，簡(jiǎn)稱直達(dá)資金。
